導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇內(nèi)審匯報(bào)材料，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

日

期：___________

xx年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)匯報(bào)

近年來，市審計(jì)局不斷強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)。一是組織本市內(nèi)審人員認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)法規(guī)和《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，及時(shí)召開座談會(huì)，加深理解文件精神，增強(qiáng)內(nèi)審人員對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí);二是組織內(nèi)審人員參加各種類型的審計(jì)知識(shí)培訓(xùn)班，提升內(nèi)審人員的審計(jì)理論水平和實(shí)際操作能力;三是動(dòng)員內(nèi)審人員總結(jié)內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)，撰寫內(nèi)審專題論文，開展經(jīng)驗(yàn)交流，提高內(nèi)審工作質(zhì)量;四是幫助內(nèi)審部門建立有關(guān)內(nèi)審制度，規(guī)范內(nèi)審工作程序，使內(nèi)審工作逐步走上規(guī)范化的軌道。

一、建立制度,有章可循

市供電局領(lǐng)導(dǎo)重視內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化建設(shè)。到目前為止已建立了《市供電局內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，《市供電局財(cái)務(wù)收支審核辦法》等六項(xiàng)內(nèi)審制度，使內(nèi)審工作有章可循，有據(jù)可依。

二、內(nèi)審計(jì)劃,緊扣目標(biāo)

為了強(qiáng)化內(nèi)審監(jiān)督和服務(wù)，使內(nèi)審活動(dòng)與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)環(huán)環(huán)相扣，每年初由內(nèi)審機(jī)構(gòu)提出初步內(nèi)審計(jì)劃，經(jīng)過部門集體討論，找準(zhǔn)內(nèi)審工作切入點(diǎn)，制訂內(nèi)審工作年度計(jì)劃,如固定資產(chǎn)投資審計(jì)計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支審計(jì)計(jì)劃、績效審計(jì)計(jì)劃等,促使內(nèi)審工作有的放矢、有條不紊地進(jìn)行。

三、突出重點(diǎn)，力求成效

市供電局根據(jù)行業(yè)管理要求和本部門實(shí)際情況，連續(xù)幾年開展新農(nóng)村電網(wǎng)電氣化建設(shè)與改造工程審計(jì)，組織有資質(zhì)的單位和人員對(duì)這些工程進(jìn)行審核，并出具《工程造價(jià)報(bào)告書》,審計(jì)成效明顯.審核了424個(gè)工程項(xiàng)目，送審項(xiàng)目金額6145萬元，審定項(xiàng)目金額5953.6萬元，核減項(xiàng)目金額191.4萬元，核減率為3.11%;xx月—xx月審核了311個(gè)工程項(xiàng)目，送審項(xiàng)目金額5983.69萬元，審定項(xiàng)目金額5797.22萬元，核減項(xiàng)目金額186.47萬元，核減率3.12%。此外，該局還開展了試點(diǎn)性其他類型的績效審計(jì)。

四、全程介入,注重跟蹤

篇2

學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作肩負(fù)著對(duì)學(xué)校資金運(yùn)作的監(jiān)督與服務(wù)職能,充分發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,就要不斷的加強(qiáng)學(xué)習(xí),更新審計(jì)觀念.今年初,省教育廳下發(fā)了積極推進(jìn)全省教

育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型,促進(jìn)我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件,通過學(xué)習(xí)使我們認(rèn)識(shí)到:教育內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型是教育改革和發(fā)展形勢(shì)的需要.我們要積極探索內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型的途徑和方法,實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)審計(jì)向管理+效益審計(jì)轉(zhuǎn)變.為適應(yīng)這一變革,做了以下幾方面的工作:一是加大宣傳力度,使大家認(rèn)清形勢(shì),自覺地成為審計(jì)工作轉(zhuǎn)型的實(shí)踐者.二是更新審計(jì)內(nèi)容,在年度工作中增加管理審計(jì),效益審計(jì)的項(xiàng)目,使同志們能逐步適應(yīng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型后的工作要求.

二,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),創(chuàng)新內(nèi)審工作

在新的形勢(shì)面前,審計(jì)工作要適應(yīng)科學(xué)發(fā)展觀的要求,也必須要轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新.本年度中對(duì)我校的基建工程項(xiàng)目:綜合教學(xué)樓,實(shí)驗(yàn)樓進(jìn)行了全過程跟蹤審計(jì).用招投標(biāo)的方式確定了中介機(jī)構(gòu);與中介機(jī)構(gòu)簽訂了委托合同;對(duì)內(nèi)審人員進(jìn)行了項(xiàng)目分工.在施工階段的跟蹤審計(jì)中,我們加大了全過程跟蹤審計(jì)的力度,參與了合同的咨詢;主要材料的比價(jià)采購審計(jì);工程進(jìn)度款的審核;隱蔽工程的驗(yàn)收;已完工程量的簽證驗(yàn)收;工程變更的確認(rèn)等重要環(huán)節(jié).通過基建工程跟蹤審計(jì),將工程項(xiàng)目造價(jià)控制由事后向事中,事前延伸,做到了關(guān)口前移,同時(shí)為工程決算積累了原始資料,以便取得更佳的經(jīng)濟(jì)效益.

三,審計(jì)工作開展情況

篇3

學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作肩負(fù)著對(duì)學(xué)校資金運(yùn)作的監(jiān)督與服務(wù)職能，充分發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，就要不斷的加強(qiáng)學(xué)習(xí)，更新審計(jì)觀念。今年初，省教育廳下發(fā)了積極推進(jìn)全省教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型，促進(jìn)我省教育事業(yè)又好又快發(fā)展的文件，通過學(xué)習(xí)使我們認(rèn)識(shí)到：教育內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型是教育改革和發(fā)展形勢(shì)的需要。我們要積極探索內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型的途徑和方法，實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)審計(jì)向管理+效益審計(jì)轉(zhuǎn)變。為適應(yīng)這一變革，做了以下幾方面的工作：一是加大宣傳力度，使大家認(rèn)清形勢(shì)，自覺地成為審計(jì)工作轉(zhuǎn)型的實(shí)踐者。二是更新審計(jì)內(nèi)容，在年度工作中增加管理審計(jì)，效益審計(jì)的項(xiàng)目，使同志們能逐步適應(yīng)內(nèi)部審計(jì)工作全面轉(zhuǎn)型后的工作要求。

二，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，創(chuàng)新內(nèi)審工作

在新的形勢(shì)面前，審計(jì)工作要適應(yīng)科學(xué)發(fā)展觀的要求，也必須要轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新。本年度中對(duì)我校的基建工程項(xiàng)目：綜合教學(xué)樓，實(shí)驗(yàn)樓進(jìn)行了全過程跟蹤審計(jì)。用招投標(biāo)的方式確定了中介機(jī)構(gòu)；與中介機(jī)構(gòu)簽訂了委托合同；對(duì)內(nèi)審人員進(jìn)行了項(xiàng)目分工。在施工階段的跟蹤審計(jì)中，我們加大了全過程跟蹤審計(jì)的力度，參與了合同的咨詢；主要材料的比價(jià)采購審計(jì)；工程進(jìn)度款的審核；隱蔽工程的驗(yàn)收；已完工程量的簽證驗(yàn)收；工程變更的確認(rèn)等重要環(huán)節(jié)。通過基建工程跟蹤審計(jì)，將工程項(xiàng)目造價(jià)控制由事后向事中，事前延伸，做到了關(guān)口前移，同時(shí)為工程決算積累了原始資料，以便取得更佳的經(jīng)濟(jì)效益。

三，審計(jì)工作開展情況

參與招投標(biāo)項(xiàng)目，物資采購驗(yàn)收項(xiàng)目，維修工程驗(yàn)收簽證項(xiàng)目160余項(xiàng)；監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同

60余份；涉及資金近5000萬元。通過以上工作，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作服務(wù)與監(jiān)督的職能，使我校的內(nèi)審工作在維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，完善內(nèi)部管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了重要作用?；ňS修工程項(xiàng)目審計(jì)，全年共開展基建維修項(xiàng)目76項(xiàng)，其中：委托審計(jì)14項(xiàng)，自審項(xiàng)目62項(xiàng)。全年審計(jì)資金總額1939。83萬元，定案資金總額1832。16萬元，審減額

篇4

“控制是會(huì)計(jì)的一項(xiàng)基本職能”。現(xiàn)在，由于市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求，內(nèi)部控制系統(tǒng)已不再是僅僅滿足傳統(tǒng)意義上的查弊糾錯(cuò)和保護(hù)資產(chǎn)安全，其目標(biāo)已延伸到提高效率和效益、保證管理政策和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

近年來，國務(wù)院五部委聯(lián)合下發(fā)了《企業(yè)內(nèi)控規(guī)范通知》和《內(nèi)控規(guī)范指引》等文件。證券監(jiān)管部門又明確注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)時(shí)評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的責(zé)任、上市公司在披露會(huì)計(jì)年報(bào)時(shí)必需公布企業(yè)內(nèi)部控制測(cè)試檢查的自評(píng)報(bào)告等等。企業(yè)內(nèi)部控制作為公司治理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和加強(qiáng)經(jīng)營管理的重要舉措，在企業(yè)發(fā)展過程中具有舉足輕重的作用。尤其作為上市公司，內(nèi)部控制不僅關(guān)系到上市公司的質(zhì)量和自身發(fā)展，更重要的是關(guān)系到廣大投資者的利益，遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定，堵塞管理漏洞，保障公司資產(chǎn)的安全，有效提高公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力，減少乃至避免舞弊事件的發(fā)生（張遠(yuǎn)虎，2009），提升公司經(jīng)營管理水平、盈利能力和持續(xù)發(fā)展能力，增強(qiáng)公司競爭力，最大限度地回報(bào)股東和社會(huì)。

本文結(jié)合筆者擔(dān)任某上市公司獨(dú)立董事并主持審計(jì)委員會(huì)工作多年來的實(shí)踐，就審計(jì)委員會(huì)在內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)與作用作探討。

一、上市公司審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)

1.溝通與評(píng)價(jià)。審計(jì)委員會(huì)是在公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，始終保持與外部審計(jì)的有效溝通，定期聽取外部中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)工作匯報(bào)，對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，向董事會(huì)及股東大會(huì)提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)。

每當(dāng)年度財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)束前，審計(jì)委員會(huì)均要召集全體組成人員，監(jiān)事會(huì)主要成員列席參加，專題聽取境內(nèi)外審計(jì)機(jī)構(gòu)詳細(xì)匯報(bào)審計(jì)情況，包括審計(jì)范圍、現(xiàn)場工作情況、對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)整事項(xiàng)的說明、風(fēng)險(xiǎn)提示、存在的工作缺陷以及管理建議，以及A、B股差異等，新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則頒布后，還聽取了審計(jì)機(jī)構(gòu)關(guān)于新舊準(zhǔn)則調(diào)節(jié)事項(xiàng)的建議。

審計(jì)委員會(huì)在聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)方面，應(yīng)發(fā)揮主導(dǎo)作用。公司每年度都要聘請(qǐng)中介審計(jì)機(jī)構(gòu)，或者研究決策更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所。審計(jì)委員會(huì)要求管理層對(duì)其他有資格承擔(dān)境外審計(jì)業(yè)務(wù)的審計(jì)機(jī)構(gòu)從審計(jì)報(bào)價(jià)、資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、服務(wù)特色等方面作調(diào)研并進(jìn)行篩選，在3家候選事務(wù)所的評(píng)標(biāo)過程中，審計(jì)委員會(huì)始終堅(jiān)持公平原則，并要求中標(biāo)事務(wù)所不僅要提供前任事務(wù)所的審計(jì)服務(wù)情況，并且還要提供多項(xiàng)“增值服務(wù)”，即像境內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所一樣，向公司提供管理建議書，在新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施前，對(duì)公司財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)服務(wù)等。

2.監(jiān)督與指導(dǎo)。指導(dǎo)公司建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，完善內(nèi)控制度，審查確定公司內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)控制度審計(jì)工作計(jì)劃，聽取工作匯報(bào)并提出指導(dǎo)意見，是審計(jì)委員會(huì)的又一項(xiàng)重要工作。

審計(jì)委員會(huì)指導(dǎo)內(nèi)審工作，應(yīng)從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)延伸到內(nèi)控審計(jì)。比如，根據(jù)上海證交所的《上市公司建立內(nèi)控制度的指引》，并結(jié)合公司實(shí)際情況，審計(jì)委員會(huì)提出的指導(dǎo)意見有：（1）對(duì)內(nèi)控制度的制訂和內(nèi)控體系的建設(shè)，要著重考慮有效性、實(shí)用性和可操作性，不拘泥于格式化，避免復(fù)雜化。（2）內(nèi)控制度實(shí)施涉及經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此審計(jì)委員會(huì)建議各職能部門率先進(jìn)行業(yè)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排摸，查漏補(bǔ)缺，據(jù)此有針對(duì)性地完善內(nèi)控制度，使公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)降至最低程度。（3）對(duì)上市公司對(duì)外投資子公司的內(nèi)控制度建設(shè)方面，結(jié)合法人治理機(jī)制的實(shí)施，由公司委派出任的董事、監(jiān)事在其任職公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)提出建立健全內(nèi)部控制制度的要求。從而使公司本部及下屬子公司共同加固高筑起控制風(fēng)險(xiǎn)的“防火墻”，把預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、抗風(fēng)險(xiǎn)的網(wǎng)絡(luò)機(jī)制覆蓋各投資企業(yè)。（4）關(guān)于職務(wù)授權(quán)及制度，建議在股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)授權(quán)、董事會(huì)對(duì)董事長及總經(jīng)理授權(quán)的基礎(chǔ)上，制訂相應(yīng)制度，規(guī)范公司對(duì)各職能部門的分級(jí)授權(quán)。（5）審計(jì)室作為上市公司內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查部門，工作范圍從經(jīng)營審計(jì)逐步延伸到內(nèi)控審計(jì)，審計(jì)委員會(huì)向董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)建議充實(shí)必要的專職內(nèi)審人員力量，并借助工作方式的改變來提高內(nèi)審的工作效率。

審計(jì)委員會(huì)應(yīng)參與確定內(nèi)控框架體系的全過程。（1）組織公司董事會(huì)秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)室主任、監(jiān)事等有關(guān)人員前往內(nèi)控制度建設(shè)較好的外單位進(jìn)行調(diào)研考察；（2）通過互動(dòng)交流與學(xué)習(xí)取經(jīng)，從而確定符合本公司實(shí)際的內(nèi)控框架體系；（3）逐項(xiàng)編寫出公司的內(nèi)控制度，通過審計(jì)委員會(huì)、董事會(huì)的審議批準(zhǔn)后，正式實(shí)施并執(zhí)行。

審計(jì)委員會(huì)每年至少開3～4次的專題會(huì)議：（1）聽取和審查公司審計(jì)室內(nèi)部控制檢查后出具的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告；（2）聽取對(duì)管理建議書整改情況的復(fù)查報(bào)告、內(nèi)審工作計(jì)劃；（3）提出其他相應(yīng)指導(dǎo)意見和要求。

3.財(cái)務(wù)審核。審核公司財(cái)務(wù)報(bào)告及其披露公告，檢查外部審計(jì)機(jī)構(gòu)提出管理建議的整改情況，提出改進(jìn)財(cái)務(wù)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)方面的意見和建議是審計(jì)委員會(huì)的另一項(xiàng)重要工作。

公司聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)如同每年對(duì)企業(yè)做“健康體檢”一樣，在“年度體檢”過后，審計(jì)委員會(huì)主要跟蹤抓好“五個(gè)工作重點(diǎn)環(huán)節(jié)”：（1）“出診斷書”。通過會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的財(cái)務(wù)審核報(bào)告，全面了解公司運(yùn)行管理狀況和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、可靠性與準(zhǔn)確性。（2）“開處方藥”。要求外部審計(jì)機(jī)構(gòu)在出具年度財(cái)務(wù)審核意見書的同時(shí)，針對(duì)公司存在的問題出具管理建議書，以便對(duì)癥下藥。（3）“及時(shí)配藥”。針對(duì)審核財(cái)務(wù)報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合管理建議書，審計(jì)委員會(huì)向董事會(huì)提出整改建議，督促公司管理層提出整改方案。（4）“跟蹤服藥”。借助內(nèi)審部門跟蹤整改結(jié)果，對(duì)整改方案的實(shí)施進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，以保證整改措施的有效落實(shí)與執(zhí)行。（5）“觀察療效”。對(duì)已實(shí)施整改的結(jié)果情況進(jìn)行評(píng)判，確定整改方案的效果。

二、審計(jì)委員會(huì)加強(qiáng)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

由于在實(shí)際工作中常常會(huì)遇到新問題、新情況，這時(shí)需要審計(jì)委員會(huì)就這些變化作出快速而正確的反映。

第一，鑒于公司產(chǎn)品有一定數(shù)量的出口增長，在人民幣呈不斷升值態(tài)勢(shì)，審計(jì)委員會(huì)建議公司就匯率變動(dòng)對(duì)產(chǎn)品出口直接或間接帶來的負(fù)面影響，對(duì)材料采購影響等作量化分析，并適時(shí)向董事會(huì)匯報(bào)。

第二，在加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理方面，向管理層提出具體的建議要求：（1）完善公司銷售供應(yīng)客戶的財(cái)務(wù)資信評(píng)級(jí)制度；（2）建立以財(cái)務(wù)部為主、營銷部為輔的客戶信用檔案管理系統(tǒng)；（3）對(duì)逾期款項(xiàng)加大相關(guān)形式的催討力度；（4）加強(qiáng)賬齡管理，定期與客戶核對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)賬務(wù)；（5）對(duì)營銷部門的獎(jiǎng)懲激勵(lì)措施要與銷售貨款現(xiàn)金流回籠相結(jié)合；（6）對(duì)秉承信譽(yù)好、付款及時(shí)的客戶可采取適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠價(jià)格折扣政策，加快現(xiàn)金流貨款回籠，體現(xiàn)公司貨幣資金的凈現(xiàn)值。

第三，關(guān)注對(duì)外擔(dān)?；蛴酗L(fēng)險(xiǎn)防范，審計(jì)委員會(huì)提出建議：（1）公司對(duì)外擔(dān)保不僅要符合監(jiān)管部門的監(jiān)管要求，也是公司自身防范風(fēng)險(xiǎn)的要求；（2）對(duì)外擔(dān)保情況要作具體分析，區(qū)別對(duì)待，如對(duì)經(jīng)營狀況不佳的子公司擔(dān)保要積極推進(jìn)資產(chǎn)重組或吸收合并，從根本上徹底解決歷史遺留的違規(guī)擔(dān)保問題；（3）被擔(dān)保單位也要采取措施，改善經(jīng)營，減少舉債經(jīng)營的依賴程度并相應(yīng)減少上市公司的擔(dān)保余額；（4）個(gè)別企業(yè)的借款應(yīng)當(dāng)注意時(shí)間節(jié)點(diǎn)，藉以控制敏感時(shí)點(diǎn)的余額。

三、體會(huì)與啟示

1.“拆”與“筑”（拆封閉性的圍墻，筑透光、透視的籬笆）。

董事會(huì)下還有其他三個(gè)專門委員會(huì)，加強(qiáng)與這些委員會(huì)的業(yè)務(wù)聯(lián)系與溝通，提高信息透明度，確保自身工作順利開展的前提，也是審計(jì)委員會(huì)的另一項(xiàng)主要工作。比如，審計(jì)委員會(huì)要主動(dòng)了解戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)的專題討論內(nèi)容，兩個(gè)委員會(huì)經(jīng)常就公司的重大投資發(fā)展項(xiàng)目進(jìn)行事先溝通交流，以保證公司投資項(xiàng)目的健康發(fā)展。同時(shí)，審計(jì)委員會(huì)要明確自身定位，“要到位而不越位”。審計(jì)委員會(huì)的職能是行使建議權(quán)、評(píng)判權(quán)。只有理順管理、明確定位，才能在公司內(nèi)順利開展相關(guān)工作。

2007年因經(jīng)營需要，多家被投資公司將成立三級(jí)公司。對(duì)此，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為：成立三級(jí)公司必將加大上市公司對(duì)被投資公司的風(fēng)險(xiǎn)控制。公司既要支持被投資公司經(jīng)營發(fā)展，又要控制好企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，兩者要有效結(jié)合。建議公司盡可能地控制下屬法人實(shí)體的 “計(jì)劃生育”，確有必要盡量“生兒子”，如無必要就“少生孫子”。因?qū)ν馔顿Y鏈越長，管理環(huán)節(jié)越多，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)亦會(huì)伴隨而生。而且要從管理體制，投資機(jī)制上加大投資性風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)于投資性風(fēng)險(xiǎn)管理納入戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)，對(duì)于經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)管理建議成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

2.靠前監(jiān)督。

審計(jì)工作無論是財(cái)務(wù)審計(jì)還是內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查監(jiān)督，由原來的事后審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)槭潞笈c事中、事前相結(jié)合的審計(jì)模式，才能確保內(nèi)審工作的質(zhì)量。單純的事后審計(jì)只能對(duì)已經(jīng)存在的問題及其后果起到揭示作用。

事后、事中、事前審計(jì)相結(jié)合，使公司對(duì)經(jīng)營決策和決策的執(zhí)行過程實(shí)施全過程的審計(jì)監(jiān)控，把握經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)因素，將審計(jì)監(jiān)督的前沿環(huán)節(jié)盡量靠前延伸，提高審計(jì)的時(shí)效和實(shí)效，為有效地做好風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作起到了促進(jìn)作用。

3.關(guān)鍵在于執(zhí)行力。

要使生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理、信息披露處于受控制狀態(tài)，除了要有一整套完整的制度外，關(guān)鍵還在于執(zhí)行和檢查監(jiān)督，只有在制度執(zhí)行過程中，內(nèi)審部門通過不斷的檢查，發(fā)現(xiàn)問題，提出建議，完善制度，才能真正使公司“由人來管”上升到“制度管人”，降低公司管理成本，防范經(jīng)營管理的風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)委員會(huì)一要抓年度內(nèi)審工作計(jì)劃的審核；二要抓內(nèi)審工作質(zhì)量，提出切合公司實(shí)際的指導(dǎo)意見，幫助內(nèi)審機(jī)構(gòu)有效開展內(nèi)審，從而為審計(jì)委員會(huì)的正常工作開展提供幫助。

4.激勵(lì)內(nèi)審職能有效發(fā)揮，有作為才能有地位。

我的體會(huì)是：（1）在日常內(nèi)審服務(wù)工作中，要提高質(zhì)量、堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)、降低成本，把為公司服務(wù)落到實(shí)處；（2）審計(jì)部門的地位，不僅要通過公司制度和職責(zé)定位來賦予，更要依靠工作人員的努力績效來爭取應(yīng)有的地位；（3）用有成效的工作結(jié)果，來提高并鞏固企業(yè)內(nèi)審計(jì)部門的地位，以此來獲得公司管理層的重視與信賴。

5.巡檢與定期檢查相結(jié)合。

內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)是一種“巡回醫(yī)療”，而外部審計(jì)機(jī)構(gòu)是“年度體檢”。 審計(jì)委員會(huì)要加強(qiáng)與內(nèi)、外審計(jì)機(jī)構(gòu)的有效溝通，力求做到內(nèi)外結(jié)合。只有及時(shí)搜集與整合相關(guān)審計(jì)資料和信息，才能全面掌握上市公司的“健康狀況”，“對(duì)癥下藥”，確保公司持續(xù)穩(wěn)定地健康發(fā)展。

（作者為財(cái)務(wù)總監(jiān)、高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師、碩士）

參考文獻(xiàn)

篇5

審核認(rèn)證對(duì)于任何來說都不是想當(dāng)然的，必須具有一定的管理和實(shí)力為基礎(chǔ)。有的企業(yè)為了拿到認(rèn)證證書而參與貫標(biāo)認(rèn)證，到頭來功虧一簣，不但沒有拿到證書，反而造成人力與物力的損失；也有的企業(yè)以拿到證書為目的，通過了認(rèn)證，但并沒有規(guī)范管理，從而大大增加了企業(yè)內(nèi)耗，使領(lǐng)導(dǎo)和廣大員工對(duì)質(zhì)量體系產(chǎn)生抵觸情緒，證書也就形成了一張廢紙。98年度常宏公司的規(guī)章制度基本健全，擁有各類管理人員60余名，各部門組織機(jī)構(gòu)和管理職責(zé)已經(jīng)完備。規(guī)范管理和與國際接軌的企業(yè)需求及集團(tuán)的大力支持已具備貫標(biāo)認(rèn)證的條件。經(jīng)過最高管理層的討論決定98年6月份正式開始貫標(biāo)認(rèn)證。

二、 領(lǐng)導(dǎo)作用

中、小企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)質(zhì)量和貫標(biāo)工作的觀念、態(tài)度直接左右貫標(biāo)工作的進(jìn)程，可以說領(lǐng)導(dǎo)的重視是一個(gè)企業(yè)質(zhì)量體系創(chuàng)建、保持并規(guī)范運(yùn)行的基石和后盾。經(jīng)驗(yàn)證明很多企業(yè)審核認(rèn)證半途而廢或認(rèn)證后質(zhì)量管理滑坡都是與領(lǐng)導(dǎo)的不夠重視分不開的。貫標(biāo)工作伊始，公司的最高管理者十分重視，把貫標(biāo)工作作為全年工作計(jì)劃的頭等大事，投入了相當(dāng)?shù)臅r(shí)間和精力，對(duì)質(zhì)量體系文件加深理解，以身作則，同時(shí)也制訂了嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，在整個(gè)企業(yè)內(nèi)營造了積極的貫標(biāo)氛圍。這也是企業(yè)能一次性通過認(rèn)證注冊(cè)的重要原因。取得證書后，很多企業(yè)最高管理者往往對(duì)貫標(biāo)工作的關(guān)注日趨減弱，主要源于貫標(biāo)初期的重視是對(duì)拿到證書的認(rèn)識(shí)，而非對(duì)建立質(zhì)量體系的重要性的認(rèn)識(shí)。常宏公司“管理者推動(dòng)方式”與“收益者”（主要是顧客）雙重推動(dòng)的模式是通過認(rèn)證后最高管理者重視貫標(biāo)工作的一個(gè)明顯標(biāo)志。最高管理者在認(rèn)證后制訂了貫標(biāo)工作的長遠(yuǎn)規(guī)劃，確定持續(xù)改進(jìn)的目標(biāo)、基本方向與途徑，在整個(gè)企業(yè)內(nèi)倡導(dǎo)改進(jìn)的做法，培養(yǎng)持續(xù)改進(jìn)的意識(shí)和價(jià)值觀，防止認(rèn)證后各級(jí)管理人員產(chǎn)生刀槍入庫、馬放南山的錯(cuò)誤思想。

三、 全員意識(shí)

有了管理層的重視只是貫標(biāo)工作的基礎(chǔ)，必須依靠全體員工的參與和支持，如果質(zhì)量體系只有領(lǐng)導(dǎo)的重視，沒有基層人員的認(rèn)真執(zhí)行，那么質(zhì)量體系將形同虛設(shè)。如何提高全體員工的主動(dòng)性、積極性、創(chuàng)造性、合作性是體系是否有效運(yùn)行的關(guān)鍵。貫標(biāo)伊始，公司領(lǐng)導(dǎo)全面負(fù)責(zé)，把握大局，正確引導(dǎo)，為認(rèn)證工作掌舵領(lǐng)航，公司各部門及各級(jí)人員一絲不茍，團(tuán)結(jié)一致，努力做好各項(xiàng)工作，尤其在不合格項(xiàng)控制和糾正預(yù)防措施控制上，一改過去沿襲幾年的老思想，老，老傳統(tǒng)，采用符合ISO 9001質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求的管理程序，使運(yùn)作程序規(guī)范、合理、可操作，為認(rèn)證付出了辛勤汗水。

四、 重在貫徹落實(shí)

很多通過認(rèn)證的企業(yè)都會(huì)有同樣的感觸 -----文件好編執(zhí)行難。我們一開始就重視程序文件的可操作性，對(duì)程序文件可操作性進(jìn)行了兩次修訂，并且在編制質(zhì)量手冊(cè)和程序文件的時(shí)候，上上下下進(jìn)行反復(fù)的論證和修改，方方面面進(jìn)行有效的溝通。在制訂目標(biāo)時(shí)，公司管理層經(jīng)過多次，征求多方面建議，使質(zhì)量方針簡潔、易記；質(zhì)量目標(biāo)盡可能量化，使其具有可操作性，為日后質(zhì)量體系的貫徹落實(shí)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，同時(shí)在保證質(zhì)量手冊(cè)和程序文件在符合標(biāo)準(zhǔn)前提下，突出實(shí)用性，盡量達(dá)到執(zhí)行起來順暢，沒有被套住、別扭的感覺；對(duì)可執(zhí)行性文件（企業(yè)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)、工藝技術(shù)操作規(guī)程、管理制度和計(jì)劃、國家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等外來文件）進(jìn)行了較為客觀的界定，對(duì)企業(yè)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)和工藝操作規(guī)程進(jìn)行了重新修訂，刪除繁瑣的條款，并將成熟的操作經(jīng)驗(yàn)以簡明的敘述融入其中，使其操作時(shí)易于執(zhí)行，對(duì)質(zhì)量記錄盡量采用表格的方式，在設(shè)計(jì)表格時(shí)，突出重點(diǎn)，做到不漏項(xiàng)，無多余項(xiàng)，保證了在記錄過程中便于操作。以上幾個(gè)方面保證了質(zhì)量體系在貫徹落實(shí)中的簡捷、易行。帶動(dòng)了執(zhí)行人員的積極性，沒有把記錄填寫和執(zhí)行質(zhì)量體系做為一項(xiàng)包袱來看待。

我們還在質(zhì)量體系培訓(xùn)的基礎(chǔ)上加大管理力度，要求公司的各級(jí)人員嚴(yán)格按ISO 9001質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，對(duì)有令不行或違反操作規(guī)程的給予懲罰，從另一方面保證了質(zhì)量體系和各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)。

五、認(rèn)證后對(duì)企業(yè)的促進(jìn)作用

1．分工明確

通過認(rèn)證對(duì)企業(yè)的促進(jìn)作用最明顯的一個(gè)特征，不但解決了各崗位的職、責(zé)、 權(quán)，而且構(gòu)成了相互關(guān)聯(lián)的，為“追求完美，為用戶提供期望的工程和服務(wù)”構(gòu) 建了質(zhì)量保證機(jī)制，任何工作和責(zé)任及相互關(guān)系皆用文件形式確定下來，其標(biāo)準(zhǔn)化程 度是過去從未達(dá)到過的，改變了以前好事有人爭，錯(cuò)事互相推諉；質(zhì)量保證變成了有 章可循、有法可依，真正體現(xiàn)了與實(shí)際的統(tǒng)一，規(guī)范與操作的一致。產(chǎn)品（包括 產(chǎn)品和服務(wù)）質(zhì)量能夠起到有效的追溯，一件不合格品（產(chǎn)品、材料、服務(wù)）很容易 追溯到責(zé)任人，查明不合格的原因。

2．拓寬市場，增強(qiáng)市場競爭力

增強(qiáng)企業(yè)的整體實(shí)力，（包括產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量、管理體系、公司信譽(yù)及資源配 置）才能夠提高企業(yè)的知名度，創(chuàng)立品牌戰(zhàn)略。ISO 9001正是在積累和世界發(fā)達(dá) 國家先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，由國際TC技術(shù)委員會(huì)制定的統(tǒng)一國際標(biāo)準(zhǔn)。它有利于提 高企業(yè)的管理水平和產(chǎn)品（產(chǎn)品和服務(wù)）質(zhì)量，能夠向顧客和第三方提供足夠的保證 和信任。常宏公司取得認(rèn)證后，公司的管理水平、產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)意識(shí)和專業(yè)技能等 綜合實(shí)力明顯加強(qiáng)。在裝飾行業(yè)競爭日趨激烈的今天，常宏公司拓寬了市場，增強(qiáng)了 市場競爭力。

六、企業(yè)通過認(rèn)證后應(yīng)注意的

通過認(rèn)證只證明企業(yè)的質(zhì)量體系符合ISO 9001 國際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，而保證質(zhì)量體系是否能夠持續(xù)有效的運(yùn)行才是企業(yè)認(rèn)證的根本。如何保證企業(yè)的質(zhì)量體系持續(xù)有效的運(yùn)行呢？下面就從三個(gè)方面予以簡述：

1．持續(xù)有效的開展質(zhì)量體系審核

通過質(zhì)量體系認(rèn)證只能表明這個(gè)企業(yè)的質(zhì)量體系符合和滿足GB/T19000- ISO9000族標(biāo)準(zhǔn)中某一質(zhì)量保證模式的基本要求。實(shí)踐證明，即使企業(yè)通過了質(zhì)量體 系認(rèn)證，質(zhì)量體系在實(shí)際運(yùn)行中，總是還會(huì)出現(xiàn)這樣那樣的。如果沒有一個(gè)不斷 發(fā)現(xiàn)問題、解決問題并不斷改善和不斷改進(jìn)的機(jī)制，就會(huì)出現(xiàn)各種質(zhì)量體系運(yùn)行 的問題，逐漸使質(zhì)量體系運(yùn)行困難，就會(huì)出現(xiàn)企業(yè)管理滑坡。最終導(dǎo)致質(zhì)量體系名存 實(shí)亡。因此，為防止認(rèn)證后出現(xiàn)管理滑坡，公司明確了內(nèi)部質(zhì)量審核和管理評(píng)審等文 件化體系。持續(xù)有效地開展質(zhì)量審核，對(duì)質(zhì)量體系運(yùn)行做出正確診斷，對(duì)發(fā)現(xiàn)的不合 格或潛在的不合格，實(shí)施糾正/預(yù)防措施，使質(zhì)量體系步入良性循環(huán)，完善不斷改進(jìn)的 機(jī)制。持續(xù)有效的開展內(nèi)審，領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵，全員參與是基礎(chǔ)，內(nèi)審員是機(jī)制改進(jìn) 的保障。如何開展審核，不斷地發(fā)現(xiàn)問題和監(jiān)督落實(shí)糾正措施使其有效。

1） 設(shè)置專職內(nèi)審員，賦予內(nèi)審員相當(dāng)?shù)臋?quán)限，并充分肯定內(nèi)審員的工作成果，激勵(lì)內(nèi)審員工作的積極性和主動(dòng)性。

2） 管理者代表親自過問質(zhì)量審核工作，審批質(zhì)量審核計(jì)劃、協(xié)調(diào)審核中遇到的重大問題，督促糾正措施的落實(shí)，強(qiáng)調(diào)審核的重要性和實(shí)效性。

3) 反對(duì)“報(bào)告滿天飛，不能實(shí)際解決問題”的作法，內(nèi)審員要主動(dòng)處理問題，日常事務(wù)要自己解決，不能任何問題都向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對(duì)于自身無法解決的問題必須由領(lǐng)導(dǎo)解決時(shí)方向其及時(shí)匯報(bào)。對(duì)于潛在的問題要有敏銳的預(yù)見性，將引發(fā)不良后果的原因、過程、解決方案等及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)告，以便決策。只有這樣，內(nèi)審員的重要性和作用才能體現(xiàn)。

4）反對(duì)“能力”不強(qiáng)或管理知識(shí)困乏的人擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)，對(duì)人的管理及能力的評(píng)價(jià)不要以做了多少事，而應(yīng)是做成了多少事為評(píng)價(jià)原則。以免使下屬員工產(chǎn)生抵觸心理。

在質(zhì)量體系檢查的上采取“三結(jié)合”，定期審核與日常監(jiān)督審核相結(jié)合、專 題審核與專業(yè)審核相結(jié)合、要素審核與部門審核相結(jié)合。上述方法的結(jié)合使質(zhì)量體系 檢查的和范圍更全面更有代表性，真正能夠做到審核橫到邊、縱到底。

質(zhì)量問題不能夠在措施上得到落實(shí)，久而久之評(píng)審就會(huì)走過場，貫標(biāo)成果就難以鞏固，企業(yè)管理就會(huì)滑坡，內(nèi)審員的業(yè)務(wù)能力也得不到提高，自我完善、自我改進(jìn)的 機(jī)制也會(huì)消弱。我們采取的較為有效的措施是：

1） 審核的結(jié)果與公司責(zé)任掛鉤，獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。我們把質(zhì)量體系審核（日常監(jiān)督審核、專題審核、管理評(píng)審等）、產(chǎn)品質(zhì)量審核、過程質(zhì)量審核分別納入考核，占一定的考核分。對(duì)不合格或糾正措施的實(shí)施整改情況，由公司品管部負(fù)責(zé)跟蹤到底，問題得不到落實(shí)、得不到改良決不罷手，并向管理者代表直接匯報(bào)問題的整改情況。

2) 將審核出的問題進(jìn)行量化分解，對(duì)重復(fù)出現(xiàn)的不合格項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤閉合，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處罰和。

3） 注意內(nèi)審員業(yè)務(wù)能力的培訓(xùn)和考核。要求內(nèi)審員注重自身業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)。如果一名內(nèi)審員對(duì)專業(yè)知識(shí)不刻苦鉆研，不及時(shí)掌握內(nèi)審的好方法，不了解質(zhì)量管理的新要求，就不可能很好的完成審核任務(wù)。為此，派出內(nèi)審員參觀培訓(xùn)或聘請(qǐng)專家來公司講學(xué)指導(dǎo)。同時(shí)，公司組織內(nèi)審員一起交流經(jīng)驗(yàn)互相。為了掌握內(nèi)審員的業(yè)務(wù)能力，企業(yè)組織對(duì)內(nèi)審員的業(yè)務(wù)能力進(jìn)行跟蹤考核。

2．注重內(nèi)部溝通

篇6

審核認(rèn)證對(duì)于任何企業(yè)來說都不是想當(dāng)然的，必須具有一定的管理和經(jīng)濟(jì)實(shí)力為基礎(chǔ)。有的企業(yè)為了拿到認(rèn)證證書而參與貫標(biāo)認(rèn)證，到頭來功虧一簣，不但沒有拿到證書，反而造成人力與物力的損失；也有的企業(yè)以拿到證書為目的，通過了認(rèn)證，但并沒有規(guī)范管理，從而大大增加了企業(yè)內(nèi)耗，使領(lǐng)導(dǎo)和廣大員工對(duì)質(zhì)量體系產(chǎn)生抵觸情緒，證書也就形成了一張廢紙。98年度常宏公司的規(guī)章制度基本健全，擁有各類管理人員60余名，各部門組織機(jī)構(gòu)和管理職責(zé)已經(jīng)完備。規(guī)范管理和與國際接軌的企業(yè)需求及集團(tuán)的大力支持已具備貫標(biāo)認(rèn)證的條件。經(jīng)過最高管理層的討論決定98年6月份正式開始貫標(biāo)認(rèn)證。

二、領(lǐng)導(dǎo)作用

中、小企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)質(zhì)量和貫標(biāo)工作的觀念、態(tài)度直接左右貫標(biāo)工作的進(jìn)程，可以說領(lǐng)導(dǎo)的重視是一個(gè)企業(yè)質(zhì)量體系創(chuàng)建、保持并規(guī)范運(yùn)行的基石和后盾。經(jīng)驗(yàn)證明很多企業(yè)審核認(rèn)證半途而廢或認(rèn)證后質(zhì)量管理滑坡都是與領(lǐng)導(dǎo)的不夠重視分不開的。貫標(biāo)工作伊始，公司的最高管理者十分重視，把貫標(biāo)工作作為全年工作計(jì)劃的頭等大事，投入了相當(dāng)?shù)臅r(shí)間和精力，對(duì)質(zhì)量體系文件加深理解，以身作則，同時(shí)也制訂了嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，在整個(gè)企業(yè)內(nèi)營造了積極的貫標(biāo)氛圍。這也是企業(yè)能一次性通過認(rèn)證注冊(cè)的重要原因。取得證書后，很多企業(yè)最高管理者往往對(duì)貫標(biāo)工作的關(guān)注日趨減弱，主要源于貫標(biāo)初期的重視是對(duì)拿到證書的認(rèn)識(shí)，而非對(duì)建立質(zhì)量體系的重要性的認(rèn)識(shí)。常宏公司“管理者推動(dòng)方式”與“收益者”（主要是顧客）雙重推動(dòng)的模式是通過認(rèn)證后最高管理者重視貫標(biāo)工作的一個(gè)明顯標(biāo)志。最高管理者在認(rèn)證后制訂了貫標(biāo)工作的長遠(yuǎn)規(guī)劃，確定持續(xù)改進(jìn)的目標(biāo)、基本方向與途徑，在整個(gè)企業(yè)內(nèi)倡導(dǎo)改進(jìn)的做法，培養(yǎng)持續(xù)改進(jìn)的意識(shí)和價(jià)值觀，防止認(rèn)證后各級(jí)管理人員產(chǎn)生刀槍入庫、馬放南山的錯(cuò)誤思想。

三、全員意識(shí)

有了管理層的重視只是貫標(biāo)工作的基礎(chǔ)，必須依靠全體員工的參與和支持，如果質(zhì)量體系只有領(lǐng)導(dǎo)的重視，沒有基層人員的認(rèn)真執(zhí)行，那么質(zhì)量體系將形同虛設(shè)。如何提高全體員工的主動(dòng)性、積極性、創(chuàng)造性、合作性是體系是否有效運(yùn)行的關(guān)鍵。貫標(biāo)伊始，公司領(lǐng)導(dǎo)全面負(fù)責(zé)，把握大局，正確引導(dǎo)，為認(rèn)證工作掌舵領(lǐng)航，公司各部門及各級(jí)人員一絲不茍，團(tuán)結(jié)一致，努力做好各項(xiàng)工作，尤其在不合格項(xiàng)控制和糾正預(yù)防措施控制上，一改過去沿襲幾年的老思想，老方法，老傳統(tǒng)，采用符合ISO9001質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求的管理程序，使運(yùn)作程序規(guī)范、合理、可操作，為認(rèn)證付出了辛勤汗水。

四、重在貫徹落實(shí)

很多通過認(rèn)證的企業(yè)都會(huì)有同樣的感觸-----文件好編執(zhí)行難。我們一開始就重視程序文件的可操作性，對(duì)程序文件可操作性進(jìn)行了兩次修訂，并且在編制質(zhì)量手冊(cè)和程序文件的時(shí)候，上上下下進(jìn)行反復(fù)的論證和修改，方方面面進(jìn)行有效的溝通。在制訂目標(biāo)時(shí)，公司管理層經(jīng)過多次研究，征求多方面建議，使質(zhì)量方針簡潔、易記；質(zhì)量目標(biāo)盡可能量化，使其具有可操作性，為日后質(zhì)量體系的貫徹落實(shí)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，同時(shí)在保證質(zhì)量手冊(cè)和程序文件在符合標(biāo)準(zhǔn)前提下，突出實(shí)用性，盡量達(dá)到執(zhí)行起來順暢，沒有被套住、別扭的感覺；對(duì)可執(zhí)行性文件（企業(yè)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)、工藝技術(shù)操作規(guī)程、管理制度和計(jì)劃、國家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等外來文件）進(jìn)行了較為客觀的界定，對(duì)企業(yè)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)和工藝操作規(guī)程進(jìn)行了重新修訂，刪除繁瑣的條款，并將成熟的操作經(jīng)驗(yàn)以簡明的敘述融入其中，使其操作時(shí)易于執(zhí)行，對(duì)質(zhì)量記錄盡量采用表格的方式，在設(shè)計(jì)表格時(shí)，突出重點(diǎn)，做到不漏項(xiàng)，無多余項(xiàng)，保證了在記錄過程中便于操作。以上幾個(gè)方面保證了質(zhì)量體系在貫徹落實(shí)中的簡捷、易行。帶動(dòng)了執(zhí)行人員的積極性，沒有把記錄填寫和執(zhí)行質(zhì)量體系做為一項(xiàng)包袱來看待。

我們還在質(zhì)量體系培訓(xùn)的基礎(chǔ)上加大管理力度，要求公司的各級(jí)人員嚴(yán)格按ISO9001質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，對(duì)有令不行或違反操作規(guī)程的給予懲罰，從另一方面保證了質(zhì)量體系和各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)。

五、認(rèn)證后對(duì)企業(yè)的促進(jìn)作用

1．分工明確

通過認(rèn)證對(duì)企業(yè)的促進(jìn)作用最明顯的一個(gè)特征，不但解決了各崗位的職、責(zé)、權(quán)，而且構(gòu)成了相互關(guān)聯(lián)的網(wǎng)絡(luò)，為“追求完美，為用戶提供期望的工程和服務(wù)”構(gòu)建了質(zhì)量保證機(jī)制，任何工作和責(zé)任及相互關(guān)系皆用文件形式確定下來，其標(biāo)準(zhǔn)化程度是過去從未達(dá)到過的，改變了以前好事有人爭，錯(cuò)事互相推諉；質(zhì)量保證變成了有章可循、有法可依，真正體現(xiàn)了理論與實(shí)際的統(tǒng)一，規(guī)范與操作的一致。產(chǎn)品（包括產(chǎn)品和服務(wù)）質(zhì)量能夠起到有效的追溯，一件不合格品（產(chǎn)品、材料、服務(wù)）很容易追溯到責(zé)任人，查明不合格的原因。

2．拓寬市場，增強(qiáng)市場競爭力

增強(qiáng)企業(yè)的整體實(shí)力，（包括產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量、管理體系、公司信譽(yù)及資源配置）才能夠提高企業(yè)的知名度，創(chuàng)立品牌戰(zhàn)略。ISO9001正是在積累和總結(jié)世界發(fā)達(dá)國家先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，由國際TC技術(shù)委員會(huì)制定的統(tǒng)一國際標(biāo)準(zhǔn)。它有利于提高企業(yè)的管理水平和產(chǎn)品（產(chǎn)品和服務(wù)）質(zhì)量，能夠向顧客和第三方提供足夠的保證和信任。常宏公司取得認(rèn)證后，公司的管理水平、產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)意識(shí)和專業(yè)技能等綜合實(shí)力明顯加強(qiáng)。在裝飾行業(yè)競爭日趨激烈的今天，常宏公司拓寬了市場，增強(qiáng)了市場競爭力。

六、企業(yè)通過認(rèn)證后應(yīng)注意的問題

通過認(rèn)證只證明企業(yè)的質(zhì)量體系符合ISO9001國際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，而保證質(zhì)量體系是否能夠持續(xù)有效的運(yùn)行才是企業(yè)認(rèn)證的根本。如何保證企業(yè)的質(zhì)量體系持續(xù)有效的運(yùn)行呢？下面就從三個(gè)方面予以簡述：

1．持續(xù)有效的開展質(zhì)量體系審核

企業(yè)通過質(zhì)量體系認(rèn)證只能表明這個(gè)企業(yè)的質(zhì)量體系符合和滿足GB/T19000-ISO9000族標(biāo)準(zhǔn)中某一質(zhì)量保證模式的基本要求。實(shí)踐證明，即使企業(yè)通過了質(zhì)量體系認(rèn)證，質(zhì)量體系在實(shí)際運(yùn)行中，總是還會(huì)出現(xiàn)這樣那樣的問題。如果沒有一個(gè)不斷發(fā)現(xiàn)問題、解決問題并不斷改善和不斷改進(jìn)的機(jī)制，就會(huì)出現(xiàn)各種影響質(zhì)量體系運(yùn)行的問題，逐漸使質(zhì)量體系運(yùn)行困難，就會(huì)出現(xiàn)企業(yè)管理滑坡。最終導(dǎo)致質(zhì)量體系名存實(shí)亡。因此，為防止認(rèn)證后出現(xiàn)管理滑坡，公司明確了內(nèi)部質(zhì)量審核和管理評(píng)審等文件化體系。持續(xù)有效地開展質(zhì)量審核，對(duì)質(zhì)量體系運(yùn)行做出正確診斷，對(duì)發(fā)現(xiàn)的不合格或潛在的不合格，實(shí)施糾正/預(yù)防措施，使質(zhì)量體系步入良性循環(huán),完善不斷改進(jìn)的機(jī)制。持續(xù)有效的開展內(nèi)審，領(lǐng)導(dǎo)重視是關(guān)鍵，全員參與是基礎(chǔ)，內(nèi)審員是機(jī)制改進(jìn)的保障。如何開展審核，不斷地發(fā)現(xiàn)問題和監(jiān)督落實(shí)糾正措施使其有效。

1）設(shè)置專職內(nèi)審員，賦予內(nèi)審員相當(dāng)?shù)臋?quán)限，并充分肯定內(nèi)審員的工作成果，激勵(lì)內(nèi)審員工作的積極性和主動(dòng)性。

2）管理者代表親自過問質(zhì)量審核工作，審批質(zhì)量審核計(jì)劃、協(xié)調(diào)審核中遇到的重大問題，督促糾正措施的落實(shí)，強(qiáng)調(diào)審核的重要性和實(shí)效性。

3)反對(duì)“報(bào)告滿天飛，不能實(shí)際解決問題”

的作法，內(nèi)審員要主動(dòng)處理問題，日常事務(wù)要自己解決，不能任何問題都向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對(duì)于自身無法解決的問題必須由領(lǐng)導(dǎo)解決時(shí)方向其及時(shí)匯報(bào)。對(duì)于潛在的問題要有敏銳的預(yù)見性，將引發(fā)不良后果的原因、過程、解決方案等及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)告，以便決策。只有這樣，內(nèi)審員的重要性和作用才能體現(xiàn)。

4）反對(duì)“能力”不強(qiáng)或管理知識(shí)困乏的人擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)，對(duì)人的管理及能力的評(píng)價(jià)不要以做了多少事，而應(yīng)是做成了多少事為評(píng)價(jià)原則。以免使下屬員工產(chǎn)生抵觸心理。

在質(zhì)量體系檢查的方法上采取“三結(jié)合”，定期審核與日常監(jiān)督審核相結(jié)合、專題審核與專業(yè)審核相結(jié)合、要素審核與部門審核相結(jié)合。上述方法的結(jié)合使質(zhì)量體系檢查的內(nèi)容和范圍更全面更有代表性，真正能夠做到審核橫到邊、縱到底。

質(zhì)量問題不能夠在措施上得到落實(shí)，久而久之評(píng)審就會(huì)走過場，貫標(biāo)成果就難以鞏固，企業(yè)管理就會(huì)滑坡，內(nèi)審員的業(yè)務(wù)能力也得不到提高，自我完善、自我改進(jìn)的機(jī)制也會(huì)消弱。我們采取的較為有效的措施是：

1）審核的結(jié)果與公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任掛鉤，獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。我們把質(zhì)量體系審核（日常監(jiān)督審核、專題審核、管理評(píng)審等）、產(chǎn)品質(zhì)量審核、過程質(zhì)量審核分別納入考核，占一定的考核分。對(duì)不合格或糾正措施的實(shí)施整改情況，由公司品管部負(fù)責(zé)跟蹤到底，問題得不到落實(shí)、得不到改良決不罷手，并向管理者代表直接匯報(bào)問題的整改情況。

2)將審核出的問題進(jìn)行量化分解，對(duì)重復(fù)出現(xiàn)的不合格項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤閉合，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處罰和教育。

3）注意內(nèi)審員業(yè)務(wù)能力的培訓(xùn)和考核。要求內(nèi)審員注重自身業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)。如果一名內(nèi)審員對(duì)專業(yè)知識(shí)不刻苦鉆研，不及時(shí)掌握內(nèi)審的好方法，不了解質(zhì)量管理的新要求，就不可能很好的完成審核任務(wù)。為此，派出內(nèi)審員參觀培訓(xùn)或聘請(qǐng)專家來公司講學(xué)指導(dǎo)。同時(shí)，公司組織內(nèi)審員一起交流經(jīng)驗(yàn)互相學(xué)習(xí)。為了掌握內(nèi)審員的業(yè)務(wù)能力，企業(yè)組織對(duì)內(nèi)審員的業(yè)務(wù)能力進(jìn)行跟蹤考核。

2．注重內(nèi)部溝通

篇7

(二)加強(qiáng)自身建設(shè)，內(nèi)審人員素質(zhì)不斷提高。一年來，全區(qū)所有內(nèi)審計(jì)人員，不斷加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，為保證內(nèi)審任務(wù)完成打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)建設(shè)，內(nèi)審人員的工作能力不斷提高。建立業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度，堅(jiān)持每季組織1次內(nèi)審人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使內(nèi)審工作不斷規(guī)范。

2、加強(qiáng)廉政建設(shè)，內(nèi)審人員廉潔意識(shí)不斷增強(qiáng)。全區(qū)所有內(nèi)審人員不但積極參加本單位的政治學(xué)習(xí)和廉政教育，區(qū)審計(jì)局還定期組織內(nèi)審人員觀看反腐教育警示片、腐敗分子犯罪事例教育展、審計(jì)案例剖析等，使內(nèi)審人員的思想覺悟有了新的提高。在工作中敢于堅(jiān)持原則，秉公辦事，恪守審計(jì)人員的職業(yè)道德，做到依法審計(jì)，廉政審計(jì)。

3、組織內(nèi)審交流，內(nèi)審人員整體素質(zhì)不斷提升。我們及時(shí)了解和掌握內(nèi)審工作的新動(dòng)向及新情況，從提高內(nèi)審人員的能力素質(zhì)出發(fā)，堅(jiān)持每季組織內(nèi)審業(yè)務(wù)交流，積極推廣審計(jì)工作的新經(jīng)驗(yàn)、新方法。區(qū)審計(jì)局及時(shí)加強(qiáng)對(duì)全區(qū)各內(nèi)審機(jī)構(gòu)的管理，主動(dòng)幫助指導(dǎo)工作，使全區(qū)的內(nèi)審工作水平有了很大的提高。

(三)落實(shí)制度規(guī)定，內(nèi)審工作程序不斷規(guī)范。一年來，我們不斷強(qiáng)化《內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》和《內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則》的落實(shí)，內(nèi)審工作程序不斷規(guī)范，保證了審計(jì)質(zhì)量，提高了審計(jì)效率。

1、內(nèi)審工作程序不斷規(guī)范。全區(qū)各內(nèi)審機(jī)構(gòu)能不斷規(guī)范內(nèi)審工作程序，重點(diǎn)抓好審計(jì)準(zhǔn)備、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)終結(jié)等重點(diǎn)關(guān)口才。在具體實(shí)施過程中，認(rèn)真落實(shí)好五項(xiàng)制度，即審計(jì)組長負(fù)責(zé)制，審計(jì)業(yè)務(wù)復(fù)核制，重大事項(xiàng)請(qǐng)示匯報(bào)制，審計(jì)資料歸檔制和審計(jì)文書章簽制。有一系列制度作保證，較好地規(guī)范了內(nèi)審程序。

2、內(nèi)審工作質(zhì)量不斷提高。由于內(nèi)審項(xiàng)目多，任務(wù)重，工作量大。今年，我們?cè)谧徲?jì)質(zhì)量方面，繼續(xù)在內(nèi)審中推廣審計(jì)工作由“粗加工”變?yōu)椤吧罴庸ぁ焙汀熬庸ぁ?，做到科學(xué)計(jì)劃，目標(biāo)明確；準(zhǔn)備充分，調(diào)查深入；實(shí)施徹底，內(nèi)容真實(shí)；取證嚴(yán)格，定性準(zhǔn)確。較好地保證了內(nèi)審質(zhì)量，規(guī)避了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，也保證了審計(jì)工作效果。

3、內(nèi)審工作方法不斷優(yōu)化。內(nèi)審的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)是提高效益和促進(jìn)管理。今年，我們緊扣這一主題，不斷調(diào)整審計(jì)思路，充實(shí)審計(jì)內(nèi)容，創(chuàng)新審計(jì)方法和手段。積極推廣運(yùn)用AO2011版審計(jì)軟件開展審計(jì)，審計(jì)效率有了較大提高。

(四)注重工作實(shí)效，內(nèi)審監(jiān)督能力不斷增強(qiáng)。一年來，全區(qū)各內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊緊圍繞本部門、本單位的中心工作，努力為單位實(shí)現(xiàn)工作目標(biāo)服務(wù)。同時(shí)，能抓住領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題和群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問題，依法履行審計(jì)職責(zé)，認(rèn)真組織開展審計(jì)工作。

1、注重審計(jì)服務(wù)。各內(nèi)審機(jī)構(gòu)注重立足微觀審計(jì)，著眼宏觀服務(wù)，將審計(jì)和審計(jì)調(diào)查相結(jié)合，及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)決策提供意見和建議。各內(nèi)審辦還能結(jié)合各單位的特點(diǎn)，選擇各自工作的重點(diǎn)，堅(jiān)持在提高審計(jì)服務(wù)水平上下功夫，維護(hù)了單位的財(cái)經(jīng)秩序，促進(jìn)了單位的內(nèi)部管理。

2、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。各內(nèi)審抓住棘手問題不放松，在工程建設(shè)項(xiàng)目上，嚴(yán)格執(zhí)行工程招投標(biāo)制度，積極參與單位工程招投標(biāo)工作，提出合理化的建設(shè)和意見。

二、存在問題及今后打算

在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也認(rèn)識(shí)到我區(qū)內(nèi)審工作還存在一些不足，一是由于內(nèi)審人員多數(shù)為兼職，專業(yè)水平還沒有完全達(dá)到審計(jì)發(fā)展的要求。二是內(nèi)審的檔案管理還不夠規(guī)范，內(nèi)審信息較少。

一要繼續(xù)堅(jiān)持“突出重點(diǎn)、量力而行、確保質(zhì)量、注重實(shí)效”的工作思路，重點(diǎn)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、固定資產(chǎn)投資審計(jì)。

篇8

姓

名： 劉先生 性

別： 男

婚姻狀況： 已婚 民

族： 漢族

戶

籍： 江西-贛州 年

齡： 35

現(xiàn)所在地： 廣東-東莞 身

高： 169cm

希望地區(qū)： 廣東

希望崗位： 經(jīng)營/管理類-部門主管

尋求職位： 品質(zhì)主管、SQE

教育經(jīng)歷

1995-09 ～ 1998-07 江西教育學(xué)院 機(jī)械制造 大專

培訓(xùn)經(jīng)歷

2010-11 ～ 至今 康達(dá)信管理顧問有限公司 ISO9001：2008內(nèi)審員培訓(xùn) 內(nèi)審員資格證

2009-05 ～ 2009-06 百思維培中心 企業(yè)關(guān)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制高級(jí)研修班 是

2008-10 ～ 2008-11 百思維培訓(xùn)中心 如何進(jìn)行最新深加工結(jié)轉(zhuǎn) 是

2003-08 ～ 2003-08 英達(dá)思顧問有限公司 IE;SPC,ISO14001 是

2001-11 ～ 2001-11 南晟德顧問有限公司 ISO9002：2000內(nèi)審員培訓(xùn) 是

2001-09 ～ 2001-09 南晟德顧問有限公司 儀器校驗(yàn),FMEA 是

**公司 (2008-03 ～ 至今)

公司性質(zhì)： 外資企業(yè) 行業(yè)類別： 其它生產(chǎn)、制造、加工

擔(dān)任職位： 品質(zhì)主管 崗位類別： 物控經(jīng)理/主管

工作描述： 主要負(fù)責(zé)公司質(zhì)量體系(ISO9001)的管理與維護(hù),品質(zhì)異常的處理(從供應(yīng)商到產(chǎn)線到客戶).主要工作職責(zé)如下:

一、品保部的管理,發(fā)展規(guī)劃。效率與能力的提升。

1.依公司的發(fā)展方針，制定公司品保部的發(fā)展規(guī)劃。

推進(jìn)品質(zhì)提升活動(dòng)。

2.推行部門KPI與方針管理。

優(yōu)化資源、協(xié)調(diào)工作、人力培訓(xùn)。

二、完善品管體系，設(shè)定品質(zhì)目標(biāo)，降低品質(zhì)成本。

1.制訂品質(zhì)政策、方針與年度品質(zhì)目標(biāo)。

提請(qǐng)總經(jīng)理批核。

2.年度品質(zhì)分析與質(zhì)量成本報(bào)告，主持品質(zhì)周，月會(huì)。

并向公司高層匯報(bào)。

3.主導(dǎo)公司年度內(nèi)、外部審核與管理評(píng)審。

4.完善ISO9000

ROHS體系的運(yùn)作。組織編制質(zhì)量手冊(cè)、程序文件等。

5.推行品保手法(SPC、Cpk、FMEA、6σ)，降低品質(zhì)成本。

6.制訂產(chǎn)品的品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及相應(yīng)品管體系。

7.供應(yīng)商管理及新供應(yīng)商的評(píng)鑒、引入.

8.設(shè)計(jì)階段的質(zhì)量控制，新產(chǎn)品量產(chǎn)前的評(píng)估，可靠性驗(yàn)證,計(jì)量管理。

三、品質(zhì)事件的分析、解決及決策。

1.主持處理公司內(nèi)外的重大品質(zhì)事件。

組織對(duì)重大質(zhì)量問題糾正和預(yù)防措施的制訂、實(shí)施.

2.客服主導(dǎo)，與客戶的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)溝通，組織客訴的處理。

工作業(yè)績：

1.優(yōu)化資源與推行統(tǒng)計(jì)分析專案.

2.推行TQM與6σ專案.

3.完善供貨商管理體系.

**公司 (2004-04 ～ 2008-03)

公司性質(zhì)： 外資企業(yè) 行業(yè)類別： 機(jī)械制造、機(jī)電設(shè)備、重工業(yè)

擔(dān)任職位： 品質(zhì)主管 崗位類別： 技術(shù)研發(fā)經(jīng)理/主管

工作描述： 主要負(fù)責(zé)公司質(zhì)量體系(ISO9001)的管理與維護(hù),品質(zhì)異常的處理(從供應(yīng)商到產(chǎn)線到客戶).主要工作職責(zé)如下:

一、品保部的管理,發(fā)展規(guī)劃。效率與能力的提升。

1.依公司的發(fā)展方針，制定公司品保部的發(fā)展規(guī)劃。

推進(jìn)品質(zhì)提升活動(dòng)。

2.推行部門KPI與方針管理。

優(yōu)化資源、協(xié)調(diào)工作、人力培訓(xùn)。

二、完善品管體系，設(shè)定品質(zhì)目標(biāo)，降低品質(zhì)成本。

1.制訂品質(zhì)政策、方針與年度品質(zhì)目標(biāo)。

提請(qǐng)總經(jīng)理批核。

2.年度品質(zhì)分析與質(zhì)量成本報(bào)告，主持品質(zhì)周，月會(huì)。

并向公司高層匯報(bào)。

3.主導(dǎo)公司年度內(nèi)、外部審核與管理評(píng)審。

4.完善ISO9000

ROHS體系的運(yùn)作。組織編制質(zhì)量手冊(cè)、程序文件等。

5.推行品保手法(SPC、Cpk、FMEA、6σ)，降低品質(zhì)成本。

6.制訂產(chǎn)品的品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及相應(yīng)品管體系。

7.供應(yīng)商管理及新供應(yīng)商的評(píng)鑒、引入.

8.設(shè)計(jì)階段的質(zhì)量控制，新產(chǎn)品量產(chǎn)前的評(píng)估，可靠性驗(yàn)證,計(jì)量管理。

三、品質(zhì)事件的分析、解決及決策。

1.主持處理公司內(nèi)外的重大品質(zhì)事件。

組織對(duì)重大質(zhì)量問題糾正和預(yù)防措施的制訂、實(shí)施.

2.客服主導(dǎo)，與客戶的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)溝通，組織客訴的處理。

工作業(yè)績：

1.優(yōu)化資源與推行統(tǒng)計(jì)分析專案.

2.推行TQM與6σ專案.

3.完善供貨商管理體系

**公司 (2001-09 ～ 2004-03)

公司性質(zhì)： 外資企業(yè) 行業(yè)類別： 其它生產(chǎn)、制造、加工

擔(dān)任職位： 供應(yīng)商品質(zhì)管理主管 崗位類別： PE/產(chǎn)品工程師

工作描述： 主要負(fù)責(zé)供應(yīng)商來料品質(zhì)之控制,以及供應(yīng)商輔導(dǎo)與監(jiān)督:

1.在職期間,輔導(dǎo)供應(yīng)商用各種品質(zhì)工具(如:QC-seven

tools,5W1H,8-D,等)解決品質(zhì)問題,并不斷用新的品質(zhì)工具(如:FMEA,SPC,MSA;6-sigma等)提升產(chǎn)品品質(zhì),不斷向零缺陷目標(biāo)邁進(jìn).

2.監(jiān)控來料品質(zhì),通過供應(yīng)商出貨檢驗(yàn)報(bào)告,結(jié)合實(shí)際抽樣檢測(cè)結(jié)果,產(chǎn)線生產(chǎn)來料狀況反饋,以及客戶投訴等,不斷完善和提高來料品質(zhì).

3.建立供應(yīng)商品質(zhì)履歷,對(duì)客戶投宿或進(jìn)料檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)的品質(zhì)問題進(jìn)行跟進(jìn),及時(shí)消除品質(zhì)異常.

4.每月對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)分,對(duì)得分較底的供應(yīng)商,必須提出相應(yīng)的改善措施.

5.樣品的跟進(jìn),收集樣品導(dǎo)入前的相關(guān)資料(如:PPAP),樣品材料的檢驗(yàn)與評(píng)估(FAI)

6.有豐富的實(shí)地審核經(jīng)驗(yàn),(持有ISO9001,TS16949內(nèi)審員證書),曾多次參加公司內(nèi)審,供應(yīng)商資格評(píng)監(jiān)(體系)審核及過程審核.

7.人員培訓(xùn),對(duì)工程師,技術(shù)員,領(lǐng)班,定期進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn),為他們提供技術(shù)支持并對(duì)其工作進(jìn)行指導(dǎo).推進(jìn)統(tǒng)計(jì)方法在品管中的運(yùn)用.

8.相關(guān)文件程序的編寫.

本人在職期間,供應(yīng)商的來料直通率明顯上升,因原料問題導(dǎo)致產(chǎn)線投訴及客戶投訴明顯減少.

**公司 (2000-11 ～ 2001-08)

公司性質(zhì)： 外資企業(yè) 行業(yè)類別： 其它生產(chǎn)、制造、加工

擔(dān)任職位： 生技主任 崗位類別： 其他相關(guān)職位

工作描述： 1.利用IE手法,對(duì)生產(chǎn)現(xiàn)場的作業(yè)改善,組織人員對(duì)生產(chǎn)線進(jìn)行自動(dòng)化改造,提高生產(chǎn)效率及品質(zhì);

2.編制各類程序文件及作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)書,完善部門的標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè);

3.負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)備的維護(hù)與保養(yǎng);

4.負(fù)責(zé)對(duì)儀器的校正工作;

5.負(fù)責(zé)標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)的制定;

6.負(fù)責(zé)對(duì)新產(chǎn)品的導(dǎo)入工作等。

在職期間,產(chǎn)品良率明顯提升;

離職原因： 尋求新的發(fā)展空間

**公司 (1998-10 ～ 2000-11)

公司性質(zhì)： 外資企業(yè) 行業(yè)類別： 其它生產(chǎn)、制造、加工

擔(dān)任職位： 品質(zhì)工程師 崗位類別： QA/品質(zhì)工程師

工作描述： 1.建立質(zhì)量數(shù)據(jù)庫,及時(shí)有效收集制程質(zhì)量數(shù)據(jù),對(duì)數(shù)據(jù)按缺陷,工序,產(chǎn)品等進(jìn)行分析,找出主要缺陷并對(duì)問題較多的工序和產(chǎn)品進(jìn)行重點(diǎn)控制;

2.每個(gè)工序的缺陷率,報(bào)廢率及日MRB.

3.定期組織Team質(zhì)量會(huì)議,對(duì)前幾大不良進(jìn)行因果圖分析并采取改進(jìn)行動(dòng),并跟進(jìn)改進(jìn)措施的實(shí)施及改善效果的確認(rèn).

4.推進(jìn)SPC,DPPM目標(biāo)管理活動(dòng)

任職期間,通過團(tuán)隊(duì)的一致努力,客戶投訴宗數(shù)與DPPM值均有不同程度下降,制程不良率有較大降低,客戶滿意度提高.

離職原因： 尋求新的發(fā)展空間，以體現(xiàn)自我

技能專長

專業(yè)職稱：

計(jì)算機(jī)水平： 中級(jí)

計(jì)算機(jī)詳細(xì)技能： 精通辦公應(yīng)用軟件：EXCEL，WORD;

能熟練操作AUTOCAD;

能熟練操作繪圖軟件CORELDRAW，PHOTOSHOP。

技能專長： 具有豐富的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神及溝通能力;

能靈活運(yùn)用品管七大手法、SPC、IE、對(duì)現(xiàn)場進(jìn)行分析;

懂ERP系統(tǒng)。

語言能力

普通話： 流利 粵語：

英語水平：

英語： 良好 日語： 一般

求職意向

發(fā)展方向： 品質(zhì)主管

其他要求：

自身情況

自我評(píng)價(jià)： 1.有多年制造行業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，熟悉外資企業(yè)運(yùn)作流程;

2.從事品質(zhì)與技術(shù)管理，熟悉制造業(yè)流程，具備良好的品質(zhì)意識(shí);

3.富有責(zé)任心，溝通協(xié)調(diào)能力強(qiáng);

4.持有ISO9001;2008內(nèi)審員證書,熟悉質(zhì)量體系,了解ISO14001環(huán)境管理體系;

篇9

通過內(nèi)部審計(jì)工作使企業(yè)改善經(jīng)營管理、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值目標(biāo)，是企業(yè)所有者和高層管理者的迫切需求，也體現(xiàn)了內(nèi)部審計(jì)工作的核心價(jià)值。要實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為企業(yè)增值的核心價(jià)值，不僅要有堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)，更要將其轉(zhuǎn)化為實(shí)際行動(dòng)，向?qū)嵺`要效益。本文通過對(duì)增值型內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮實(shí)效的基礎(chǔ)條件、具體應(yīng)用方法和對(duì)集團(tuán)公司經(jīng)營管理的增值成果進(jìn)行研究，提供增值型內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)工作可資借鑒的途徑。

二、增值型內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮實(shí)效的基礎(chǔ)條件

（一）集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，合理設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)、建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，保障內(nèi)審實(shí)施力度

內(nèi)部審計(jì)在集團(tuán)公司價(jià)值鏈中是一項(xiàng)間接、輔助活動(dòng)。要發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)防范的作用，必須得到集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持。將內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立設(shè)置，不隸屬于任何業(yè)務(wù)管理部門，由集團(tuán)副總裁主管，審計(jì)結(jié)果直接向總裁匯報(bào)。樹立審計(jì)監(jiān)督的權(quán)威，創(chuàng)造良好的內(nèi)部審計(jì)工作環(huán)境。這樣才能得到集團(tuán)所屬各地產(chǎn)及物業(yè)公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和同事的積極配合，有利于內(nèi)審工作的深入開展，調(diào)查取證的暢行無阻，達(dá)到加大內(nèi)審力度，挖掘管理問題的目的。

建立健全完善的內(nèi)部審計(jì)制度，明確內(nèi)部審計(jì)職能和權(quán)限、審計(jì)人員崗位職責(zé)、職業(yè)道德、專業(yè)水平的要求，規(guī)范審計(jì)工作流程，制定審計(jì)成果報(bào)告、反饋、整改、跟蹤落實(shí)的機(jī)制。便于內(nèi)審工作高效、統(tǒng)一的開展工作。

（二）突破慣性思想和習(xí)慣做法的束縛，擺脫畏難情緒的影響，勇于鮮明地提出內(nèi)審觀點(diǎn)，在實(shí)踐中驗(yàn)證其正確性

中國社會(huì)素有看重“人情面子”的傳統(tǒng)，人的本能又是趨利避害的。企業(yè)中的各級(jí)管理人員在遇到他人利用內(nèi)部管控的薄弱環(huán)節(jié)投機(jī)取巧、營私舞弊時(shí)，大多采用明哲保身的做法，認(rèn)為 “事不關(guān)己，高高掛起”，免得惹麻煩。久而久之，這些沒有被反映出來的管理控制漏洞，侵蝕了企業(yè)的巨額資產(chǎn)，還被當(dāng)作“受歡迎”的慣例保留下來，并以訛傳訛地成為后續(xù)工作的參照樣本。長此以往，企業(yè)的價(jià)值必然在侵占和漠視中消減。作為企業(yè)經(jīng)營管理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范的監(jiān)督者、服務(wù)者，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員要打破陳腐觀念的束縛，不畏艱難，勇于直言。以事實(shí)為依據(jù)，以法律法規(guī)和集團(tuán)公司規(guī)章制度為準(zhǔn)繩，旗幟鮮明地提出經(jīng)營管控中存在的問題、產(chǎn)生的根源、涉及的責(zé)任單位及人員和整改處罰建議。將內(nèi)審結(jié)論向集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)并取得支持，與集團(tuán)本部各業(yè)務(wù)管理中心及所屬被審計(jì)的分子公司管理層進(jìn)行溝通交流、反饋、討論，推動(dòng)集團(tuán)各業(yè)務(wù)管理中心完善相關(guān)管理制度與業(yè)務(wù)流程的設(shè)計(jì)與執(zhí)行，清查、處理違規(guī)違紀(jì)事件和責(zé)任人，達(dá)到為企業(yè)增加價(jià)值的目標(biāo)。

（三）內(nèi)部審計(jì)人員要保持良好的職業(yè)道德和專業(yè)勝任能力

要實(shí)現(xiàn)增值型內(nèi)部審計(jì)為企業(yè)增加價(jià)值的目標(biāo)，關(guān)鍵的因素在人。內(nèi)審機(jī)構(gòu)要建立一支職業(yè)道德良好、專業(yè)勝任能力強(qiáng)的內(nèi)審專業(yè)團(tuán)隊(duì)。內(nèi)審人員要不媚上欺下、不受金錢利益的誘惑、不徇私情，以客觀、公正的態(tài)度，保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作。內(nèi)審人員更要掌握豐富的專業(yè)知識(shí)，熟悉國家法律法規(guī)、集團(tuán)公司頒布的各項(xiàng)規(guī)章制度、業(yè)務(wù)管控流程、預(yù)算控制指標(biāo)等控制文件的要求，明確房地產(chǎn)行業(yè)取得土地、規(guī)證辦理、工程建設(shè)、結(jié)算付款、營銷策劃、銷售回款、財(cái)務(wù)管理、行政管理等各環(huán)節(jié)的關(guān)鍵管控節(jié)點(diǎn)、管控方式、經(jīng)濟(jì)利益流向及容易產(chǎn)生管理漏洞和舞弊的事項(xiàng)和方式，總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)并培養(yǎng)審計(jì)對(duì)存在問題的敏感性，不遺漏重大管控問題。

三、增值型內(nèi)部審計(jì)的具體應(yīng)用方法

（一）內(nèi)審計(jì)劃階段

（1）在編制審計(jì)方案時(shí)，要突出內(nèi)審工作的增值目標(biāo)，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督與服務(wù)職能。內(nèi)部審計(jì)工作要跟上企業(yè)前進(jìn)的步伐，把企業(yè)經(jīng)營中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題確定為審計(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域。因此，審計(jì)方案中的審計(jì)范圍、審計(jì)內(nèi)容應(yīng)主要確定為內(nèi)部控制審計(jì)、效益審計(jì)及為特定經(jīng)營管理目標(biāo)服務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)內(nèi)容，體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)為企業(yè)增值的戰(zhàn)略目標(biāo)。由于內(nèi)部審計(jì)在集團(tuán)公司內(nèi)部，對(duì)集團(tuán)公司的規(guī)章制度、管控流程和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)比較熟悉，被審計(jì)對(duì)象和經(jīng)營業(yè)務(wù)相對(duì)比較固定，審計(jì)方案要借助內(nèi)審工作開展貼近企業(yè)的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)、準(zhǔn)確地判斷出企業(yè)內(nèi)的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和重要事項(xiàng)，有針對(duì)性地組織審計(jì)工作，以發(fā)現(xiàn)企業(yè)管理上的漏洞，提出改進(jìn)建議和整改措施，為改善經(jīng)營管理、實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)作好審計(jì)監(jiān)督和咨詢服務(wù)。

（2）在確定審計(jì)對(duì)象時(shí)，要抓住經(jīng)營管理關(guān)鍵點(diǎn)，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的防范職能。增值型內(nèi)部審計(jì)要圍繞企業(yè)經(jīng)營中心、融入經(jīng)營管理才能充分發(fā)揮其作用。房地產(chǎn)行業(yè)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)包括：工程建設(shè)、營銷策劃、銷售回款、資金管理等，涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：越權(quán)審批、虛假合同、成本失控、虛報(bào)冒領(lǐng)、破底價(jià)銷售、拖欠回款、截留、挪用資金等。內(nèi)審工作要綜合考慮企業(yè)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)和主要經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，以關(guān)鍵管控節(jié)點(diǎn)為審計(jì)對(duì)象，確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)是否達(dá)到相互監(jiān)督、相互制約的效果，是否實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作過程的公開透明。[3]

（3）合理進(jìn)行審計(jì)分工，充分發(fā)揮內(nèi)審人員積極性，提高審計(jì)工作的效率與效果。內(nèi)部審計(jì)工作要求在較短的時(shí)間對(duì)一個(gè)企業(yè)多年度的經(jīng)營管理情況進(jìn)行深入了解、全面審查?！皶r(shí)間緊、任務(wù)重”的情況下，要保證審計(jì)質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)、證實(shí)并解決問題，就要依靠內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)分工協(xié)作的力量。在審計(jì)分工中，著重考慮每個(gè)內(nèi)審人員擅長的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和希望參與的審計(jì)調(diào)查，結(jié)合其知識(shí)、技能和意愿程度，使內(nèi)審人員在工作中一展所長，充分發(fā)揮內(nèi)審人員積極性。以工程建設(shè)、銷售回款、營銷策劃、資金管理等各業(yè)務(wù)管理板塊及其管控要點(diǎn)劃分各內(nèi)審人員的審計(jì)范圍和審計(jì)內(nèi)容，實(shí)施審計(jì)工作責(zé)任到人，促使審計(jì)人員對(duì)所審查領(lǐng)域的相關(guān)問題進(jìn)行主動(dòng)深入地分析、思考和充分詳細(xì)地溝通、驗(yàn)證，獲取對(duì)企業(yè)管理有價(jià)值的信息和成果。

（二）內(nèi)審實(shí)施階段

（1）重視訪談、舉報(bào)等溝通交流手段的應(yīng)用，充分獲取審計(jì)參考信息，打開審計(jì)取證渠道。在審計(jì)過程中，內(nèi)審人員應(yīng)對(duì)被審計(jì)單位各職能部門的管理者和基層人員就本部門的業(yè)務(wù)狀況、管控模式、日常操作、遇到的困難和問題進(jìn)行充分的訪談。通過面對(duì)面的溝通交流，審計(jì)人員能夠獲得訪談對(duì)象的即時(shí)反饋，是快速獲得第一手材料、迅速打開審計(jì)工作思路、確定審計(jì)關(guān)注重點(diǎn)的便捷手段。訪談的形式和內(nèi)容靈活多樣，不局限于規(guī)章制度、管控流程、文件資料，更延伸為大到地方政策、區(qū)域經(jīng)濟(jì)對(duì)本企業(yè)經(jīng)營的影響，小到人際關(guān)系、個(gè)人意圖對(duì)具體事務(wù)產(chǎn)生的結(jié)果，外延到施工單位、供應(yīng)商的合作情況、客戶對(duì)企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的評(píng)價(jià)與反饋。對(duì)一個(gè)企業(yè)經(jīng)營管理的全方位了解，有助于多角度看問題，將不同渠道獲得的信息進(jìn)行對(duì)比分析，找到差異和問題關(guān)鍵點(diǎn)，進(jìn)行驗(yàn)證，形成結(jié)論。舉報(bào)是企業(yè)人員和知情人士反映企業(yè)管理問題的一種形式，可以使內(nèi)部審計(jì)人員迅速找到工作的突破口，查出重大違法違紀(jì)事件。所以，一定要保持舉報(bào)渠道暢通。要向被審計(jì)單位全體員工公布舉報(bào)接收人的各種聯(lián)系方式，包括：手機(jī)、QQ、電子郵箱等。更重要的是，內(nèi)審人員在實(shí)施審計(jì)過程中，要一貫表現(xiàn)出客觀、公正，剛直不阿的良好品質(zhì)和對(duì)違規(guī)違紀(jì)事項(xiàng)一查到底的決心。使被審計(jì)單位人員看在眼里，取得他們的信任，建立他們反映問題的信心，才能獲得關(guān)鍵有用的審計(jì)資料。

（2）重視實(shí)地察看對(duì)訪談信息及文件資料的驗(yàn)證作用，獲取真實(shí)的經(jīng)營管理現(xiàn)狀，從中發(fā)現(xiàn)管控問題。以往傳統(tǒng)審計(jì)方法注重對(duì)審批、合同、發(fā)票、財(cái)務(wù)賬冊(cè)、會(huì)計(jì)報(bào)表的查閱和分析，把審計(jì)人員的工作思路局限在辦公室里，往往被一些假造的資料蒙蔽，看不到企業(yè)運(yùn)營的真實(shí)狀況。只有走出辦公室，到生產(chǎn)經(jīng)營場所進(jìn)行實(shí)地察看，才能發(fā)現(xiàn)那些沒有記載在文件資料上的管控漏洞和企業(yè)刻意隱瞞，企圖渾水摸魚的管控問題和舞弊線索。生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)場反映的是最真實(shí)的企業(yè)運(yùn)營狀況和無可辯駁的事實(shí)，內(nèi)審人員要提高審計(jì)質(zhì)量，獲取對(duì)改善企業(yè)管理、提升企業(yè)價(jià)值最有用的信息，就必須到現(xiàn)場去調(diào)查取證，分析問題。

（3）充分利用各類信息系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確地獲得企業(yè)經(jīng)營及管控的信息與數(shù)據(jù)，對(duì)集團(tuán)所屬各分子公司經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，起到防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的作用。隨著企業(yè)辦公信息化、網(wǎng)絡(luò)化、移動(dòng)化的發(fā)展，集團(tuán)公司對(duì)網(wǎng)絡(luò)版、移動(dòng)版的OA審批系統(tǒng)、財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)、明源售樓系統(tǒng)和工程成本系統(tǒng)逐步升級(jí)完善，使得內(nèi)部審計(jì)人員可以在國內(nèi)任何地點(diǎn)接入互聯(lián)網(wǎng)，調(diào)閱集團(tuán)公司所屬分子公司的所有賬務(wù)資料、OA審批文件、可售資產(chǎn)、銷售及回款的時(shí)間和金額數(shù)據(jù)、營銷及工程成本預(yù)算、合同、結(jié)算、付款等相關(guān)資料，極大地方便了內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理信息的實(shí)時(shí)取得。內(nèi)審人員應(yīng)該經(jīng)常性地調(diào)取相關(guān)的管控、業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)資料，經(jīng)常性地為企業(yè)經(jīng)營管理做“體檢”，掃描經(jīng)營管理中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，防患于未然。

（4）豐富和發(fā)展內(nèi)部審計(jì)的調(diào)查取證方法，利用先進(jìn)技術(shù)，及時(shí)取得鮮活的有證明力的審計(jì)證據(jù)。以往傳統(tǒng)審計(jì)局限于取得文件資料復(fù)印件、企業(yè)管理層聲明、情況說明等紙質(zhì)審計(jì)證據(jù)。隨著審計(jì)技術(shù)和科技的發(fā)展，以及審計(jì)工作更貼近真實(shí)情況的要求，內(nèi)審人員應(yīng)掌握更加靈活多樣的取證方法，發(fā)展出對(duì)訪談和電話回訪的錄音取證，對(duì)實(shí)地察看情況的現(xiàn)場照片取證、對(duì)具體物資和作業(yè)的測(cè)量取證等取證方法和工作成果。內(nèi)審人員取得有證明力的審計(jì)證據(jù)來說明存在的問題，才能增強(qiáng)企業(yè)管理者對(duì)事實(shí)的認(rèn)可，對(duì)問題的重視，從而改善企業(yè)經(jīng)營管理，為企業(yè)增加價(jià)值。

（三）審計(jì)報(bào)告階段

內(nèi)審人員要以充分驗(yàn)證的審計(jì)證據(jù)為依據(jù)，客觀、公正地撰寫審計(jì)報(bào)告。審計(jì)報(bào)告內(nèi)容要重點(diǎn)突出、詳略得當(dāng)，使用規(guī)范語言，建立審計(jì)權(quán)威。應(yīng)著重于深入闡述所發(fā)現(xiàn)問題的事實(shí)、性質(zhì)、原因、風(fēng)險(xiǎn)及影響程度、涉及責(zé)任人員以及改進(jìn)建議。不僅要以書面形式提出報(bào)告上交管理層，更重要的是向集團(tuán)公司最高管理層當(dāng)面口頭匯報(bào)內(nèi)審工作成果，與管理層進(jìn)行經(jīng)營管理方面的思想交流，讓審計(jì)理念和管理建議深入到最高管理層的管理意識(shí)中去，轉(zhuǎn)化到對(duì)企業(yè)價(jià)值提升有益的行動(dòng)中來。

內(nèi)部審計(jì)要實(shí)現(xiàn)為企業(yè)增值的目標(biāo)，必須得到集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的支持，切實(shí)推動(dòng)審計(jì)成果的落實(shí)。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，要求被審計(jì)單位提出反饋意見和整改措施，要求集團(tuán)本部各職能管理中心對(duì)應(yīng)提出完善相關(guān)管理制度、追究相關(guān)人員責(zé)任的方案并進(jìn)行落實(shí)。這樣才能提升管理、堵塞漏洞、震懾人心、杜絕舞弊事件的產(chǎn)生，挽回或預(yù)防經(jīng)濟(jì)損失，增加企業(yè)價(jià)值。

四、增值型內(nèi)部審計(jì)對(duì)集團(tuán)公司經(jīng)營管理的增值成果

（一）查處違規(guī)舞弊行為，挽回經(jīng)濟(jì)損失，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)審人員通過系統(tǒng)化、專業(yè)化的工作，為企業(yè)查出高價(jià)采購、指定分包、壟斷供應(yīng)、虛報(bào)冒領(lǐng)、超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放獎(jiǎng)金、福利等違規(guī)舞弊行為，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員提出處罰建議，幫助制止了侵占企業(yè)資產(chǎn)的行為，挽回經(jīng)濟(jì)損失，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（二）起到威懾作用，提高經(jīng)營管理者對(duì)管理制度建設(shè)和遵守方面的管控意識(shí)，提高工作績效

內(nèi)部審計(jì)作為集團(tuán)最高管理層授權(quán)的獨(dú)立監(jiān)督部門，客觀上會(huì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理者和其他職能部門產(chǎn)生現(xiàn)實(shí)和潛在的威懾作用，促使他們維持良好的控制系統(tǒng)和工作秩序，并努力改善管理、提升工作績效。

（三）為集團(tuán)公司管理制度體系建設(shè)當(dāng)好參謀，發(fā)揮提升管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)職能

內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)常深入集團(tuán)所屬各分子公司了解情況、發(fā)現(xiàn)問題，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管控流程的合理性、有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)?？梢栽诳偨Y(jié)企業(yè)共性問題和管理需求的基礎(chǔ)上，對(duì)完善企業(yè)管理制度方面提出管理建議，做好咨詢服務(wù)，提高集團(tuán)公司的管理效率與效果。

篇10

1、較好完成采購部日常管理和采購計(jì)劃。

2、督促本部門人員經(jīng)常與供應(yīng)商保持聯(lián)絡(luò)及時(shí)了解所采購原材料的市場行情。

3、經(jīng)常在網(wǎng)上了解相關(guān)原材料的行情，同時(shí)和多個(gè)供應(yīng)商聯(lián)系，使供應(yīng)商之間有競爭，我們就有多的選擇渠道，在同等質(zhì)量下選擇了價(jià)格最低的原材料供應(yīng)商，與去年同期相比玻璃價(jià)格下降8%，每月為公司節(jié)約6萬多元。

4、及時(shí)與生產(chǎn)部門人員溝通，了解原材料的需求情況，合理控制庫存，使資金最有效的利用。

5、督促本部門人員時(shí)刻保持清醒頭腦，廉潔奉公、不謀私利，在供應(yīng)商眼里、心里樹立良好的公司形象。

6、做好購貨合同的跟蹤制度，其中包括何時(shí)匯款、何時(shí)到貨、何時(shí)到票，做到心中有數(shù)。

7、四月至五月公司進(jìn)行質(zhì)量管理體系認(rèn)證，具體負(fù)責(zé)本部門的審核管理工作，通過努力學(xué)習(xí)，取得了內(nèi)審員資格證書，并按管理體系要求進(jìn)行管理，使得質(zhì)量管理體系在本部門有效運(yùn)行。

二、公司快速發(fā)展壯大的同時(shí)，現(xiàn)有生產(chǎn)場地極大的制約了公司的發(fā)展，在這個(gè)關(guān)鍵的轉(zhuǎn)折期間，在市委、市政府的高度重視和支持下，公司領(lǐng)導(dǎo)果斷的決定，在徐州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)購買90余畝土地，籌建新廠區(qū)。作為公司的一位老員工被抽調(diào)負(fù)責(zé)新廠區(qū)的建設(shè)，心理有一種責(zé)任感，也有一種無形的壓力，因?yàn)樯钪ǖ闹匾?。本人?duì)基建工程是一竅不通，真是硬著頭皮接受了任務(wù)，現(xiàn)將基建工作、管理情況匯報(bào)如下：

1、開工之前的準(zhǔn)備，基本上天天和辦公室高主任奔走于開發(fā)區(qū)管委會(huì)的各部門和市建設(shè)局各部門辦理各種手續(xù)，規(guī)劃定點(diǎn)、選址、圖紙的設(shè)計(jì)和圖紙的審查以及開工前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

2、待各種手續(xù)基本準(zhǔn)備的同時(shí)，又根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的指示，與高主任、謝工和開發(fā)區(qū)建管處袁處等人考察施工隊(duì)伍，在選拔施工隊(duì)伍的時(shí)候，因本人對(duì)基建工程還是不太了解，對(duì)這一行還是比較陌生，是摸著石頭過河，一步一步小心的過，多方面聽取袁處和謝工的意見，但本/:請(qǐng)記住我站域名/人的原則是公開、公平、透明的去處理招標(biāo)，防止暗箱操作，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)情況，報(bào)名的施工隊(duì)伍有十家，當(dāng)時(shí)正是農(nóng)忙之際，我們工期要求緊，聽取袁處的建議，考慮南方的隊(duì)伍，麥?zhǔn)展と瞬换丶?，選擇三家南方隊(duì)伍，漢中集團(tuán)、南通六建、中淮集團(tuán)。當(dāng)時(shí)中淮集團(tuán)承建市重點(diǎn)工程，九里區(qū)龜山漢墓展覽廳，實(shí)力當(dāng)時(shí)比較而言，還是比較強(qiáng)?？疾熘螅?jīng)過研究確定此隊(duì)伍，然后向董事長匯報(bào)，確定了中淮集團(tuán)，簽訂了土建承包合同。

3、在五月二十八日正式開工進(jìn)場，破土動(dòng)工，開始了廠房的施工，從施工開始本人堅(jiān)守崗位，因?yàn)樽约簩?duì)施工方面專業(yè)知識(shí)欠缺，本人在完成本職工作的同時(shí)，努力學(xué)習(xí)施工知識(shí)，在現(xiàn)場觀察、查看，虛心向?qū)I(yè)人員學(xué)習(xí)。

4、在開工以后，堅(jiān)持原則，抓安全質(zhì)量，經(jīng)常與施工單位和監(jiān)理部門溝通，預(yù)防各種不可遇見的事情發(fā)生。警鐘時(shí)刻在腦海中敲響。