導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇網(wǎng)上支付優(yōu)勢，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

很多電子消費品經(jīng)銷商在國慶長假期間開展各式促銷活動，相關(guān)品種價格表現(xiàn)一般；但中日紛爭繼續(xù)產(chǎn)生影響，部分企業(yè)囤貨催漲的元器件價格未見明顯回落；旺季效應(yīng)仍然存在，電子元器件需求保持熱度；更重要的是，國內(nèi)宏觀形勢短周期企穩(wěn)局面已經(jīng)較為明朗，終端廠商信心恢復(fù)明顯，采購行動更為積極。

華強北市場綜合指數(shù)月度走勢

數(shù)據(jù)來源：華強北指數(shù)（）

二、宏觀環(huán)境轉(zhuǎn)暖，元器件指數(shù)繼續(xù)上漲

電子元器件價格指數(shù)近期呈穩(wěn)步攀升狀態(tài)，仍然是綜合指數(shù)旗下表現(xiàn)最強勁的品種。10月份指數(shù)均值為104.44點，環(huán)比上升0.84點，升幅0.81%；同比上漲0.61點，漲幅0.59%。元器件月度指數(shù)是2012年以來首次同比上漲，電子元器件產(chǎn)品整體價格水平已經(jīng)高于去年同期，充分說明行業(yè)總體經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)比較樂觀。但從月內(nèi)指數(shù)走勢看，呈沖高回落狀態(tài)，目前暫且看作是正常的技術(shù)性整理。

華強北市場電子元器件指數(shù)月度走勢

數(shù)據(jù)來源：華強北指數(shù)（）

前期我們曾認(rèn)為電子元器件價格指數(shù)的回升主要是受季節(jié)性因素驅(qū)動，但隨著全球經(jīng)濟形勢的日益明朗，宏觀回暖在元器件價格上漲中發(fā)揮的作用將越來越大。

其它一些數(shù)據(jù)也印證了電子產(chǎn)業(yè)環(huán)境正在轉(zhuǎn)暖，美國半導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)協(xié)會（SIA）公布的第三季度全球半導(dǎo)體市場統(tǒng)計報告顯示，第三季度全球半導(dǎo)體收入為744億美元，環(huán)比增長1.8%。其中9月份全球半導(dǎo)體收入為247.9億美元，相比8月份的243億美元增長2%，表現(xiàn)最強勁的是美洲區(qū)域。

業(yè)內(nèi)廠商財報也透露出部分積極因素，9月合并營收達433.5億元，較8月衰退12.4%，較去年同期成長29.8%；累計今年三季度營收達1413.7億元，環(huán)比增長10.4%，再創(chuàng)單季歷史新高，累計今年前三季度營收達3749.4億元，同比上升16.3%。

電子元件

電子元件10月份價格表現(xiàn)相對弱勢，指數(shù)月度均值為92.42點，環(huán)比下跌0.01點，接近持平。很明顯，電子元件價格走勢和集成電路節(jié)奏不一致，其中的主要原因就是國內(nèi)集成電路進口依賴度高，而在電子元件方面，依賴進口的僅限高端產(chǎn)品，中低端產(chǎn)品國內(nèi)已經(jīng)出現(xiàn)明顯的產(chǎn)能過剩問題。造成電子元件行業(yè)綜合價格水平波動幅度更大，受累于產(chǎn)能過剩，電子元件價格自今年3月份開始震蕩下跌，經(jīng)過幾個月的調(diào)節(jié)，目前已有筑底跡象。

10月份電子元件旗下產(chǎn)品僅電容器價格指數(shù)上漲，月度均值89.64點，環(huán)比上漲2.67點，漲幅3.07%；電阻器、電感器和晶體振蕩器指數(shù)均下跌，月度均值環(huán)比跌幅分別是4.0%、2.64%和0.71%。其中電感器是自6月份以來連續(xù)第5個月下跌，呈現(xiàn)出坐過山車的形態(tài)。反映出的問題仍然是市場前期高估了智能手機產(chǎn)品對部分高端電感的需求，廠商產(chǎn)能和庫存快速走高，目前仍處于消化階段。

集成電路

集成電路價格指數(shù)繼續(xù)穩(wěn)步上漲，10月份集成電路價格指數(shù)均值為103.48點，環(huán)比上漲0.57點，漲幅0.55%。上漲的細(xì)分品種包括CPU、DSP、MCU、存儲器、接插件、電源電路、數(shù)字電路、邏輯電路和芯片；僅放大器價格指數(shù)下跌。

備受市場關(guān)注的存儲器10月份指數(shù)均值為92.36點，環(huán)比上漲1.18%。智能手機、平板電腦等產(chǎn)品備貨效應(yīng)，帶動10月份NAND　Flash合約價持續(xù)大漲，幅度接近10%。NAND　Flash合約價上漲還有一個原因是多數(shù)供貨商在產(chǎn)能有效控制的狀況下，持續(xù)采取供貨控管的策略以維持價格的穩(wěn)定。

DRAM價格則逐步下滑，PC整機的出貨高峰期已過是最大影響因素。DRAM依然遭受嚴(yán)重供過于求的考驗，價格控制器仍掌握在買方手上。但由于價格能逼近成本，估計再下探的幅度比較有限，短期之內(nèi)要求各廠商減產(chǎn)以縮減供貨量，長期則需要縮減相關(guān)資本支出。

MCU月度價格指數(shù)報收84.13點，和9月份基本持平。經(jīng)歷近一年的持續(xù)上漲后，MCU價格已隱現(xiàn)調(diào)險。全球最大的MCU廠商瑞薩電子公布今年三季度財報，其中MCU業(yè)務(wù)營收受工業(yè)機器及PC周邊機器用產(chǎn)品銷售下滑而衰退7.5%至809億日元。廠商積極經(jīng)濟型產(chǎn)品，例如飛思卡爾推出基于ARM？Cortex-M0+處理器的32位Kinetis？L系列微控制器，入門級產(chǎn)品建議零售價僅0.49美元，必將給市場帶來沖擊。

三、降無可降，手機指數(shù)持續(xù)反彈

手機產(chǎn)品價格指數(shù)10月份均值為76.09點，環(huán)比上漲1.73點，漲幅2.33%；同比下跌8.59點，跌幅為10.14%。從環(huán)比角度看，手機價格指數(shù)已連續(xù)反彈2個月。業(yè)內(nèi)的惡性競爭有所緩和，國內(nèi)品牌手機價格指數(shù)上漲明顯。國外品牌手機價格指數(shù)則由于前期價格堅挺勢頭難以為繼，導(dǎo)致價格指數(shù)下滑。

華強北手機指數(shù)月度走勢

數(shù)據(jù)來源：華強北指數(shù)（）

雖然十月份包含十一黃金周，許多經(jīng)銷商會開展促銷活動，但大部分國內(nèi)手機售價在前期的價格戰(zhàn)中已經(jīng)逼近成本價，部分商家甚至陷入虧損泥潭，所以整體降價空間并不大。從市場調(diào)研情況看，很多商家促銷力度小、時間短，活動取消后則較大比例上調(diào)產(chǎn)品售價。國外品牌手機競爭加劇，整體價格水平有所下滑。

智能手機甚至已經(jīng)成了很多廠商的虧損項目，TCL通訊三季報顯示，公司前三季度凈利潤大降97%至1787萬港元，第三季度則出現(xiàn)了8709萬元的凈虧損。公司明確表示，智能手機是TCL通訊虧損的罪魁禍?zhǔn)祝萑胭u得多、虧得更多的惡性循環(huán)。在這種局面下，企業(yè)控制成本是一個方式，抵制惡性競爭，維持產(chǎn)品合理售價更為重要。

市場占有率方面，三星第三季度繼續(xù)穩(wěn)坐全球智能手機市場的頭把交椅，市場份額為31.3%，較上年同期的22.7%有所上升，而蘋果市場份額也從13.8%上升至15%。RIM、中興通訊、宏達國際分列三到五位，占有率分別是4.3%、4.2%和4%。

四、蘋果新品沖擊，數(shù)碼指數(shù)走低

數(shù)碼產(chǎn)品價格指數(shù)10月份繼續(xù)調(diào)整，月度均值為83.81點，環(huán)比下跌1.6點，跌幅1.87%；同比下跌5.17點，跌幅6.05%。數(shù)碼產(chǎn)品旗下價格指數(shù)上漲的品種包括車載GPS和數(shù)碼相機；MP3、MP4、攝像頭、數(shù)碼攝像機、移動存儲設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)攝像機則下跌。

華強北數(shù)碼指數(shù)月度走勢

數(shù)據(jù)來源：華強北指數(shù)（）

10月份數(shù)碼相機一改上月的低迷態(tài)勢，探底回升。由于購機行為在長假之前比較集中，十月前半段時間數(shù)碼相機市場比較冷清。還有一個重要原因是，9月份中日爭端持續(xù)發(fā)酵也打擊了消費者的購買熱情，現(xiàn)在形勢趨于緩和，數(shù)碼相機市場量價齊增。

市場比較關(guān)注的下跌品種包括MP3和MP4，9月份蘋果了iPod　touch及iPod　nano兩款新品。這兩款市場重磅新品的對市場造成了較大沖擊，舊款蘋果MP3和MP4價格下調(diào)，其它品牌產(chǎn)品也被迫降價，整個市場的價格水平顯著走低。10月份雖然價格跌勢趨緩，但仍然沒有擺脫低迷態(tài)勢。

五、出貨高峰已過，IT指數(shù)小幅下滑

IT產(chǎn)品價格指數(shù)10月份月度均值為93.08點，環(huán)比下跌0.65點，跌幅0.69%；同比上漲3.0點，漲幅3.33%。旗下電腦配件價格指數(shù)上漲，漲幅為0.18%；整機產(chǎn)品、外部設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)設(shè)備指數(shù)則分別下跌0.22%、1.33%、3.27%。

華強北IT指數(shù)月度走勢

數(shù)據(jù)來源：華強北指數(shù)（）

傳統(tǒng)意義上的電腦整機銷售高峰期已經(jīng)過去，整個IT市場的情況更加冷清?；赪indows　8的PC已經(jīng)上市，但市場反應(yīng)并不能給人驚喜，僅能用“一般”形容。本月蘋果iPad　mini的引起市場強烈關(guān)注，預(yù)計將給平板電腦市場帶來較大影響。

PC整機出貨量下半年以來表現(xiàn)不如人意，研究機構(gòu)IDC數(shù)據(jù)指出，今年三季度全球PC出貨同比下降8.6%。從廠商市場占有率看，惠普1394萬臺，份額15.9%，但出貨同比降16.4%，居第一位；聯(lián)想排在第二，三季度出貨1382萬臺，份額15.7%，出貨量同比增長10.2%；戴爾、宏碁、華碩分列三到五位。

超極本的降價趨勢愈演愈烈，神舟電腦近期甚至推出一款售價僅2999元的超極本，讓市場大跌眼鏡。宏碁、聯(lián)想等一線品牌低價產(chǎn)品大多維持在5000元上下。另外值得一提的是，電腦CPU廠商紛紛陷入困境。Intel下調(diào)了四季度的毛利率，AMD則持續(xù)虧損，還不得不采取大幅裁員的方式進行重組。

六、11月價格指數(shù)展望

展望11月份，電子元器件備貨效應(yīng)將進入；宏觀方面，國內(nèi)宏觀形勢短周期企穩(wěn)局面已經(jīng)較為明朗；但近日美國財政懸崖風(fēng)波愈演愈烈，將對電子產(chǎn)品需求造成一些利空影響；終端消費品則處于年底前的低潮期，量價表現(xiàn)應(yīng)該不會太好。綜合看，11月份華強北價格指數(shù)或仍將走高，但幅度不會太大。

中怡康：2012年冰箱市場負(fù)增長已成定局

冰箱是家電下鄉(xiāng)政策受益最大的家電產(chǎn)品，這個說法在業(yè)內(nèi)應(yīng)該不會有太大的異議。據(jù)中怡康（CMM）測算數(shù)據(jù)顯示，2009年我國冰箱的終端零售量為2917萬臺，同比增長11.9%，2010年冰箱零售量達到3516萬臺，同比增長20.1%。冰箱市場的增長速度“一騎絕塵”，其增速之快令其他產(chǎn)品望塵莫及。然而，在宏觀大勢發(fā)生明顯變化的情況下，2011年冰箱市場增長呈現(xiàn)疲態(tài)，零售量和零售額各為3619萬臺和876億，同比增長明顯放緩，增速各為2.9%和2.2%。但這并不意味著冰箱市場調(diào)整結(jié)束，我們看到2012年冰箱市場迎來更為深度的調(diào)整。據(jù)中怡康測算數(shù)據(jù)顯示：2012年1-9月份全國冰箱市場零售量和零售額各為2616萬臺和624億，同比下降12.1%和11.8%，下降幅度之大令人乍舌，這也是近9年來冰箱市場的最差表現(xiàn)。今年冰箱市場的快速下降有其必然的原因：

1　.家電銷售刺激政策提前透支今年銷量。

前幾年國家為了刺激宏觀經(jīng)濟，特別是針對家電銷售出臺了一系列的經(jīng)濟刺激政策，其中影響力較大的如“家電下鄉(xiāng)”政策和“以舊換新”政策等。政策的推出在極大的提升了消費者對于家電的采購熱情的同時，也造成了銷售的前移，從而透支了后期的市場銷量。如2011年12月時，“以舊換新”政策面臨結(jié)束。為享受國家補貼政策，很多原本計劃在2012元旦購買冰箱的消費者選擇在當(dāng)月集中購買冰箱，造成當(dāng)月冰箱零售量同比增長13.2%。這同時也導(dǎo)致2012年元旦冰箱市場動能不足。中怡康月度全國推總數(shù)據(jù)顯示：2012年1月全國冰箱零售量249萬臺、零售額65億元，同比下降31.0%和32.7%，這直接導(dǎo)致了今年冰箱市場開局不利。

2.　宏觀經(jīng)濟低迷、特別是房地產(chǎn)市場銷售放緩對冰箱市場造成不利影響。

進入2012年，受制于國際經(jīng)濟影響以及中國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型影響，中國宏觀經(jīng)濟表現(xiàn)不佳，上半年GDP增速為7.8%，是近三年來首次跌破8%。宏觀經(jīng)濟的低迷制約了消費者的消費能力。對于價格較高的“大件”電器，很多消費者暫時放棄購買計劃。同時，作為房地產(chǎn)市場的下游產(chǎn)業(yè)，家電消費與房地產(chǎn)市場的景氣與否息息相關(guān)。在國家一系列的抑制房地產(chǎn)政策的作用下，2012年房地產(chǎn)市場銷售不佳，這也進一步的影響到了冰箱銷售。2012年1-8月份全國住宅銷售總面積下降4.8%，火爆行情的終結(jié)也成為了冰箱市場下降的另一個重要原因。

篇2

1網(wǎng)上支付

IResearch艾瑞咨詢即將推出的《2009－2010年中國網(wǎng)上支付行業(yè)發(fā)展報告》統(tǒng)計指出，2009年，中國網(wǎng)上支付市場規(guī)模將達5766億元人民幣，相比2008年的2743億元增長110.2%。網(wǎng)上支付交易額連續(xù)五年增速超100%。由此可知我國的網(wǎng)上支付市場前景十分廣闊。

網(wǎng)上支付作為電子支付主要形式，是在互聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)，利用銀行所支持的某種數(shù)字金融工具，實現(xiàn)從買方到金融機構(gòu)再到賣方之間的在線貨幣支付、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)、資金清算以及查詢系統(tǒng)等過程。

相對于電子支付的其它形式，網(wǎng)上支付具有的優(yōu)勢有：①打破了時空的限制，能在不同國家，不同時間和不同人完成資金結(jié)算；②支付成本低，手續(xù)簡便。資金結(jié)算通過賬戶到賬戶的數(shù)字轉(zhuǎn)移，完成結(jié)算功能。②周期短。網(wǎng)上支付通過互聯(lián)網(wǎng)大大節(jié)省了時間；④信譽度高。提供網(wǎng)上支付的機構(gòu)擁有良好的社會地位和信譽作為資金結(jié)算的保證：5..滿足不同客戶的各種個性化需求。

1.1網(wǎng)上支付的分類根據(jù)提供網(wǎng)上支付的機構(gòu)不同，網(wǎng)上支付分為銀行網(wǎng)上支付、銀聯(lián)網(wǎng)上支付、第三方支付。

1.1.1銀行網(wǎng)上支付網(wǎng)上銀行是指銀行利用Internet技術(shù)，通過Internet向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對賬、轉(zhuǎn)賬、信貸、投資理財?shù)葌鹘y(tǒng)服務(wù)項目，使客戶可以足不出戶就能夠安全便捷地管理銀行中的資金。網(wǎng)上銀行就是Internet上的虛擬銀行柜臺。目前，我國大多數(shù)銀行大力推廣網(wǎng)上銀行，并將網(wǎng)上支付作為網(wǎng)上銀行的新亮點。這將對第三方支付產(chǎn)生一定的沖擊。

具體支付流程：在交易中，買賣雙方確定交易與發(fā)貨方式后，買方通過銀行直接把貨款打到賣方賬戶上，賣方直接到銀行提款。

銀行網(wǎng)上支付的優(yōu)勢是：由于銀行是專門從事金融服務(wù)的機構(gòu)，所以資金優(yōu)勢明顯，技術(shù)實力強，且由于其長期從事金融服務(wù)，社會地位高，客戶對其信譽比較看好，客戶認(rèn)可率較高。

銀行網(wǎng)上支付的不足主要體現(xiàn)在，處理交易糾紛能力較弱，一旦交易不能正常進行，可能會損害客戶或銀行利益。另一方面的不足之處體現(xiàn)在網(wǎng)上支付的條件上。銀行網(wǎng)上支付的前提條件是支付雙方必須持同一銀行發(fā)行的銀行卡?？缧泻彤惖刂Ц秾a(chǎn)生手續(xù)費，且須好幾個工作日才能完成跨行轉(zhuǎn)賬，有的甚至不能實現(xiàn)跨行轉(zhuǎn)賬。

1.1.2銀聯(lián)網(wǎng)上支付中國銀聯(lián)是經(jīng)國務(wù)院同意，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國銀行卡聯(lián)合組織，由八十多家國內(nèi)金融機構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立的股份制金融服務(wù)機構(gòu)。銀聯(lián)是2002年成立的，是一個歷史較短的機構(gòu)，但近年來也涉足網(wǎng)上支付。銀聯(lián)的網(wǎng)上支付包括境內(nèi)和境外的網(wǎng)上支付。境內(nèi)支付服務(wù)依托銀聯(lián)強大的跨行轉(zhuǎn)接結(jié)算網(wǎng)絡(luò)克服了商業(yè)銀行間跨行轉(zhuǎn)賬的不足。境外網(wǎng)上支付借助銀聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)安全支付系統(tǒng)，在境外購物網(wǎng)站以銀聯(lián)卡購買正宗海外產(chǎn)品銀聯(lián)網(wǎng)上支付與國內(nèi)商業(yè)銀行的流程相似，都是先確定交易和發(fā)貨方式，買方通過銀行直接把貨款打到賣方賬戶上。

銀聯(lián)網(wǎng)上支付的優(yōu)勢在于解決了國內(nèi)商業(yè)銀行間的跨行問題，開拓了境外網(wǎng)上支付市場。同時也具備了商業(yè)銀行的不足，處理交易糾紛的能力弱，一旦發(fā)生交易糾紛，交易雙方的合法利益不能保證。在境外支付市場，也存在境外網(wǎng)上商戶少的缺點。

1.1.3第三方支付目前，對于第三方支付的概念還沒有非常準(zhǔn)確的定義，但普遍認(rèn)為，第三方支付就是和國內(nèi)外各大銀行簽約，并具備一定實力和信譽保障的能提供與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口和通道服務(wù)的，且能實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移和網(wǎng)上支付結(jié)算的第三方獨立機構(gòu)。

具體支付流程是：在交易中，買方選購商品后，使用第三方平臺提供的賬戶進行貨款支付，由第三方通知賣家發(fā)貨；買方檢驗貨物后，就可以通知第三方付款給賣家，第三方再將款項轉(zhuǎn)至賣家賬戶。

v第三方支付的優(yōu)勢：①打破了銀行卡的壁壘，將各銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)進行統(tǒng)一整合，這樣就解決了商業(yè)銀行間跨行和異地的問題，既節(jié)省了交易費用，又縮短了交易周期；②第三方機構(gòu)在交易雙方之間起緩沖作用，一旦發(fā)生交易糾紛，能對交易雙方取雙向保護策略，確保交易雙方合法利益的最大維護。③第三方支付的手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。

第三方支付既有優(yōu)勢，也存在不足。①第三方支付機構(gòu)的生存能力相對較弱，體現(xiàn)在自身盈利能力較弱，影響其可持續(xù)發(fā)展。②第三方支付機構(gòu)對銀行的依賴性較強，但近年來國內(nèi)銀行大力推進其網(wǎng)上支付，這將對第三方支付機構(gòu)的生存構(gòu)成威脅。

1.2三者的聯(lián)系與區(qū)別

2網(wǎng)上支付的應(yīng)用領(lǐng)域

我國的網(wǎng)上支付市場規(guī)模較大，不足之處也較明顯。我們引進了國外的支付手段，但也要根據(jù)國情，結(jié)合實際合理規(guī)劃網(wǎng)上支付市場。我國的電子商務(wù)模式主要有B2B、B2C、C2C、C2G、B2G等，在這里我們主要討論B2B、B2C、C2C模式。

篇3

2013年5月財政部、國家稅務(wù)總局頒布了《關(guān)于在全國開展交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點稅收政策的通知》（財稅[2013]37號），并于8月開始實施。在此次下發(fā)的財稅[2013]37號文件中，在“部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)”中增加了“廣播影視服務(wù)”子目，將在全國開展的營改增試點的應(yīng)稅范圍擴大為“1+7”個行業(yè)。根據(jù)文件解釋②，新增的“廣播影視服務(wù)”適用的增值稅稅率為6%，其應(yīng)稅服務(wù)范圍包括廣播影視節(jié)目（作品）的制作服務(wù)、發(fā)行服務(wù)、播映（含放映）服務(wù)。就此有線電視網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)正式納入營改增的隊伍中，企業(yè)稅收體制開始了由營業(yè)稅向增值稅的轉(zhuǎn)型。

二、有線電視網(wǎng)絡(luò)的基本情況

有線電視網(wǎng)絡(luò)按照其架構(gòu)和功能性主要分為兩大類③：一是有線電視用戶網(wǎng)，它一般是由放大器、延長放大器、分配器、分支器、用戶終端盒、以及連接他們的分支線、用戶線組成。它負(fù)責(zé)把有線電視信號高效而合理地分送到戶，特點是面廣量大，直接服務(wù)于有線電視用戶；二是有線電視干線網(wǎng)，干線網(wǎng)的任務(wù)是把前端輸出的高頻復(fù)合電視信號優(yōu)質(zhì)、穩(wěn)定的傳輸給用戶網(wǎng)，其傳輸?shù)姆绞街饕泄饫w、微波和銅軸電纜三種，鑒于光纖高質(zhì)量、低成本、傳輸帶寬大、易維護等一系列優(yōu)點，干線網(wǎng)未來將逐步全面更新為光纖雙向干線網(wǎng)絡(luò)。有線電視干線網(wǎng)絡(luò)服務(wù)的對象目前主要為各個省市有線電視用戶網(wǎng)運營企業(yè)。

第二章 有線電視網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)在本次營改增稅制改革中幾點問題的思考

由于稅收制度的變化，使得企業(yè)的會計科目設(shè)置、收入確認(rèn)時點、稅款計算及稅收籌劃方案等諸多方面發(fā)生了重大變化。這使得有線電視網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)面臨著新的課題。尤其是在新稅務(wù)政策下如何提高企業(yè)利潤，降低企業(yè)成本，更是重中之重。下面結(jié)合我在有線電視網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)工作經(jīng)驗僅就營改增過程中，從如何測算提供的增值稅應(yīng)稅服務(wù)定價策略和如何選擇供應(yīng)商的角度，對提高企業(yè)利潤、降低企業(yè)成本，談幾點我的思考，以期對有線電視網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)有所幫助。

一、營改增稅制改革后對提供應(yīng)稅服務(wù)雙方定價的影響

（一）我們知道，如果是營業(yè)稅自身改革，稅率由3%增加到6%，那么稅負(fù)一定是增加了3%，但是，如果營業(yè)稅改征增值稅，那么實際稅負(fù)增加就不一定是3%。因為，在增值稅中有進項稅可以進行抵扣，同時，由于營業(yè)稅改征增值稅后利潤表的“主營業(yè)務(wù)收入”、“主營業(yè)務(wù)成本”、“主營業(yè)務(wù)稅金及附加”項目金額由于營業(yè)稅轉(zhuǎn)換為增值稅的原因，也相應(yīng)減少，這就不僅僅影響了流轉(zhuǎn)稅還對企業(yè)所得稅產(chǎn)生影響，因此營改增后企業(yè)實際稅負(fù)變化一定不是3%。

（二）有線電視網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)提供應(yīng)稅服務(wù)定價模型的淺析

通過營改增稅負(fù)平衡點下線的計算我們了解到，如果提供服務(wù)企業(yè)提價超過3.18%，服務(wù)提供企業(yè)利潤將會提高。但是，如果無限制的提價，將會造成服務(wù)接受企業(yè)的不滿。那么價格提高到什么程度服務(wù)企業(yè)可以接受，就是接下來需要思考的問題。

當(dāng)提供服務(wù)的企業(yè)提價3.18%后，接受服務(wù)企業(yè)將會有2063.63/（1+6%）*6%=116.81萬元的增值稅進項稅額可以抵扣，同時增加成本支出63.63萬元，營業(yè)稅金及附加減少116.81*12%=14.02萬元，企業(yè)所得稅減少（63.63-14.02）*15%=7.44萬元（由于大部分有線電視傳輸企業(yè)為高新技術(shù)企業(yè)所得稅暫按15%測算）。

二、關(guān)于有線電視網(wǎng)絡(luò)運營企業(yè)營改增后如何選擇供應(yīng)商的思考

在關(guān)于供應(yīng)商的選擇上，本文引用了財務(wù)管理中的凈現(xiàn)金流法來測算不同稅率下應(yīng)稅服務(wù)商的選擇。

供應(yīng)商適用增值稅率17%與代開專用發(fā)票抵扣3%的比較，我以例題進行說明。

假設(shè)：X有線電視網(wǎng)絡(luò)有限公司為6%征收增值稅的一般納稅人，建設(shè)A項目將會帶來2000萬元的收入，所得稅稅率15%。

B供應(yīng)商為一般納稅人，增值稅率17%，提供的商品含稅報價為500萬元，C供應(yīng)商為小規(guī)模納稅人代開發(fā)票抵扣稅率為3%，提供的商品含稅報價為480萬元，購入設(shè)備為1次性攤銷，假定不考慮其他因素。凈現(xiàn)金流對比表如下：

由此可見無論從稅前凈利、凈現(xiàn)金流角度考慮還是從綜合稅負(fù)角度考慮，方案一（購買B公司設(shè)備）優(yōu)于方案二（購買C公司設(shè)備）。

第三章 本文研究的營改增稅收轉(zhuǎn)型中思考的

結(jié)論和建議

一、關(guān)于營改增稅制改革后對提供應(yīng)稅服務(wù)雙方定價的影響分析結(jié)論及建議

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引言

經(jīng)過十多年的發(fā)展，電子商務(wù)的發(fā)展已慢慢走上了軌道。2009年以后，電子商務(wù)將受益于十大振興規(guī)劃，發(fā)展將更加迅猛。作為電子商務(wù)四大環(huán)節(jié)之一的電子支付也必將得到更好的發(fā)展。網(wǎng)上支付作為電子支付的主要形式也將有所進步。

一、網(wǎng)上支付

IResearch艾瑞咨詢即將推出的《2009－2010年中國網(wǎng)上支付行業(yè)發(fā)展報告》統(tǒng)計指出，2009年，中國網(wǎng)上支付市場規(guī)模將達5766億元人民幣，相比2008年的2743億元增長110.2%。網(wǎng)上支付交易額連續(xù)五年增速超100%。由此可知我國的網(wǎng)上支付市場前景十分廣闊。

網(wǎng)上支付作為電子支付主要形式，是在互聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)，利用銀行所支持的某種數(shù)字金融工具，實現(xiàn)從買方到金融機構(gòu)再到賣方之間的在線貨幣支付、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)、資金清算以及查詢系統(tǒng)等過程。

相對于電子支付的其它形式，網(wǎng)上支付具有的優(yōu)勢有：①打破了時空的限制，能在不同國家，不同時間和不同人完成資金結(jié)算；②支付成本低，手續(xù)簡便。資金結(jié)算通過賬戶到賬戶的數(shù)字轉(zhuǎn)移，完成結(jié)算功能。②周期短。網(wǎng)上支付通過互聯(lián)網(wǎng)大大節(jié)省了時間；④信譽度高。提供網(wǎng)上支付的機構(gòu)擁有良好的社會地位和信譽作為資金結(jié)算的保證：5..滿足不同客戶的各種個性化需求。

1.1網(wǎng)上支付的分類根據(jù)提供網(wǎng)上支付的機構(gòu)不同，網(wǎng)上支付分為銀行網(wǎng)上支付、銀聯(lián)網(wǎng)上支付、第三方支付。

1.1.1銀行網(wǎng)上支付網(wǎng)上銀行是指銀行利用Internet技術(shù)，通過Internet向客戶提供開戶、銷戶、查詢、對賬、轉(zhuǎn)賬、信貸、投資理財?shù)葌鹘y(tǒng)服務(wù)項目，使客戶可以足不出戶就能夠安全便捷地管理銀行中的資金。網(wǎng)上銀行就是Internet上的虛擬銀行柜臺。目前，我國大多數(shù)銀行大力推廣網(wǎng)上銀行，并將網(wǎng)上支付作為網(wǎng)上銀行的新亮點。這將對第三方支付產(chǎn)生一定的沖擊。

具體支付流程：在交易中，買賣雙方確定交易與發(fā)貨方式后，買方通過銀行直接把貨款打到賣方賬戶上，賣方直接到銀行提款。

銀行網(wǎng)上支付的優(yōu)勢是：由于銀行是專門從事金融服務(wù)的機構(gòu)，所以資金優(yōu)勢明顯，技術(shù)實力強，且由于其長期從事金融服務(wù)，社會地位高，客戶對其信譽比較看好，客戶認(rèn)可率較高。

銀行網(wǎng)上支付的不足主要體現(xiàn)在，處理交易糾紛能力較弱，一旦交易不能正常進行，可能會損害客戶或銀行利益。另一方面的不足之處體現(xiàn)在網(wǎng)上支付的條件上。銀行網(wǎng)上支付的前提條件是支付雙方必須持同一銀行發(fā)行的銀行卡。跨行和異地支付將產(chǎn)生手續(xù)費，且須好幾個工作日才能完成跨行轉(zhuǎn)賬，有的甚至不能實現(xiàn)跨行轉(zhuǎn)賬。

1.1.2銀聯(lián)網(wǎng)上支付中國銀聯(lián)是經(jīng)國務(wù)院同意，中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的中國銀行卡聯(lián)合組織，由八十多家國內(nèi)金融機構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立的股份制金融服務(wù)機構(gòu)。銀聯(lián)是2002年成立的，是一個歷史較短的機構(gòu)，但近年來也涉足網(wǎng)上支付。銀聯(lián)的網(wǎng)上支付包括境內(nèi)和境外的網(wǎng)上支付。境內(nèi)支付服務(wù)依托銀聯(lián)強大的跨行轉(zhuǎn)接結(jié)算網(wǎng)絡(luò)克服了商業(yè)銀行間跨行轉(zhuǎn)賬的不足。境外網(wǎng)上支付借助銀聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)安全支付系統(tǒng)，在境外購物網(wǎng)站以銀聯(lián)卡購買正宗海外產(chǎn)品。銀聯(lián)網(wǎng)上支付與國內(nèi)商業(yè)銀行的流程相似，都是先確定交易和發(fā)貨方式，買方通過銀行直接把貨款打到賣方賬戶上。

銀聯(lián)網(wǎng)上支付的優(yōu)勢在于解決了國內(nèi)商業(yè)銀行間的跨行問題，開拓了境外網(wǎng)上支付市場。同時也具備了商業(yè)銀行的不足，處理交易糾紛的能力弱，一旦發(fā)生交易糾紛，交易雙方的合法利益不能保證。在境外支付市場，也存在境外網(wǎng)上商戶少的缺點。

1.1.3第三方支付目前，對于第三方支付的概念還沒有非常準(zhǔn)確的定義，但普遍認(rèn)為，第三方支付就是和國內(nèi)外各大銀行簽約，并具備一定實力和信譽保障的能提供與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口和通道服務(wù)的，且能實現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移和網(wǎng)上支付結(jié)算的第三方獨立機構(gòu)。

具體支付流程是：在交易中，買方選購商品后，使用第三方平臺提供的賬戶進行貨款支付，由第三方通知賣家發(fā)貨；買方檢驗貨物后，就可以通知第三方付款給賣家，第三方再將款項轉(zhuǎn)至賣家賬戶。

v第三方支付的優(yōu)勢：①打破了銀行卡的壁壘，將各銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)進行統(tǒng)一整合，這樣就解決了商業(yè)銀行間跨行和異地的問題，既節(jié)省了交易費用，又縮短了交易周期；②第三方機構(gòu)在交易雙方之間起緩沖作用，一旦發(fā)生交易糾紛，能對交易雙方取雙向保護策略，確保交易雙方合法利益的最大維護。③第三方支付的手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。

第三方支付既有優(yōu)勢，也存在不足。①第三方支付機構(gòu)的生存能力相對較弱，體現(xiàn)在自身盈利能力較弱，影響其可持續(xù)發(fā)展。②第三方支付機構(gòu)對銀行的依賴性較強，但近年來國內(nèi)銀行大力推進其網(wǎng)上支付，這將對第三方支付機構(gòu)的生存構(gòu)成威脅。

二、網(wǎng)上支付的應(yīng)用領(lǐng)域

我國的網(wǎng)上支付市場規(guī)模較大，不足之處也較明顯。我們引進了國外的支付手段，但也要根據(jù)國情，結(jié)合實際合理規(guī)劃網(wǎng)上支付市場。我國的電子商務(wù)模式主要有B2B、B2C、C2C、C2G、B2G等，在這里我們主要討論B2B、B2C、C2C模式。

篇5

電子商務(wù)與網(wǎng)上支付對當(dāng)今市場的滲透可謂齊頭并進，勢不可擋。如今很多產(chǎn)業(yè)都涉及到電子商務(wù)，與以前的傳統(tǒng)行業(yè)注重實地交易的模式有本質(zhì)的區(qū)別，其中尤其突出的優(yōu)勢是簡便快捷。電子商務(wù)是指通過電腦和網(wǎng)絡(luò)來完成商品交易、結(jié)算等一系列商業(yè)活動過程的一種方式，它可以消除時間和空間上的障礙，降低交易成本，減少運作時間。而所謂的網(wǎng)上支付就是利用商業(yè)銀行開通的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，采用數(shù)字簽章（電子簽章）的安全防護技術(shù)認(rèn)證措施，使客戶不必出門，不必開支票，不必貼郵票，就能經(jīng)由網(wǎng)絡(luò)迅速地完成款項支付、資金劃轉(zhuǎn)的電子轉(zhuǎn)賬作業(yè)。

對于傳統(tǒng)公司來說，電子商務(wù)是新的發(fā)展工具和銷售手段。因此，如何建立電子商務(wù)信用模式、提升利潤價值、增加信譽程度、實現(xiàn)網(wǎng)上收付款功能就成為建設(shè)企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站的首要問題。今年以來，隨著政府政策不斷完善、網(wǎng)上支付實現(xiàn)并突破瓶徑，電子商務(wù)行業(yè)火爆發(fā)展等外在原因的促進，建設(shè)專業(yè)、穩(wěn)定、安全，具備時時網(wǎng)上支付功能的新型企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站正在成為市場需求的主要方向。

一、當(dāng)前電子商務(wù)中存在的問題

1.網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的供給存在很大局限

主要表現(xiàn)在跨行網(wǎng)上支付難度大，各銀行網(wǎng)上支付的標(biāo)準(zhǔn)不同。我國的金融電子化系統(tǒng)是在無統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的情況下各自建立起來的，由于缺乏處理大規(guī)模聯(lián)機事務(wù)的經(jīng)驗，在系統(tǒng)建設(shè)中標(biāo)準(zhǔn)化意識不強，開發(fā)的各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)缺乏統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和信息格式標(biāo)準(zhǔn)，即便在同一銀行系統(tǒng)內(nèi)的各業(yè)務(wù)系統(tǒng)也無統(tǒng)一的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，這就增加了全國銀行間網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)的難度，從而影響了網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的拓展。由于以前的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)采用的都是實時實地交易的模式，只要兩人面對面洽談就能商討解決好一切的問題，并不需要跨越時間和空間的阻隔，所以有關(guān)網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的擴展大多企業(yè)都并不注重，以致造成現(xiàn)在這種局限性的存在。但繼4月1日首部電子商務(wù)成文法《中華人民共和國電子簽名法》正式實施;銀監(jiān)會《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法(征求意見稿)》之后，央行也于近日了《電子支付指引?征求意見稿》。擺脫了過去沒有法律依據(jù)、缺乏權(quán)益保障的尷尬后;廣泛開展網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)，大力推廣網(wǎng)上支付建設(shè)已經(jīng)成為協(xié)調(diào)整個中國電子商務(wù)行業(yè)及其他網(wǎng)絡(luò)增值業(yè)務(wù)共同發(fā)展的關(guān)鍵。隨著網(wǎng)上支付的迅速發(fā)展，特別是第三方支付平臺的出現(xiàn)，因其在款項收付的便利性、功能的可拓展性、第三方信用中介的信譽保證等方面，已逐步表現(xiàn)出越來越強大的性能優(yōu)勢，正成為當(dāng)今電子商務(wù)活動、網(wǎng)絡(luò)消費方式的主流。

2.網(wǎng)上支付工具發(fā)展滯后

電子商務(wù)需要銀行卡的參與，但僅靠銀行卡的運行還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。未來電子商務(wù)活動中使用新一代電子貨幣如電子現(xiàn)金、電子支票等通過銀行賬戶或電子郵件進行的轉(zhuǎn)賬方式進行支付的金額將不斷增加。但我國目前在電子現(xiàn)金方面的開發(fā)和應(yīng)用與國外相比還有很大差距，電子支票尚是空白。電子現(xiàn)金其實與現(xiàn)實貨幣沒有什么不同，是一般等價物的一種表現(xiàn)形式，但其法律地位一直難以確定。這是因為按照貨幣的實質(zhì)和網(wǎng)絡(luò)無國界性來推斷，各國中央銀行的地位都將受到挑戰(zhàn)，因為任何一個有實力、有信譽的全球性公司，都可以發(fā)行購買其產(chǎn)品或服務(wù)的數(shù)字化等價物，從而避開銀行的繁瑣手續(xù)和稅收。而這會擾亂一國的金融秩序，任何國家都不會允許。但隨著電子現(xiàn)金技術(shù)的不斷成熟，其又具有網(wǎng)絡(luò)化的方便性、安全性、秘密性，所以電子現(xiàn)金的發(fā)展優(yōu)勢是不可阻擋的。關(guān)鍵是要在法律方面進行調(diào)整。而我國現(xiàn)在電子支票的應(yīng)用也極為有限，主要原因是受到我國《票據(jù)法》的制約，電子支票的法律地位難以得到確認(rèn)，使銀行望而卻步。

3.我國部分品牌的銀行卡網(wǎng)上支付情況差異較大

這些差異有技術(shù)上的原因，也有管理上的原因?，F(xiàn)在的銀行卡使用情況可說是五花八門，有工行的、交行的、建行的、中信的……每個人拿出來的信用卡幾乎都有它一定的歷史，其使用的范圍、透支額度都是有差異的。目前，電子商務(wù)交易的支付方式還顯得很繁雜，直接在網(wǎng)上支付的只占極少數(shù)，企業(yè)間多采用信用證、傳統(tǒng)的支票轉(zhuǎn)賬的方式進行支付，而個人在網(wǎng)上交易的支付方式有信匯、貨到付款（現(xiàn)金）、網(wǎng)上支付等，由于支付形式的不統(tǒng)一，所以極大地影響了電子商務(wù)的交易效率，這與銀行本身信息化程度不高有很大的關(guān)系，相關(guān)法規(guī)的不完善也是制約網(wǎng)上支付的關(guān)鍵因素。另一大因素則要歸為領(lǐng)導(dǎo)的不重視。任何一個項目的開發(fā)或是系統(tǒng)的運行都需要上級領(lǐng)導(dǎo)的鼎力支持，如果管理層首先沒有動起來，那基層做再多的工作也只是事倍功半而已。

4.網(wǎng)上安全認(rèn)證機構(gòu)的建設(shè)不健全

網(wǎng)上安全認(rèn)證機構(gòu)的建設(shè)，從規(guī)范的角度講，只有國家出面建設(shè)統(tǒng)一公用的認(rèn)證機構(gòu)，才能起到認(rèn)證機構(gòu)中立、權(quán)威的作用，也才能更好地為網(wǎng)上支付提供安全保證。所以按照有關(guān)法律的規(guī)定，制訂電子商務(wù)安全認(rèn)證管理辦法，可以進一步規(guī)范密鑰、證書、認(rèn)證機構(gòu)的管理，注重責(zé)任體系的建設(shè)，發(fā)展和采用具有自主知識產(chǎn)權(quán)的加密和認(rèn)證技術(shù)，還可以整合現(xiàn)有資源，完善安全認(rèn)證基礎(chǔ)設(shè)施，建立布局合理的安全認(rèn)證體系，實現(xiàn)行業(yè)、地方等安全認(rèn)證機構(gòu)的交叉認(rèn)證，為社會提供可靠的電子商務(wù)安全認(rèn)證服務(wù)。由此可見，安全認(rèn)證機構(gòu)的建設(shè)是相當(dāng)重要的，是順利開展電子商務(wù)與進行網(wǎng)上支付的安全保障，一定要切切實實的抓好。

二、解決電子商務(wù)問題的對策

1.加快網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)

銀行應(yīng)從傳統(tǒng)的主要經(jīng)營資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的觀念中擺脫出來，注重中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營，并遵循統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，中央銀行應(yīng)充分利用金融系統(tǒng)電子化基礎(chǔ)設(shè)施，加快實現(xiàn)全國范圍內(nèi)銀行卡跨行、異地支付業(yè)務(wù)授權(quán)及清算信息自動交換。除此之外，國家還應(yīng)建立并完善電子商務(wù)國家標(biāo)準(zhǔn)體系。提高標(biāo)準(zhǔn)化意識，充分調(diào)動各方面積極性，抓緊完善電子商務(wù)的國家標(biāo)準(zhǔn)體系；鼓勵以企業(yè)為主體，聯(lián)合高校和科研機構(gòu)研究制訂電子商務(wù)關(guān)鍵技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，參與國際標(biāo)準(zhǔn)的制訂和修正，積極推進電子商務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化進程。電子商務(wù)體系完善起來了，網(wǎng)上支付也會隨之正規(guī)化，而隨著兩者的相繼完善與發(fā)展，其存在著的制約因素也會日益減少，網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)也就會越來越多的受到人們的青睞了。

2.研發(fā)符合我國國情的網(wǎng)上支付工具

在發(fā)展電子商務(wù)中，要積極開展對電子現(xiàn)金、電子支票等網(wǎng)上支付工具的研究，參與國際交流與合作，跟蹤國際先進技術(shù)，推動網(wǎng)上支付工具的應(yīng)用；同時也要總結(jié)和制定符合我國國情的支付標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。就目前網(wǎng)上支付的主要工具－－銀行卡來講，必須建立全國統(tǒng)一、完整的銀行卡轉(zhuǎn)賬、授權(quán)網(wǎng)絡(luò)，以實現(xiàn)支付標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一和銀行卡異地跨行的支付結(jié)算?，F(xiàn)在信用卡的使用已經(jīng)越來越普遍了，用卡付款代替?zhèn)鹘y(tǒng)的現(xiàn)金付款已越來越被人們所接受，但目前還只有少數(shù)銀行推出了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。隨著銀行間競爭的加劇，各商業(yè)銀行都把目光投向了網(wǎng)絡(luò)銀行?？梢灶A(yù)計一兩年內(nèi)絕大部分的銀行都可實現(xiàn)網(wǎng)上支付。目前國際通行的電子支付工具主要有電子信用卡、電子支票、電子現(xiàn)金等。這些支付工具隨著網(wǎng)上銀行的日益普及也會越來越受到人們的歡迎。

3.制訂統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)

主要包括制定統(tǒng)一的管理、統(tǒng)一的讀卡機、統(tǒng)一的安全技術(shù)等，而我國各地經(jīng)濟發(fā)展水平的不一致，導(dǎo)致了銀行間網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展水平的參差不齊，這勢必給我國銀行卡統(tǒng)一發(fā)展及利用銀行卡進行網(wǎng)上支付帶來困難。我國商業(yè)銀行通過Internet提供網(wǎng)上支付還處在初級階段，其覆蓋面小，還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)網(wǎng)上商務(wù)支付的要求。據(jù)CCID調(diào)查顯示，通過網(wǎng)上直接支付的僅占國內(nèi)電子商務(wù)總交易額的17%左右，目前國內(nèi)銀行大多還只是提供一些基礎(chǔ)性的支票、電話轉(zhuǎn)賬及信用證業(yè)務(wù)，網(wǎng)上主動支付業(yè)務(wù)能力有限，并且還僅僅是在一些大中城市中提供此類業(yè)務(wù)，這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足電子商務(wù)所需要的網(wǎng)上支付流程。雖然各大商業(yè)銀行都在做相應(yīng)努力與調(diào)整，但短期內(nèi)很難突破這種局限性，很顯然，這些都是急需改進的，一方面要加快銀行的信息建設(shè)工作，另一方面就是要盡快完善網(wǎng)上交易的相關(guān)安全規(guī)范，只有真正地實現(xiàn)了電子支付，電子商務(wù)的優(yōu)勢才會顯現(xiàn)出來。

4.進行數(shù)字認(rèn)證

當(dāng)然，其中與認(rèn)證相關(guān)的法律一定要完善，不嚴(yán)格的認(rèn)證審批所帶來的連鎖反應(yīng)、在認(rèn)證過程中出現(xiàn)的欺騙行為及其后果等一系列問題的責(zé)任劃分，必須在法律上有所規(guī)定。所以我們要積極推動電子商務(wù)法律法規(guī)的建設(shè)，認(rèn)真貫徹實施《中華人民共和國電子簽名法》，抓緊研究電子交易、信用管理、安全認(rèn)證、在線支付、稅收、市場準(zhǔn)入、隱私權(quán)保護、信息資源管理等方面的法律法規(guī)問題，盡快提出制訂相關(guān)法律法規(guī)的意見；根據(jù)電子商務(wù)健康有序發(fā)展的要求，抓緊研究并及時修訂相關(guān)法律法規(guī)；加快制訂在網(wǎng)上開展相關(guān)業(yè)務(wù)的管理辦法；推動網(wǎng)絡(luò)仲裁、網(wǎng)絡(luò)公證等法律服務(wù)與保障體系建設(shè)；打擊電子商務(wù)領(lǐng)域的非法經(jīng)營以及危害國家安全、損害人民群眾切身利益的違法犯罪活動，保障電子商務(wù)的正常秩序。

三、總結(jié)

現(xiàn)階段要在我國實現(xiàn)電子商務(wù)的網(wǎng)上安全支付，還存在多方面的問題，還有很多的障礙需要我們?nèi)タ朔?，但相對的，也有很大的?yōu)勢等著我們?nèi)ラ_發(fā)，去利用。當(dāng)今市場是一個以網(wǎng)絡(luò)為主的市場，可以想見，網(wǎng)上支付必將成為主流。

參考文獻:

篇6

第一坎：政策風(fēng)險

2005年與網(wǎng)上支付相關(guān)的各項法律法規(guī)頻頻見諸報端?！吨腥A人民共和國電子簽名法》、《電子認(rèn)證服務(wù)管理辦法》等法律已經(jīng)開始實施，而《電子支付指引》、《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》等法律的征求意見稿也已經(jīng)出臺，距離正式頒布為時不遠(yuǎn)。網(wǎng)上支付平臺的管理權(quán)和是否實行牌照準(zhǔn)入制成為各界關(guān)注的焦點。

網(wǎng)上支付作為近幾年發(fā)展起來的新興產(chǎn)業(yè)，相關(guān)政策的出臺明顯落后于市場的發(fā)展。而由于沒有針對性的政策指導(dǎo)，政策成為企業(yè)進入的最大風(fēng)險，也影響了投資基金的進入。特別對于國內(nèi)本土企業(yè)而言，沒有資金支持，靠企業(yè)原始積累和投資回報很難快速發(fā)展。目前國家出臺的相關(guān)政策在注冊資本、保證金和風(fēng)險管理等多個方面提出要求，并計劃采取發(fā)放牌照的方式來保證市場良性發(fā)展和避免過度競爭。

在網(wǎng)上支付的部分領(lǐng)域，相關(guān)政策還處于空白階段。部分企業(yè)游走于政策的邊緣來獲取某種機會收益。例如一些支付工具，買家先把錢壓在第三方那里，買家拿到貨滿意后再由第三方轉(zhuǎn)到賣家。這樣的方式固然能保證買家和賣家的利益。但其行為在政策上還是模糊點。而未來的政策對其行為的界定將決定這些工具的命運。

第二坎：安全陰影

2005年6月17日美國萬事達信用卡國際公司宣布，某信用卡第三方服務(wù)商的系統(tǒng)被黑客侵入，造成包括萬事達、Visa、American Express和Discover在內(nèi)各種信用卡高達4000多萬用戶的數(shù)據(jù)資料被竊，其中萬事達信用卡用戶高達1390萬，Visa信用卡的客戶則高達2200萬。IT技術(shù)最發(fā)達，防范系統(tǒng)最完善的美國，發(fā)生的信用卡和用戶數(shù)據(jù)被盜竊事件，給全球電子商務(wù)和網(wǎng)上支付市場蒙上了一層陰影。

安全問題已經(jīng)成為用戶不選擇網(wǎng)上支付的首要原因。根據(jù)iResearch的調(diào)查顯示，61.2%的用戶將交易不安全列為第一原因。

網(wǎng)上支付作為一種新興的支付方式在一開始即受到各方的普遍關(guān)注，特別是對于普通用戶。萬事達卡泄密事件對他們產(chǎn)生的影響是深刻的。而其他支付方式的安全問題則由于較為常見，不易引起用戶和媒體的關(guān)注，不會產(chǎn)生較大影響。其實網(wǎng)上支付的安全問題大多數(shù)情況下并不是由于技術(shù)的缺陷，而是由于用戶不規(guī)范使用引起的。而用戶的規(guī)范操作、媒體的客觀報道和正確引導(dǎo)必將很大程度上消除用戶的安全顧慮和增加交易行為。

第三坎：信用瓶頸

“一手交錢，一手交貨”的傳統(tǒng)交易方式正在成為便捷的網(wǎng)上支付進行推廣的最大瓶頸。這是因為國內(nèi)電子商務(wù)市場的發(fā)展還不成熟，獨立的第三方信用評價機構(gòu)還不健全，社會無法承擔(dān)由于失信而引發(fā)的損失。

“先付款，后發(fā)貨”作為電子商務(wù)交易的既定模式，“貨到付款”的模式由于物流成本的居高不下而正在被摒棄，但又摒棄不掉。雖然很多企業(yè)都提供多種約束機制以期達到用戶心理的最低防線，但仍有很多人敬而遠(yuǎn)之。信用缺失和人與人之間的不信任，使得具備“信用擔(dān)?！钡木W(wǎng)上支付成為解決的方式之一?！靶庞脫?dān)保”將網(wǎng)上支付平臺演變成了資金流的中間環(huán)節(jié)。買家先把款打給支付平臺，等確認(rèn)收到所購商品并無問題時，通知支付平臺把款項打給賣家。為了方便買家后續(xù)購買，該平臺還提供預(yù)存一些費用的功能。

“信用擔(dān)?！钡某霈F(xiàn)是現(xiàn)階段特定歷史條件下的產(chǎn)物。該方式中由于支付平臺并不是金融機構(gòu)，其占用買家資金的行為還無法得到相關(guān)機構(gòu)的認(rèn)可。而且該方式延緩了資金流和信息流的及時交互，使得網(wǎng)上支付的優(yōu)勢無法充分體現(xiàn)。參考發(fā)達國家的習(xí)慣做法，第三方信用評價機構(gòu)的建立和運作是解決該問題的優(yōu)先選擇。

第四坎：營銷趨同

網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟是作為一種“規(guī)模經(jīng)濟”，誰擁有的客戶多，誰將在成本上具有優(yōu)勢。網(wǎng)上支付市場也是如此。為了獲得這種優(yōu)勢，要求網(wǎng)上支付平臺集聚龐大的客戶基礎(chǔ)。而初期的尋找或者爭奪用戶便顯得十分關(guān)鍵。在此，低價格是常用的手段之一。比如第三方支付平臺要向銀行交納1.5%的手續(xù)費,但為了拉攏客戶，只向商戶收取0.9%甚至更低的手續(xù)費。也就是100塊的交易額，第三方支付平臺要向銀行交1.5元，但只向商戶收0.9元，之間的0.6元虧損企業(yè)只能自己承擔(dān)。企業(yè)這樣做的目的是為了培育市場，搶奪客戶資源。而且目前每月的交易量有限，虧損部分企業(yè)還可以承擔(dān)。低價策略作為一種最簡單和最有效的方法正在被很多企業(yè)所采用，而一再降價的背后則有引發(fā)市場崩盤的可能。

如上所述，各家支付平臺營銷策略的同質(zhì)化現(xiàn)象已經(jīng)非常明顯，而走多元化道路則是必然選擇。首先企業(yè)在提供網(wǎng)上支付服務(wù)的同時，還可以提供電話支付、手機支付和虛擬支付等其他方式，擴大用戶基礎(chǔ)，滿足個性化需求。其次由于銀行在網(wǎng)上支付鏈條中的特殊地位，保持與其的密切聯(lián)系和緊密合作也是不可缺少的。最后就是要針對不同用戶推出合適的促銷方法和賠付承諾。

隨著網(wǎng)絡(luò)的日益普及，尤其是電子商務(wù)的發(fā)展，網(wǎng)上支付的重要性日益凸顯，并成為整個電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈的核心環(huán)節(jié)。從現(xiàn)階段網(wǎng)上支付的發(fā)展現(xiàn)狀分析，在成功了解決了政策、安全、信用和營銷的問題之后，網(wǎng)上支付必將重現(xiàn)曙光，迎來難得的發(fā)展機遇期。

相關(guān)鏈接

什么是網(wǎng)上支付

篇7

目前,國內(nèi)外就網(wǎng)上支付的研究主要集中在網(wǎng)上支付系統(tǒng)安全性、信用問題以及法律問題。如：對于安全性的網(wǎng)上支付結(jié)構(gòu)框架、 對網(wǎng)上支付系統(tǒng)的安全協(xié)議的研究、消費者網(wǎng)上購物行為以及對網(wǎng)站信任的研究、網(wǎng)上支付系統(tǒng)風(fēng)險的定量分析與管理模式研究。而本文主要就國內(nèi)網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展進行研究和分析，即首先分析國內(nèi)網(wǎng)上支付行業(yè)構(gòu)成、網(wǎng)上支付企業(yè)分類、網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)特征以及網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)面臨的突出問題，然后提出使用情景規(guī)劃模型，希望可以對網(wǎng)上支付企業(yè)提出戰(zhàn)略建議并就未來提出關(guān)鍵問題。

本文提出使用的情景規(guī)劃模型主要是在大量定性分析的基礎(chǔ)上加入適當(dāng)定量分析，從而來對國內(nèi)網(wǎng)上支付企業(yè)未來發(fā)展提出戰(zhàn)略建議。

一、國內(nèi)網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)分析

1、網(wǎng)上支付行業(yè)的構(gòu)成

網(wǎng)上支付的原動力是顧客要購買網(wǎng)上商戶的產(chǎn)品或服務(wù)，這個時候顧客為此向網(wǎng)上商戶支付貨款，需要利用銀行的系統(tǒng)實現(xiàn)銀行劃款。但就目前國內(nèi)的環(huán)境或體系而言，銀行沒有足夠的動力來主動的滿足和推動顧客和商戶對網(wǎng)上支付的所有需求，因此網(wǎng)上支付企業(yè)的出現(xiàn)成為必然。同時網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)的存在許多問題需要政府制定相關(guān)政策進行調(diào)控。所以,網(wǎng)上支付行業(yè)主要由五部分組成：顧客、商戶、銀行、網(wǎng)上支付企業(yè)和政府。

2、網(wǎng)上支付企業(yè)的分類

目前國內(nèi)網(wǎng)上支付企業(yè)主要分為三類：（1）銀行網(wǎng)上支付，金融背景與業(yè)務(wù)熟悉是這類支付平臺的最大優(yōu)勢，比如中國銀行、中國工商銀行等；（2）獨立第三方支付企業(yè)，其中又分為寡頭獨立第三方支付企業(yè)（以銀聯(lián)電子支付為代表）和非寡頭獨立第三方支付企業(yè)（如IPS環(huán)訊、快錢、網(wǎng)銀在線）；（3）依托大型B2C、C2C網(wǎng)站的非獨立第三方支付企業(yè)，比如支付寶、財付通和安付通。三種不同類型的網(wǎng)上支付企業(yè)所擁有的資源、目標(biāo)客戶和政府給予的政策支持都不盡相同，三者之間往往也表現(xiàn)出競爭和合作的關(guān)系。

3、網(wǎng)上支付市場現(xiàn)階段的特征

（1）網(wǎng)上支付市場處于買方市場。目前國內(nèi)提供網(wǎng)上支付的企業(yè)有40余家，并且提供的產(chǎn)品（服務(wù)）差異性極小，買方可以充分自由方便地選擇。（2）國內(nèi)網(wǎng)上支付發(fā)展不平衡。在目前中國電子商務(wù)支付領(lǐng)域，C2C網(wǎng)上支付已經(jīng)趨于成熟，B2C網(wǎng)上支付正處于市場開拓階段，而B2B網(wǎng)上支付的條件和環(huán)境尚未成熟，中國電子商務(wù)網(wǎng)上支付發(fā)展不均衡，未來中國電子商務(wù)支付方式的徹底解決還有很長的路要走。（3）其他特征。主要表現(xiàn)在網(wǎng)上支付企業(yè)趨向行業(yè)細(xì)分化和銀行與支付企業(yè)的競爭日益凸顯。

4、網(wǎng)上支付企業(yè)面臨的主要問題

目前網(wǎng)上支付企業(yè)主要面臨網(wǎng)絡(luò)安全、市場競爭、投入成本、盈利壓力、服務(wù)與創(chuàng)新不足以及法律和政策的風(fēng)險等方面的問題。另外,網(wǎng)上支付企業(yè)如何能清晰地洞察目前市場環(huán)境、銀行與第三方支付企業(yè)之間又采取何種競爭合作策略、同時在面對顧客差異化和個性化的需求時，如何改變經(jīng)營策略都是困擾網(wǎng)上支付企業(yè)的問題。

二、情景規(guī)劃模型介紹

1、情景規(guī)劃概念

情景規(guī)劃（Scenario Planning）是由美國蘭德公司開發(fā)的一種戰(zhàn)略設(shè)計和戰(zhàn)略對話的工具，它以相關(guān)人員為主體，運用想象力對未來的各種可能性進行挖掘、歸類，從而提高組織感知其經(jīng)營環(huán)境的變化、思考這種變化的含義、改變心智模式以及據(jù)此采取行動的能力。由于情景規(guī)劃在理念與方法上與行動學(xué)習(xí)的一致性，它既可以看成是行動學(xué)習(xí)的一種形式，又可作為其他行動學(xué)習(xí)項目，尤其是戰(zhàn)略性行動學(xué)習(xí)的破冰項目。

2、情景規(guī)劃MACTOR工具

MACTOR是法國教授M.Godet等創(chuàng)造的一種定性定量結(jié)合的角色戰(zhàn)略分析方法，MACTOR是進行情景規(guī)劃建模時常用的一種方法。MACTOR方法的模型框圖見圖1。

三、情景規(guī)劃模型應(yīng)用于網(wǎng)上支付企業(yè)研究

考慮本文主要是提出將情景規(guī)劃模型應(yīng)用于網(wǎng)上支付企業(yè)的研究，因此不具體進行定量分析，下面主要確定影響網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)的關(guān)鍵角色以及關(guān)鍵角色之間爭奪的主要目標(biāo)，然后簡單介紹通過Mactor方法來如何對網(wǎng)上支付企業(yè)未來發(fā)展提出戰(zhàn)略建議。

1、確定關(guān)鍵角色

通過國內(nèi)網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)分析可以得知，影響網(wǎng)上支付行業(yè)的關(guān)鍵角色包括如下7個 ：A1獨立第三方支付企業(yè)、A2寡頭獨立第三方支付企業(yè)、A3寡頭非獨立第三方支付企業(yè)、A4顧客、A5銀行、A6商戶、A7國家法規(guī)。

2、確定戰(zhàn)略爭奪領(lǐng)域和各種目標(biāo)

確定了影響國內(nèi)網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)的關(guān)鍵角色以后，同時需要確定各個角色之間的戰(zhàn)略沖突主要是體現(xiàn)在哪些戰(zhàn)略領(lǐng)域的目標(biāo)上。而對于每個目標(biāo)，各個角色可能是同意、反對或者中立。具體參見表1。

3、Mactor方法對網(wǎng)上支付企業(yè)發(fā)展提出戰(zhàn)略建議

使用Mactor方法，通過建立目標(biāo)角色矩陣（簡單定位）及其意見集中和分散矩陣、目標(biāo)角色評價矩陣及其意見集中和分散矩陣、直接影響矩陣、直接間接影響矩陣、加權(quán)數(shù)值定位矩陣及其集中和分散矩陣等矩陣進行定量分析，可以看出各個關(guān)鍵角色之間的意見集中和分散程度，各個角色對其他角色的影響度，各個角色對于其他角色的依賴度，各個角色對于所有目標(biāo)的總影響能。這樣可以就各角色（主要是獨立第三方支付企業(yè)、寡頭獨立第三方支付企業(yè)、寡頭非獨立第三方支付企業(yè)以及銀行）未來的發(fā)展提出戰(zhàn)略建議。

四、總結(jié)

本文主要對網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r進行分析，包括網(wǎng)上支付市場構(gòu)成、網(wǎng)上支付企業(yè)劃分、網(wǎng)上支付行業(yè)現(xiàn)階段特征以及網(wǎng)上支付企業(yè)面臨的突出問題。

目前國內(nèi)外就網(wǎng)上支付的研究主要集中在網(wǎng)上支付系統(tǒng)安全性、信用問題以及法律問題。而本文主要研究國內(nèi)不同的網(wǎng)上支付企業(yè)在各自特征和擁有資源不同、網(wǎng)上支付市場處于買方市場、網(wǎng)上支付發(fā)展不均衡的情況下如何改變戰(zhàn)略和制定經(jīng)營策略的問題。同時，本文提出使用情景規(guī)劃模型這種戰(zhàn)略工具來對網(wǎng)上支付企業(yè)未來發(fā)展提出戰(zhàn)略建議。

【參考文獻】

[1] 于英川：現(xiàn)代決策理論和實踐.科學(xué)出版社，2005.

[2] 邱昭良：情景規(guī)劃理論和應(yīng)用介紹.首屆學(xué)習(xí)型組織理論前沿與趨勢研討會，2004.

篇8

一、網(wǎng)上支付的現(xiàn)狀

網(wǎng)上支付的發(fā)展,疏通了電子商務(wù)交易過程的資金流,打通了電子商務(wù)發(fā)展的支付瓶頸。從整個支付體系看,網(wǎng)上支付將逐步成為我國支付市場和支付體系的重要組成部分。網(wǎng)上支付由于其獨具的方便性得到了廣大消費者的喜愛,通過對阿里巴巴支付寶進行的調(diào)查顯示,過半的被調(diào)查用戶對網(wǎng)上支付有極大興趣。其中60%以上的用戶是因為其便捷性、節(jié)省時間而選擇使用的。個人網(wǎng)上支付涵蓋網(wǎng)上購物、網(wǎng)絡(luò)游戲、定房訂票、網(wǎng)絡(luò)教育等多個行業(yè),支付方式則多以銀行儲蓄卡為主。

1．網(wǎng)上支付的主要方式

網(wǎng)上支付有很多種方式,最主要的幾種是:支付寶,財富通,安付通,貝寶,快錢,收匯寶。網(wǎng)上支付的流程是:買家-買家存錢銀行-認(rèn)證機構(gòu)-賣家存錢銀行-賣家。這只是一個金錢流動的方向,并不代表任何。很多時候,人們交易成功的過程不是如此,但是都必須有四個機構(gòu):買家,賣家,銀行,認(rèn)證機構(gòu)。這五種支付方式都有各自的不同和優(yōu)缺點,但都確保了買家把錢順利交付給賣家。

2．網(wǎng)上支付的問題

我國銀行網(wǎng)上支付系統(tǒng)尚處于發(fā)展的起步階段,還存在著諸多問題。大部分銀行無法提供全國聯(lián)網(wǎng)的網(wǎng)上支付服務(wù);在實現(xiàn)傳統(tǒng)支付系統(tǒng)到網(wǎng)上支付系統(tǒng)的改造過程中,銀行間缺乏合作,各自為政,未形成大型的支付網(wǎng)關(guān),網(wǎng)上支付結(jié)算體系覆蓋面較小;網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)性差,數(shù)據(jù)傳輸和處理標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一;網(wǎng)上銀行法律框架亟待健全、完善,等等。此外,我國網(wǎng)上支付體系的發(fā)展還受到來自社會信用制度等因素的限制。信用,是電子商務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵前提之一。但從我國目前的信用制度現(xiàn)狀看,社會整體信用制度不夠健全,嚴(yán)重影響到市場主體對電子商務(wù)安全性的認(rèn)知程度的提升;同時,基礎(chǔ)通信設(shè)施不發(fā)達、企業(yè)信息化程度較低等因素的制約,網(wǎng)上支付體系的發(fā)展可謂任重而道遠(yuǎn)。在目前許多政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)尚未制定,社會信用體系尚不健全的情形下,期望銀行冒著風(fēng)險超前建立一套完善的網(wǎng)上結(jié)算體系,是不現(xiàn)實的想法。

盡管技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)證中心和支付網(wǎng)關(guān)的建立仍制約著網(wǎng)上支付系統(tǒng)的建設(shè),但隨著我國電子商務(wù)和網(wǎng)上銀行的發(fā)展,導(dǎo)致源于市場選擇作用而產(chǎn)生的龍頭企業(yè)(銀行)將產(chǎn)生,由這些龍頭企業(yè)制定的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的權(quán)威性將逐步確立起來。在這種情況下,企業(yè)之間的交叉認(rèn)證將加強網(wǎng)上支付系統(tǒng)的建設(shè)與發(fā)展。最后,經(jīng)過市場的進一步選擇和檢驗,具有生命力和權(quán)威性的為數(shù)不多的企業(yè)將通過談判和協(xié)商的方式制定統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

中央銀行正會同國家立法機構(gòu)采取積極的態(tài)度推動網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的發(fā)展,網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法也即將出臺,網(wǎng)上支付的有關(guān)法律框架正在逐步形成,這將進一步促進網(wǎng)上支付的綜合結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展。第四,要最終建成完善的網(wǎng)上支付系統(tǒng)以支撐成熟的電子商務(wù)運作,有待銀行業(yè)實現(xiàn)全國性的跨行聯(lián)網(wǎng)清算體系的建成。目前,中國的商業(yè)銀行都在積極加快各自的網(wǎng)上支付結(jié)算系統(tǒng)建設(shè),可以預(yù)見,在不遠(yuǎn)的將來,一個有效支撐電子商務(wù)發(fā)展的中國網(wǎng)上支付的綜合系統(tǒng)將構(gòu)建起來。

二、網(wǎng)上支付的發(fā)展趨勢

1．網(wǎng)絡(luò)支付手段的完善將進一步推動電子商務(wù)的發(fā)展網(wǎng)絡(luò)支付信息搜尋、訂貨和支付以及物流配送是電子商務(wù)交易的三個環(huán)節(jié),其中支付處于重要的環(huán)節(jié),影響電子商務(wù)其它環(huán)節(jié)的進行。網(wǎng)上支付有著比傳統(tǒng)支付手段不可比擬的優(yōu)勢,也正被大多數(shù)人所接受。隨著網(wǎng)絡(luò)支付法律法規(guī)和安全支付協(xié)議的進一步完善,網(wǎng)上支付將成為電子商務(wù)的首選支付手段,而網(wǎng)上支付的長足發(fā)展也必將推動電子商務(wù)的發(fā)展。

2．目前,中國最大的B2C網(wǎng)站當(dāng)當(dāng)網(wǎng)就在打算進入C2C領(lǐng)域,這個趨勢將來必將愈演愈烈。與支付模式融合相伴隨的是,第三方支付平臺的不斷發(fā)展及其相互競爭的加劇。全球的第三方支付平臺不勝其數(shù),僅在中國就有近50家互聯(lián)網(wǎng)機構(gòu)推出了自己的支付工具,在不同的網(wǎng)站購物用不同的支付工具給用戶帶來極大的不便。因此,支付平臺通過競爭優(yōu)勝劣汰,逐漸融合成幾個統(tǒng)一的支付工具,是市場發(fā)展的一種必然。從競爭態(tài)勢來看,擁有自己拍賣網(wǎng)站的支付,會在競爭中逐步建立優(yōu)勢,并進一步擴大自己的市場份額,而那些純粹的第三方平臺在成本及收費方面將處于劣勢。

3．越來越多的高科技手段將應(yīng)用到支付領(lǐng)域在安全認(rèn)證領(lǐng)域內(nèi),單一模式的認(rèn)證會慢慢被雙因子認(rèn)證所取代,越來越多的新技術(shù),例如:指紋識別、聲音識別、虹膜識別等生物學(xué)技術(shù)將更廣泛地應(yīng)用于金融服務(wù)領(lǐng)域。隨著技術(shù)的發(fā)展,越來越多的高科技手段將被應(yīng)用到網(wǎng)上支付領(lǐng)域并逐漸得以推廣。

4．法律法規(guī)的不斷完善將會促進網(wǎng)絡(luò)支付的進一步發(fā)展。目前,不少國家為電子簽名立法,確定電子簽名的合法性,使網(wǎng)絡(luò)支付的法律環(huán)境不斷完善,并進一步促進網(wǎng)上支付的發(fā)展。由于網(wǎng)絡(luò)支付直接涉及資金轉(zhuǎn)移,各國的金融監(jiān)管部門都對第三方支付平臺的運營規(guī)范高度關(guān)注,并進一步完善準(zhǔn)入制度,以維護穩(wěn)定的市場秩序,促進支付企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營。

總之,網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)適應(yīng)了新形勢下的支付需要,對推動電子商務(wù)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。因此,需要及時規(guī)范網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境,完善相應(yīng)的法律法規(guī)建設(shè),促進網(wǎng)上支付產(chǎn)業(yè)的良性競爭和健康發(fā)展。

參考文獻：

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近期，郵儲銀行人士表示，2011年是個人網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展很重要的一年。郵儲銀行致力于發(fā)展和優(yōu)化個人網(wǎng)銀，在繼續(xù)推動已有業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，要不斷豐富個人網(wǎng)銀服務(wù)產(chǎn)品，充分發(fā)揮個人網(wǎng)銀隨時隨處、便捷舒心的服務(wù)優(yōu)勢，力爭將個人網(wǎng)銀建設(shè)成為集交易、營銷和服務(wù)于一體的綜合性業(yè)務(wù)平臺，為客戶帶來更加方便、快捷和實惠的服務(wù)。

首先，不斷豐富個人網(wǎng)上銀行產(chǎn)品種類。目前，郵儲銀行個人網(wǎng)銀已經(jīng)實現(xiàn)賬戶查詢、行內(nèi)轉(zhuǎn)賬匯款、跨行轉(zhuǎn)賬、密碼匯款、基金業(yè)務(wù)、國債業(yè)務(wù)、人民幣理財業(yè)務(wù)、外幣業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)、個人貸款業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、網(wǎng)上繳費業(yè)務(wù)、網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)等多項功能，2011年將陸續(xù)實現(xiàn)網(wǎng)上電子結(jié)售匯、網(wǎng)上黃金買賣、第三方存管等業(yè)務(wù)功能，進一步豐富個人網(wǎng)銀產(chǎn)品。

另一方面，郵儲銀行將大力發(fā)展網(wǎng)上支付商戶，為網(wǎng)銀客戶提供更加全面便捷的服務(wù)。據(jù)悉，郵儲銀行已經(jīng)開通了支付寶、黃金假日旅行網(wǎng)、郵樂購物網(wǎng)和寶易互通支付平臺網(wǎng)上支付功能，網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)快速發(fā)展。目前，網(wǎng)上支付交易筆數(shù)超過13萬筆，累計交易金額近3000萬元人民幣。今年年底前，預(yù)計還將陸續(xù)在凡客誠品、財付通、中國電信號碼百事通、銀聯(lián)支付、互聯(lián)成品、銀泰購物網(wǎng)、喜樂遞等多家商戶網(wǎng)站開通網(wǎng)上支付功能。

其次，郵儲銀行將更加重視個人網(wǎng)銀的宣傳推廣工作，樹立品牌形象。郵儲銀行將組織豐富多彩的活動，積極為新老客戶帶來實惠。

郵儲銀行將為個人網(wǎng)銀客戶提供資費優(yōu)惠。目前郵儲銀行已對網(wǎng)銀渠道近150只基金的申購交易手續(xù)費實行最低4折的優(yōu)惠；從2010年12月1日到2011年2月底，網(wǎng)上匯款業(yè)務(wù)手續(xù)費5折優(yōu)惠，圣誕節(jié)、元旦、春節(jié)、情人節(jié)、元宵節(jié)當(dāng)天免費。2011年，郵儲銀行還將把優(yōu)惠活動推廣到網(wǎng)銀行內(nèi)異地轉(zhuǎn)賬、跨行轉(zhuǎn)賬等更多業(yè)務(wù)。

篇10

中圖分類號：F830.5 文獻標(biāo)識碼：B 文章編號：1674-0017-2012（5）-0046-04

網(wǎng)上銀行在我國經(jīng)過十多年的快速發(fā)展，已初具規(guī)模，成為各大銀行爭奪市場的有力武器，基本上形成了以國有銀行、股份制銀行以及外資銀行為主體的競爭格局，而資源少、起步晚的地方性商業(yè)銀行在競爭中處于劣勢。2011年，中國電子商務(wù)市場整體交易規(guī)模達到7萬億元，同比增長46.4%，電子商務(wù)交易額連創(chuàng)新高對在線支付產(chǎn)生了巨大需求，為網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)實現(xiàn)快速發(fā)展培養(yǎng)了深厚的土壤。人民銀行網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)在全國范圍內(nèi)推廣上線，為地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)與各大中型商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)互聯(lián)互通提供了平臺，也為地方性商業(yè)銀行大力發(fā)展網(wǎng)銀業(yè)務(wù)提供了機遇。通過深入調(diào)查16家商業(yè)銀行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展的基本情況，本文剖析地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展面臨的機遇和挑戰(zhàn)，探索適于地方性商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略和路徑。

一、地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀分析

（一）地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀建設(shè)起步晚、業(yè)務(wù)發(fā)展相對滯后

中國銀行于1996年投入了網(wǎng)上銀行的開發(fā)工作，其后，招商銀行、建設(shè)銀行、工商銀行也隨即推出網(wǎng)上銀行服務(wù)，中國網(wǎng)上銀行逐步發(fā)展起來。2002年底，大中型商業(yè)銀行均已開通網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，并通過總行一點接入網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)，而以北京銀行為代表的地方性商業(yè)銀行是從2003年9月開始陸續(xù)發(fā)展網(wǎng)銀業(yè)務(wù)。而甘肅省地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀發(fā)展明顯落后于發(fā)達省市，蘭州銀行于2010年下半年開始辦理網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，并于2011年初接入網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)；甘肅銀行尚未建立網(wǎng)銀系統(tǒng)。地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀處于發(fā)展的基礎(chǔ)階段——“基本的網(wǎng)上銀行”，主要是將傳統(tǒng)的銀行柜面業(yè)務(wù)克隆到互聯(lián)網(wǎng)上，實現(xiàn)方式遵循傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的流程規(guī)定和制度，該階段的網(wǎng)上銀行更像是自助式的網(wǎng)絡(luò)柜面終端。而大中型商業(yè)銀行網(wǎng)銀已處于第二發(fā)展階段——“可定制的網(wǎng)上銀行”，根據(jù)用戶信息對用戶進行群體劃分，并設(shè)計相應(yīng)的網(wǎng)上銀行產(chǎn)品。相比之下，地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)的建設(shè)和發(fā)展滯后于大中型商業(yè)銀行，難以滿足支付業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的需要。

（二）網(wǎng)銀業(yè)務(wù)競爭激烈，地方性商業(yè)銀行在夾縫中求發(fā)展

大型商業(yè)銀行憑借在傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域積累的資本實力、資產(chǎn)規(guī)模、網(wǎng)點數(shù)量、客戶資源和社會認(rèn)知度等方面的優(yōu)勢，在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域體現(xiàn)了很強的競爭實力。據(jù)艾瑞咨詢和易觀智庫數(shù)據(jù)顯示，2011年，大型商業(yè)銀行網(wǎng)銀賬戶數(shù)占全國的81.5%，網(wǎng)銀交易量占全國的82.1%。股份制商業(yè)銀行在全國范圍內(nèi)迅速推廣網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，很快占據(jù)了一席之地，彌補了網(wǎng)點資源不足的限制，綜合競爭力在不斷增強。以招商銀行為例，依托于其優(yōu)異的個人金融業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，以及多元化和個性化的個人網(wǎng)銀服務(wù)，使其網(wǎng)銀業(yè)務(wù)在股份制商業(yè)銀行中表現(xiàn)突出，2011年，招商銀行個人網(wǎng)上銀行賬戶規(guī)模占全國個人網(wǎng)上銀行賬戶規(guī)模的10.3%，僅次于工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行。地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)量占比很小，經(jīng)營范圍局限于當(dāng)?shù)?，尚不具備全國范圍的影響力。?shù)據(jù)顯示，全國地方性商業(yè)銀行的網(wǎng)銀賬戶、交易規(guī)模市場份額均不足全國的10%，而甘肅省地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀賬戶、交易規(guī)模不到全省的3%。

（三）地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀對柜面業(yè)務(wù)的替代率較低

目前，各大中型商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)整合了幾乎所有的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，同時提供網(wǎng)上支付、移動支付等新興服務(wù)。根據(jù)各銀行2011年年報和《2011年中國電子銀行調(diào)查報告》數(shù)據(jù)顯示，2011年大型商業(yè)銀行網(wǎng)銀對柜面業(yè)務(wù)的替代率均超過62%，招商銀行和民生銀行網(wǎng)銀對柜面業(yè)務(wù)的替代率超過80%，大大降低了人力資源成本、減輕了網(wǎng)點柜面壓力。而地方性商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)仍以基礎(chǔ)業(yè)務(wù)為主，對傳統(tǒng)經(jīng)營依賴性依然較強，除北京銀行、寧波銀行等少數(shù)銀行能達到大中型商業(yè)銀行的水平外，大多數(shù)地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀柜面替代率為50%左右，主要業(yè)務(wù)以查詢、轉(zhuǎn)賬、繳費等業(yè)務(wù)為主，網(wǎng)上銀行對柜面業(yè)務(wù)的替代效果并不明顯。

（四）網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)應(yīng)用推廣較為緩慢

網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)可實現(xiàn)各商業(yè)銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)的互聯(lián)互通，跨行資金匯劃實時到賬，為地方性商業(yè)銀行提供了與大中型商業(yè)銀行提供了平等競爭的平臺。2011年，網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)清算資金量占全國網(wǎng)銀交易金額的0.07%，截止2011年底，直接接入網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)的銀行業(yè)金融機構(gòu)為120家，其中地方性商業(yè)銀行98家，而地方性商業(yè)銀行通過網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)處理的業(yè)務(wù)筆數(shù)占總筆數(shù)的14.68%，清算資金量占總量的15.66%，業(yè)務(wù)發(fā)展較為緩慢，對地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展的支持作用并不明顯。

二、地方性商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)的SWOT分析

地方性商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行的發(fā)展面臨多樣的金融環(huán)境變化，主要包括網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)上線、非金融機構(gòu)支付牌照發(fā)放、手機支付發(fā)展以及第三方支付首次獲批進入基金領(lǐng)域，金融環(huán)境的變化給地方性商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)上銀行帶來了機遇，網(wǎng)上銀行應(yīng)用場景將更加廣泛，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)將日益完善；同時也給地方性商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)上銀行帶來了挑戰(zhàn)，大中型商業(yè)銀行占據(jù)絕對優(yōu)勢的市場格局難以改變，而第三方支付將涉足更多銀行壟斷領(lǐng)域，對網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)形成沖擊。

（一）優(yōu)勢分析

1、經(jīng)營機制比較靈活，組織結(jié)構(gòu)相對簡單。地方性商業(yè)銀行實行現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營理念，具備比較健全的激勵和約束機制，經(jīng)營機制比較靈活多樣。比起大中型商業(yè)銀行從總行到支行的多層結(jié)構(gòu)，結(jié)構(gòu)相對簡單的地方性商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)銀業(yè)務(wù)可以輕松實現(xiàn)“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一需求、統(tǒng)一系統(tǒng)”。

2、有成功的信息化建設(shè)模式可以借鑒。信息化建設(shè)方面，各大中型商業(yè)銀行對網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行等信息化服務(wù)渠道進行開發(fā)和升級，這為地方性商業(yè)銀行信息化建設(shè)提供了成功經(jīng)驗和借鑒模式。

3、具備良好的政策、經(jīng)濟和文化環(huán)境。一是監(jiān)管部門高度重視銀行業(yè)信息化建設(shè)，2011年出臺的《中國銀行業(yè)信息科技“十二五”發(fā)展規(guī)劃監(jiān)管指導(dǎo)意見》為地方性商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行發(fā)展指明了方向；二是電子商務(wù)的爆發(fā)式增長是網(wǎng)上銀行快速發(fā)展的重要推動力，2011年中國電子商務(wù)市場整體交易規(guī)模達到7萬億元，同比增長46.4%；三是個人財富的增長以及多樣化的金融需求為網(wǎng)銀支付創(chuàng)造了前提，2011年全國個人網(wǎng)銀交易規(guī)模同比增長43%，約占全國網(wǎng)銀交易總額的20%。

（二）弱勢分析

（1）網(wǎng)點規(guī)模限制業(yè)務(wù)發(fā)展。與大中型商業(yè)銀行相比，地方性商業(yè)銀行規(guī)模的不足將制約網(wǎng)上銀行客戶群的有效擴大。受用戶消費習(xí)慣和網(wǎng)上金融環(huán)境的制約，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的開展在一定程度上依賴物理網(wǎng)點的支持。尤其是較復(fù)雜的投資理財業(yè)務(wù)，需要和銀行工作人員進行面對面的溝通。網(wǎng)點不足必將在一定程度上限制網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)開展。

（2）創(chuàng)新水平有待提高。近十多年來，地方性商業(yè)銀行盡管取得了快速發(fā)展，但其業(yè)務(wù)經(jīng)營的廣度和深度不夠，業(yè)務(wù)創(chuàng)新遠(yuǎn)沒有達到預(yù)期的目標(biāo)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)占地方性商業(yè)銀行營業(yè)收入的平均比重不超過10%，不能成為拉動業(yè)務(wù)和業(yè)績增長的主導(dǎo)因素。

（3）專業(yè)人才相對短缺。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展需要大量的專門人才，而銀行間激烈的人才爭奪造成部分人才的流失。大中型商業(yè)銀行有巨大的人力資源儲備，人才的不足將制約地方性商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（4）技術(shù)投入不足。在確保資金安全和提升用戶體驗方面，地方性商業(yè)銀行的技術(shù)投入不足，網(wǎng)上銀行互動性較差，用戶體驗較難提升，以致部分地方性商業(yè)銀行通過網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)辦理的支付類和信息類業(yè)務(wù)超時現(xiàn)象嚴(yán)重，影響了業(yè)務(wù)的實時處理和客戶資金的及時到賬。2012年8月，甘肅省3家地方性商業(yè)銀行的支付類業(yè)務(wù)超時率均高于4%，4家地方性商業(yè)銀行的信息類業(yè)務(wù)超時率高于10%。

（三）機遇分析

1、網(wǎng)銀用戶對網(wǎng)銀的滿意度提高。滿意度的提高得益于兩方面：由于網(wǎng)銀支付自身安全性和便捷性的提升以及各商業(yè)銀行對網(wǎng)銀產(chǎn)品的創(chuàng)新使用戶的多樣化需求得到滿足，網(wǎng)銀用戶對最常使用的網(wǎng)上銀行滿意度也隨之上升。

2、網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)實現(xiàn)網(wǎng)銀系統(tǒng)互聯(lián)互通。發(fā)展網(wǎng)上銀行是地方性商業(yè)銀行突破機構(gòu)網(wǎng)點限制、縮短與國內(nèi)外商業(yè)銀行差距的有效途徑。對地方性商業(yè)銀行的支持體現(xiàn)在：一是為地方性商業(yè)銀行提供了與大中型商業(yè)銀行平等競爭的平臺和機會；二是實現(xiàn)了實時跨行轉(zhuǎn)賬和跨行賬戶查詢，促進地方性商業(yè)銀行提升網(wǎng)銀服務(wù)水平；三是地方性商業(yè)銀行通過接入網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)，可進一步拓展網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)種類。

（四）威脅分析

1、大中型商業(yè)銀行的壟斷格局難以打破

網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)將網(wǎng)銀互聯(lián)，但大中型商業(yè)銀行出于自身利益的考慮設(shè)置技術(shù)門檻，不支持與地方性商業(yè)銀行客戶簽訂授權(quán)支付協(xié)議和賬戶信息查詢協(xié)議，導(dǎo)致網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)參與者之間部分業(yè)務(wù)無法實現(xiàn)互通處理。截止2011年底，網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)直接參與者中不能發(fā)起和接受借記業(yè)務(wù)的銀行有19家，其中地方性商業(yè)銀行16家，不能發(fā)起借記業(yè)務(wù)的銀行有12家，其中地方性商業(yè)銀行9家，支付業(yè)務(wù)辦理受到影響的地方性商業(yè)銀行合計25家，占直接接入網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)的地方性商業(yè)銀行的25.5%，導(dǎo)致這些地方性商業(yè)銀行只能被動接受其他銀行機構(gòu)通過網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)發(fā)起的網(wǎng)銀借記業(yè)務(wù)和賬戶查詢業(yè)務(wù)，只能被他行查詢、為他行支付。

2、第三方支付的優(yōu)勢地位難以改變

2011年，人民銀行發(fā)放了107張《支付業(yè)務(wù)許可證》，支付寶、財付通、銀聯(lián)等第三方支付企業(yè)獲準(zhǔn)從事支付業(yè)務(wù)，目前第三方支付在市場上的優(yōu)勢地位仍然難以改變。而地方性商業(yè)銀行發(fā)展網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)大多為項目驅(qū)動型，是為了配合地方經(jīng)濟發(fā)展的具體需求，而不是主動發(fā)展網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)，而且地方性商業(yè)銀行是否發(fā)展網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)，很大程度上取決于其發(fā)卡量，只有用戶規(guī)模足夠大，銀行才會更加重視網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)。由于目前絕大多數(shù)地方性商業(yè)銀行網(wǎng)點較少，經(jīng)營范圍僅限于當(dāng)?shù)?，用戶?shù)量很難在短時間內(nèi)達到一定規(guī)模，加上網(wǎng)銀系統(tǒng)建設(shè)較晚，不利于網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展。

3、手機銀行對網(wǎng)銀支付形成沖擊

2011年，手機銀行進入快速發(fā)展階段，手機上網(wǎng)大環(huán)境逐漸形成，移動互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)鏈趨于健全，用戶習(xí)慣也逐步養(yǎng)成。各大銀行積極推廣各項手機銀行業(yè)務(wù)，開發(fā)創(chuàng)新應(yīng)用，提升用戶體驗，同時開展各種優(yōu)惠活動，手機銀行的進一步發(fā)展對地方性商業(yè)銀行的網(wǎng)銀滲透有一定的削弱作用。

三、地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展的路徑探討

網(wǎng)上銀行已成為銀行業(yè)金融機構(gòu)的主要分銷渠道，面對同業(yè)之間激烈的市場競爭，地方性商業(yè)銀行可以憑借網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)提供的平臺，大力發(fā)展網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，豐富業(yè)務(wù)種類，拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，增強自身競爭實力，在網(wǎng)銀市場上占據(jù)一定的份額。

（一）重視網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展，加快網(wǎng)銀建設(shè)步伐

根據(jù)《2011中國電子銀行調(diào)查報告》顯示，2011年，我國網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)實現(xiàn)了持續(xù)增長，個人網(wǎng)銀用戶對網(wǎng)銀的使用深度不斷增加，企業(yè)用戶對網(wǎng)銀的使用率和活躍度得到進一步普及，成為很多企業(yè)日常運營的首選。面對如此巨大的發(fā)展?jié)摿Γ胤叫陨虡I(yè)銀行應(yīng)積極調(diào)整發(fā)展思路，根據(jù)自身條件選擇網(wǎng)銀系統(tǒng)建設(shè)途徑：一是具備軟硬件條件、技術(shù)研發(fā)實力較強的，可自主開發(fā)建設(shè)網(wǎng)銀系統(tǒng)；二是軟硬件條件和研發(fā)實力較欠缺的，可基于農(nóng)信銀資金清算中心或城商行資金清算中心共享網(wǎng)銀系統(tǒng)的方式建設(shè)網(wǎng)銀系統(tǒng)，克服技術(shù)研發(fā)弱勢、站在一個比較高的起點、在短時間內(nèi)建設(shè)自己的網(wǎng)銀系統(tǒng)。

（二）以用戶為中心，突出個性化服務(wù)

只有正確把握網(wǎng)上銀行的定位，才能更好的利用網(wǎng)絡(luò)渠道，推廣銀行產(chǎn)品。地方性商業(yè)銀行網(wǎng)銀業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)向第三個發(fā)展階段——“個人化網(wǎng)上銀行”努力，建立以用戶為導(dǎo)向的系統(tǒng)、應(yīng)用結(jié)構(gòu)、程序和策略，用戶可實現(xiàn)自助服務(wù)、產(chǎn)品選擇和決策支持，銀行可以收集并了解用戶的消費習(xí)慣以及他們愿意使用的服務(wù)方式，并對用戶進行細(xì)分，然后提供針對某用戶的、專有的產(chǎn)品和服務(wù)，該階段的網(wǎng)上銀行建立的是“真正以市場為導(dǎo)向，以用戶為中心”的貼身服務(wù)，可提高用戶的忠誠度，加強銀行的競爭力。充分借助微博營銷、郵件營銷等新興的網(wǎng)絡(luò)營銷方式，突出個性化服務(wù)，個人網(wǎng)銀重點改善用戶使用體驗，優(yōu)化理財服務(wù)，滲透日常生活；企業(yè)網(wǎng)銀重點增加企業(yè)理財、國際貿(mào)易結(jié)算、電子商務(wù)等服務(wù)，多挖掘中上游產(chǎn)業(yè)的結(jié)算需求。

（三）完善系統(tǒng)功能，豐富業(yè)務(wù)種類

地方性商業(yè)銀行在建設(shè)網(wǎng)銀系統(tǒng)時要認(rèn)真權(quán)衡安全性與易用性二者之間的關(guān)系，要把資金安全和方便客戶放在首位，二者不可偏廢，利用技術(shù)手段確保網(wǎng)銀既安全又易用。根據(jù)網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，地方性商業(yè)銀行目前辦理的網(wǎng)銀貸記業(yè)務(wù)基本都是匯兌，網(wǎng)銀借記業(yè)務(wù)通過網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)辦理的不足2%，而且有25家地方性商業(yè)被動接受借記業(yè)務(wù)，不能主動發(fā)起借記業(yè)務(wù)。地方性商業(yè)銀行要加強與轄內(nèi)其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的合作，通過與其他銀行簽訂授權(quán)支付協(xié)議和賬戶查詢協(xié)議，實現(xiàn)他行賬戶查詢和從他行賬戶支付，為客戶提供便利，改善客戶體驗，充分發(fā)揮網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)在小額支付方面的優(yōu)勢。

（四）加強行業(yè)間合作，擴大網(wǎng)上支付領(lǐng)域

地方性商業(yè)銀行接入網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)，便可支持網(wǎng)上支付、電子支付、移動支付等新興電子支付業(yè)務(wù)。同時，地方性商業(yè)銀行可以積極與電子商務(wù)網(wǎng)站、第三方支付服務(wù)組織磋商協(xié)作，不必過于擔(dān)心第三方支付服務(wù)組織會搶占銀行蛋糕，雙方應(yīng)以一種互利共贏的方式共同推動網(wǎng)上支付和電子商務(wù)的發(fā)展，利用第三方支付服務(wù)組織龐大的客戶資源和在市場上的優(yōu)勢地位，擴大網(wǎng)銀用戶群體，拓展網(wǎng)上支付的領(lǐng)域，還可與電信運營商合作，大力發(fā)展手機銀行等移動支付業(yè)務(wù)。

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The SWOT Analysis on the Development of Local Commercial Banks' Online Banking Payment Business

XU Hualong