導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇小額貸款擔(dān)保申請書，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

（一）擔(dān)保對象

1、凡具有本市戶籍，在法定勞動(dòng)年齡段內(nèi)，并在本市注冊開業(yè)三年以內(nèi)的個(gè)體工商戶和非正規(guī)就業(yè)勞動(dòng)組織業(yè)主、民辦非企業(yè)單位和農(nóng)民專業(yè)合作社法定代表人、以及小企業(yè)法定代表人或其法人，可以申請開業(yè)貸款擔(dān)保。

2、本市高校非**生源畢業(yè)生，畢業(yè)后兩年以內(nèi)，并在本市注冊開業(yè)三年以內(nèi)的個(gè)體工商戶業(yè)主、民辦非企業(yè)單位和農(nóng)民專業(yè)合作社法定代表人、以及小企業(yè)法定代表人或其法人，可以申請開業(yè)貸款擔(dān)保。

（二）擔(dān)保額度

個(gè)體工商戶和非正規(guī)就業(yè)勞動(dòng)組織業(yè)主以及小企業(yè)、民辦非企業(yè)單位和農(nóng)民專業(yè)合作社法定代表人申請開業(yè)貸款擔(dān)保的，擔(dān)保貸款金額最高為50萬元。

小企業(yè)法人申請開業(yè)貸款擔(dān)保的，擔(dān)保貸款金額最高為100萬元。

上述申請人應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定向經(jīng)辦銀行提供有效的擔(dān)保：

1、貸款金額在10萬元及以下的，申請人可免于個(gè)人擔(dān)保；

2、貸款金額在10萬元以上30萬元及以下的，申請人應(yīng)提供不低于貸款額10%的有效個(gè)人擔(dān)保；

3、貸款金額在30萬元以上50萬元及以下的，申請人應(yīng)提供不低于貸款額20%的有效個(gè)人擔(dān)保；

4、貸款金額在50萬元以上100萬元及以下的，申請人應(yīng)提供不低于貸款額30%的有效擔(dān)保。

（三）擔(dān)保方式

1、市促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金為申請人擔(dān)保不足的貸款部分提供擔(dān)保。

2、本市高校非**生源畢業(yè)生申請開業(yè)貸款擔(dān)保的，在市促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金為其擔(dān)保不足的貸款部分提供擔(dān)保的同時(shí)，申請人應(yīng)當(dāng)提供第三方的個(gè)人信用反擔(dān)保。

上述第三方應(yīng)是具有本市戶籍，無違法犯罪行為和不良信用記錄，且有穩(wěn)定收入來源的本市機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位工作人員。

（四）擔(dān)保申辦流程

1、個(gè)體工商戶和非正規(guī)就業(yè)勞動(dòng)組織業(yè)主以及小企業(yè)、民辦非企業(yè)單位和農(nóng)民專業(yè)合作社法定代表人申請開業(yè)貸款擔(dān)保的，按照原有關(guān)開業(yè)貸款擔(dān)保申辦流程的規(guī)定給予辦理。

2、小企業(yè)法人申請開業(yè)貸款擔(dān)保的，除按照原有關(guān)開業(yè)貸款擔(dān)保申辦流程的規(guī)定給予辦理外，申請人還應(yīng)當(dāng)提供經(jīng)辦銀行需要的相關(guān)證明材料。

3、本市高校非**生源畢業(yè)生申請開業(yè)貸款擔(dān)保的，除按照原有關(guān)開業(yè)貸款擔(dān)保申辦流程的規(guī)定以及上述規(guī)定給予辦理外，申請人還應(yīng)當(dāng)提供本人畢業(yè)證書、第三方身份證、第三方單位職工證明和由第三方簽字的《開業(yè)貸款反擔(dān)保協(xié)議書》（第三方須承諾以個(gè)人和家庭財(cái)產(chǎn)對市促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金提供的擔(dān)保承擔(dān)無限償還責(zé)任）。

二、關(guān)于試行創(chuàng)業(yè)前小額貸款擔(dān)保

（一）擔(dān)保對象

具有本市戶籍，35周歲（含）以下，擬在本市創(chuàng)辦小企業(yè)、民辦非企業(yè)單位、農(nóng)民專業(yè)合作社、個(gè)體工商戶，且有創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的，可以申請創(chuàng)業(yè)前小額貸款擔(dān)保。

（二）申請條件

1、申請人無違法犯罪行為和不良信用記錄；

2、申請人已有較為完善的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃。

（三）貸款金額和期限

申請創(chuàng)業(yè)前小額貸款擔(dān)保的，擔(dān)保貸款金額最高為10萬元，擔(dān)保貸款期限最長為一年。

（四）擔(dān)保方式

創(chuàng)業(yè)前小額貸款，由市促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金提供擔(dān)保。

（五）擔(dān)保申辦流程

1、申請人應(yīng)按要求攜帶本人身份證、戶口簿、勞動(dòng)手冊等相關(guān)證明材料，向其意向創(chuàng)業(yè)所在地的區(qū)縣開業(yè)指導(dǎo)服務(wù)部門提出申請。

申請人應(yīng)按要求提交創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃書，如實(shí)填寫《創(chuàng)業(yè)前小額貸款擔(dān)保申請書》和《創(chuàng)業(yè)前小額貸款計(jì)劃書》，并簽收《創(chuàng)業(yè)前小額貸款擔(dān)保申請告知書》。

2、創(chuàng)業(yè)前小額貸款擔(dān)保的審核參照開業(yè)貸款擔(dān)保的審核流程給予辦理。在財(cái)務(wù)評估環(huán)節(jié)，由社會(huì)財(cái)務(wù)咨詢機(jī)構(gòu)集中組織專家志愿者等相關(guān)人員，對申請人就創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目和貸款申請開展論證答辯，最終由社會(huì)財(cái)務(wù)咨詢機(jī)構(gòu)根據(jù)論證答辯情況出具貸款評估報(bào)告。

三、關(guān)于貸款貼息

對本意見規(guī)定的開業(yè)貸款借款人，參照原有關(guān)開業(yè)貸款貼息的規(guī)定給予貼息。

對創(chuàng)業(yè)前小額貸款借款人，按照下列規(guī)定給予貼息：

（一）貼息條件

同時(shí)符合下列條件的創(chuàng)業(yè)前小額貸款借款人，可以申請貸款貼息：

1、借款人按照創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目計(jì)劃在本市創(chuàng)辦小企業(yè)、民辦非企業(yè)單位、農(nóng)民專業(yè)合作社、個(gè)體工商戶；

2、借款人在貸款期限內(nèi)還清貸款本息，或貸款雖發(fā)生逾期，但借款人在市促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金代位清償之前還清貸款本息。

（二）貼息金額和支付

對符合貼息條件的創(chuàng)業(yè)前小額貸款借款人，按實(shí)際支付的銀行利息給予全額貼息。

貼息費(fèi)用由市、區(qū)縣按7:3的比例共同承擔(dān)。市承擔(dān)部分從失業(yè)保險(xiǎn)基金中列支，由區(qū)縣失業(yè)保險(xiǎn)部門通過區(qū)縣失業(yè)保險(xiǎn)基金支出戶，支付給借款人。區(qū)縣承擔(dān)部分從區(qū)縣促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金中列支。

（三）貼息申辦流程

1、借款人自貸款到期之日起三個(gè)月內(nèi)，可憑還本付息證明、工商營業(yè)執(zhí)照（或民辦非企業(yè)單位登記證書、農(nóng)民專業(yè)合作社法人營業(yè)執(zhí)照）等相關(guān)證明材料向區(qū)縣開業(yè)指導(dǎo)服務(wù)部門提出貼息申請。

2、區(qū)縣開業(yè)指導(dǎo)服務(wù)部門對借款人的創(chuàng)業(yè)情況進(jìn)行核實(shí)，并報(bào)區(qū)縣就業(yè)促進(jìn)中心。

3、經(jīng)區(qū)縣就業(yè)促進(jìn)中心審核，由區(qū)縣失業(yè)保險(xiǎn)部門將貼息資金支付給借款人。

四、關(guān)于貸款逾期

對本意見規(guī)定的開業(yè)貸款借款人和創(chuàng)業(yè)前小額貸款借款人發(fā)生貸款逾期的，參照原有關(guān)開業(yè)貸款逾期的規(guī)定給予處理。

五、關(guān)于工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助

（一）經(jīng)年末考核和綜合評定，對正常開展小額貸款擔(dān)保工作的經(jīng)辦銀行給予一定的手續(xù)費(fèi)補(bǔ)助，補(bǔ)助金額最高為當(dāng)年新發(fā)放小額擔(dān)保貸款金額的0.5%。

（二）積極開展信用社區(qū)貸款考核獎(jiǎng)勵(lì)試點(diǎn)工作，經(jīng)年末考核和綜合評定，對小額貸款擔(dān)保工作突出且當(dāng)年小額擔(dān)保貸款回收率（當(dāng)年到期貸款實(shí)際回收額/當(dāng)年到期貸款總額×100%）達(dá)到90%以上的信用社區(qū)給予一定的工作獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)金額最高為當(dāng)年實(shí)際回收貸款金額的1.5%。

（三）上述手續(xù)費(fèi)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)和工作獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)從市促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金中列支。

六、其他

（一）開業(yè)貸款擔(dān)保政策、自主創(chuàng)業(yè)微量開業(yè)貸款擔(dān)保政策和創(chuàng)業(yè)前小額貸款擔(dān)保政策不得同時(shí)享受；借款人在原有貸款期限內(nèi)還清貸款本息，或原有貸款雖發(fā)生逾期，但借款人在市促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金代位清償之前還清貸款本息的，可重新享受上述政策。

篇2

第一條貸款對象及認(rèn)定條件。

（一）凡在法定勞動(dòng)年齡以內(nèi)，身體健康，誠實(shí)守信，有創(chuàng)業(yè)愿望并具有一定創(chuàng)業(yè)條件持有當(dāng)?shù)厝松绮块T核發(fā)《就業(yè)失業(yè)登記證》的失業(yè)人員、城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)業(yè)及退役軍人、大中專畢業(yè)生、殘疾人、進(jìn)城創(chuàng)業(yè)農(nóng)民、被征失地農(nóng)民、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)農(nóng)民工等，自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)或合伙經(jīng)營及組織起來就業(yè)的，取得工商管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的（國家限制的行業(yè)除外），其自籌資金不足部分，經(jīng)小額貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后，可以向商業(yè)銀行申請小額擔(dān)保貸款。

（1）失業(yè)人員：持《就業(yè)失業(yè)登記證》。

（2）城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人：持軍人退出現(xiàn)役的有效證件和《就業(yè)失業(yè)登記證》。

（3）大中專畢業(yè)生：持普通高等學(xué)校、中等職業(yè)學(xué)校、技工學(xué)校等畢業(yè)證書和《就業(yè)失業(yè)登記證》。

（4）殘疾人：持殘疾證明和《就業(yè)失業(yè)登記證》。

（5）進(jìn)城創(chuàng)業(yè)農(nóng)民：持戶籍部門的長住證明和《就業(yè)失業(yè)登記證》。

（6）被征失地農(nóng)民:持被征失地證明、戶籍證明和《就業(yè)失業(yè)登記證》。

（7）回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)農(nóng)民工：持戶口所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道、村）社會(huì)保障事務(wù)所出具的外出務(wù)工證明。

（8）合伙經(jīng)營、組織起來就業(yè)：持本條㈠至㈦項(xiàng)有效證件，《合伙經(jīng)營營業(yè)執(zhí)照》，合伙協(xié)議和章程。

（二）符合貸款條件的勞動(dòng)密集型小企業(yè)（廣告業(yè)、娛樂業(yè)、中介、租賃及其他國家政策不予鼓勵(lì)的企業(yè)除外），當(dāng)年新招用持《就業(yè)失業(yè)登記證》人員達(dá)到企業(yè)現(xiàn)有職工總數(shù)的30％（超過100人的企業(yè)達(dá)到15％）以上并簽訂一年以上勞動(dòng)合同且按規(guī)定為其繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)的，可向小額貸款擔(dān)保中心申請貸款貼息。集中使用殘疾人的企業(yè)認(rèn)定按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二條貸款額度

（一）自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)者個(gè)人申請小額擔(dān)保貸款的額度為2至8萬元。

（二）勞動(dòng)密集型小企業(yè)按照還款能力及實(shí)際招用符合條件的人數(shù)合理確定貸款額度，最高不超過200萬元。

第三條貸款期限

貸款期限一般不超過三年。對于信譽(yù)好、成長快、有較好發(fā)展前景，并有新招用失業(yè)人員的，可辦理二次貸款。

第二章貸款條件

第四條個(gè)人（合伙經(jīng)營、組織起來就業(yè)）申貸條件

（一）經(jīng)工商部門登記注冊；

（二）有固定的經(jīng)營場所和一定的自有資金；

（三）從事的經(jīng)營項(xiàng)目必須符合國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策規(guī)定；

（四）自籌資金不低于項(xiàng)目所需資金的40％；

（五）項(xiàng)目發(fā)展前景較好；

（六）在公安部門與銀信部門無不良記錄，信用良好。

第五條勞動(dòng)密集型小企業(yè)申貸條件

（一）經(jīng)工商、稅務(wù)部門登記注冊；

（二）有固定的經(jīng)營場地和一定的自有資金；

（三）所經(jīng)營的項(xiàng)目必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品低耗高效、優(yōu)質(zhì)環(huán)保。

（四）經(jīng)營項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)小，前三年內(nèi)無虧損及潛在虧損，項(xiàng)目發(fā)展前景良好，具備還貸能力；

（五）當(dāng)年新招用的符合小額擔(dān)保貸款申請條件的人員達(dá)到政策規(guī)定比例，簽訂1年以上期限勞動(dòng)合同，并按規(guī)定繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用；

（六）企業(yè)信譽(yù)好，在金融系統(tǒng)無不良記錄，能及時(shí)償還到期應(yīng)付賬款的；

（七）．企業(yè)經(jīng)營管理人員須熟知企業(yè)財(cái)務(wù)管理、市場營銷等相關(guān)知識(shí)。

第三章?lián)C(jī)構(gòu)與擔(dān)?；?/p>

第六條擔(dān)保機(jī)構(gòu)。人力資源和社會(huì)保障行政部門要加強(qiáng)小額貸款擔(dān)保中心建設(shè)，配備得力人員，各級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施本轄區(qū)小額擔(dān)保貸款工作。

第七條擔(dān)保基金。小額貸款所需擔(dān)?；鹬饕赏?jí)財(cái)政籌集，專戶存儲(chǔ)于經(jīng)辦銀行，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)運(yùn)營管理，并確保擔(dān)保資金的完整，不受損失。

各級(jí)財(cái)政部門要完善擔(dān)?；鹱⑷胙a(bǔ)充機(jī)制，根據(jù)實(shí)際需要補(bǔ)充擔(dān)保資金。

第四章貸款的申請、審核與發(fā)放

第八條小額擔(dān)保貸款按照自愿申請、社區(qū)或街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）勞動(dòng)保障事務(wù)所推薦，擔(dān)保中心審核并承諾擔(dān)保，經(jīng)辦銀行核貸的程序，辦理貸款手續(xù)。

第九條符合條件人員申請小額貸款要提出書面申請，填寫《小額擔(dān)保貸款申請審批表》，由社區(qū)或街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）勞動(dòng)保障事務(wù)所審查推薦，向擔(dān)保中心申請貸款。

第十條貸款申請人須持以下材料向小額貸款擔(dān)保中心提出擔(dān)保申請：㈠小額貸款書面申請書；㈡《小額擔(dān)保貸款申請審批表》；㈢申請人身份證、戶口本、《就業(yè)失業(yè)登記證》；㈣本辦法第二條所規(guī)定認(rèn)定條件的有關(guān)證件；㈤營業(yè)執(zhí)照副本、房屋租賃合同（自有房屋提供房產(chǎn)證）；㈥申請人信用證明。

第十一條小額擔(dān)保貸款管理中心在接到貸款申請及相關(guān)資料齊備后應(yīng)在15天內(nèi)完成審核工作并將結(jié)果告知貸款申請人。

第十二條符合小額貸款條件的，落實(shí)反擔(dān)保或抵（質(zhì)）押手續(xù)。以抵（質(zhì)）押形式進(jìn)行反擔(dān)保的，應(yīng)提交抵（質(zhì)）押物清單和有權(quán)處理人同意抵（質(zhì)）押的證明，以及抵押物所有權(quán)或使用權(quán)證書、質(zhì)押物權(quán)利憑證、資產(chǎn)評估報(bào)告、必要的保險(xiǎn)證明等；以第三方形式進(jìn)行反擔(dān)保的，應(yīng)提供第三方保證人的資信證明和保證人身份證明、同意擔(dān)保的文件，第三方保證人應(yīng)為國家財(cái)政開支的公務(wù)人員。

小額擔(dān)保貸款管理中心審查認(rèn)定資質(zhì)后，符合條件的，向經(jīng)辦銀行出具《小額擔(dān)保貸款申請審批表》、《小額擔(dān)保貸款承諾擔(dān)保通知書》、《小額擔(dān)保貸款微利項(xiàng)目確認(rèn)書》等相關(guān)資料。

第十三條經(jīng)辦銀行在接到材料7個(gè)工作日內(nèi)做出審核決定，符合條件的進(jìn)入放貸程序。因信貸事項(xiàng)被經(jīng)辦銀行否決的，經(jīng)辦銀行將結(jié)果通知借款人和擔(dān)保中心。

第十四條經(jīng)辦銀行與借款人簽訂《借款合同》，合同簽訂后應(yīng)在1個(gè)工作日內(nèi)完成放貸手續(xù)，在放貸后15個(gè)工作日內(nèi)向擔(dān)保管理中心送交《借款合同》副本和貸款憑證復(fù)印件。

第十五條小額貸款擔(dān)保管理中心自放貸之日起按照《小額貸款擔(dān)保合同》的約定對借款人履行保證責(zé)任。

第十六條勞動(dòng)密集型小企業(yè)申請貸款貼息需向小額貸款擔(dān)保中心報(bào)送下列材料：

1、營業(yè)執(zhí)照副本；

2、稅務(wù)登記證副本；

3、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本；

4、《就業(yè)失業(yè)登記證》及其他有效證件；

5、職工花名冊（企業(yè)蓋章）；

6、企業(yè)與新招用人員簽訂的勞動(dòng)合同原件及復(fù)印件；

7、企業(yè)為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)的記錄；

8、企業(yè)支付職工工資憑證（工資表）；

9、企業(yè)最近兩年經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表和申請年度的季度報(bào)表；

10、人社部門和財(cái)政部門要求的其他材料。

小額貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)接到企業(yè)報(bào)送材料后，重點(diǎn)核查下列事項(xiàng)：

1、申報(bào)企業(yè)是否符合勞動(dòng)密集型小企業(yè)條件；

2、企業(yè)當(dāng)年新招用人員是否屬于規(guī)定的享受政策支持的人員；

3、企業(yè)新招用的人員是否達(dá)到規(guī)定的比例；

4、企業(yè)是否與新招用人員簽訂聊一年以上期限的勞動(dòng)合同；

5、企業(yè)為新招用人員繳納社會(huì)保險(xiǎn)的記錄。

對符合條件的勞動(dòng)密集型小企業(yè)，由人社部門和財(cái)政部門共同審批認(rèn)定。

第五章貸款用途、貸款利率和貼息

第十七條貸款用途。此項(xiàng)貸款只能用作經(jīng)營項(xiàng)目的開辦經(jīng)費(fèi)和流動(dòng)資金，或作為擴(kuò)大再生產(chǎn)的專項(xiàng)資金，擔(dān)保管理中心負(fù)責(zé)監(jiān)管，對貸款用途跟蹤檢查，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)采取措施防范。

第十八條貸款利率。小額擔(dān)保貸款利率按照中國人民銀行公布的基準(zhǔn)貸款利率水平確定，最多可上浮三個(gè)百分點(diǎn)。

第十九條貼息。從事個(gè)體經(jīng)營（除國家限制的行業(yè)）的個(gè)人在貸款期限內(nèi)給予全額貼息；勞動(dòng)密集型小企業(yè)按央行公布的基準(zhǔn)利率貼息，期限三年。對吸納就業(yè)人員多、按期足額還款、資信程度高、有償還能力的勞動(dòng)密集型小企業(yè)，可給予二次貸款貼息。

第六章小額貸款各方承擔(dān)的責(zé)任

第二十條小額貸款擔(dān)保中心責(zé)任：

（一）組織制定小額擔(dān)保貸款工作的管理辦法，進(jìn)行政策宣傳和指導(dǎo)；

（二）負(fù)責(zé)對小額擔(dān)保貸款申請對象的資格審查認(rèn)定；

（三）負(fù)責(zé)對小額擔(dān)保貸款項(xiàng)目的審查評估認(rèn)定；

（四）負(fù)責(zé)提供小額擔(dān)保貸款信用擔(dān)保；

（五）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)落實(shí)擔(dān)保資金和貼息資金；

（六）負(fù)責(zé)小額擔(dān)保貸款的回收工作，參與逾期貸款催收和追償，參與審核小額擔(dān)保貸款呆、壞帳的確認(rèn)并及時(shí)予以代償。

第二十一條財(cái)政部門的責(zé)任

（一）指導(dǎo)轄區(qū)內(nèi)貸款貼息的申請、審核工作；

（二）做好與有關(guān)部門及經(jīng)辦銀行的協(xié)調(diào)配合工作；

（三）按有關(guān)規(guī)定認(rèn)真審核貼息申請，及時(shí)撥付貼息資金，提高貼息資金使用效率；

（四）．加強(qiáng)對貼息資金的監(jiān)督與管理，保證貼息資金?？顚Ｓ?；

（五）．加強(qiáng)對擔(dān)保基金風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金和貸款獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資金的管理。

第二十二條經(jīng)辦銀行責(zé)任

（一）對小額貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)審核同意的小額貸款申請，按照規(guī)定予以審查并發(fā)放貸款；

（二）按不低于存入擔(dān)?；饠?shù)額的3-5倍審核發(fā)放小額擔(dān)保貸款；

（三）對小額貸款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào)情況，對到期沒有還貸的，及時(shí)向小額貸款擔(dān)保管理中心提出書面報(bào)告書；

（四）對逾期未還貸款造成呆、壞賬的，提出處理意見。對小額貸款逾期3個(gè)月，經(jīng)辦銀行組織催收和追償仍未還的，向小額擔(dān)保貸款管理中心提出《事故報(bào)告書》，經(jīng)審核審批后由擔(dān)?；鹩枰詮浹a(bǔ)。

（五）．經(jīng)辦小額擔(dān)保貸款不良率達(dá)到20％時(shí)，應(yīng)停止發(fā)放新的貸款。

第二十三條街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）勞動(dòng)保障事務(wù)所和社區(qū)居委會(huì)責(zé)任

（一）掌握了解轄區(qū)內(nèi)失業(yè)人員自主創(chuàng)業(yè)情況，自主創(chuàng)業(yè)者申請小額擔(dān)保貸款的，核查其經(jīng)營項(xiàng)目及信用情況，符合條件的向小額擔(dān)保貸款管理中心推薦；

（二）指導(dǎo)，幫助借款人搞好生產(chǎn)經(jīng)營，協(xié)助配合貸款經(jīng)辦銀行做好貸款催收工作。

第二十四條借款人責(zé)任

（一）如實(shí)申請小額貸款，按規(guī)定辦理反擔(dān)保抵（質(zhì)）押手續(xù)；

（二）按規(guī)定使用貸款，履行借款合同，按期付息還本。

第七章貸款服務(wù)和聯(lián)席會(huì)議制度

第二十五條貸款服務(wù)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道社會(huì)保障事務(wù)所，對個(gè)人申請小額擔(dān)保貸款的審查推薦要在3個(gè)工作日內(nèi)完成，小額擔(dān)保貸款管理中心的考核審查要在5個(gè)工作日內(nèi)完成；經(jīng)擔(dān)保中心審核符合貸款條件的，經(jīng)辦銀行要在收到《小額擔(dān)保貸款申請審批表》、《小額擔(dān)保貸款承諾擔(dān)保通知書》、《小額擔(dān)保貸款微利項(xiàng)目確認(rèn)書》、和《保證合同》后，在7個(gè)工作日內(nèi)辦理完放貸手續(xù)。

第二十六條經(jīng)辦銀行要建立區(qū)別于其他商業(yè)性貸款考核制度的小額擔(dān)保貸款考核制度，簡化工作程序，經(jīng)辦銀行的小額擔(dān)保貸款質(zhì)量考評情況可不納入不良貸款考核體系，不影響經(jīng)辦銀行和信貸人員的年終評比、獎(jiǎng)勵(lì)和晉級(jí)。

第二十七條各級(jí)財(cái)政部門要加大工作力度，根據(jù)工作需要積極籌集擔(dān)?；穑皶r(shí)足額撥付財(cái)政貼息資金。

第二十八條本著有利于小額擔(dān)保貸款工作開展的原則，對不積極承擔(dān)小額擔(dān)保貸款的經(jīng)辦銀行減少擔(dān)保資金存入額或取消辦理資格。中國人民銀行各級(jí)支行負(fù)責(zé)對所在地經(jīng)辦銀行貫徹落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第二十九條建立小額擔(dān)保貸款聯(lián)席會(huì)議制度。由小額擔(dān)保貸款管理中心牽頭，會(huì)同人社、財(cái)政、人民銀行、金融辦、經(jīng)辦銀行等有關(guān)部門，定期召開小額擔(dān)保貸款聯(lián)席會(huì)議，研究協(xié)調(diào)工作中存在的問題及解決辦法。

第八章報(bào)告制度

篇3

第三條小額擔(dān)保貸款工作按照政府組織、市場運(yùn)作、擴(kuò)大就業(yè)、增加收入、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的方針，以擔(dān)保貸款為手段，以實(shí)現(xiàn)就業(yè)、穩(wěn)定就業(yè)為目的，以按時(shí)還款為保障。

第四條機(jī)構(gòu)設(shè)置。成立*縣失業(yè)人員小額貸款擔(dān)?；鸸芾砦瘑T會(huì)(以下簡稱基金管委會(huì))和*縣失業(yè)人員小額貸款擔(dān)保中心（以下簡稱“擔(dān)保中心”），“擔(dān)保中心”設(shè)在縣勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)局，作為下崗失業(yè)人員小額貸款的擔(dān)保與服務(wù)機(jī)構(gòu)?；鸸芪瘯?huì)的主要職責(zé)是：

（一）負(fù)責(zé)籌措和逐步增加基金；

（二）審議批準(zhǔn)“擔(dān)保中心”運(yùn)行規(guī)程、管理辦法和發(fā)展計(jì)劃；

（三）聘任“擔(dān)保中心”主任；

（四）聽取和審議“擔(dān)保中心”的年度工作計(jì)劃和年度財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告；

（五）對“擔(dān)保中心”的呆壞帳核銷和增減資金規(guī)模做出決議；

（六）對“擔(dān)保中心”的業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理；

（七）審議和決定“擔(dān)保中心”的其他重大事項(xiàng)。

第五條擔(dān)?；鸬膩碓?。

（一）縣財(cái)政從再就業(yè)資金中列支；

（二）自治區(qū)財(cái)政對縣財(cái)政擔(dān)?；鸬难a(bǔ)助；

（三）貸款擔(dān)保基金的利息收入；

（四）社會(huì)各界對小額貸款擔(dān)?；鸬木柚?/p>

第六條擔(dān)?；鸫娣庞诮?jīng)辦銀行，實(shí)行專戶管理，封閉運(yùn)行，專項(xiàng)用于失業(yè)人員小額貸款的擔(dān)保，不得挪作他用。小額貸款總額不超過擔(dān)保基金銀行存款的5倍?！皳?dān)保中心”業(yè)務(wù)經(jīng)辦費(fèi)用由縣財(cái)政撥付。

第七條貸款的對象。

（一）持有《再就業(yè)優(yōu)惠證》的人員。是指持有勞動(dòng)保障部門核發(fā)的《再就業(yè)優(yōu)惠證》的國有企業(yè)下崗失業(yè)人員、國有企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)需要安置的人員、集體企業(yè)下崗失業(yè)人員以及被征地的農(nóng)轉(zhuǎn)非人員。

（二）城鎮(zhèn)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人。是指持有軍人退出現(xiàn)役的有效證件的城鎮(zhèn)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人。

（三）高校畢業(yè)生。是指持有從大中專技工學(xué)校畢業(yè)有效證件的應(yīng)屆畢業(yè)生。

（四）其他各類失業(yè)人員（持有《失業(yè)證》）。

（五）經(jīng)縣有關(guān)部門認(rèn)定的回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員。

第八條貸款的條件。具有本縣戶口，符合條件的貸款對象，年齡在男60歲、女50歲以內(nèi),誠實(shí)信用具備一定勞動(dòng)技能，屬于自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)或合伙經(jīng)營、組織起來就業(yè)的（建筑業(yè)、娛樂業(yè)、廣告業(yè)、桑拿、按摩、網(wǎng)吧、氧吧等國家限制性行業(yè)除外），其自籌資金不足，持有勞動(dòng)保障部門核發(fā)的《再就業(yè)優(yōu)惠證》以及其他有效證件和工商行政管理局核發(fā)的《工商營業(yè)執(zhí)照》，在“擔(dān)保中心”承諾擔(dān)保的前提下可以向經(jīng)辦銀行申請小額擔(dān)保貸款。

申請小額擔(dān)保貸款者須同時(shí)符合下列條件：

（一）具有明確的經(jīng)營范圍、經(jīng)營場所和合法有效的證件。

（二）所借資金的使用方向與經(jīng)營范圍相一致。

（三）申請小額擔(dān)保貸款的人員，應(yīng)持有工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照，自有資金不低于貸款本金的50%。

（四）合法經(jīng)營、資信程度良好，有按期還本付息能力。

（五）向“擔(dān)保中心”提供反擔(dān)保的保證人、抵押物或質(zhì)押物。

（六）愿意遵守本辦法。

第九條貸款額度與期限。失業(yè)人員自謀職業(yè)的小額擔(dān)保貸款金額單筆不超過2萬元，對組織起來就業(yè)或合伙經(jīng)營的，貸款金額不超過5萬元。貸款期限不超過兩年。當(dāng)小額擔(dān)保貸款到期，貸款人申請展期的，經(jīng)擔(dān)保中心和經(jīng)辦銀行同意，可按規(guī)定展期一次，展期期限不得超過一年。

第十條貸款用途。貸款人應(yīng)將貸款用作自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、合伙經(jīng)營和組織起來就業(yè)的個(gè)人的流動(dòng)資金，不得挪作他用。

第十一條貸款利率。小額擔(dān)保貸款利率按照中國人民銀行公布的貸款利率水平執(zhí)行，不得向上浮動(dòng)。

第十二條貼息。從事微利項(xiàng)目的小額擔(dān)保貸款由財(cái)政據(jù)實(shí)全額或部分貼息，小額擔(dān)保貸款展期和逾期不予貼息。

（一）對持有勞動(dòng)保障部門核發(fā)的《再就業(yè)優(yōu)惠證》的人員、城鎮(zhèn)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人從事個(gè)體經(jīng)營以及組織起來就業(yè)或合伙經(jīng)營的，從事微利項(xiàng)目的小額擔(dān)保貸款按照基準(zhǔn)利率由中央（自治區(qū)）財(cái)政據(jù)實(shí)全額補(bǔ)貼，展期不帖息。

（二）提倡和鼓勵(lì)高校畢業(yè)生開辦創(chuàng)辦項(xiàng)目，自有資金不足時(shí)，可申請小額擔(dān)保貸款。從事微利項(xiàng)目的，財(cái)政予以50%的貸款貼息，展期不貼息。

（三）其他失業(yè)人員小額貸款不予貼息。

（四）微利項(xiàng)目是指失業(yè)人員在社區(qū)、街道、工礦區(qū)等從事的商業(yè)、餐飲和修理等個(gè)體經(jīng)營項(xiàng)目，具體包括：家庭手工業(yè)、修理修配、圖書借閱、旅店服務(wù)、餐飲服務(wù)、洗滌縫補(bǔ)、復(fù)印打字、理發(fā)、小飯桌、小賣部、搬家、鐘點(diǎn)服務(wù)、家庭清潔衛(wèi)生服務(wù)、初級(jí)衛(wèi)生保健服務(wù)、嬰幼兒看護(hù)和教育服務(wù)、殘疾兒童教育訓(xùn)練和寄托服務(wù)、養(yǎng)老服務(wù)、病人看護(hù)、幼兒和學(xué)生接送服務(wù)，種養(yǎng)殖業(yè)、中介服務(wù)。

第十三條貸款擔(dān)保程序。小額擔(dān)保貸款按照自愿申請、鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道（社區(qū)）推薦、擔(dān)保機(jī)構(gòu)審核并承諾擔(dān)保、經(jīng)辦銀行核貸的程序，辦理貸款手續(xù)。自收到擔(dān)保申請及符合條件的資料之日起，有關(guān)部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)給予貸款人正式答復(fù)。

貸款人需提交下列資料并保證其真實(shí)性：

（1）小額擔(dān)保貸款申請書；

（2）貸款人身份證原件及復(fù)印件；

（3）《再就業(yè)優(yōu)惠證》原件及復(fù)印件；

（4）個(gè)體經(jīng)營營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件；

（5）提供反擔(dān)保及聯(lián)保人資料；

（6）“擔(dān)保中心”及經(jīng)辦銀行需要的其他資料。由于貸款人身份不同，需提供《復(fù)員證》或《畢業(yè)證》等其他有效證件。

第十四條對小額擔(dān)保貸款建立聯(lián)合審核制度,“擔(dān)保中心”和經(jīng)辦銀行對貸款申請人應(yīng)聯(lián)合進(jìn)行調(diào)查和現(xiàn)場審核,實(shí)行“一站式”辦公、“一條龍”服務(wù)。

第十五條經(jīng)辦銀行要簡化手續(xù)，為申請貸款的失業(yè)人員提供開戶和結(jié)算便利。因貸款人不符合貸款條件而不能提供貸款的，經(jīng)辦銀行應(yīng)及時(shí)向貸款人說明理由。貸款期間，經(jīng)辦銀行要定期與貸款人聯(lián)系，了解資金使用和管理情況，提供必要的財(cái)務(wù)指導(dǎo)。發(fā)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取應(yīng)對措施，避免資金損失。

第十六條擔(dān)保賠付與責(zé)任。當(dāng)小額擔(dān)保貸款到期不能償還，經(jīng)經(jīng)辦銀行與“擔(dān)保中心”研究不同意展期的，首先由經(jīng)辦銀行組織催收與追償，“擔(dān)保中心”予以協(xié)助。三個(gè)月后，對仍無法收回的貸款由經(jīng)辦銀行處理抵押物、質(zhì)押物，以清償貸款，不足部分銀行提出代償通知書，經(jīng)“擔(dān)保中心”調(diào)查核實(shí)后，由其承擔(dān)代償責(zé)任。

第十七條“擔(dān)保中心”履行代償義務(wù)后，具有依法追償權(quán)，追回的貸款本息及滯納金全部進(jìn)入擔(dān)?；饘?。

第十八條小額擔(dān)保貸款存在下列情況時(shí)，“擔(dān)保中心”不承擔(dān)保證責(zé)任。

（一）經(jīng)辦銀行與貸款人變更合同未經(jīng)“擔(dān)保中心”書面同意的。

（二）經(jīng)辦銀行允許貸款人轉(zhuǎn)讓債務(wù)未經(jīng)“擔(dān)保中心”書面同意的。

（三）經(jīng)辦銀行允許貸款人延長償還期限未經(jīng)“擔(dān)保中心”書面同意的。

篇4

第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指在*省內(nèi)依法設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

第三條小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

第四條*省人民政府金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（以下簡稱省金融辦）牽頭負(fù)責(zé)全省小額貸款公司試點(diǎn)工作的組織、協(xié)調(diào)、規(guī)范和推進(jìn)工作，會(huì)同省工商局、*銀監(jiān)局和人行杭州中心支行建立聯(lián)席會(huì)議。

第五條縣級(jí)政府負(fù)責(zé)小額貸款公司試點(diǎn)的具體實(shí)施工作，確定試點(diǎn)對象，審定小額貸款公司組建方案，做好小額貸款公司申報(bào)材料的初審工作，承擔(dān)小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。在試點(diǎn)期間，縣域小額貸款公司試點(diǎn)的數(shù)量嚴(yán)格按照省政府的統(tǒng)一部署執(zhí)行。

縣級(jí)政府是小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)防范處置的第一責(zé)任人，依法組織工商、公安、銀監(jiān)、人行等職能部門跟蹤資金流向，嚴(yán)厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動(dòng)。各地小額貸款公司的日常監(jiān)管職能由縣級(jí)工商部門承擔(dān)。

第二章機(jī)構(gòu)的設(shè)立

第六條小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第七條設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2至200名發(fā)起人；

（三）小額貸款公司組織形式是有限責(zé)任公司的，其注冊資本不得低于5000萬元（欠發(fā)達(dá)縣域2000萬元）；組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低于8000萬元（欠發(fā)達(dá)縣域3000萬元）；試點(diǎn)期間，小額貸款公司注冊資本上限不超過2億元（欠發(fā)達(dá)縣域1億元）；

（四）有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管理人員；

（五）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（六）有必要的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（七）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。

第八條申請小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合《公司法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)符合下列條件：

（一）小額貸款公司董事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識(shí)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷，從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作3年以上；

（二）小額貸款公司的董事長和經(jīng)理應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作2年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作5年以上，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。

第九條小額貸款公司可經(jīng)營的業(yè)務(wù)為：

（一）辦理各項(xiàng)小額貸款；

（二）辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)；

（三）其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。

第十條縣級(jí)人民政府負(fù)責(zé)本縣域內(nèi)小額貸款公司的試點(diǎn)工作。設(shè)立小額貸款公司應(yīng)當(dāng)向縣級(jí)人民政府提出申請。申請人列入試點(diǎn)對象后，在縣級(jí)政府相關(guān)部門指導(dǎo)下，擬訂小額貸款公司申請材料，主要包括以下內(nèi)容：

（一）設(shè)立小額公司申請書。內(nèi)容至少包括：當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況和小額貸款需求分析，主發(fā)起人企業(yè)經(jīng)營發(fā)展情況介紹，擬任董事長、經(jīng)理簡歷；

（二）出資人承諾書。出資人應(yīng)承諾自覺遵守國家、省有關(guān)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不從事非法金融活動(dòng)，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（三）出資人協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議；

（四）小額貸款公司基本情況。內(nèi)容包括機(jī)構(gòu)名稱、住所、經(jīng)營范圍、注冊資本等方面的情況。小額貸款公司股東名冊，內(nèi)容包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號(hào)碼、出資額、股份比例等。并附經(jīng)過工商年檢營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，自然人股東的簡歷和身份證復(fù)印件；

（五）出資人除自然人以外經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（六）章程草案（應(yīng)將本管理辦法中合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)防范的相關(guān)內(nèi)容寫入章程）；

（七）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告（可以在省聯(lián)席會(huì)議審核前提供）；

（八）律師中介機(jī)構(gòu)出具小額貸款公司出資人關(guān)聯(lián)情況的法律意見書；

（九）擬任職董事、高級(jí)管理人員的任職資格申請書；

（十）住所使用證明，營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。

第十一條縣級(jí)人民政府對小額貸款公司申請材料應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真初審把關(guān)，并擬定小額貸款公司試點(diǎn)申報(bào)方案，內(nèi)容包括：

（一）縣級(jí)人民政府小額貸款試點(diǎn)申請書；

（二）縣級(jí)人民政府對小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)防范與處置責(zé)任的承諾書；

（三）小額貸款公司的申請材料（即第十條要求的材料）。

第十二條小額貸款公司試點(diǎn)方案由所在縣（市、區(qū)）人民政府報(bào)市金融辦（上市辦或相關(guān)部門），由市金融辦轉(zhuǎn)報(bào)省金融辦審核；經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣（市）和參照執(zhí)行的區(qū)，試點(diǎn)方案由縣（市、區(qū)）人民政府直接上報(bào)省金融辦審核，并在市金融辦備案。

第十三條符合條件的小額貸款公司憑省金融辦同意設(shè)立小額貸款公司審核文件，依法向工商行政管理部門辦理登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，小額貸款公司在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

第三章股東資格和股權(quán)設(shè)置

第十四條企業(yè)法人、自然人、其他經(jīng)濟(jì)組織可以向小額貸款公司投資入股。

第十五條小額貸款公司主發(fā)起人原則上應(yīng)當(dāng)是管理規(guī)范、信用優(yōu)良、實(shí)力雄厚的當(dāng)?shù)孛駹I骨干企業(yè)，凈資產(chǎn)5000萬元（欠發(fā)達(dá)縣域2000萬元）以上且資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%、近三年連續(xù)贏利且三年凈利潤累計(jì)總額在1500萬元（欠發(fā)達(dá)縣域600萬元）以上。在當(dāng)?shù)卣慕M織指導(dǎo)下，主發(fā)起人為主協(xié)商確定小額貸款公司的其他股東。除上述條件外，主發(fā)起人和其他企業(yè)法人股東應(yīng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；（二）企業(yè)法人代表應(yīng)無犯罪記錄；

（三）企業(yè)應(yīng)無不良信用記錄；

（四）財(cái)務(wù)狀況良好，入股前兩年度連續(xù)盈利；

（五）有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力。

第十六條自然人投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）應(yīng)無犯罪記錄和不良信用記錄；

（三）有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和資金實(shí)力；

（四）具備一定的經(jīng)濟(jì)金融知識(shí)。

第十七條小額貸款公司主發(fā)起人的持股比例不超過20%，其余單個(gè)自然人、企業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%；單個(gè)自然人、企業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織持股比例不得低于小額貸款公司注冊資本總額的5‰。

第十八條小額貸款公司的注冊資本全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人一次足額繳納。真正服務(wù)小企業(yè)和“三農(nóng)”的、合規(guī)經(jīng)營的小額貸款公司，設(shè)立1年后可增資擴(kuò)股，增資擴(kuò)股方案經(jīng)當(dāng)?shù)卣夂髨?bào)省金融辦審核。

第十九條小額貸款公司的股份可依法轉(zhuǎn)讓。但主發(fā)起人持有的股份自小額貸款公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他股東2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。小額貸款公司董事、高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

第二十條小額貸款公司原有股東之間股份轉(zhuǎn)讓，主發(fā)起人發(fā)生變化的、股份轉(zhuǎn)讓比例超過5%的，經(jīng)當(dāng)?shù)卣夂髨?bào)省金融辦審核。

第四章合規(guī)經(jīng)營

第二十一條小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來自不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。不得向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向小額貸款公司融入資金時(shí)，應(yīng)該認(rèn)真審查是否符合上款規(guī)定，違反上款規(guī)定的，不得給予融資。

第二十二條小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對象。鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。

第二十三條小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則。貸款發(fā)放和回收主要通過轉(zhuǎn)賬或銀行卡等結(jié)算渠道，減少現(xiàn)金交易。小額貸款公司70%的資金應(yīng)用于同一借款人貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余30%資金的單戶貸款余額不得超過資本金的5%。

第二十四條小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

第二十五條小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規(guī)范。小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款。小額貸款公司不得跨區(qū)域經(jīng)營業(yè)務(wù)。

第二十六條小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。

第二十七條小額貸款公司貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

第二十八條小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、相關(guān)部門、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，省金融辦有權(quán)要求公司以適當(dāng)方式，適時(shí)向社會(huì)披露其中部分內(nèi)容或全部內(nèi)容。

第二十九條中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)對小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。省金融辦建立小額貸款公司信息動(dòng)態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，進(jìn)行必要的統(tǒng)計(jì)分析。

小額貸款公司應(yīng)定期向人民銀行分支機(jī)構(gòu)信貸征信系統(tǒng)和省金融辦信息動(dòng)態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。小額貸款公司還應(yīng)向省金融辦信息動(dòng)態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)提供融資情況、高管人員、股權(quán)變動(dòng)質(zhì)押等情況。

第五章監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

第三十條省級(jí)有關(guān)部門要指導(dǎo)和督促各級(jí)政府加強(qiáng)對小額貸款公司的監(jiān)管，建立小額貸款公司動(dòng)態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，及時(shí)識(shí)別、預(yù)警和防范風(fēng)險(xiǎn)，指導(dǎo)市、縣（市、區(qū)）政府處置和防范風(fēng)險(xiǎn)。

市、縣（市、區(qū)）政府要建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，督促有關(guān)部門建立管理制度，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任。工商部門做好準(zhǔn)入把關(guān)、加強(qiáng)日常巡查和信用監(jiān)管，強(qiáng)化年度檢查，督促企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。建立處置非法集資聯(lián)席會(huì)議制度，及時(shí)認(rèn)定非法或變相非法吸收公眾存款及非法集資的行為，加強(qiáng)對小額貸款公司資金流向的動(dòng)態(tài)監(jiān)測，強(qiáng)化對貸款利率的監(jiān)督檢查，及時(shí)認(rèn)定和查處高利貸違法行為。

第三十一條小額貸款公司應(yīng)建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

第三十二條小額貸款公司應(yīng)向注冊地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送小額貸款公司所在縣級(jí)政府監(jiān)管部門、中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第三十三條小額貸款公司在經(jīng)營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由縣級(jí)政府負(fù)責(zé)查處，并由有關(guān)部門取消其小額貸款試點(diǎn)資格，吊銷營業(yè)執(zhí)照，并追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。

第三十四條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）股東大會(huì)決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；

（五）人民法院依法宣布公司解散。

小額貸款公司解散，按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國公司登記管理?xiàng)l例》進(jìn)行清算。清算結(jié)束后，向公司登記機(jī)關(guān)申請辦理注銷登記。

小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。

第三十五條省金融辦會(huì)同省工商局、*銀監(jiān)局和人行杭州中心支行等部門，每年對小額貸款公司進(jìn)行分類評價(jià)。對依法合規(guī)經(jīng)營、沒有不良信用記錄的小額貸款公司，向銀監(jiān)部門推薦按有關(guān)規(guī)定改制為村鎮(zhèn)銀行。各地在試點(diǎn)期間擅自設(shè)立的小額貸款公司不得推薦改制為村鎮(zhèn)銀行。

第三十六條小額貸款公司違反本辦法規(guī)定，各級(jí)金融、工商、銀監(jiān)、人行等職能部門，根據(jù)各自職能，有權(quán)采取警告、公示、風(fēng)險(xiǎn)提示、約見小額貸款公司董事或高級(jí)管理人員談話、質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高級(jí)管理人員從業(yè)資格等措施，督促其整改。

第三十七條對存在風(fēng)險(xiǎn)隱患和違規(guī)經(jīng)營的小額貸款公司，經(jīng)督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，審計(jì)結(jié)果作為取消試點(diǎn)資格的依據(jù)。

篇5

第二條本辦法所稱小額貸款公司，是指在*市轄區(qū)內(nèi)由企業(yè)法人、自然人和其他社會(huì)組織依法出資設(shè)立的，不吸收公眾存款，專營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司，擁有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。

第三條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營活動(dòng)受法律保護(hù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

第四條*市人民政府金融發(fā)展服務(wù)辦公室（以下簡稱市金融辦）作為*市小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門，負(fù)責(zé)認(rèn)定全市小額貸款公司試點(diǎn)對象及開展日常的監(jiān)督管理工作，并牽頭組織中國人民銀行*市中心支行、*銀監(jiān)局、市工商局、公安局、貿(mào)工局建立聯(lián)合工作小組，按照穩(wěn)妥審慎、擇優(yōu)限量的原則，共同配合推進(jìn)全市小額貸款公司試點(diǎn)的組織、協(xié)調(diào)和規(guī)范工作。

第二章準(zhǔn)入資格

第五條小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成。申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，除應(yīng)符合《公司法》規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)滿足以下條件：

（一）小額貸款公司組織形式是有限責(zé)任公司的，其注冊資本不得低于5000萬元；組織形式是股份有限公司的，其注冊資本不得低于8000萬元；注冊資本要求全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納。

（二）有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，以及具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

（三）有開展小額貸款業(yè)務(wù)必要的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和企業(yè)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

（四）按審慎性原則要求的其他條件。

第六條申請小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合《公司法》規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）擬任高級(jí)管理人員應(yīng)從事金融類相關(guān)工作5年以上，有大學(xué)本科以上（含）學(xué)歷。

（二）擬任董事、監(jiān)事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的金融知識(shí)，從事經(jīng)濟(jì)、金融類相關(guān)工作3年以上，有大學(xué)?？埔陨希êW(xué)歷。

第七條擬任人有以下情形之一的，不得申請擔(dān)任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員：

（一）有犯罪記錄或不良信用記錄的。

（二）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，對該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年的。

（三）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人和高級(jí)管理人員，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年的。

（四）被國家金融監(jiān)管部門取消董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員任職資格，或禁止從事金融行業(yè)工作而期限未滿的。

（五）不符合審慎性原則要求的其他事項(xiàng)。

第八條小額貸款公司應(yīng)由主發(fā)起人組織發(fā)起設(shè)立。主發(fā)起人應(yīng)為依法在*注冊的法人企業(yè)，并應(yīng)符合以下條件：

（一）凈資產(chǎn)5000萬元以上，且資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%。

（二）近三年連續(xù)贏利，且三年凈利潤累計(jì)總額不低于1500萬元。

（三）具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠信記錄，近3年在業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、稅收管理、外匯管理、海關(guān)管理等方面無違法行為。

（四）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度。

（五）入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（六）按審慎性原則要求的其他條件。

第九條其他出資人應(yīng)符合以下條件：

（一）自然人作為出資人的，必須具備完全民事行為能力；在*購置固定住所；無犯罪記錄和不良信用記錄；收入狀況良好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（二）其他企業(yè)或社會(huì)組織作為出資人的，必須合法設(shè)立且出資人及其法定代表人無不良信用記錄或犯罪記錄；近三年的財(cái)務(wù)狀況良好，有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力。

第十條申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司時(shí)，主發(fā)起人出資比例不得低于注冊資本總額的30%；其余單個(gè)出資人及其關(guān)聯(lián)方出資比例不得低于注冊資本總額的5‰。

第三章設(shè)立程序

第十一條申請?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向市金融辦提出申請，并提交下列材料：

（一）設(shè)立申請書，內(nèi)容包括：小額貸款市場需求和預(yù)測分析、擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、注冊地址、注冊資本金、股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東情況（法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、公司資信狀況、經(jīng)審計(jì)的近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，自然人股東的姓名、住所、身份證明、個(gè)人收入及誠信情況）等。

（二）出資人協(xié)議書和承諾書，內(nèi)容包括：各出資人關(guān)于共同出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議書和自覺遵守相關(guān)規(guī)定和章程、不從事違法、違規(guī)活動(dòng)的承諾書。

（三）擬任職董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格申請書及按照本辦法第六條、第七條規(guī)定提供的相關(guān)證明材料。

（四）擬設(shè)公司章程草案。

（五）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料。

（六）市工商局出具的對擬設(shè)公司名稱的預(yù)核準(zhǔn)登記書。

（七）依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告。

（八）按審慎性原則要求的其他資料。

第十二條市金融辦自收到完整申請材料之日起45個(gè)工作日內(nèi)，按照本辦法的有關(guān)規(guī)定對申請材料進(jìn)行審核，在征求相關(guān)部門意見后作出決定。

第十三條經(jīng)認(rèn)定符合條件的，由市金融辦出具小額貸款業(yè)務(wù)資格文件。

第十四條小額貸款公司憑市金融辦出具的小額貸款業(yè)務(wù)資格文件，到市工商局辦理注冊登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后方可開業(yè)。

涉及境外（含港澳臺(tái)）出資人的小額貸款公司，需憑小額貸款業(yè)務(wù)資格文件，到市貿(mào)工局辦理相關(guān)外商投資許可手續(xù)后，方可申領(lǐng)工商營業(yè)執(zhí)照并開業(yè)。

第十五條小額貸款公司應(yīng)在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后5個(gè)工作日內(nèi)，向市公安局、中國人民銀行*市中心支行和*銀監(jiān)局報(bào)送相關(guān)開業(yè)資料；此外，還應(yīng)在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后30個(gè)工作日內(nèi)，在指定媒體上進(jìn)行公告。

第十六條小額貸款公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，可以申請?jiān)诳蛻艏星覙I(yè)務(wù)量較大的地區(qū)設(shè)立營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，經(jīng)市金融辦核準(zhǔn)，到市工商局辦理注冊登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后方可營業(yè)。

第十七條小額貸款公司主發(fā)起人持有的股份自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，其他出資人持有的股份2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

第四章合規(guī)經(jīng)營

第十八條小額貸款公司開業(yè)后，需專營小額貸款業(yè)務(wù)，不得開展未經(jīng)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第十九條小額貸款公司的信貸資金來源必須合法，主要來源應(yīng)為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金；嚴(yán)禁向內(nèi)部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。

第二十條小額貸款公司應(yīng)向中國人民銀行*市中心支行申領(lǐng)貸款卡；向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送市金融辦、中國人民銀行*市中心支行和*銀監(jiān)局，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。

第二十一條鼓勵(lì)小額貸款公司重點(diǎn)面向中小企業(yè)、個(gè)體工商戶和個(gè)人創(chuàng)業(yè)者提供信貸服務(wù)。小額貸款的資金運(yùn)用必須符合以下規(guī)定：

（一）堅(jiān)持“小額、分散”的原則，對同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%，且同一借款人的貸款余額上限為500萬元；貸款發(fā)放和回收主要通過轉(zhuǎn)帳或銀行卡等結(jié)算渠道，減少現(xiàn)金交易。

（二）貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限按中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體浮動(dòng)幅度按照市場原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

第二十二條小額貸款公司不得向以下關(guān)系人發(fā)放貸款：

（一）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、主要股東和核心工作人員。

（二）前項(xiàng)所列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

第二十三條小額貸款公司自身或委托其他機(jī)構(gòu)開展貸款催收、宣傳推廣等工作，必須符合法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。

第五章監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

第二十四條市金融辦牽頭組織確立對小額貸款公司的協(xié)同監(jiān)管機(jī)制。其中，市金融辦主要負(fù)責(zé)組織開展小額貸款公司的試點(diǎn)認(rèn)定和日常監(jiān)督管理工作；市工商局主要負(fù)責(zé)辦理小額貸款公司的設(shè)立登記、變更和年檢等工作；中國人民銀行*市中心支行主要負(fù)責(zé)對小額貸款公司資金流向和貸款利率的動(dòng)態(tài)監(jiān)測，對洗錢的違法行為進(jìn)行查處；*銀監(jiān)局主要負(fù)責(zé)認(rèn)定小額貸款公司非法集資、吸收公眾存款、高利貸等非法行為；市公安局主要負(fù)責(zé)小額貸款公司申請?jiān)O(shè)立必要的資格認(rèn)定工作和查實(shí)、打擊各種金融犯罪行為。

第二十五條小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，提高公司治理的有效性。

第二十六條小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，明確貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上。

第二十七條小額貸款公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并定期聘請具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)開展外部審計(jì)。市金融辦可根據(jù)工作需要，聘請專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)，對小額貸款公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或稽核。

第二十八條小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按月向市金融辦、中國人民銀行*市中心支行、*銀監(jiān)局提交財(cái)務(wù)報(bào)表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況報(bào)告等，并定期向公司股東、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露上述信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

第二十九條中國人民銀行*市中心支行定期對我市小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行監(jiān)測，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向人民銀行信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。

第三十條小額貸款公司存在以下情形的，經(jīng)查實(shí)后由市金融辦取消業(yè)務(wù)許可資格：

（一）自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起，無正當(dāng)理由6個(gè)月不開業(yè)或開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月的。

（二）自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照并開業(yè)后，年度貸款發(fā)放余額未達(dá)到公司資本凈額5%的。

第三十一條小額貸款公司從事以下違法違規(guī)活動(dòng)的，由相關(guān)部門進(jìn)行查處，并視情節(jié)輕重責(zé)令整頓或取消業(yè)務(wù)許可資格、吊銷營業(yè)執(zhí)照；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）進(jìn)行非法集資或吸收公眾存款等活動(dòng)的。

（二）違反國家利率政策開展業(yè)務(wù)的。

（三）進(jìn)行欺詐、虛假宣傳或使用違法違規(guī)手段進(jìn)行貸款催收的。

（四）超出經(jīng)營范圍，擅自從事未經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營活動(dòng)的。

（五）未按規(guī)定提供有關(guān)報(bào)表、數(shù)據(jù)等資料或提供虛假報(bào)表、數(shù)據(jù)等資料的。

（六）法律、法規(guī)和有關(guān)部門認(rèn)定的其他情形。

第三十二條任何未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立的機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點(diǎn)，以小額貸款公司名義從事經(jīng)營活動(dòng)的，經(jīng)有關(guān)部門查實(shí)后，予以責(zé)令整頓或吊銷營業(yè)執(zhí)照，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十三條成立小額貸款公司行業(yè)自律組織，確立行業(yè)自律規(guī)范，協(xié)助有關(guān)部門指導(dǎo)和推動(dòng)我市小額貸款市場的發(fā)展；同時(shí)，建立合理的投訴舉報(bào)渠道，完善社會(huì)監(jiān)督機(jī)制，充分利用和發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督力量，加強(qiáng)對小額貸款公司經(jīng)營行為的約束和監(jiān)督。

第三十四條市金融辦會(huì)同有關(guān)部門，協(xié)助小額貸款公司開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新、合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面的培訓(xùn)工作；同時(shí)通過多種形式加大對小額信貸業(yè)務(wù)的宣傳力度，為其創(chuàng)造良好的業(yè)務(wù)拓展環(huán)境和輿論氛圍。

第六章變更和終止

第三十五條小額貸款公司的下列變更事項(xiàng)，需經(jīng)市金融辦核準(zhǔn)：

（一）變更主發(fā)起人或主要股東（持股比例不低于30%的）。

（二）公司合并或分立。

（三）按審慎性原則要求的其他事項(xiàng)。

第三十六條小額貸款公司的下列變更事項(xiàng)，需經(jīng)市金融辦備案：

（一）變更公司名稱或注冊地址。

（二）變更注冊資本。

（三）改變公司組織形式。

（四）修改公司章程。

（五）變更公司董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員。

（六）要求的其他事項(xiàng)。

第三十七條小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)。

（二）董事會(huì)或股東大會(huì)決議解散。

（三）因公司合并或者分立需要解散。

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或撤銷。

篇6

小額擔(dān)保貸款是貫徹落實(shí)中央和自治區(qū)促進(jìn)創(chuàng)業(yè)就業(yè)相關(guān)政策措施，全力推動(dòng)全民創(chuàng)業(yè)向縱深發(fā)展而產(chǎn)生的，它由中央財(cái)政全額貼息，具有商業(yè)性和福利性，對符合條件的創(chuàng)業(yè)者個(gè)人貸款一般為5萬元，對市場前景好的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目及各級(jí)婦聯(lián)組織推薦的規(guī)模較大、市場前景好的婦女創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目放貸額度可擴(kuò)大至10萬元，合伙經(jīng)營最高限額不超過20萬。貸款期限一般為2年，可展期2年 （展期不貼息）。2013年，僅固原市發(fā)放小額擔(dān)保貸款4.8億元，扶持5247人創(chuàng)業(yè)，帶動(dòng)就業(yè)11941人（其中市本級(jí)發(fā)放1.93億元，扶持1775人創(chuàng)業(yè)，帶動(dòng)就業(yè)5322人）。固原市現(xiàn)有擔(dān)?；?661萬元，小額擔(dān)保貸款余額為60137萬元，小額擔(dān)保貸款基金與貸款余額比例達(dá)1：9.6。此項(xiàng)工作涉及部門多，人數(shù)廣泛，但檔案工作卻停留在基礎(chǔ)階段，主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

1.缺乏系統(tǒng)的檔案管理模式。小額擔(dān)保貸款工作涉及各級(jí)政府、金融機(jī)構(gòu)、具體承辦的勞動(dòng)人事局、工商局、稅務(wù)局、街道辦、居委會(huì)等部門，貸款過程中形成的資料都散存在各個(gè)單位，沒有明確的檔案主管部門，各單位都只保存此項(xiàng)工作自身產(chǎn)生的文件資料，各自為政，沒有一個(gè)單位系統(tǒng)的收集這項(xiàng)工作涉及的全部資料，包括具體承辦的勞動(dòng)人事部門也未收集前后形成的資料，因?yàn)闆]有明確檔案主管部門，在小額擔(dān)保貸款檔案資料的收集、整理、利用各個(gè)環(huán)節(jié)都沒有形成業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，最基礎(chǔ)的n案保管范圍和期限都未制定，更不用提各類規(guī)章制度的建立實(shí)施。

2.檔案資料不齊全。小額擔(dān)保貸款檔案資料因沒有統(tǒng)一的管理部門，因此檔案資料內(nèi)容收集缺失嚴(yán)重，不能完全反映出該項(xiàng)工作各部門的配合、切斷了檔案資料之間的有機(jī)聯(lián)系。如申請者需向勞動(dòng)人事局提供小額貸款申請書，戶口本、身份證復(fù)印件，租房協(xié)議或自有房產(chǎn)證明復(fù)印件，工商執(zhí)照副本原件，衛(wèi)生許可證、稅務(wù)登記證原件，勞動(dòng)人事局根據(jù)申請者提供的資料到工商、衛(wèi)生、稅務(wù)部門核查，只是現(xiàn)場核對，核對結(jié)束后并未將各類證件資料歸入檔案范圍，直接返回申請者，造成貸款檔案資料不齊全。

3.信息化程度低，檔案資料利用困難。勞動(dòng)人事部門將收集到的申請資料全部為紙質(zhì)文件，在建立登記時(shí)，勞動(dòng)人事局沒有專業(yè)的檔案管理軟件，只是利用word或excel制作簡單的表格，將申請者的資料按要素錄入。每年度的申請者數(shù)量眾多，申請成功和不成功的都要錄入，在查閱檢索時(shí)及其不便利。提供簡單的索引條件時(shí)，檢索出的數(shù)據(jù)量太大，限定的索引條件過多，又檢索不出，無法精確查找。從2008年至2015年，每年都會(huì)單獨(dú)產(chǎn)生多個(gè)word文件，如果要檢索，就要打開每一份文件進(jìn)行查找，費(fèi)時(shí)費(fèi)力，且無法對歷年的數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合索引。Word、excel軟件本身的易更改性，無法保證數(shù)據(jù)的原始性。

4.檔案室硬件設(shè)施不完善。擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)檔案資料并未納入年度檔案收集范圍，后因使用頻繁，也未向機(jī)關(guān)檔案室按時(shí)移交。因信息化程度低，查找時(shí)直接翻原件，數(shù)量大。隨著近幾年小額擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的不斷推廣，宣傳力度增強(qiáng)，每年申請者成倍增長，檔案數(shù)量迅速增加，相應(yīng)的硬件設(shè)施不完善，導(dǎo)致?lián)ＹJ款檔案堆放在辦公室，容易丟失毀損，存在安全

隱患。

2 小額擔(dān)保貸款檔案管理的幾點(diǎn)意見

1.強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，明確領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。近年來，各級(jí)政府對小額擔(dān)保貸款工作重視程度高，自治區(qū)黨委政府和各級(jí)黨委政府都制定下發(fā)了關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)小額擔(dān)保貸款工作的文件，并且納入了對市、縣（區(qū)）的考核內(nèi)容。從工作程序上，該項(xiàng)工作個(gè)人自愿申請、社區(qū)推薦、人力資源社會(huì)保障部門（勞動(dòng)人事）審查，貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)審核并承諾擔(dān)保（一般為勞動(dòng)人事部門），商業(yè)銀行核貸的程序，勞動(dòng)人事部門為核心部門，同財(cái)政、監(jiān)察、銀行、工商、稅務(wù)、社保等多部門協(xié)調(diào)、聯(lián)系，因此，勞動(dòng)人事部門應(yīng)主動(dòng)向黨委政府匯報(bào)，明確勞動(dòng)人事部門為小額擔(dān)保貸款檔案管理機(jī)構(gòu)，此項(xiàng)工作涉及到的單位應(yīng)將其形成的檔案資料（一式幾份件或復(fù)印件）同時(shí)移交勞動(dòng)人事部門，在領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制上的明確，是確保小額擔(dān)保貸款檔案資料收集整理、保管利用工作順利開展的保證。

2.完善規(guī)章制度，制定檔案管理標(biāo)準(zhǔn)。明確領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)后，盡快著力完善各項(xiàng)規(guī)章制度，當(dāng)務(wù)之急確定小額擔(dān)保貸款歸檔范圍和保管期限，在制定該規(guī)定時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，將各單位需移交的檔案資料范圍一并明確，同時(shí)抄送金融、監(jiān)察、財(cái)政、工商稅務(wù)等部門，要求其按歸檔范圍定期向勞動(dòng)人事部門報(bào)送檔案資料。在制定歸檔范圍和保管期限的同時(shí)，制定檔案整理規(guī)范，從采用何種分類法、整理單位、裝訂、排列、編號(hào)、裝盒、編目等各個(gè)環(huán)節(jié)統(tǒng)一整理標(biāo)準(zhǔn)，確保檔案整理質(zhì)量。最后完善保管制度、借閱利用制度等，形成一整套的檔案管理制度，為小額擔(dān)保貸款的科學(xué)化和規(guī)范化打下堅(jiān)實(shí)的

篇7

第二條 扶持的新創(chuàng)辦微型企業(yè)（以下簡稱微型企業(yè)）組織形式可采取個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、自然人出資有限責(zé)任公司任一組織形式，應(yīng)符合《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號(hào)）確定的微型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并帶動(dòng)5人以上（含5人）具有本省戶籍人員就業(yè)。

第三條 省工業(yè)和信息化委、民營辦（原省非公辦）牽頭協(xié)調(diào)全省微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持工作，各州市工信委（民營辦）、各縣（市、區(qū)）工業(yè)和信息化主管部門（民營辦）牽頭協(xié)調(diào)本轄區(qū)內(nèi)的扶持工作。各級(jí)民營辦要會(huì)同工商、財(cái)政、人力資源社會(huì)保障、金融辦、教育、工商聯(lián)、工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等相關(guān)部門組織開展微型企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)、創(chuàng)業(yè)審核、政策扶持、監(jiān)督管理等日常工作。形成各級(jí)政府為主、相關(guān)部門協(xié)同、社會(huì)各方參與、建設(shè)管理并重的工作機(jī)制。從2014年4月至2016年底，每年扶持創(chuàng)辦3萬戶微型企業(yè)。

第二章 扶持政策

第四條 微型企業(yè)投資規(guī)模達(dá)到10萬元以上且實(shí)際貨幣投資達(dá)到7萬元后，政府給予3萬元的財(cái)政資金補(bǔ)助，補(bǔ)助資金由省、州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政按5：3：2的比例承擔(dān)。

第五條 有貸款需求的微型企業(yè)，可獲得不超過10萬元的銀行貸款支持。

第六條 按規(guī)定免收涉及微型企業(yè)的管理類、登記類、證照類行政事業(yè)性收費(fèi)。

第三章 扶持申請

第七條 享受創(chuàng)業(yè)扶持政策，應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備下列條件：

（一）不屬于國家禁止經(jīng)商辦企業(yè)的本省戶籍人員；

（二）無在辦企業(yè)；

（三）創(chuàng)辦的企業(yè)投資規(guī)模10萬元以上且實(shí)際貨幣投資達(dá)到7萬元；

（四）重點(diǎn)扶持申請創(chuàng)辦加工制造、科技創(chuàng)新、創(chuàng)意設(shè)計(jì)、軟件開發(fā)、商貿(mào)流通、技術(shù)咨詢、服務(wù)貿(mào)易、民族手工藝品加工和特色農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)等類型企業(yè)。各縣（市、區(qū)）可根據(jù)地方產(chǎn)業(yè)特色增加1―2個(gè)重點(diǎn)扶持行業(yè)。

（五）帶動(dòng)5人（含創(chuàng)業(yè)者本人）以上本省戶籍人員就業(yè)。

第八條 符合第七條規(guī)定的創(chuàng)業(yè)者，持公司登記機(jī)關(guān)核發(fā)的《營業(yè)執(zhí)照》、開立銀行賬戶且使用自有資金已超過7萬元，即可申請微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持，申請時(shí)向住所所在地縣（市、區(qū)）工商行政管理局提交以下材料：

（一）微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持申請書；

（二）帶動(dòng)人員就業(yè)相關(guān)證明（提供身份證復(fù)印件）；

（三）微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資計(jì)劃書；

（四）投資資金證明（主要指購置租賃或裝修經(jīng)營場所、購置設(shè)備和原材料、加盟費(fèi)、特許經(jīng)營費(fèi)等非人工費(fèi)用經(jīng)營性支出的有效票據(jù)憑證，其中購置租賃或裝修經(jīng)營場所費(fèi)用計(jì)算時(shí)不得超過投資總額的30%）；

（五）微型企業(yè)貸款申請書（有貸款需求的企業(yè)提供）；

（六）營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

（七）稅務(wù)登記證復(fù)印件。

第九條 縣（市、區(qū)）工商行政管理局受理申請后，在5個(gè)工作日內(nèi)對申請材料進(jìn)行形式審查，符合條件的簽署初審意見后移交縣（市、區(qū)）民營辦會(huì)審。初審材料每個(gè)月集中移送一次。

第四章 扶持會(huì)審

第十條 創(chuàng)業(yè)扶持審核按照盡職審查和集中會(huì)審相結(jié)合的方式進(jìn)行。申請人所在地縣（市、區(qū)）民營辦牽頭，組織相關(guān)部門，對申請創(chuàng)辦企業(yè)進(jìn)行實(shí)地查驗(yàn)，在此基礎(chǔ)上召集相關(guān)單位及有關(guān)專家組成的會(huì)審委員會(huì)進(jìn)行審查。會(huì)審委員會(huì)會(huì)議原則上每月召開一次，也可由會(huì)審委員會(huì)主任根據(jù)工作需要不定期召開。會(huì)審委員會(huì)主任一般由縣民營辦主任擔(dān)任。

第十一條 縣（市、區(qū)）級(jí)民營辦應(yīng)當(dāng)及時(shí)將會(huì)審委員會(huì)審查通過的結(jié)果進(jìn)行公示，公示期不少于3天。

第十二條 各級(jí)民營辦、工商及相關(guān)部門和單位工作人員對創(chuàng)業(yè)審核中獲知的商業(yè)秘密，應(yīng)當(dāng)予以保密。

第五章 補(bǔ)助資金撥付

第十三條 省、州（市）民營辦會(huì)同財(cái)政、工商部門確定年度微型企業(yè)發(fā)展計(jì)劃，并逐級(jí)下達(dá)，財(cái)政部門安排扶持微型企業(yè)發(fā)展資金預(yù)算。省、州（市）財(cái)政將本級(jí)應(yīng)承擔(dān)資金按確定比例預(yù)撥到縣（市、區(qū)）級(jí)財(cái)政部門。

第十四條 縣（市、區(qū)）級(jí)財(cái)政部門每年1月底前向州（市）財(cái)政部門、州（市）財(cái)政部門每年2月底前向省級(jí)財(cái)政部門提出清算上年微型企業(yè)補(bǔ)助資金申請。省、州（市）財(cái)政部門按規(guī)定及程序?qū)徍饲逅愫?，納入上下級(jí)財(cái)政結(jié)算事項(xiàng)辦理。

第十五條 縣（市、區(qū)）級(jí)民營辦每月匯總通過會(huì)審符合扶持條件的微型企業(yè)，向同級(jí)財(cái)政部門申請撥付補(bǔ)助資金?？h（市、區(qū)）級(jí)財(cái)政部門按國庫管理支付規(guī)定辦理，在10個(gè)工作日內(nèi)將補(bǔ)助資金劃入微型企業(yè)開設(shè)的銀行基本賬戶。

第十六條 微型企業(yè)獲得的補(bǔ)助資金，應(yīng)當(dāng)按《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行賬務(wù)處理。

補(bǔ)助資金應(yīng)當(dāng)按審定的投資計(jì)劃書確定的購置租賃或裝修經(jīng)營場所、購置設(shè)備和原材料、加盟費(fèi)、特許經(jīng)營費(fèi)等用途使用。

第六章 貸款和擔(dān)保支持

第十七條 有貸款需求的微型企業(yè)，可向縣（市、區(qū)）級(jí)民營辦提出不超過10萬元的貸款申請，縣（市、區(qū)）級(jí)民營辦匯總后推薦給承貸銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

第十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要簡化操作流程，積極創(chuàng)新和開發(fā)適合微型企業(yè)的金融產(chǎn)品及服務(wù)，并為扶持對象提供相應(yīng)的信貸服務(wù)和擔(dān)保支持。

第十九條 各融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下，積極為有貸款需求的微型企業(yè)提供貸款擔(dān)保，對為微型企業(yè)提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)，優(yōu)先享受財(cái)政扶持政策。

第二十條 符合《云南省鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)就業(yè)小額擔(dān)保貸款實(shí)施辦法》（云政辦發(fā)〔2010〕163號(hào)）和《云南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好普通高等學(xué)校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作的通知》（云政辦發(fā)〔2014〕30號(hào)）規(guī)定條件的微型企業(yè)，可申請我省鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)就業(yè)小額擔(dān)保貸款，并按規(guī)定享受有關(guān)貼息政策、補(bǔ)貼政策和稅費(fèi)優(yōu)惠政策。

新創(chuàng)辦并經(jīng)營滿一年，且符合《云南省小額貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)工作實(shí)施方案》（云金辦發(fā)〔2014〕16號(hào)）規(guī)定的微型企業(yè)，可參加云南省小額貸款保證試點(diǎn)，按規(guī)定申請10萬元以內(nèi)的信用貸款。

第七章 培訓(xùn)與服務(wù)

第二十一條 各級(jí)人力資源社會(huì)保障部門會(huì)同工信、工商、財(cái)政、教育、工商聯(lián)、工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等部門做好微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)人員的創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)工作，發(fā)揮各自優(yōu)勢，廣泛動(dòng)員有創(chuàng)業(yè)能力的各類人員參與創(chuàng)業(yè)，并提供創(chuàng)業(yè)幫扶服務(wù)。

第二十二條 微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)以提高申請人創(chuàng)業(yè)能力為目的，開展政策解讀、項(xiàng)目選擇、擔(dān)保貸款、企業(yè)管理、市場營銷、合同簽訂及風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、員工聘用與社會(huì)保障、工商稅務(wù)知識(shí)、創(chuàng)業(yè)實(shí)例分析、創(chuàng)業(yè)投資計(jì)劃書制作等內(nèi)容的培訓(xùn)。

第二十三條 加強(qiáng)創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢、人才培養(yǎng)、技術(shù)創(chuàng)新等公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，鼓勵(lì)中介機(jī)構(gòu)面向微型企業(yè)開展創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)和綜合服務(wù)，提高微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)成功率。

第二十四條 大力培育工業(yè)園區(qū)、微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)孵化園、微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地，鼓勵(lì)支持微型企業(yè)入駐工業(yè)園區(qū)，引導(dǎo)微型企業(yè)集聚發(fā)展。

第二十五條 探索建立各級(jí)政府、各部門、相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)等共同構(gòu)成的微型企業(yè)幫扶機(jī)制，協(xié)助解決企業(yè)發(fā)展中遇到的困難和問題，提高微型企業(yè)“成活率”。

第二十六條 積極組建微型企業(yè)服務(wù)聯(lián)盟，探索建立微型企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)公共服務(wù)平臺(tái)。鼓勵(lì)微型企業(yè)利用電子商務(wù)方式從事經(jīng)營活動(dòng)，利用信息網(wǎng)絡(luò)銷售和推廣產(chǎn)品。

第二十七條 全面推行行政指導(dǎo)，通過建議、輔導(dǎo)、提醒、規(guī)勸、示范、公示等多種方式，引導(dǎo)微型企業(yè)守法經(jīng)營。

第二十八條 各級(jí)民營辦負(fù)責(zé)抓好扶持微型企業(yè)發(fā)展宣傳工作，通過發(fā)揮示范帶頭作用，營造良好社會(huì)氛圍。

第八章 監(jiān)督管理

第二十九條 州（市）、縣（市、區(qū)）財(cái)政資金配套情況納入上級(jí)政府督點(diǎn)內(nèi)容。各級(jí)督查部門要加大督查力度，實(shí)行嚴(yán)肅問責(zé)。

第三十條 各級(jí)民營辦會(huì)同工商、財(cái)政、人力資源和社會(huì)保障、監(jiān)察等部門，負(fù)責(zé)對資金使用、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、勞動(dòng)用工情況等進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)管。建立健全監(jiān)督管理制度，嚴(yán)厲查處微型企業(yè)套取、抽逃、轉(zhuǎn)移資金和資產(chǎn)等行為。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

第三十一條 微型企業(yè)有下列行為之一的由縣（市、區(qū)）民營辦責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的撤銷申請人扶持資格，并按規(guī)定追回補(bǔ)助資金。

（一）不按創(chuàng)業(yè)投資計(jì)劃書使用補(bǔ)助資金的；

（二）虛報(bào)實(shí)際貨幣投資額的；

（三）投資憑證票據(jù)虛假的；

（四）出租、出借扶持資格的；

（五）采用欺騙手段取得扶持資格的；

（六）其他違法違規(guī)行為。

第三十二條 申請人惡意騙取、套取、挪用財(cái)政補(bǔ)助資金等違法行為記入市場主體誠信系統(tǒng)，并納入全國企業(yè)信用公示平臺(tái)公示。相關(guān)行政機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)依據(jù)不良信用記錄，在銀行信貸、行政許可、政策扶持等工作中依法對違法當(dāng)事人采取禁止或限制措施。

第三十三條 領(lǐng)取創(chuàng)業(yè)扶持財(cái)政補(bǔ)助資金的微型企業(yè)兩年內(nèi)申請注銷的，注銷前應(yīng)向縣（市、區(qū)）民營辦書面報(bào)告創(chuàng)業(yè)扶持財(cái)政補(bǔ)助資金使用情況。

第三十四條 各級(jí)民營辦、工商、財(cái)政、人力資源社會(huì)保障、監(jiān)察等部門應(yīng)加強(qiáng)對微型企業(yè)扶持審核、使用、管理等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，依法查處國家公職人員截留、擠占、滯留、挪用、騙取、套取財(cái)政資金和、、等行為。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法處理。

第三十五條 各級(jí)民營辦定期公布扶持微型企業(yè)發(fā)展工作有關(guān)情況，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。各相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)自覺接受審計(jì)監(jiān)督。省民營辦會(huì)同相關(guān)部門對州（市）、縣（市、區(qū)）扶持微型企業(yè)發(fā)展工作進(jìn)行專項(xiàng)督查?？h（市、區(qū)）、州（市）民營辦按季度向上級(jí)民營辦報(bào)送扶持微型企業(yè)發(fā)展情況。

第九章 附則

第三十六條 申請人只能享受一次微型企業(yè)扶持政策。

第三十七條 各州（市）、縣（市、區(qū)）人民政府可根據(jù)本辦法規(guī)定制定實(shí)施細(xì)則及配套辦法，并報(bào)省民營辦備案。

第三十八條 本辦法所稱微型企業(yè)，均指享受扶持政策的微型企業(yè)。

第三十九條 本辦法由省民營辦會(huì)同相關(guān)部門負(fù)責(zé)解釋。

第四十條 本辦法自之日起施行，執(zhí)行期至2016年12月31日。

相關(guān)解讀：

微型企業(yè)：指企業(yè)雇員人數(shù)少、產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營權(quán)高度集中、產(chǎn)品服務(wù)種類單一、經(jīng)營規(guī)模微小的企業(yè)組織，主要有三種組織形式：個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、有限責(zé)任公司。

為準(zhǔn)確把握微型企業(yè)的劃型，云南省工商局經(jīng)反復(fù)研究并商有關(guān)部門同意，以企業(yè)注冊資本為參照，制定了該暫行標(biāo)準(zhǔn)中新設(shè)立微型企業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)。

具體劃型參照標(biāo)準(zhǔn)為：1、農(nóng)林牧漁業(yè)，軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，注冊資本50萬元及以下；2、零售業(yè)、倉儲(chǔ)業(yè)、郵政業(yè)、住宿業(yè)、餐飲業(yè)、信息傳輸業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、其他未列明行業(yè)，注冊資本100萬元及以下；3、交通運(yùn)輸業(yè)，注冊資本200萬元及以下；4、工業(yè)、建筑業(yè)，注冊資本300萬元及以下；5、物業(yè)管理，注冊資本500萬元及以下；6、批發(fā)業(yè)，注冊資本1000萬元及以下。

篇8

中圖分類號(hào)：F830．6文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B文章編號(hào)：100－4392(2008)10－0033－04

易縣扶貧經(jīng)濟(jì)合作社，是在中國社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村發(fā)展研究所、美國福特基金會(huì)和孟加拉鄉(xiāng)村銀行的資助下，于1993年10月正式成立的民間社團(tuán)組織，是全國首家小額信貸扶貧試驗(yàn)單位。該社借鑒孟加拉鄉(xiāng)村銀行的模式，向貧困鄉(xiāng)村廣泛提供小額信貸服務(wù)，在一定程度上解決了貧困地區(qū)融資難的問題，在扶貧到戶、提高扶貧資金的運(yùn)作效率等方面都進(jìn)行了有益的嘗試。同時(shí)，在它的發(fā)展歷程中也暴露出一些問題，是我們需要關(guān)注和認(rèn)真思考的課題。為此，我們對易縣扶貧經(jīng)濟(jì)合作社的發(fā)展情況進(jìn)行了深入調(diào)查。

一、易縣扶貧經(jīng)濟(jì)合作社基本情況

河北省保定市易縣是山區(qū)農(nóng)業(yè)大縣，總面積2534平方公里，其中山地面積占85％左右。轄28個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)(處)、469個(gè)行政村。全縣擁有16萬戶， 55．5萬人口，其中農(nóng)業(yè)人口44．7萬人；耕地面積55．3萬畝，人均耕地1．00畝。1986年易縣被列為河北省重點(diǎn)貧困縣，1994年被列為國家實(shí)施“八七”扶貧攻堅(jiān)計(jì)劃中的重點(diǎn)扶持貧困縣，2001年再次被列為省扶貧重點(diǎn)縣。

截至2007年底，易縣扶貧經(jīng)濟(jì)合作社先后在易縣14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)累計(jì)發(fā)展中心195個(gè)，發(fā)展小組3437個(gè)，扶貧22959戶，其中婦女受扶持率達(dá)到83％，累計(jì)發(fā)放貸款8479萬元，直接受益人口85714人，在占全縣41％的行政村建立了扶貧社的基層機(jī)構(gòu)。

扶貧社為之服務(wù)的128個(gè)重點(diǎn)貧困村，占全縣行政村的27．3％；所涉貧困戶2．47萬戶，貧困人口8．9萬人，占128個(gè)重點(diǎn)貧困村人口的88．3％。其中，年人均收入低于637元未解決溫飽人口3．5萬人，在637元－882元之間的貧困人口3．2萬人，介于882－1200元之間的低收入人口2．2萬人。在這些貧困村現(xiàn)有農(nóng)村信用社19家，郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)9家。近五年，這些金融機(jī)構(gòu)從未發(fā)放過農(nóng)戶貸款。（一）服務(wù)對象

扶貧社主要為貧困農(nóng)戶特別是貧困婦女提供小額信用貸款支持，幫助其發(fā)展家庭種養(yǎng)業(yè)、手工業(yè)等。目前貧困戶的標(biāo)準(zhǔn)為：上年人均收入低于1000元，家庭總資產(chǎn)不超過1萬元，家庭主要成員具有創(chuàng)收能力。2004年后隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理的需要逐漸提高了放貸的標(biāo)準(zhǔn)，中等或中等偏下的群體如城鎮(zhèn)下崗職工、待業(yè)人員、失地農(nóng)民都有可以成為承貸主體。

（二）運(yùn)作模式

扶貧貸款的顯著特點(diǎn)是小額度、短周期。每筆貸款一般在幾百元至幾千元人民幣之間，期限一般在3個(gè)月，最長1年。從1993年成立到2008年初，扶貧社小額信用貸款運(yùn)作模式主要有兩種。模式一是扶貧社成立時(shí)就采用的運(yùn)作模式，由于貸款金額很小，已基本停止采用。模式二是從2004年8月份開始試驗(yàn)推廣的模式，主要的特點(diǎn)是：

1．成員標(biāo)準(zhǔn)：貧困農(nóng)戶家庭凈資產(chǎn)不超過兩萬元，上年家庭人均純收入1500元以下，以有創(chuàng)收能力的婦女為主。

2．貸款額度：第一期貸款額度以2000元為上限，如果第一期貸款能夠按時(shí)償還，則可得到更大額度的后續(xù)貸款。目前第二期以3000元為上限，第三期以后以4000元為上限。

3．小組基金和強(qiáng)制儲(chǔ)蓄：小組基金按貸款額的1％在放款當(dāng)天一次收清；強(qiáng)制儲(chǔ)蓄是每周按貸款額的2‰交納，在農(nóng)戶按期還清貸款之后將強(qiáng)制儲(chǔ)蓄退還給農(nóng)戶。

4．貸款擔(dān)保方式：五戶聯(lián)保。以5戶貧困戶(主要是婦女)首先加入扶貧社自愿組成小組，直系親屬不得在同一組內(nèi)。再由6―8個(gè)小組組成1個(gè) “中心”。每個(gè)中心自己選出小組長和中心主任，實(shí)行自我管理，并自己選擇適宜的生產(chǎn)經(jīng)營創(chuàng)收活動(dòng)，就可以得到小額度、分階段的持續(xù)貸款直至脫貧。小組成員之間互相幫助、互相監(jiān)督，并負(fù)有連帶清償責(zé)任，“中心”成員定期定點(diǎn)放款、收款，并對入社社員開展培訓(xùn)活動(dòng)。

5．貸款的回收：目前有兩種方式，一是整貸零還、按周還款，全部貸款在50周內(nèi)還清；二是整貸整還，即按協(xié)議還款，最長期限不超過九個(gè)月，扶貧社只在每周收取利息、個(gè)人儲(chǔ)蓄，本金到期一并歸還，由信貸員每周在中心會(huì)議上收取利息。

6．服務(wù)進(jìn)村到戶。所有的貸款申請、培訓(xùn)、取得貸款以及還款都在農(nóng)戶所在的社區(qū)(村)內(nèi)完成。

（三）貸款利率及服務(wù)費(fèi)用

農(nóng)戶與扶貧社簽約時(shí)的簽約年利率為8％，但由于償還方式特殊，既有小組基金又有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，而且還每周還款，所以實(shí)際利率為年利率16％，較金融機(jī)構(gòu)的貸款利率高，但比民間借貸利率低。扶貧社之所以確定這一利率標(biāo)準(zhǔn)，是基于以下原因：

一是較高利率才能使扶貧資金真正到達(dá)村民特別是貧困者手中。貸款利率如果不高或者零利率，貧困社區(qū)中各類農(nóng)戶都會(huì)出來爭奪這份“廉價(jià)午餐”，特別是那些強(qiáng)勢人群、先富裕起來的人群，有可能利用自己的地位與勢力“霸占”這類貸款，一般的村民尤其是真正貧困農(nóng)戶往往難以沾邊。

二是較高利率才能解決高違約率問題。低利率將給借款者―個(gè)錯(cuò)覺，即小額信貸用好用壞無所謂。在較高利率的壓力下，貸款者不但要還本，而且要付高利息，因而就使貸款者產(chǎn)生精心經(jīng)營的壓力與動(dòng)力，如無特殊“天災(zāi)”“人禍”，就必須成功。

三是較高利率才能覆蓋小額信貸的高成本。小額信貸的設(shè)立，除了支持貧困村民使用貸款發(fā)展家庭生產(chǎn)經(jīng)營增加收入外，還要提供它自己的組織本身運(yùn)作所需要的成本，包括辦公用品、人員服務(wù)費(fèi)、通信、交通等的支出。如果小額信貸不能通過利息收入覆蓋它與社區(qū)共管組織的成本，那么它本身也就不能生存下來。

扶貧社的貸款利率較高但全部執(zhí)行同一利率。這樣一方面便于扶貧社對貸款管理，防止腐敗現(xiàn)象產(chǎn)生；另一方面，執(zhí)行同一利率讓承貸感覺到人人平等，杜絕了特權(quán)階層的產(chǎn)生。

（四）貸款投放和回收形式

易縣扶貧社共有信貸員20人。除中心社有固定辦公場所外，分社與中心均無固定地點(diǎn)，一般是在村委會(huì)。貸款投放方式為集中式放款。

貸款的投放主要包括以下幾個(gè)階段：

貸款申請階段。易縣扶貧社分社信貸員首先對農(nóng)戶、小組長、中心主任等所有成員進(jìn)行培訓(xùn)，使每位成員了解扶貧社的有關(guān)規(guī)章制度。接下來由需要借款的農(nóng)戶遞交入社申請書，信貸員對農(nóng)戶填寫的有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，填寫農(nóng)戶基本情況調(diào)查表，同時(shí)填寫農(nóng)戶入社申請審批表。入社后的農(nóng)戶自愿組合，每5戶為一個(gè)小組，并由小組內(nèi)部自己選舉產(chǎn)生小組組長。再由需要借款的農(nóng)戶填寫借款合同，小組成員在聯(lián)保協(xié)議上簽字，中心主任同意，信貸員填寫中心貸款申請審批表及調(diào)查報(bào)告，就可向分社提出借款申請。

貸款審批階段。由分社主任對信貸員填寫的需要借款農(nóng)戶入社申請審批表、貸款申請審批表、聯(lián)保協(xié)議簽署意見，并匯總各種申請材料，遞交縣社審批。

貸款發(fā)放階段?？偵缗鷾?zhǔn)后，分社發(fā)出貸款通知書。信貸員取款后與中心主任或分社會(huì)計(jì)到中心放款，并對貸款農(nóng)戶進(jìn)行項(xiàng)目再培訓(xùn)，對有關(guān)項(xiàng)目知識(shí)掌握情況進(jìn)行檢查。培訓(xùn)后，扶貧社與借款人簽訂借款合同，由借款農(nóng)戶在付款憑證上簽字取款，并登記社員還款記錄本和中心賬目。放款后一周至兩周由分社主任到戶抽查貸款是否落實(shí)到項(xiàng)目上。

貸款收回階段。每周信貸員回收貸款本息并在借款人還款記錄本上簽章。信貸員收款后要填寫收款表報(bào)分社，分社根據(jù)周報(bào)表填寫月項(xiàng)目進(jìn)展表、會(huì)計(jì)月報(bào)表、和業(yè)務(wù)進(jìn)展表，每月報(bào)縣社一次。

（五）借款人信用狀況評價(jià)

借款人信用評價(jià)首先是在互助小組內(nèi)部完成的。村民采用完全自愿的形式建立小組，并自己選舉產(chǎn)生負(fù)責(zé)人。一方面，信用程度低、不具備生產(chǎn)能力的人小組是不接納的；另一方面，小組中的各個(gè)農(nóng)戶，還具有互助、互督、互保的義務(wù)和責(zé)任。這就保證了互助小組內(nèi)部的的信用。

貸款機(jī)構(gòu)對借款人的信用評價(jià)，是建立在小組評價(jià)的基礎(chǔ)上，考察小組評價(jià)結(jié)合農(nóng)戶自身意愿，貸款人是否具備正常生產(chǎn)能力，項(xiàng)目是否可行，然后決定是否放款。其次通過對借款人實(shí)行連續(xù)放貸機(jī)制，即信用良好的農(nóng)戶可以得到連續(xù)放貸的支持，信貸額度會(huì)更高，以此推動(dòng)農(nóng)戶建立較高的信用。

（六）可持續(xù)性分析

通過易縣扶貧社小額信貸的連續(xù)扶持，到2007年底，易縣已有6000多戶貧困戶得到了穩(wěn)定性脫貧，扶貧社累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤132．2萬元，可用資金為905．6萬，初步具備扶貧業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展能力。

下表反映了最近五年來易縣扶貧社的業(yè)務(wù)發(fā)展情況，從表中我們可以看出貸款農(nóng)戶逐年增多，累計(jì)貸款額也在逐年增加，婦女比重逐年略有下降，但財(cái)務(wù)指標(biāo)比較穩(wěn)健，2006年及2007年資產(chǎn)回報(bào)率、資本回報(bào)率、經(jīng)營自負(fù)盈虧比率和財(cái)務(wù)自負(fù)盈虧比率都有所增加。

二、易縣扶貧社成功的經(jīng)驗(yàn)及發(fā)展中的問題

（一） 成功的經(jīng)驗(yàn)和啟示

1．正視貧困人口的金融需求，為貧困人口提供金融服務(wù)，使利用金融改變山區(qū)貧困面貌成為可能。易縣扶貧社以貧困人口尤其是窮困婦女為服務(wù)對象，正視窮人的金融需求，以五戶聯(lián)保方式來提供貸款服務(wù)。此舉不僅給了貧困人口靠自己雙手致富的機(jī)會(huì)，使窮人有了團(tuán)隊(duì)感，有了互相幫助和督促的愿望，來實(shí)現(xiàn)致富目標(biāo)。更重要的是小額信貸作為一種金融創(chuàng)新使眾多貧困人口享受到了金融服務(wù)，提高了對金融的了解，對于我們利用金融來改善山區(qū)貧困落后面貌這一做法具有可行性。

2．小組聯(lián)保制度降低了信息成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證了扶貧社的可持續(xù)經(jīng)營。扶貧社實(shí)行的“小組聯(lián)保”制度，小組成員間相互擔(dān)保和相互監(jiān)督的關(guān)系明確，成員間也相互了解，信息不對稱的偏差小，這種針對“鄉(xiāng)村熟人社會(huì)”的制度設(shè)計(jì)，降低了扶貧社掌握借款農(nóng)戶的基本信用的調(diào)查評級(jí)成本，也降低了扶貧社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3．每周還款的方式降低了扶貧社的資金回收風(fēng)險(xiǎn)。每周還款的方式是由小額貸款的性質(zhì)所決定的。一是小額信貸服務(wù)的都是貧困地區(qū)，村民絕大部分都處于貧困狀態(tài)，家庭底子薄，過去幾乎沒有信貸經(jīng)驗(yàn)，難以從事大規(guī)模的經(jīng)營活動(dòng)，只適宜從事那些無風(fēng)險(xiǎn)或小風(fēng)險(xiǎn)、易操作、周期短、見效快的小型項(xiàng)目。二是每周須償還的金額較小，一般都能按期還款，即使貸款戶項(xiàng)目失敗，一般也都發(fā)生在貸款期過半以后，大部分貸款本金已收回，降低了資金風(fēng)險(xiǎn)。

4．推行市場化運(yùn)作模式，有效改善了當(dāng)?shù)匦庞铆h(huán)境，實(shí)現(xiàn)了扶貧社和農(nóng)戶的雙贏?？扑沟慕灰踪M(fèi)用理論認(rèn)為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)不愿為貸款額度小，居住分散的貧困群體提供信貸服務(wù)，因?yàn)檫@樣做的成本很高。但扶貧社以高于商業(yè)銀行的貸款利率向農(nóng)民發(fā)放貸款，仍受到了農(nóng)民的普遍歡迎，說明農(nóng)民也希望利用信貸來改善自己的生存狀況。但是這一市場化的做法，在最初也遇到過很大的困難。

易縣是省級(jí)貧困縣，多年接受國家扶貧救濟(jì)，在民眾中形成了“扶貧款不用還”的觀念。小額信貸發(fā)放初期，由于思維慣性和對小額貸款的不理解，許多借款戶拒絕還貸，一些村的大喇叭甚至宣傳“扶貧貸款是外國人的錢，不用還”，受此影響小額貸款大量沉淀，貸款違約率高達(dá)19％，扶貧貸款工作一度陷入絕境。為此扶貧社的領(lǐng)導(dǎo)與員工進(jìn)行了大量基礎(chǔ)工作，逐戶宣傳解釋，普及金融知識(shí)，強(qiáng)化信用觀念、市場觀念，并緊緊抓住農(nóng)戶聯(lián)保這一熟人社會(huì)的相互監(jiān)督手段，促使農(nóng)民履約還款，保證小額信貸工作的持續(xù)開展。到2007年底，該社貸款回收率達(dá)到99％，實(shí)現(xiàn)了資金的良性循環(huán)，農(nóng)戶也普遍養(yǎng)成了良好的信用習(xí)慣，實(shí)現(xiàn)了二者雙贏。

（二）發(fā)展中存在的問題

1．后續(xù)資金不足，扶貧效果不能最大限度地發(fā)揮。小額貸款屬于規(guī)模經(jīng)濟(jì)，每個(gè)中心社資金規(guī)模達(dá)到190－200萬元時(shí)才能有效實(shí)現(xiàn)成本的覆蓋，到目前為止，易縣扶貧社資金來源中有孟加拉鄉(xiāng)村銀行與美國福特基金會(huì)的捐助、中科院550萬元的軟貸款和歷年利潤滾存，共計(jì)905．6萬元，雖初具規(guī)模，但“只貸不存”的模式使小額貸款的可用資金量非常受限。

目前易縣規(guī)模最大的中心社資金規(guī)模僅123萬元，扶貧社資產(chǎn)總規(guī)模僅萬元，與規(guī)模要求相去遠(yuǎn)，急需擴(kuò)大可用資金。另據(jù)調(diào)查，農(nóng)村資金需求量非常旺盛，每戶資金需求在1．5－2萬元之間，而現(xiàn)在扶貧社只能提供戶均1500元的資金，資金滿足程度不高。

2．沒有合法身份，發(fā)展受限。由于扶貧社所屬的公益性小額信貸組織還沒有相關(guān)的法律和政策法規(guī)予以支持，無法確定合法身份，嚴(yán)重影響了組織的發(fā)展，也影響了機(jī)構(gòu)的籌款，甚至合法權(quán)益受到侵害。如在發(fā)展過程中扶貧社試圖利用農(nóng)行資金合作扶貧，但受法律主體地位限制，無法運(yùn)作。

3．內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制有待進(jìn)一步完善。扶貧社經(jīng)營管理水平還不高，業(yè)務(wù)發(fā)展中個(gè)人傾向性色彩太濃。小額信貸發(fā)放初期，信貸員管理資金終端地位不明確，中心主任權(quán)力過于集中，曾一度出現(xiàn)中心主任架空信貸員案，大量貸款形成逾期。為此扶貧社在逐筆審查貸款的基礎(chǔ)上，有針對性對信貸流程進(jìn)行了調(diào)整，進(jìn)一步明確了信貸員作為內(nèi)部貸款管理終端的地位和作用，減少了中間環(huán)節(jié)，形成中心主任協(xié)助、組長配合下的定點(diǎn)收貸模式，大大改進(jìn)了原有的管理方式。但扶貧社的組織結(jié)構(gòu)尚未健全，內(nèi)部管理體系還不完善，突出表現(xiàn)為內(nèi)部監(jiān)管部門缺位，機(jī)構(gòu)內(nèi)部自上而下強(qiáng)有力的監(jiān)管系統(tǒng)尚未形成，風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)較弱。

三、建議

（一）拓寬融資渠道，保持小額貸款組織的可持續(xù)性

正規(guī)金融機(jī)構(gòu)可通過參股或批發(fā)貸款方式，參與扶貧社發(fā)展。2007 年 1 月，全國金融工作會(huì)議確定了中國農(nóng)業(yè)銀行改革的十六字方針，即“面向‘三農(nóng)’、整體改制、商業(yè)運(yùn)作、擇機(jī)上市”。農(nóng)行股改后，仍然把發(fā)展縣域金融作為重點(diǎn)，但其經(jīng)營方式與股改前有很大的改變。其中一個(gè)重要的變化將是通過開展批發(fā)貸款業(yè)務(wù)、入股其他農(nóng)村性金融機(jī)構(gòu)成為農(nóng)村金融的主要力量。因此，農(nóng)行、農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)村扶貧社提供貸款或參股，再由扶貧社發(fā)放給農(nóng)民，可達(dá)到既服務(wù)“三農(nóng)”，又獲取利潤的雙贏目標(biāo)，同時(shí)也解決了農(nóng)村扶貧社因只貸不存，造成資金來源短缺的難題。

建議將政府部門的扶貧資金嫁接到扶貧社這種扶貧模式上來，即將每年政府下?lián)艿姆鲐氋Y金劃出一部分，撥到扶貧社運(yùn)作，到期收回。這將大大提高扶貧資金的使用效率。經(jīng)過試點(diǎn)、運(yùn)作，條件成熟后可把扶貧資金的大部分用于扶貧社這種農(nóng)村發(fā)展的有效模式。

（二）盡快制定相關(guān)法律法規(guī)，明確扶貧社的合法地位

篇9

從小額信貸的需求和供給兩個(gè)方面來看，小額信貸福利分為小額信貸客戶的福利和小額信貸機(jī)構(gòu)的福利。小額信貸客戶福利主要關(guān)注小額信貸為客戶或客戶家庭帶來的收入、資產(chǎn)、消費(fèi)、財(cái)富等經(jīng)濟(jì)福利方面的影響，同時(shí)也關(guān)注非經(jīng)濟(jì)福利的影響，如社區(qū)地位、信譽(yù)度、參與權(quán)、培訓(xùn)機(jī)會(huì)、平等和心理滿足等方面的影響。小額信貸機(jī)構(gòu)的福利可以認(rèn)為是機(jī)構(gòu)自身獲得的財(cái)務(wù)績效和社會(huì)績效，以及由此產(chǎn)生的經(jīng)營可持續(xù)性、盈利能力和對客戶、社區(qū)的影響等。財(cái)務(wù)績效衡量了小額信貸盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力，是小額信貸機(jī)構(gòu)維持生存進(jìn)而更好地為目標(biāo)客戶提供持續(xù)服務(wù)的基本保障。小額信貸社會(huì)績效體現(xiàn)了機(jī)構(gòu)的使命和社會(huì)目標(biāo)、服務(wù)的范圍、對員工的責(zé)任和對社會(huì)的責(zé)任等。本文針對福利視角的小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展研究將主要關(guān)注機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展能力。

（二）小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展能力

可持續(xù)能力包括財(cái)務(wù)可持續(xù)能力和機(jī)構(gòu)可持續(xù)能力。財(cái)務(wù)可持續(xù)是小額信貸機(jī)構(gòu)的利息和費(fèi)用收益能夠覆蓋經(jīng)營成本，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)上的可持續(xù)；機(jī)構(gòu)的可持續(xù)能力是在機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)可持續(xù)的基礎(chǔ)上能夠獨(dú)立經(jīng)營，而無需依靠捐贈(zèng)資金或項(xiàng)目援助，同時(shí)還包括機(jī)構(gòu)組織形式、治理結(jié)構(gòu)、管理構(gòu)架、人力資源、管理信息系統(tǒng)等方面的能力。國際上使用較多的評估小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)能力的指標(biāo)體系有以下幾種：行動(dòng)國際（ACCION）的CAMEL方法用來評估小額信貸機(jī)構(gòu)的業(yè)績狀況，并作為一項(xiàng)內(nèi)部評估和管理的工具來使用。信貸聯(lián)盟世界委員會(huì)（WOCCU）開發(fā)了自己的定量分析PEARLS系統(tǒng)，提供了一套評價(jià)指標(biāo)體系和系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)，共涉及44個(gè)財(cái)務(wù)業(yè)績方面的比率。沛豐評級(jí)（PlaNetRating）使用GIRAFE評估定級(jí)方法對分屬風(fēng)險(xiǎn)的6個(gè)方面26個(gè)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。印度小型企業(yè)發(fā)展銀行（SIDIB）使用M-CRIL的評估方法是應(yīng)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)的要求，作為其向小額信貸機(jī)構(gòu)捐款和貸款前的盡職調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注小額信貸機(jī)構(gòu)各種運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和還款能力。小企業(yè)教育促進(jìn)會(huì)（SEEP）精選了小額信貸財(cái)務(wù)術(shù)語的定義、比例及調(diào)整項(xiàng)目，設(shè)計(jì)了SEEP18指標(biāo)體系，包括機(jī)構(gòu)的持續(xù)性、資產(chǎn)負(fù)債管理、貸款質(zhì)量、效率及生產(chǎn)力共18個(gè)指標(biāo)比率。世界銀行扶貧協(xié)商小組（CGAP）的評級(jí)格式起初是用于對小額信貸機(jī)構(gòu)的投資決策評估，其財(cái)務(wù)分析指標(biāo)也涉及了盈利能力、效率和貸款質(zhì)量方面的15個(gè)比率。

二、基于福利視角的小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展運(yùn)行機(jī)制

（一）案例概述

四川省儀隴縣鄉(xiāng)村發(fā)展協(xié)會(huì)（以下簡稱協(xié)會(huì)）是1995年聯(lián)合國開發(fā)計(jì)劃署（UNDP）“扶貧與鄉(xiāng)村可持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目”支持下建立起來的一個(gè)非營利社團(tuán)組織，主管單位為儀隴縣對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作委員會(huì)，其宗旨是“以人為本的鄉(xiāng)村扶貧與可持續(xù)發(fā)展”，主要活動(dòng)涉及農(nóng)民組織建設(shè)、小額信貸服務(wù)、鄉(xiāng)村扶貧與婦女參與、社區(qū)能力建設(shè)與推進(jìn)鄉(xiāng)村可持續(xù)發(fā)展。儀隴縣的樣本在國內(nèi)具有非常典型的代表意義，充分反映了福利視角下的我國小額借貸的可持續(xù)性，因此被用作本研究的典型樣本。

（二）以貧困和中低收入為目標(biāo)群體

協(xié)會(huì)服務(wù)的目標(biāo)群體是鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下農(nóng)村中低收入者，凡具有良好的社區(qū)信用基礎(chǔ)，且具有自我發(fā)展意識(shí)的農(nóng)民（包括貧困人群）均是協(xié)會(huì)小額信貸服務(wù)的客戶。小額信貸分支機(jī)構(gòu)在確定目標(biāo)客戶時(shí)并沒有嚴(yán)格的篩選制度，只要符合機(jī)構(gòu)貸款條件的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民均可方便的獲得貸款。即使有些農(nóng)戶并不符合貸款條件，如年齡超過65歲，或沒有從事生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的貸款需求，因家庭發(fā)生重大事故或意外支出急需資金，協(xié)會(huì)本著公益組織扶持貧困的理念，仍會(huì)向其提供小額度的信用貸款。協(xié)會(huì)在目標(biāo)群體的設(shè)定上體現(xiàn)了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)中的扶持弱勢群體和公平的配置信貸資源的理念，在保證自身可持續(xù)運(yùn)作的同時(shí)，堅(jiān)持以人為本、扶弱濟(jì)困和提升社區(qū)建設(shè)的宗旨，將福利經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的思想運(yùn)用到協(xié)會(huì)機(jī)制運(yùn)作和發(fā)展中。

（三）動(dòng)態(tài)激勵(lì)的信用貸款管理機(jī)制

1.貸款范圍涉及廣泛

協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)面向鄉(xiāng)鎮(zhèn)及農(nóng)村中的農(nóng)民個(gè)體，向從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、小型農(nóng)業(yè)加工業(yè)、農(nóng)村集鎮(zhèn)小工商業(yè)、服務(wù)業(yè)等行業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)提供小額信用貸款。小額信貸貸款服務(wù)的范圍包括了農(nóng)村地區(qū)幾乎所有的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)領(lǐng)域，涉及范圍廣泛，可以有效地滿足客戶不同的貸款需求。

2.貸款額度較小

信貸額度根據(jù)不同的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)設(shè)置不同的貸款上限，同時(shí)根據(jù)還款情況對客戶實(shí)行動(dòng)態(tài)激勵(lì)。協(xié)會(huì)規(guī)定農(nóng)村集鎮(zhèn)小工商業(yè)戶貸款最高額度為10000元，為純農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者設(shè)定的貸款最高限額為3000元，農(nóng)戶經(jīng)營農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的同時(shí)兼營小商業(yè)和小作坊加工的客戶貸款的最高額度為5000元。貸款可分多次進(jìn)行發(fā)放，但貸款余額不得超過最高貸款額度。對遵守協(xié)會(huì)的規(guī)定、守信用、無違規(guī)違紀(jì)的客戶，可提高其授信的額度，體現(xiàn)了小額信貸機(jī)構(gòu)動(dòng)態(tài)激勵(lì)的制度設(shè)計(jì)。

3.貸款期限較短

貸款期限分為1年期、半年期、3個(gè)月期三種。協(xié)會(huì)提供小額信貸一般不超過1年，雖然貸款期限較短，但其期限的設(shè)定符合小額信貸服務(wù)的貸款經(jīng)營活動(dòng)特點(diǎn)，一方面能夠滿足小額信貸客戶的需求，另一方面也有效的控制了貸款的長期風(fēng)險(xiǎn)，提高的資金周轉(zhuǎn)效率。

4.貸款利率透明

貸款利率統(tǒng)一執(zhí)行10%的年固定利率（名義利息）。貸款利息透明且在一定時(shí)期內(nèi)固定不變，所有的客戶不需要付出額外成本即可方便快捷地獲得小額信貸，避免了客戶在貸款中付出的交易成本過大而引發(fā)違約的風(fēng)險(xiǎn)。

5.貸款分期償還

（1）還款原則：所有貸款和利息均實(shí)行等比例分期償還。即：（借款本金+年利息）/還款次數(shù)=分期還款額（包括當(dāng)期應(yīng)還利息和本金）。（2）還款頻率：由客戶根據(jù)自己經(jīng)營狀況及還款能力提出，經(jīng)分支機(jī)構(gòu)同意后達(dá)成協(xié)議書，原則上每10天或每半個(gè)月償還一次，但最長分期償還期限不能超出一個(gè)月一次。

6.動(dòng)態(tài)激勵(lì)的貸款續(xù)借政策

對于上一輪貸款使用3個(gè)月后的老客戶，或第一輪貸款使用半年后的新客戶，因?yàn)樾枰獢U(kuò)大經(jīng)營規(guī)模、拓展新項(xiàng)目需緊急用款，機(jī)構(gòu)允許其在貸款續(xù)借管理范圍內(nèi)獲得續(xù)借貸款。在滿足協(xié)會(huì)貸款續(xù)借條件下，續(xù)借者最多可同時(shí)享受兩筆貸款，續(xù)借貸款的還款周期最長不超過15天，續(xù)借貸款客戶的貸款總余額不得超過客戶調(diào)查時(shí)核定的最高貸款限額和信貸政策中規(guī)定的最高限額。

（四）體現(xiàn)效率的貸款申請和審批機(jī)制

1.貸款申請

協(xié)會(huì)分支機(jī)構(gòu)采用多種途徑宣傳信貸政策和協(xié)會(huì)宗旨，使當(dāng)?shù)剞r(nóng)民了解相關(guān)貸款政策和服務(wù)業(yè)務(wù)，有貸款需求的客戶直接向信貸員咨詢申請?？蛻羯暾埡?，信貸員指導(dǎo)客戶填寫貸款申請書，記錄客戶基本信息，明確貸款品種、額度、用途，貸款擔(dān)保類型，還款方式、時(shí)間，確定去入戶調(diào)查時(shí)間。

2.貸款審批

信貸員入戶調(diào)查實(shí)地了解客戶情況，包括客戶家庭住房、經(jīng)營場地、資產(chǎn)和負(fù)債、貸款及項(xiàng)目的真實(shí)性、還款能力測算和信譽(yù)度考察等信息，將相關(guān)資料交分支機(jī)構(gòu)主任審查。主任對新客戶逐戶實(shí)地審查，老客戶實(shí)行抽查（抽查的比例必須達(dá)到30%以上），并提交機(jī)構(gòu)審批委員會(huì)審批。經(jīng)分支機(jī)構(gòu)所有成員達(dá)成一致意見后，由主任向協(xié)會(huì)信貸監(jiān)管部進(jìn)行預(yù)報(bào)。預(yù)報(bào)審核后，符合放款條件的客戶申請由分支機(jī)構(gòu)主任組織貸款審批委員會(huì)共同討論通過。分支機(jī)構(gòu)貸款審批委員會(huì)在預(yù)報(bào)的基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)審批10000元以下額度的貸款；超過10000元以上的貸款，分支機(jī)構(gòu)貸款審批委員會(huì)無權(quán)審批。

3.貸款發(fā)放

信貸員填寫貸款合同書、客戶借款憑證、客戶還款卡，主任對客戶相關(guān)證件確認(rèn)后，在貸款合同和借款憑證上簽字。貸款多實(shí)行現(xiàn)金放款，出納與主任一同到銀行取出批準(zhǔn)的當(dāng)日放款金額，如數(shù)發(fā)放到客戶手中。放款后，出納員建立客戶手工臺(tái)賬，業(yè)務(wù)員將放款客戶的詳細(xì)信息錄入信貸管理軟件系統(tǒng)。

4.貸款回收

信貸員按客戶還款現(xiàn)金填寫還款卡、還款憑證后轉(zhuǎn)交出納。出納核實(shí)無誤后，記錄客戶臺(tái)帳，同時(shí)將客戶還款情況錄入信貸管理軟件系統(tǒng)。出納填寫銀行進(jìn)賬單，當(dāng)日到銀行存款。當(dāng)天業(yè)務(wù)結(jié)束后，出納員完成現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，向會(huì)計(jì)辦理憑證移交。會(huì)計(jì)收到出納所交的票據(jù)后，完成記賬憑證，同時(shí)將當(dāng)天的所有會(huì)計(jì)信息錄入管理軟件會(huì)計(jì)系統(tǒng)。分支機(jī)構(gòu)主任核實(shí)當(dāng)天業(yè)務(wù)狀況。

（五）謹(jǐn)慎的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

協(xié)會(huì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度將風(fēng)險(xiǎn)貸款定義為，當(dāng)借款人在分期還款中出現(xiàn)一次拖欠1元以上的應(yīng)還款，其所有貸款余額定義為風(fēng)險(xiǎn)貸款，具體內(nèi)容包括：

1.提取風(fēng)險(xiǎn)貸款損失準(zhǔn)備金的標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)賬齡在0-30天的按風(fēng)險(xiǎn)貸款額的10%提取，31-60天的按25%提取，61-90天的按50%提取，90-120天的按75%提取，大于120天按100%提取，按月實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

2.按年度在年終決算時(shí)，對此時(shí)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)賬齡大于主營收入中提取等額的貸款損失準(zhǔn)備金，進(jìn)入各分會(huì)當(dāng)年的120天的全部貸款余額在當(dāng)年的經(jīng)營成本進(jìn)行核算。

3.對風(fēng)險(xiǎn)貸款賬齡大于120天提取了貸款損失準(zhǔn)備金進(jìn)行成本核算的風(fēng)險(xiǎn)貸款的管理方法：（1）在年終決算時(shí)貸款風(fēng)險(xiǎn)賬齡大于120天的貸款，全額提取貸款損失準(zhǔn)備金并進(jìn)入各分支機(jī)構(gòu)當(dāng)年成本核算。（2）對貸款風(fēng)險(xiǎn)賬齡低于120天，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理的風(fēng)險(xiǎn)貸款，仍將作為正常貸款進(jìn)入下年度的貸款質(zhì)量考核。（3）對上年度轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款科目大于120天的風(fēng)險(xiǎn)貸款，各分支機(jī)構(gòu)按照等比例全額分?jǐn)偟疆?dāng)年每季。

三、小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的財(cái)務(wù)績效分析

（一）財(cái)務(wù)概況

截至2012年6月，協(xié)會(huì)共發(fā)放小額貸款2457筆，發(fā)放金額約1.11億元；客戶數(shù)量達(dá)到3854戶，貸款余額612.40萬元。貸款質(zhì)量良好，到期還款率為99.65%，風(fēng)險(xiǎn)率為1.15%，累計(jì)拖欠率為0.45%（農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展研究課題組，2013）。由于調(diào)研數(shù)據(jù)的可得性和完整性，以下將對協(xié)會(huì)2007年至2010年協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行系統(tǒng)分析。

（二）基于SEEP指標(biāo)體系的財(cái)務(wù)績效分析

上文提到對于機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力評估的幾種方法中，小企業(yè)教育SEEP的財(cái)務(wù)指標(biāo)方法是涉及指標(biāo)體系最完整的評價(jià)方法之一，下文將使用SEEP的指標(biāo)評價(jià)體系對協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)績效進(jìn)行系統(tǒng)分析。

1.可持續(xù)性和利潤性?？沙掷m(xù)性和利潤性指標(biāo)反映了小額信貸機(jī)構(gòu)未來的持續(xù)經(jīng)營和發(fā)展能力。經(jīng)營自足率（R1）是最基本的用來衡量可持續(xù)性的指標(biāo)，它反映了營業(yè)收入是否足夠支付所有的營業(yè)費(fèi)用，其盈虧平衡點(diǎn)是100%。資產(chǎn)回報(bào)率（R2）是用來衡量機(jī)構(gòu)運(yùn)用資產(chǎn)獲取收入能力的指標(biāo)，它反映了小額信貸機(jī)構(gòu)通過對資產(chǎn)的管理實(shí)現(xiàn)利潤最大化的能力。凈資產(chǎn)回報(bào)率（R3）反映了一個(gè)機(jī)構(gòu)通過其核心財(cái)務(wù)活動(dòng)創(chuàng)造利潤的能力。從調(diào)研數(shù)據(jù)來看，協(xié)會(huì)2008年至2010年間可持續(xù)性指標(biāo)和利潤性指標(biāo)均有明顯提高。

2.資產(chǎn)負(fù)債管理?？傎J款收益率（R4）測量了小額信貸機(jī)構(gòu)在一段時(shí)期內(nèi)從客戶中實(shí)際收取的現(xiàn)金利息、服務(wù)費(fèi)和傭金。資產(chǎn)組合比率（R5）反映了管理者將資源分配到小額信貸機(jī)構(gòu)最主要的盈利性經(jīng)營活動(dòng)（即發(fā)放小額貸款）的能力。融資成本率（R6）是綜合小額信貸機(jī)構(gòu)所有的平均融資負(fù)債、存款和借款給出的一個(gè)混合利息率。與R4相比較，融資成本率反映了通過借款的融資成本率與總貸款收益率之間的關(guān)系。債務(wù)權(quán)益比（R7）通常被稱為杠桿比率，是用來衡量一個(gè)小額信貸機(jī)構(gòu)的資本是否充足的指標(biāo)，它反映了機(jī)構(gòu)能夠承擔(dān)損失的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，也顯示了通過財(cái)務(wù)杠桿擴(kuò)大資本的能力。流動(dòng)比率（R8）衡量了小額信貸機(jī)構(gòu)是否有足夠的貨幣資金向存款人、借款人和其他債權(quán)人支付短期負(fù)債的能力。從2008年至2010年協(xié)會(huì)資產(chǎn)負(fù)債管理指標(biāo)來看，收益率指標(biāo)呈現(xiàn)良好態(tài)勢，融資成本下降，流動(dòng)性提高，資產(chǎn)組合比率和杠桿比率變化不大。

3.貸款組合質(zhì)量。貸款的質(zhì)量對一個(gè)小額信貸機(jī)構(gòu)的成功與否至關(guān)重要，風(fēng)險(xiǎn)貸款率（R9）是在小額貸款行業(yè)中廣泛使用的并且普遍接受的用于衡量貸款狀況的指標(biāo)，逾期30天以上往往是風(fēng)險(xiǎn)貸款開始面臨較高風(fēng)險(xiǎn)的開端。核銷比率（R10）反映了小額信貸機(jī)構(gòu)貸款回收的問題。風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率（R11）反映了貸款損失準(zhǔn)備是否足以抵消潛在的貸款損失。協(xié)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)貸款比率在2009年有所提高，經(jīng)過貸款管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，2010年有所降低；此外，核銷比率也有所減少，貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提較少，風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率比率降低。

4.效率與生產(chǎn)力。效率及生產(chǎn)力指標(biāo)能夠反映出小額信貸機(jī)構(gòu)對其所有資源，特別是資產(chǎn)及人力資源的使用程度，小額信貸機(jī)構(gòu)使用很多不同的效率及生產(chǎn)力指標(biāo)（R12-R18），對其調(diào)整后用來反映機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)線以及監(jiān)督權(quán)限的情況。2008年至2010年期間，機(jī)構(gòu)小額信貸的效率和生產(chǎn)力顯著提升。

（三）財(cái)務(wù)可持續(xù)發(fā)展績效的國際比較

1.可持續(xù)性和利潤性（R1-R3）。從可持續(xù)性和利潤性三個(gè)比率來看，協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)的情況沒有亞洲經(jīng)營可持續(xù)性小機(jī)構(gòu)的可持續(xù)能力和利潤性能力強(qiáng)，但好于亞洲經(jīng)營不可持續(xù)的小機(jī)構(gòu)狀況，與世界水平相比，資產(chǎn)回報(bào)率水平稍稍高于世界平均水平，但經(jīng)營可持續(xù)比率和凈資產(chǎn)回報(bào)率低于世界平均水平。

2.資產(chǎn)負(fù)債管理（R4-R8）。協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)的總貸款組合收益水平較低，說明協(xié)會(huì)通過貸款產(chǎn)生的利息、服務(wù)費(fèi)和傭金中收取現(xiàn)金的能力相對還較弱。資產(chǎn)組合比率低于世界平均水平、亞洲經(jīng)營可持續(xù)小機(jī)構(gòu)，但高于亞洲經(jīng)營不可持續(xù)小機(jī)構(gòu)，說明協(xié)會(huì)將資源分配到貸款的能力還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

3.貸款組合質(zhì)量（R9-R11）。協(xié)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)貸款比率高于亞洲經(jīng)營可持續(xù)小機(jī)構(gòu)，但低于亞洲經(jīng)營不可持續(xù)小機(jī)構(gòu)和世界平均水平。核銷比率較高，但不同小額信貸機(jī)構(gòu)的壞賬核銷政策可能不同，因此也不能由此判斷協(xié)會(huì)小額信貸機(jī)構(gòu)的壞賬比例最高。風(fēng)險(xiǎn)覆蓋比率顯著地高于其他三個(gè)比率水平，說明其對逾期30天的貸款損失準(zhǔn)備相對較充分。

4.效率與生產(chǎn)力（R12-R18）從經(jīng)營費(fèi)用比率和每個(gè)客戶的貸款成本來看，協(xié)會(huì)這兩個(gè)指標(biāo)值小于亞洲經(jīng)營不可持續(xù)小機(jī)構(gòu)和世界平均水平，略高于亞洲經(jīng)營可持續(xù)機(jī)構(gòu)。

四、結(jié)論及完善小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)在機(jī)制的建議

（一）結(jié)論

協(xié)會(huì)小額信貸內(nèi)在運(yùn)行機(jī)制體現(xiàn)了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論思想，作為非營利組織，以扶持貧困和為中低收入群體提供持續(xù)的小額信用貸款服務(wù)為目標(biāo)，通過一系列制度設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)了機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展和盈利性，其財(cái)務(wù)績效的綜合水平接近小額信貸機(jī)構(gòu)的世界平均水平，但與亞洲經(jīng)營可持續(xù)的小額信貸機(jī)構(gòu)相比還有一定的差距。

（二）完善小額信貸機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展內(nèi)在機(jī)制的幾點(diǎn)建議

1.構(gòu)建普惠金融體系，擴(kuò)大小額信貸機(jī)構(gòu)客戶服務(wù)的可及性。首先，在微觀層次上，要構(gòu)建在競爭基礎(chǔ)上為中低收入群體和微小型企業(yè)提供微型金融服務(wù)的小額信貸組織機(jī)構(gòu)體系，包括NGO小額信貸組織、郵政儲(chǔ)蓄銀行、信用合作社、社區(qū)金融組織，區(qū)域性、地方性的私營和國有商業(yè)銀行等。其次，在中觀層次上，構(gòu)建保障小額信貸機(jī)構(gòu)競爭性運(yùn)轉(zhuǎn)的制度基礎(chǔ)。包括客戶誠信體系、小額信貸機(jī)構(gòu)評級(jí)體系、審計(jì)監(jiān)督機(jī)制、支付體系、信息披露機(jī)制等。再次，從宏觀層次角度，要有健全的小額信貸法律框架、規(guī)章制度。

2.完善小額信貸機(jī)構(gòu)創(chuàng)新機(jī)制，增強(qiáng)可持續(xù)能力。小額信貸作為扶貧性金融制度的創(chuàng)新，為了實(shí)現(xiàn)扶持中低收入群體和商業(yè)可持續(xù)發(fā)展的雙重目標(biāo)，還必須在體制上和組織基礎(chǔ)上植入不同于純粹的商業(yè)金融市場的業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)制，關(guān)注自身的制度創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新功能。包括完善客戶主動(dòng)還款的激勵(lì)機(jī)制，堅(jiān)持分期還款制度安排，改進(jìn)自動(dòng)瞄準(zhǔn)中低收入群體的機(jī)制，避免信息不對稱的業(yè)務(wù)拓展機(jī)制。