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篇1

Inwantstheabstract:Thegovernmentprocurementraisesthefinancialfundsuseefficiency,reducesthewaste,suppressesthecorrupteffectiveway,butthepresentourcountrydidnothavetheunificationlegaladjustment,causesthegovernmentprocurementtolacktheunificationthelegalbasis.Thisarticlemainlyproposedtwoviewsonthegovernmentprocurementlegalregime''''sconstruction:First,establishmentgovernmentprocurementfundamentallaw;second,perfectgovernmentprocurementnecessarymethod.

keyword:Theconstructionestablishesagovernment;Governmentofficepurchase;Legalregime

一、政府采購(gòu)法律制度亟待建立

政府采購(gòu)是當(dāng)今世界各國(guó)政府管理社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的一種重要手段,它是指各級(jí)政府及其所屬部門和機(jī)構(gòu),為了開(kāi)展日常財(cái)務(wù)活動(dòng)或?yàn)楣娞峁┓?wù)的需要,在財(cái)政的監(jiān)督下,以法定的手段、方法和程序,從市場(chǎng)上購(gòu)買商品、服務(wù)和工程的行為。由于我國(guó)正處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期,人們對(duì)政府采購(gòu)的認(rèn)識(shí)不夠全面、深入,使在國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)上都具有相當(dāng)規(guī)模的我國(guó)政府采購(gòu),缺乏完善、統(tǒng)一的法律制度規(guī)范。近幾年來(lái),隨著人們認(rèn)識(shí)的提高,在一些地方和部門開(kāi)始制定地方性法規(guī)和部門規(guī)章來(lái)規(guī)范政府采購(gòu)行為,確實(shí)解決了一些問(wèn)題。但由于政出多門,沒(méi)有進(jìn)行統(tǒng)一的論證和科學(xué)的制度設(shè)計(jì),條塊分割情況十分嚴(yán)重,政府采購(gòu)仍處于較混亂的狀態(tài)。因此,有必要建立統(tǒng)一的政府采購(gòu)法律制度。

(一)建立政府采購(gòu)法律制度是規(guī)范政府采購(gòu)行為的需要

在我國(guó)不同地區(qū)和部門頒布的政府采購(gòu)法律文件中,對(duì)政府采購(gòu)的界定、政府采購(gòu)主體、政府采購(gòu)包括的內(nèi)容、管理政府采購(gòu)的機(jī)構(gòu)等都規(guī)定的不盡相同。如對(duì)政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定,財(cái)政部規(guī)定:“財(cái)政部負(fù)責(zé)全國(guó)政府采購(gòu)的管理和監(jiān)督工作”。北京市規(guī)定:“市財(cái)政局負(fù)責(zé)政府采購(gòu)工作的管理、監(jiān)督和指導(dǎo),市財(cái)政局所屬北京市政府采購(gòu)辦公室負(fù)責(zé)政府采購(gòu)的日常事務(wù)性工作”。上海市規(guī)定:“上海市政府采購(gòu)委員會(huì)是本市政府采購(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)政策、審議政府采購(gòu)目錄、協(xié)調(diào)政府采購(gòu)的日常管理工作。采購(gòu)委員會(huì)設(shè)立政府采購(gòu)管理辦公室。政府采購(gòu)管理辦公室設(shè)在市財(cái)政局,負(fù)責(zé)政府采購(gòu)的日常工作。”在其它方面,也存在同樣的差異,因此導(dǎo)致了管理上的混亂和采購(gòu)上的不規(guī)范。建立政府采購(gòu)法律制度,可以克服上述弊端,統(tǒng)一規(guī)范政府采購(gòu)行為。

(二)建立政府采購(gòu)法律制度是有效防止腐敗現(xiàn)象發(fā)生的需要

在日常工作中,不僅每一級(jí)政府都會(huì)參與物資和勞務(wù)的采購(gòu),而且數(shù)量可觀,金額巨大。但許多官員或一般公眾對(duì)采購(gòu)程序卻知之甚少,這就給采購(gòu)人員使用種種方式來(lái)操縱結(jié)果提供了可能。廠商為了銷售常常采取各種利誘手段誘使采購(gòu)者購(gòu)買質(zhì)低價(jià)高的商品,導(dǎo)致腐敗現(xiàn)象發(fā)生。建立政府采購(gòu)法律制度,規(guī)范政府采購(gòu)行為,增強(qiáng)政府采購(gòu)的公開(kāi)、公平和公正性,使政府采購(gòu)過(guò)程處于公眾的監(jiān)督之下。同時(shí),在政府采購(gòu)立法中增加懲罰欺詐行為和行賄受賄的條款,可以對(duì)腐敗現(xiàn)象進(jìn)行有效防治,從而促進(jìn)政府采購(gòu)過(guò)程的廉潔。

(三)建立政府采購(gòu)法律制度是有效利用財(cái)政資金的需要

由于缺乏統(tǒng)一、完備的政府采購(gòu)法律制度,各級(jí)政府的財(cái)政支出各自為政,環(huán)節(jié)多,單價(jià)高,采購(gòu)方式不規(guī)范、不透明,導(dǎo)致盲目采購(gòu)、重復(fù)采購(gòu)等浪費(fèi)現(xiàn)象依然存在。據(jù)有關(guān)專家對(duì)政府采購(gòu)試點(diǎn)地區(qū)招標(biāo)采購(gòu)的情況分析,節(jié)約率普遍在10%-15%以上,部分項(xiàng)目達(dá)到30%-50%。對(duì)于滾存赤字已達(dá)千億元的我國(guó)財(cái)政來(lái)說(shuō),實(shí)行政府采購(gòu)無(wú)疑是一項(xiàng)利國(guó)利民的改革,但是由于缺乏統(tǒng)一的法律規(guī)范,很難達(dá)到上述效果。盡管在一些地方和部門已頒布實(shí)施有關(guān)規(guī)定,但由于其效力低,內(nèi)容差異大,也難以發(fā)揮其應(yīng)有的效果。

二、政府采購(gòu)法律制度的基本原則

(一)堅(jiān)持“三公”原則

“三公”原則就是公開(kāi)、公平、公正原則。公開(kāi)原則是世界各國(guó)管理公共支出的一個(gè)共同原則,因?yàn)檎少?gòu)合同是采購(gòu)機(jī)關(guān)使用納稅人稅款和其它公共專項(xiàng)投資簽訂的買賣合同,在采購(gòu)中必須對(duì)納稅人以及社會(huì)公眾負(fù)責(zé)。因此,要求政府采購(gòu)依據(jù)的法律、政策、采購(gòu)項(xiàng)目、合同條件、投標(biāo)人資格預(yù)審和評(píng)價(jià)投標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)等都必須對(duì)社會(huì)公開(kāi),以便公眾和檢察、監(jiān)督機(jī)構(gòu)進(jìn)行審查、監(jiān)督。公平原則是指所有參加競(jìng)爭(zhēng)的投標(biāo)商都能獲得平等的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)并受到同等待遇。也就是說(shuō),對(duì)所有參加投標(biāo)的供應(yīng)商、承包商、服務(wù)提供商等,應(yīng)一視同仁,不得采取歧視性的政策,但為發(fā)展本國(guó)經(jīng)濟(jì),推進(jìn)國(guó)內(nèi)就業(yè)而歧視外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)者的情況除外。因?yàn)橹挥性诠降幕A(chǔ)上才能發(fā)揮競(jìng)爭(zhēng)的作用,才能保證提供物美價(jià)廉的商品和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公正原則是指評(píng)標(biāo)過(guò)程中應(yīng)客觀公正,防止權(quán)錢交易等腐敗現(xiàn)象的發(fā)生,以真正發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制在政府支出管理中的重要作用,實(shí)現(xiàn)政府與市場(chǎng)在支出管理領(lǐng)域的最佳結(jié)合。（二）堅(jiān)持效率原則

效率原則也是各國(guó)常見(jiàn)的采購(gòu)原則。效率包括經(jīng)濟(jì)效率和管理效率兩個(gè)方面,經(jīng)濟(jì)效率要求政府在采購(gòu)過(guò)程中,能大幅度的節(jié)約開(kāi)支,強(qiáng)化預(yù)算約束,有效提高資金使用效率,實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)機(jī)制與財(cái)政政策的最佳結(jié)合。管理效率原則要求政府經(jīng)常公布招標(biāo)信息,減少中間環(huán)節(jié),及時(shí)購(gòu)買物美價(jià)廉的商品和勞務(wù),使財(cái)政管理從價(jià)值形態(tài)延伸到實(shí)物形態(tài),規(guī)范支出管理,提高支出效能。

(三)堅(jiān)持競(jìng)爭(zhēng)性原則

世界各國(guó)都將競(jìng)爭(zhēng)性原則作為政府采購(gòu)法律制度的一項(xiàng)重要原則。政府采購(gòu)的目標(biāo)主要是通過(guò)促進(jìn)供應(yīng)商、承包商和服務(wù)提供商之間最大程度的競(jìng)爭(zhēng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的,通過(guò)賣方之間的競(jìng)爭(zhēng),一方面可以促使投標(biāo)人提供更好的商品、服務(wù)和技術(shù)等,并且設(shè)法降低產(chǎn)品成本和投標(biāo)報(bào)價(jià),從而促進(jìn)整個(gè)社會(huì)勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高;另一方面可以形成政府采購(gòu)的買方市場(chǎng),從而使用戶能以較低價(jià)格采購(gòu)到質(zhì)量較高的商品,實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)高效率的目標(biāo)。

(四)堅(jiān)持合理保護(hù)民族工業(yè)原則對(duì)本國(guó)政府采購(gòu)市場(chǎng)的適度放開(kāi)并有效保護(hù)是國(guó)際通行的做法。目前為止,只有參加了世界貿(mào)易組織的《政府采購(gòu)協(xié)議》的成員國(guó),才按照協(xié)議的要求開(kāi)放國(guó)內(nèi)政府采購(gòu)市場(chǎng),大多數(shù)國(guó)家還只是在本國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng),以保護(hù)民族工業(yè)。如美國(guó)政府采購(gòu)制度的一項(xiàng)重要原則就是國(guó)內(nèi)產(chǎn)品優(yōu)先原則,日本和其它國(guó)家對(duì)開(kāi)放政府采購(gòu)市場(chǎng)都采取了不同程度的限制措施。作為發(fā)展中國(guó)家的我國(guó)更應(yīng)該通過(guò)法律手段,有效地保護(hù)國(guó)內(nèi)的政府采購(gòu)市場(chǎng),適當(dāng)限制外國(guó)產(chǎn)品的數(shù)量(尤其是電子、汽車等幼稚產(chǎn)品),以促進(jìn)民族工業(yè)的發(fā)展。

三、政府采購(gòu)需要建立統(tǒng)一的法律制度

政府采購(gòu)法律制度是政府采購(gòu)制度的法律體現(xiàn)和重要依托,對(duì)政府采購(gòu)進(jìn)行法制化管理是對(duì)政府采購(gòu)進(jìn)行有效管理的主要方式。隨著國(guó)際貿(mào)易一體化的發(fā)展,一些國(guó)家和區(qū)域組織已經(jīng)制定了一系列政府采購(gòu)規(guī)則,如世界貿(mào)易組織制定的《政府采購(gòu)協(xié)議》、歐盟制定的《關(guān)于貨物、工程及服務(wù)采購(gòu)的示范法》、世界銀行實(shí)施的《國(guó)際復(fù)興開(kāi)發(fā)銀行貸款和國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)貸款采購(gòu)指南》等。我國(guó)由于長(zhǎng)期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制,對(duì)政府采購(gòu)的認(rèn)識(shí)不足,直到20世紀(jì)90年代中期以來(lái),有些地方和部門才開(kāi)始規(guī)范政府采購(gòu)活動(dòng),但至今沒(méi)有全國(guó)性的、統(tǒng)一的、專門的政府采購(gòu)法律法規(guī)。在相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間的政府采購(gòu)實(shí)務(wù)中,采購(gòu)部門都是根據(jù)不同的采購(gòu)行為,適用不同行政部門的規(guī)章、辦法、規(guī)定和條例等。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善和深入發(fā)展,政府采購(gòu)活動(dòng)急需進(jìn)一步規(guī)范,要求健全政府采購(gòu)的統(tǒng)一法律制度。

首先,政府采購(gòu)基本法是政府采購(gòu)法律制度中最重要的內(nèi)容,是政府采購(gòu)的最主要依據(jù)。具體內(nèi)容應(yīng)包括:總則、采購(gòu)方式及程序、監(jiān)督、履約、糾紛的解決、法律責(zé)任和附則等內(nèi)容?？倓t部分應(yīng)明確規(guī)定本法的宗旨、適用范圍、政府采購(gòu)的基本原則、政府采購(gòu)的主要管理部門及其職責(zé)。采購(gòu)方式及程序部分應(yīng)規(guī)定采購(gòu)的主要方式、其它方式及其程序。主要方式應(yīng)采取招標(biāo)投標(biāo)方式,因?yàn)檫@種方式能夠充分體現(xiàn)公開(kāi)、公平、公正原則,招標(biāo)投標(biāo)是一種有組織的、公開(kāi)的、規(guī)范的競(jìng)爭(zhēng)。監(jiān)督部分應(yīng)規(guī)定質(zhì)疑和投訴,主要內(nèi)容是作為公眾、檢察、監(jiān)督機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目、合同條件、投標(biāo)人資格、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、采購(gòu)從業(yè)人員資格、采購(gòu)管理和經(jīng)辦人員行為規(guī)范等提出質(zhì)疑和投訴,以充分體現(xiàn)公開(kāi)原則,節(jié)約財(cái)政資金。履約部分主要規(guī)定采購(gòu)人員代表政府和投標(biāo)人訂立合同后,簽約雙方應(yīng)如何履行合同,履行的原則、規(guī)則等。糾紛的解決主要是規(guī)定在履約過(guò)程中發(fā)生糾紛后,是訴訟還是仲裁解決,或是采取一般合同糾紛的解決方式———或裁或?qū)?。法律?zé)任部分既應(yīng)包括招標(biāo)投標(biāo)中的法律責(zé)任,又應(yīng)該包括履約過(guò)程中的法律責(zé)任;既應(yīng)規(guī)定招標(biāo)方的責(zé)任,又應(yīng)規(guī)定投標(biāo)方的責(zé)任;既應(yīng)規(guī)定單位的責(zé)任,又應(yīng)規(guī)定直接責(zé)任人員和負(fù)直接責(zé)任的主管人員的責(zé)任。

其次,政府采購(gòu)法律制度是一個(gè)完整的體系,即除了政府采購(gòu)基本法外,還應(yīng)有與之相配套的招標(biāo)投標(biāo)法、合同法、產(chǎn)品質(zhì)量法、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法、有關(guān)政府采購(gòu)的部門規(guī)章、地方性法規(guī)及地方政府規(guī)章等。

招標(biāo)投標(biāo)是政府采購(gòu)中最富有競(jìng)爭(zhēng)的一種采購(gòu)方式,能給采購(gòu)者帶來(lái)價(jià)格低、質(zhì)量高的工程、貨物和服務(wù),有利于節(jié)約國(guó)有資金,提高采購(gòu)質(zhì)量?！吨腥A人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》已于2000年1月1日起實(shí)施,這部法律是我國(guó)第一部關(guān)于政府采購(gòu)方面的專門法律,特別是從事政府采購(gòu)的主要方式有了法律依據(jù),是政府采購(gòu)法律體系中不可缺少的配套法律。

產(chǎn)品質(zhì)量是政府采購(gòu)質(zhì)量的重要標(biāo)志。被采購(gòu)產(chǎn)品質(zhì)量過(guò)硬,被采購(gòu)服務(wù)優(yōu)質(zhì)上乘,被采購(gòu)方信譽(yù)可靠,才能實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)的經(jīng)濟(jì)、高效目標(biāo),才能達(dá)到節(jié)約財(cái)政開(kāi)支,合理利用財(cái)政資金的目的。因此,產(chǎn)品質(zhì)量法也應(yīng)是政府采購(gòu)法律體系的一個(gè)重要組成部分。

篇2

正文

彩票最早出現(xiàn)在二千多年前的古羅馬，到了15世紀(jì)上半葉，這種籌款的有價(jià)證券在歐洲大陸流行起來(lái)，有的是政府主辦，有的由私人發(fā)行。目前，彩票業(yè)遍布世界一百一十多個(gè)國(guó)家，1996年，全世界彩票銷售量達(dá)1200億美元。成為公認(rèn)的“第六大產(chǎn)業(yè)”。據(jù)有關(guān)資料顯示，自1987年7月27日我國(guó)開(kāi)始發(fā)行福利彩票，1994年發(fā)行體育彩票。迄今為止，通過(guò)發(fā)行彩票累計(jì)籌集社會(huì)公益金已達(dá)到572.5億元。2001年中國(guó)的福彩、體彩兩支彩票銷售總額達(dá)到了289億人民幣，但這也只是相當(dāng)于美國(guó)加州一年的彩票銷售額。到2003年即增長(zhǎng)到了400億元，幾十萬(wàn)人的從業(yè)人員，彩民人數(shù)發(fā)展迅速，目前粗略統(tǒng)計(jì)接近1億人。一些業(yè)內(nèi)人士估計(jì)，未來(lái)10年我國(guó)彩票市場(chǎng)規(guī)模有可能擴(kuò)大到1000億元。中國(guó)的彩票市場(chǎng)有著非常驚人的潛力。

彩票是一種建立在機(jī)會(huì)均等基礎(chǔ)上，公平競(jìng)爭(zhēng)的娛樂(lè)性游戲。雖然從本質(zhì)上來(lái)講彩票業(yè)并不能創(chuàng)造價(jià)值，但作為一種社會(huì)資源重新配置的手段彩票業(yè)已成為政府籌集社會(huì)公益資金的一個(gè)重要渠道。由于彩票可以緩解政府財(cái)政壓力，造福社會(huì)公益事業(yè)，因此，如今世界大多數(shù)國(guó)家和地區(qū)都發(fā)行彩票，涉及社會(huì)福利、公共衛(wèi)生、教育、體育、文化等多個(gè)領(lǐng)域，發(fā)行規(guī)模非常大，以致許多學(xué)者稱其為“第二財(cái)政”。彩票市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的重要組成部分，彩票是一種特殊的金融工具。同股票、債券、基金一樣，發(fā)行彩票可以持續(xù)、反復(fù)地籌措和吸納社會(huì)閑散資金，素有 “微笑的納稅女神”和“無(wú)痛的稅收”之稱。但它只反映者和彩票發(fā)行者之間潛在的可能的獎(jiǎng)金分配關(guān)系，彩票對(duì)購(gòu)買者的回報(bào)是建立在概率基礎(chǔ)上的，而不是建立在經(jīng)濟(jì)效益上。從這個(gè)意義上說(shuō)，彩票是一種“或然價(jià)證券”。

彩票在我國(guó)現(xiàn)階段更是發(fā)揮著重要的作用。自1998年下半年，我國(guó)實(shí)行積極的財(cái)政政策以來(lái)，經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展。然而，目前我國(guó)的積極財(cái)政政策是以國(guó)債政策為主通過(guò)擴(kuò)大國(guó)債發(fā)行規(guī)模，籌集更多的資金，以加大公共投資支出。但從動(dòng)態(tài)趨勢(shì)來(lái)看，我國(guó)國(guó)債發(fā)行規(guī)模自1994年以來(lái)以30%的速度急速擴(kuò)張，正面臨著巨大的壓力及與日俱增的財(cái)政信用風(fēng)險(xiǎn)。盡管與國(guó)際相比較，我國(guó)目前的國(guó)債負(fù)擔(dān)率尚不算高，但我國(guó)中央財(cái)政的債務(wù)依存度卻明顯偏高，且有不斷攀升的趨勢(shì)，中央財(cái)政正面臨著嚴(yán)峻的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。不僅如此，由行業(yè)主管部門、政策性銀行發(fā)行的由政府擔(dān)保的建設(shè)債券和金融債券，由于政府對(duì)其償還存在一定的責(zé)任，因而實(shí)際上已屬于“準(zhǔn)國(guó)債”的范疇，這勢(shì)必加重政府財(cái)政的風(fēng)險(xiǎn)。而要從根本上降低國(guó)債規(guī)模擴(kuò)張帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)行彩票無(wú)疑是一種非常好的方式。[1]

彩票的發(fā)售屬于籌資性質(zhì)，一般由政府或政府授權(quán)機(jī)構(gòu)控制使用，支持公益事業(yè)發(fā)展，沒(méi)有支付股息、債息等壓力，基本上是無(wú)償?shù)??？傊?，彩票是一種特殊的金融工具，其間接的經(jīng)濟(jì)效益更是矚目：其一是可以促進(jìn)消費(fèi)，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。其二是它把個(gè)人手中的閑散資金導(dǎo)向社會(huì)福利事業(yè)，實(shí)現(xiàn)了第三次分配，增強(qiáng)了社會(huì)穩(wěn)定功能，具有帕累托改進(jìn)的性質(zhì)。

正因?yàn)椴势痹谪?cái)政法上的力量是巨大的，它不僅是一種無(wú)償?shù)奈{閑散資金的渠道，并且對(duì)社會(huì)公共事業(yè)有著舉足輕重的作用，各國(guó)政府均將彩票的發(fā)行或監(jiān)管權(quán)掌握在自己手中[2]，一方面是要實(shí)現(xiàn)彩票制度建立的公益目的，另一方面也是為了防止彩票在私人手中，走向暴利的反面，引發(fā)社會(huì)秩序的混亂。因而從彩票的特點(diǎn)來(lái)看，無(wú)一不與國(guó)家及政府作用相關(guān)，包括：政府把彩票業(yè)作為籌集社會(huì)公益資金的重要渠道；彩票業(yè)由政府主辦；國(guó)家對(duì)彩票發(fā)行實(shí)行法律保護(hù)，并通過(guò)法律進(jìn)行公眾監(jiān)督與檢查；國(guó)家對(duì)彩票發(fā)行采取一系列優(yōu)惠政策，使彩票在社會(huì)生活中處于公認(rèn)合法的地位。

雖然從游戲規(guī)則上說(shuō)，人們購(gòu)買彩票是基于獲利目的的自愿行為，但從本質(zhì)上看，發(fā)行公益彩票是政府從老百姓手里無(wú)償?shù)厥斟X，這是國(guó)家進(jìn)行利益再分配的一種手段。因此發(fā)行彩票的決策及實(shí)施過(guò)程，不是由政府臨時(shí)決定，而必須通過(guò)法律規(guī)定。而政府要實(shí)現(xiàn)有效的引導(dǎo)和監(jiān)管也必然要采用法律的手段來(lái)規(guī)制彩票的發(fā)行。

無(wú)論在國(guó)內(nèi)還是國(guó)外，彩票的發(fā)展除了健全的法律體系外與任何因素?zé)o關(guān)。對(duì)于彩票，很多國(guó)家都是先立法后發(fā)行。政府通過(guò)立法的形式給予彩票業(yè)以優(yōu)惠政策和保護(hù)措施，以法律的形式確認(rèn)彩票的經(jīng)營(yíng)管理，從而保證彩票業(yè)在法制軌道內(nèi)健康發(fā)展。然而我國(guó)發(fā)行彩票十幾年來(lái)對(duì)彩票的制作、發(fā)行、兌獎(jiǎng)等程序以及在管理上卻一直沒(méi)有專門的法律，目前所依據(jù)的還主要是《中華人民共和國(guó)民法通則》、《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》、《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》、《公證暫行條例》、《公證程序規(guī)則》等幾部法律法規(guī)以及國(guó)務(wù)院及其主管部門頒布的行政性規(guī)章。而且在這些法律法規(guī)之中，都只有一些原則性的規(guī)定，對(duì)具體程序并沒(méi)有明確的文字規(guī)定。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律及國(guó)家法制建設(shè)的完善與發(fā)展以及我國(guó)彩票業(yè)自身的發(fā)展都對(duì)彩票的規(guī)范管理提出了更高的要求。[3]

然而在彩票問(wèn)題上還存在著許多的法律空白，不能從法理上系統(tǒng)解釋整個(gè)彩票制度。

首先是彩票的定義至今沒(méi)有在法律上統(tǒng)一。中國(guó)人民銀行在《關(guān)于加強(qiáng)彩票市場(chǎng)管理的緊急通知》（銀發(fā)[1995]330號(hào)）中對(duì)彩票的表述是：“彩票是指印有號(hào)碼、圖形或文字供人們填寫、選擇、購(gòu)買并按特定規(guī)則取得中獎(jiǎng)權(quán)利的憑證?！?而財(cái)政部頒發(fā)的《彩票發(fā)行與銷售管理暫行規(guī)定》（2002年6月5日）從監(jiān)管角度對(duì)彩票作了新的定義：“彩票是國(guó)家為支持社會(huì)公益事業(yè)而特許專門機(jī)構(gòu)壟斷發(fā)行，供人們自愿選擇和購(gòu)買，并事前公布規(guī)則，取得中獎(jiǎng)權(quán)利的有價(jià)憑證。”現(xiàn)在需要一部位階更高的法律文件給予彩票一個(gè)統(tǒng)一的更具權(quán)威性的法律解釋。

篇3

近年來(lái)隨著我國(guó)改革開(kāi)放的步步深入，各商業(yè)銀行日益重視個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，監(jiān)管當(dāng)局也對(duì)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)控制給予了高度關(guān)注。自2005年以來(lái)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)了多個(gè)專門規(guī)范個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范性文件，如中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家外匯管理局的《關(guān)于<商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法>的通知》，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳的《關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》和《關(guān)于商業(yè)銀行開(kāi)展代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》等。這些規(guī)范性文件的出臺(tái)使我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有了比較清晰的規(guī)范依據(jù)和保障。

2商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)法律關(guān)系性質(zhì)界定的法律障礙

2、1金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制卞商業(yè)銀行法格局對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)?shù)闹萍s

1993年以來(lái)，我國(guó)金融業(yè)一直實(shí)行商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的政策體制。雖雖然我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)已顯現(xiàn)出認(rèn)可的趨向，但實(shí)際上仍然實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的政策，商業(yè)銀行不得開(kāi)展證券、保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)。在這種體制下，商業(yè)銀行不能全面涉足證券、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)，只能部分、代銷部分證券、保險(xiǎn)、基金等產(chǎn)品。這就使得銀行個(gè)人理財(cái)服務(wù)只能停留在信息服務(wù)、咨詢建議、方案設(shè)計(jì)等較低層面上，并導(dǎo)致銀行根據(jù)客戶的具體情況為其量身打造來(lái)源:（）有效的投資組合，客戶進(jìn)行投資計(jì)劃的實(shí)施，這些高層次的個(gè)人理財(cái)服務(wù)更是無(wú)從談起，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)保值增值的功能大大降低，產(chǎn)品附加值低并且銀行利潤(rùn)空間有限，使得銀行個(gè)人理財(cái)對(duì)部分客戶難以形成吸引力。

2、2商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)法律關(guān)系定位模糊

《暫行辦法》第27條的規(guī)定，商業(yè)銀行銷售理財(cái)計(jì)劃匯集的理財(cái)資金，應(yīng)按照理財(cái)合同約定管理和使用。國(guó)內(nèi)銀行最近開(kāi)發(fā)的一些理財(cái)產(chǎn)品的投資標(biāo)的越來(lái)越復(fù)雜多樣，尤其是一些與股票指數(shù)、利率、匯率、期貨指數(shù)、美元信用、特定股票價(jià)格等掛鉤的理財(cái)產(chǎn)品。這種趨向使得人們無(wú)法從產(chǎn)品的名稱去清晰地把握具體投資標(biāo)的物，客戶在簽署認(rèn)購(gòu)協(xié)議后也難以準(zhǔn)確地知悉自己資金的最終去向。另外，對(duì)于與股票指數(shù)、期貨指數(shù)以及實(shí)物價(jià)格指數(shù)掛鉤的理財(cái)產(chǎn)品。由于銀行直接投資這些領(lǐng)域有關(guān)產(chǎn)品的法律限制因素的存在。不少理財(cái)產(chǎn)品對(duì)于銀行與客戶之間的關(guān)系定位不準(zhǔn)確、不清晰，也就是說(shuō)銀行與客戶之問(wèn)到底是委托關(guān)系還是買賣關(guān)系具有一定的不確定性。實(shí)踐中，銀行與客戶之間簽署的協(xié)議通常是“認(rèn)購(gòu)協(xié)議”或“認(rèn)購(gòu)書”而不是“委托協(xié)議”。盡管協(xié)議使用了“認(rèn)購(gòu)”的表述，但雙方建立的卻不是買賣關(guān)系，也不是一般的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。實(shí)際上，對(duì)于這種協(xié)議不僅法律和行政法規(guī)沒(méi)有明確，而且監(jiān)管規(guī)章及規(guī)范性文件也沒(méi)有規(guī)范，更沒(méi)有直接的司法解釋。然而，當(dāng)銀行和客戶不得不直面因這種協(xié)議的模糊性而可能引發(fā)的法律糾紛，法律性質(zhì)的不確定性，必然給銀行與客戶預(yù)見(jiàn)其行為的法律后果帶來(lái)很大的不確定性。

2、3理財(cái)產(chǎn)品民事法律責(zé)任難以確定

不同法律關(guān)系的定位直接關(guān)系到各方權(quán)利義務(wù)的安排。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)受托人，接受理財(cái)服務(wù)者則是委托人，并沒(méi)有規(guī)定委托人與受托人之間是委托關(guān)系還是信托關(guān)系，法律關(guān)系定位模糊。從深層次的法律關(guān)系來(lái)看，這種模糊性可能導(dǎo)致：一方面當(dāng)銀行破產(chǎn)時(shí)，理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)購(gòu)人(客戶)的權(quán)利難以保障；另一方面理財(cái)資金的所有權(quán)的歸屬并涉及資金的運(yùn)用是否合法合規(guī)的問(wèn)題。對(duì)個(gè)人而言，定位模糊導(dǎo)致的問(wèn)題還有：銀行有無(wú)保本的條款不明確，尤其是對(duì)于客戶可能因?yàn)檫`約贖回的違約金機(jī)制不明晰；收益率不確定且提示不充分，有的淡化收益率的“預(yù)期”提示，甚至有意進(jìn)行模糊化處理，結(jié)果導(dǎo)致客戶誤解預(yù)期收益；在以存款關(guān)系為基礎(chǔ)的理財(cái)產(chǎn)品中故意淡化存款關(guān)系，將認(rèn)購(gòu)協(xié)議或產(chǎn)品說(shuō)明書中的描述更多地側(cè)重收益的預(yù)期以及掛鉤指數(shù)或價(jià)格；有的認(rèn)購(gòu)協(xié)議未能清楚理順存款關(guān)系與附條件的關(guān)系；有的產(chǎn)品將委托關(guān)系中的委托授權(quán)故意模糊化等。這些問(wèn)題極有可能成為銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的法律風(fēng)險(xiǎn)，并可能給司法裁判帶來(lái)過(guò)大的裁量空間，雙方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)具有不可預(yù)見(jiàn)性。

3商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律關(guān)系的性質(zhì)和定位

3、1商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律關(guān)系的性質(zhì)

根據(jù)《商業(yè)銀行法》第43條的規(guī)定，商業(yè)來(lái)源:（）銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資業(yè)務(wù)。而《暫行辦法》第36條的要求，商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)準(zhǔn)確界定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中所包含的各種法律關(guān)系，明確可能涉及的法律和政策問(wèn)題，研究制定相應(yīng)的解決辦法，切實(shí)防范法律風(fēng)險(xiǎn)。而《暫行辦法》沒(méi)有對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行定性，導(dǎo)致目前入理財(cái)關(guān)系的法律性質(zhì)模糊，因此，只有修訂《暫行辦法》，明確銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的委托性質(zhì)或者信托性質(zhì)，最終解決個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律性質(zhì)問(wèn)題。

針對(duì)銀行個(gè)人理財(cái)合同的法律性質(zhì)，目前專家學(xué)者、司法機(jī)構(gòu)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間仍然存有爭(zhēng)議，歸納起來(lái)有以下幾種：凡是約定本息保底，超額歸受托人所有的，與民問(wèn)借貸無(wú)異，應(yīng)將其認(rèn)定為借貸合同；凡是約定委托人直接將資金交付給受托人，由受托人以自己的名義進(jìn)行投資管理的，應(yīng)將其認(rèn)定為信托合同，凡是約定委托人自己開(kāi)立資金賬戶和股票賬戶，委托受托人進(jìn)行投資管理的，應(yīng)認(rèn)定為委托合同；凡是約定雙方共同出資，利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的，應(yīng)認(rèn)定為合伙合同；凡是約定委托人直接將資金交付給受托人，由受托人以自己的名義進(jìn)行投資管理的，應(yīng)認(rèn)定為行紀(jì)合同。商業(yè)銀行的非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃認(rèn)定為信托關(guān)系應(yīng)該是可以的，但商業(yè)銀行的保證收益理財(cái)計(jì)劃是否是約定收益的信貸合同；保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是否是委托合同或行紀(jì)合同；正如學(xué)者所言，無(wú)論是將個(gè)人理財(cái)法律關(guān)系定為借貸或者存款、行紀(jì)還是信托，都面臨巨大的疑問(wèn)。

銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是把零售銀行業(yè)務(wù)、私人銀行業(yè)務(wù)以及其他銀行業(yè)務(wù)融為一體，重塑和再造銀行業(yè)務(wù)流程，適應(yīng)當(dāng)今世界各國(guó)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展變化的潮流，是對(duì)在原有銀行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上的創(chuàng)新。筆者認(rèn)為，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是信托、和咨詢?nèi)灰惑w的新型銀行業(yè)務(wù)。對(duì)于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，這是以咨詢顧問(wèn)合同為基礎(chǔ)的顧問(wèn)型理財(cái)服務(wù)，這一點(diǎn)目前爭(zhēng)議不大；對(duì)于綜合理財(cái)服務(wù)，在不突破現(xiàn)有法律框架的情況下，委托關(guān)系可以提供一個(gè)比較寬泛的空間，將銀行理財(cái)產(chǎn)品(包括部分信托產(chǎn)品)納入委托關(guān)系視角來(lái)考慮，可以初步應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品民事法律責(zé)任難以確定得難題，并為最終明確其法律性質(zhì)奠定基礎(chǔ)。并且可以根據(jù)基礎(chǔ)合同的不同，將綜合理財(cái)服務(wù)暫時(shí)劃分為以存款合同為基礎(chǔ)的委托型理財(cái)服務(wù)和以委托合同為基礎(chǔ)的委托型理財(cái)服務(wù)。

3、2商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)法律關(guān)系的性質(zhì)類型

在不突破現(xiàn)有法律框架的情況下，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)可以大致分為顧問(wèn)型理財(cái)服務(wù)、存款型理財(cái)服務(wù)和委托型理財(cái)服務(wù)三類。

(1)以咨詢顧問(wèn)合同為基礎(chǔ)的顧問(wèn)型理財(cái)服務(wù)。這種理財(cái)業(yè)務(wù)蘊(yùn)含的法律關(guān)系屬于咨詢顧問(wèn)合同關(guān)系，即銀行向客戶提供投資理財(cái)方面的咨詢服務(wù)，為客戶設(shè)計(jì)投資方案、提供投資的有關(guān)信息，除適當(dāng)收取一定的手續(xù)費(fèi)外，銀行與客戶之間并不存在具體的資金往來(lái)關(guān)系，銀行也不為客戶決定具體的投資方向或具體的投資行為。

篇4

(二)現(xiàn)有商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律法規(guī)不完善1．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律性質(zhì)界定不準(zhǔn)確我國(guó)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第九條將綜合理財(cái)服務(wù)的性質(zhì)定位于“委托”，但是《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第九條又規(guī)定商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)應(yīng)交給第三方托管，這個(gè)規(guī)定體現(xiàn)出個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶資產(chǎn)獨(dú)立于銀行自有資產(chǎn)，這與信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性的規(guī)定是一致的。上述兩種相互矛盾的規(guī)定導(dǎo)致人們對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)是屬于委托關(guān)系還是屬于信托關(guān)系產(chǎn)生了爭(zhēng)論。這種法律界定的模糊和實(shí)際業(yè)務(wù)操作的沖突使得法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生難以避免，也使得銀行難以判斷應(yīng)當(dāng)適用何種法規(guī)規(guī)制自身業(yè)務(wù)［2］。2．個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)信息披露制度不夠完善“信息披露制度是指信息披露主體將反映其基礎(chǔ)素質(zhì)、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)狀況及其內(nèi)在發(fā)展?jié)撡|(zhì)等方面綜合素質(zhì)的主要信息，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等，以一定的方式真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地向利益相關(guān)者予以公開(kāi)而形成的一整套行為規(guī)范和活動(dòng)準(zhǔn)則”［3］。為了保護(hù)客戶的財(cái)產(chǎn)利益不受到侵害，商業(yè)銀行也需要對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)信息進(jìn)行及時(shí)和完整的披露，這既是保障客戶的知情權(quán)的需要，也便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。我國(guó)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定了商業(yè)銀行的一些信息披露義務(wù)，如規(guī)定了商業(yè)銀行有向客戶提供相關(guān)資產(chǎn)的賬單、理財(cái)計(jì)劃投資以及收益報(bào)告義務(wù)等，2009年的《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資管理問(wèn)題有關(guān)問(wèn)題的通知》在第六條細(xì)化了商業(yè)銀行向客戶披露的信息范圍。但是這些條款所提供的信息可以知道我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的信息披露僅僅局限于理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息，并不包括其他對(duì)于客戶進(jìn)行投資選擇十分重要的信息，如商業(yè)銀行的相關(guān)財(cái)務(wù)狀況信息以及與理財(cái)產(chǎn)品類似的其他理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息，具體負(fù)責(zé)部門、經(jīng)營(yíng)管理人員情況，擬投資產(chǎn)品背景等。因此，進(jìn)一步拓寬理財(cái)產(chǎn)品信息披露范圍十分必要。再者，在理財(cái)業(yè)務(wù)中，銀行與客戶雙方信息處于不對(duì)稱的狀態(tài)，只有建立完善的理財(cái)業(yè)務(wù)信息披露制度才能有效保障理財(cái)客戶的利益不受侵害。

(三)相關(guān)配套法律制度缺失首先，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)會(huì)給客戶帶來(lái)投資收益，因此其必然會(huì)涉及稅收問(wèn)題，但是我國(guó)目前的稅法和商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律規(guī)范均未對(duì)理財(cái)產(chǎn)品收益的征稅問(wèn)題作出明確規(guī)定。實(shí)務(wù)中，一些商業(yè)銀行對(duì)理財(cái)產(chǎn)品收益的稅收進(jìn)行代扣，一些銀行則在理財(cái)協(xié)議中規(guī)定由客戶自行承擔(dān)申報(bào)職責(zé)。但是，理財(cái)業(yè)務(wù)類型多樣，不同的理財(cái)產(chǎn)品在理財(cái)期限、收益支付方式和法律性質(zhì)等方面都存在差異，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行征稅，其稅率、征收方式等是應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一規(guī)定，還是應(yīng)根據(jù)其類別不同而區(qū)別對(duì)待，均待有關(guān)法律作出明確規(guī)定。其次，我國(guó)缺乏對(duì)金融消費(fèi)者進(jìn)行保護(hù)的法律制度。雖然《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第六十一條和第六十二條體現(xiàn)了對(duì)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)投資者的保護(hù)，但是這兩條法規(guī)在法理上屬于準(zhǔn)用性規(guī)則，它們的適用需要援引或參照其他法規(guī)的內(nèi)容，法規(guī)本身欠缺確定性和指引性。理財(cái)業(yè)務(wù)客戶屬于金融消費(fèi)者范疇，但是我國(guó)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法中并沒(méi)有針對(duì)金融的特殊性與專業(yè)性而對(duì)金融消費(fèi)者進(jìn)行相關(guān)保護(hù)，甚至沒(méi)有金融消費(fèi)者這個(gè)概念［4］，這就使得個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)客戶在遭受損害時(shí)很難尋求法律救濟(jì)。再次，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的破產(chǎn)清償問(wèn)題缺乏規(guī)定。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)不善出現(xiàn)破產(chǎn)清算時(shí)，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品的清償應(yīng)當(dāng)如何排位，這個(gè)問(wèn)題在破產(chǎn)法和商業(yè)銀行相關(guān)破產(chǎn)清算條款中都缺乏規(guī)定。因此在商業(yè)銀行進(jìn)行破產(chǎn)清算時(shí)，個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)排在什么清償順位也是相關(guān)法律需要完善的地方。

二、完善我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律制度的建議

(一)提高立法層級(jí)前述我國(guó)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等規(guī)制商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律規(guī)范均是由銀監(jiān)會(huì)主導(dǎo)制定的行政性文件。從立法的程序上講，規(guī)章性文件的制定沒(méi)有法律議案提出、審議、法律的表決和通過(guò)、公布等規(guī)范性程序;從邏輯性、規(guī)范性和穩(wěn)定性上講，它們與法律文件相比也有很大的差距。當(dāng)各金融機(jī)構(gòu)面臨利益的誘惑，這些權(quán)威性不足的規(guī)章性文件就無(wú)法有效地對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)制。因此，為了更加有效地規(guī)范銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)的行為，我們應(yīng)當(dāng)將對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的規(guī)范上升到立法層面，以法律條文的形式規(guī)定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循的法律原則、權(quán)利義務(wù)、操作標(biāo)準(zhǔn)以及法律后果，這對(duì)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中各類糾紛的解決和法律風(fēng)險(xiǎn)的防范尤為重要［5］。我們應(yīng)當(dāng)通過(guò)提高現(xiàn)行法律法規(guī)的位階，盡快將商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)納入商業(yè)銀行法，并在此基礎(chǔ)上制定相關(guān)的行政法規(guī)，進(jìn)一步完善對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)制的法律體系。

篇5

    電子商務(wù)中的信用在大多數(shù)網(wǎng)上消費(fèi)者看來(lái)是動(dòng)態(tài)的和變化的。信用是基于購(gòu)買經(jīng)歷慢慢形成的。對(duì)于每個(gè)購(gòu)物網(wǎng)站,網(wǎng)上消費(fèi)者都是從初期的初步認(rèn)知,到前期的瀏覽了解,然后到中期的購(gòu)買嘗試,最后才形成成功購(gòu)買后的基本信任。這個(gè)信任度會(huì)隨著成功購(gòu)買經(jīng)歷的增加而逐步增加,即網(wǎng)上購(gòu)物商家在每個(gè)網(wǎng)上消費(fèi)者眼中的信用隨著其成功購(gòu)買經(jīng)歷同步形成和穩(wěn)定。而在信用形成的過(guò)程中,初步嘗試是消費(fèi)者決定信任網(wǎng)站最重要的一步,而網(wǎng)站信用一旦形成,對(duì)于保持既定購(gòu)買者數(shù)量有重要的作用因此,網(wǎng)上消費(fèi)者對(duì)商家的信用是伴隨著消費(fèi)過(guò)程培養(yǎng)出來(lái)的,同時(shí)也在心理上不斷消除在此過(guò)程中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

    一、四種風(fēng)險(xiǎn)

    1.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):購(gòu)買中損失金錢或者支付過(guò)多金錢的風(fēng)險(xiǎn)。 消費(fèi)者可能由于信用卡信息泄漏,病毒影響網(wǎng)站銀行轉(zhuǎn)賬或丟失賬號(hào)密碼,以及購(gòu)買支付后商家惡意或由于履行能力喪失導(dǎo)致的不發(fā)貨都有可能導(dǎo)致消費(fèi)者的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

    2.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):收到錯(cuò)誤或者故障商品的風(fēng)險(xiǎn)。 由于電子商務(wù)商家的物流體系不完善或者信息處理不及時(shí)等原因,可能導(dǎo)致消費(fèi)者購(gòu)買后收到錯(cuò)誤的、延期的或者故障商品的風(fēng)險(xiǎn)。

    3.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn):由于購(gòu)買使購(gòu)買者受到不好社會(huì)影響的風(fēng)險(xiǎn)。 消費(fèi)者可能在購(gòu)買中被要求填寫個(gè)人信息,而這些信息由于網(wǎng)站數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)問(wèn)題或者商家為了商業(yè)利益而泄漏,便存在消費(fèi)者由于信息泄漏而遭到惡意侵害或者廣告煩擾的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

    4.物理風(fēng)險(xiǎn):購(gòu)買到對(duì)身體有害商品的風(fēng)險(xiǎn)。

    二、電子商務(wù)及信用體系之間究竟存在著什么樣的關(guān)系

    目前我國(guó)電子商務(wù)的政策法律環(huán)境將對(duì)信用體系的建立完善造成怎樣的影響等等?都是值得我們進(jìn)一步探討的問(wèn)題。

    1.信用體系大象無(wú)形。長(zhǎng)期以來(lái),對(duì)于如何規(guī)范電子商務(wù)活動(dòng),人們確立了幾種基本模式,那就是技術(shù)手段、行政管理、法律制裁與信用保障。在電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)發(fā)展的初期,人們更多地偏重于從技術(shù)上進(jìn)行規(guī)范,如加密、認(rèn)證等安全措施,都是以技術(shù)為核心的。但很快人們就認(rèn)識(shí)到了過(guò)于依賴技術(shù)手段解決電子商務(wù)中的問(wèn)題存在著弊端,便開(kāi)始更多地考慮行政管理和法律制裁。而信用保障與技術(shù)手段、行政管理、法律制裁相比,又具有十分鮮明的特點(diǎn),那就是從一定意義上看,信用保障主要是創(chuàng)造一種可信賴的商業(yè)環(huán)境,尤其是與法律制裁相比較,它既是一種“軟環(huán)境”,具有法律制裁所難以具備的防患于未然的功效,又不會(huì)面臨技術(shù)手段難以解決的交易安全性與便捷性的矛盾。電子商務(wù)的生命就在于其快速和便捷性,如果過(guò)多地利用技術(shù)手段和行政干預(yù)手段對(duì)網(wǎng)上交易進(jìn)行管理,雖然可以在一定程度上增加安全性,但卻恰恰限制了網(wǎng)絡(luò)交易方便快捷的特點(diǎn),使其優(yōu)勢(shì)喪失殆盡。所以,總的來(lái)看,在規(guī)范電子商務(wù)活動(dòng)的四種主要措施中,信用體系可以說(shuō)是一種最為靈活且最有可能與電子商務(wù)本身實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)的規(guī)范模式,它可以無(wú)處不在卻同時(shí)能做到大象無(wú)形。正如我們前面分析的,由于電子商務(wù)與信用體系在本質(zhì)上的一致性,它們可以很容易地做到無(wú)縫連接,這種無(wú)縫連接所帶來(lái)的效率和便捷正是電子商務(wù)所必需的。而在行政管理及法律制裁中,我們發(fā)現(xiàn),要實(shí)現(xiàn)它們與電子商務(wù)的無(wú)縫連接還是十分困難的。

    2.四種信用模式的利與弊。電子商務(wù)作為虛擬經(jīng)濟(jì)、非接觸經(jīng)濟(jì),如果沒(méi)有完善的信用體系作保證,其生存和發(fā)展都將十分困難,個(gè)人和企業(yè)的交易風(fēng)險(xiǎn)都將提高。比如,買家付款后不能及時(shí)得到商品、賣家賣出商品不能保證收到貨款、商品質(zhì)量問(wèn)題、網(wǎng)上重復(fù)拍賣等等問(wèn)題,都難以避免。

    三、如何對(duì)電子商務(wù)的信用問(wèn)題進(jìn)行監(jiān)管

    1.監(jiān)管問(wèn)題是一個(gè)在制度層面上影響著電子商務(wù)在中國(guó)應(yīng)用和發(fā)展的關(guān)鍵性因素,同時(shí)它也如同系統(tǒng)支持方面的相關(guān)技術(shù)因素一樣,制約著我國(guó)電子商務(wù)的發(fā)展。電子商務(wù)是一種全新的商務(wù)模式,其生存和發(fā)展所必需的法律、道德和其他公共政策問(wèn)題仍處在不斷發(fā)展和變化中。法律和道德是所有商業(yè)環(huán)境監(jiān)管部分的關(guān)鍵組成部分。事實(shí)上,電子商務(wù)發(fā)展中的最大障礙就是法律、道德及相關(guān)的公共政策問(wèn)題。

篇6

一

社會(huì)學(xué)對(duì)社會(huì)轉(zhuǎn)型的界定主要包括兩個(gè)層面：一是經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)軌，即從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的過(guò)渡。二是社會(huì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變，主要是指農(nóng)業(yè)社會(huì)向工業(yè)社會(huì)的轉(zhuǎn)變，從鄉(xiāng)村社會(huì)向城鎮(zhèn)社會(huì)的轉(zhuǎn)變等。本文中的社會(huì)轉(zhuǎn)型是指當(dāng)代中國(guó)改革開(kāi)放所引導(dǎo)出的從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型。它不僅意味著中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變，而且還促使我國(guó)倫理道德觀念進(jìn)入了轉(zhuǎn)型發(fā)展時(shí)期。在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，整個(gè)社會(huì)的運(yùn)行是依靠權(quán)力來(lái)維系的，由國(guó)家通過(guò)指令與服從建立經(jīng)濟(jì)秩序，統(tǒng)一對(duì)資源進(jìn)行配置，以克服個(gè)體信息不對(duì)稱帶來(lái)的交易混亂，誠(chéng)信體現(xiàn)著對(duì)黨和國(guó)家政治上的忠誠(chéng)和倫理道德方面的正統(tǒng)，并被強(qiáng)化。這時(shí)，不存在競(jìng)爭(zhēng)，也不能追求利潤(rùn)最大化，搞假冒偽劣、損人利已，破壞信用的空間很少，甚至沒(méi)有。改革開(kāi)放以后，我國(guó)正處于傳統(tǒng)社會(huì)向現(xiàn)代社會(huì)急劇轉(zhuǎn)型時(shí)期，社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)體制以及法律體制仍在改革和完善之中，與此同時(shí)，社會(huì)轉(zhuǎn)型所帶來(lái)的各種影響，沖擊和瓦解著人們?cè)械恼\(chéng)信道德觀念現(xiàn)代企業(yè)管理論文，而新的，與現(xiàn)代社會(huì)相適應(yīng)的誠(chéng)信道德觀念仍末建立，而恰恰是這種舊破新末立的特殊社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，構(gòu)成了中小企業(yè)誠(chéng)信危機(jī)產(chǎn)生的契機(jī)。因而中小企業(yè)在追求自身利益最大化動(dòng)機(jī)的驅(qū)使下，他們?cè)谏a(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，出現(xiàn)了制假售假嚴(yán)重、債務(wù)債權(quán)糾紛多、會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真等失信現(xiàn)象，這些行為嚴(yán)重地阻礙了我國(guó)中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展壯大，需對(duì)其進(jìn)行治理。

二

結(jié)合我國(guó)實(shí)際和中小企業(yè)的具體情況，一般認(rèn)為，實(shí)現(xiàn)誠(chéng)信主要是通過(guò)兩種途徑來(lái)進(jìn)行約束的，即法律制裁和道德制裁。所謂的法律制裁主要是通過(guò)國(guó)家制定的一系列的政策、法律法規(guī)、制度來(lái)對(duì)人民的行為進(jìn)行限制。所謂的道德制裁主要就是指通過(guò)社會(huì)的輿論和良心來(lái)對(duì)人們的行為進(jìn)行限制。這兩者是通過(guò)相互作用來(lái)對(duì)誠(chéng)信發(fā)揮作用的。

第一，加大教育和宣傳的力度，實(shí)施誠(chéng)信的思想道德教育

其一，加強(qiáng)中小企業(yè)員工的誠(chéng)信思想道德教育

中小企業(yè)要實(shí)現(xiàn)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，必須在企業(yè)內(nèi)部實(shí)施誠(chéng)信教育，中小企業(yè)可以通過(guò)建立自律機(jī)制來(lái)保障中小企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)教育的效果。一是，要認(rèn)真制定誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則，使中小企業(yè)員工明確自己應(yīng)該做什么，不應(yīng)該做什么，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則有哪些內(nèi)容，什么是屬于誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)行為，什么是不屬于誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)行為，從而使中小企業(yè)員工有章可循，能夠自覺(jué)地接受中小企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則。二是要建立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的獎(jiǎng)懲機(jī)制。對(duì)遵守誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則的員工給予必要的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于違反誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則的員工要給予必要的處罰，只有這樣，才能使越來(lái)越多的員工遵守誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則。正如一石說(shuō)：“一個(gè)社會(huì)的道德完善與否，僅靠每個(gè)人的內(nèi)省是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須有完善的制度。如果有一種機(jī)制，能從惡的人的信用記錄上留下污點(diǎn)，并讓他為這個(gè)污點(diǎn)付出沉重的代價(jià)，那么整個(gè)社會(huì)的信用就一定能走上正道論文格式范文。”[1]因此，中小企業(yè)員工必須在內(nèi)部實(shí)施誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)教育，豐富他們的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)知識(shí)，提高他們的誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)水平，使他們樹(shù)立起敬業(yè)愛(ài)崗、公平競(jìng)爭(zhēng)、遵紀(jì)守法的良好道德風(fēng)尚。

其二，在全社會(huì)范圍內(nèi)倡導(dǎo)誠(chéng)信價(jià)值觀教育

由于中小企業(yè)目前已經(jīng)成為我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體，但中小企業(yè)的誠(chéng)信缺失已經(jīng)嚴(yán)重制約其參與正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)各方面作用的發(fā)揮，那么，中小企業(yè)誠(chéng)信道德建設(shè)顯得更是令人矚目。所以，中小企業(yè)應(yīng)作為誠(chéng)信道德建設(shè)的重點(diǎn)，應(yīng)首先進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)管理論文，然后以點(diǎn)帶面，影響和帶動(dòng)全社會(huì)的誠(chéng)信建設(shè)，逐步形成誠(chéng)實(shí)守信的良好社會(huì)氛圍，讓他們形成互動(dòng)，從而促進(jìn)中小企業(yè)誠(chéng)信道德建設(shè)。

在全社會(huì)范圍內(nèi)倡導(dǎo)誠(chéng)信價(jià)值觀，需要良好的社會(huì)氛圍，也需要法律的支持?！豆竦赖陆ㄔO(shè)實(shí)施綱要》指出：“一切思想文化陣地、一切精神文化產(chǎn)品，都要宣傳科學(xué)理論、傳播先進(jìn)文化、塑造美好的心靈、弘揚(yáng)社會(huì)正氣、倡導(dǎo)科學(xué)精神，大力宣揚(yáng)體現(xiàn)時(shí)代精神的道德行為和高尚品質(zhì)，激勵(lì)人們積極向上，追求真善美；堅(jiān)決批評(píng)各種不道德行為和錯(cuò)誤觀念，幫助人們辨別是非，抵制假惡丑，為推進(jìn)公民道德建設(shè)創(chuàng)造良好的輿論文化氛圍”。為達(dá)到這種要求，首先，加大社會(huì)信用的宣傳力度，提高全民的信用意識(shí)?！叭藷o(wú)信不立，國(guó)無(wú)信不治”。培養(yǎng)信用意識(shí)是有利于信用制度的建立，是有利于市場(chǎng)主體的自律和對(duì)信用資源的開(kāi)發(fā)利用。當(dāng)前，要廣泛深入地開(kāi)展講誠(chéng)信的宣傳活動(dòng)，通過(guò)電視、廣播、報(bào)刊、網(wǎng)絡(luò)等大眾媒體的正確引導(dǎo)，向社會(huì)宣傳誠(chéng)信是一切道德依賴的基礎(chǔ)，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)中小企業(yè)的最基本的要求，要在全社會(huì)形成“守信得尊，悖信遭恥”的輿論環(huán)境，從而以誠(chéng)信道德規(guī)范來(lái)規(guī)范人們的行為。如太倉(cāng)市在開(kāi)展誠(chéng)信建設(shè)過(guò)程中注重抓好示范點(diǎn)，以點(diǎn)帶面，帶動(dòng)全社會(huì)的誠(chéng)信建設(shè)。一是在城區(qū)商貿(mào)最集中的人民路開(kāi)展創(chuàng)建“誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)規(guī)范服務(wù)示范街”活動(dòng)，確立了10家誠(chéng)信服務(wù)示范窗口及20家參創(chuàng)單位，通過(guò)這30家單位的引導(dǎo)，帶動(dòng)全市商貿(mào)流通行業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)。二是在太倉(cāng)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)最壯大的璜涇鎮(zhèn)召開(kāi)創(chuàng)建誠(chéng)信企業(yè)動(dòng)員會(huì)，選擇了四家影響較大的企業(yè)作為示范企業(yè)，以他們的實(shí)際行動(dòng)帶領(lǐng)全市民營(yíng)企業(yè)深入開(kāi)展誠(chéng)信創(chuàng)建活動(dòng)。三是在全市窗口服務(wù)單位，開(kāi)展“誠(chéng)信服務(wù)”示范窗口和示范崗的評(píng)選活動(dòng)，引導(dǎo)更多崗位由“微笑服務(wù)”向“誠(chéng)信服務(wù)”提升。四是抓好鄉(xiāng)鎮(zhèn)示范點(diǎn)，把璜涇鎮(zhèn)、新聯(lián)村作為全市農(nóng)村創(chuàng)建的示范點(diǎn)。[2]其次，要努力為誠(chéng)信建設(shè)提供法律支持。加強(qiáng)法制教育與宣傳，營(yíng)造社會(huì)輿論環(huán)境，使人人知法、懂法、守法，使誠(chéng)實(shí)守信成為每個(gè)中小企業(yè)立足于社會(huì)、立足于市場(chǎng)的根本，在全社會(huì)形成遵守契約、誠(chéng)實(shí)守信的良好氛圍。目前，我國(guó)對(duì)違反道德特別是違反誠(chéng)信道德規(guī)范的行為現(xiàn)代企業(yè)管理論文，一般只是立足于思想道德教育，缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)，不能給予應(yīng)有的懲罰，這事實(shí)上就是縱容企業(yè)特別是中小企業(yè)的不講誠(chéng)信行為，應(yīng)當(dāng)改變這種傳統(tǒng)的做法，用法律手段解決不講誠(chéng)信行為的問(wèn)題，只有這樣，才能從根本上制止中小企業(yè)的不講誠(chéng)信行為。

第二，加大信用立法力度，嚴(yán)格依法辦事

其一，完善信用制度的相關(guān)法律建設(shè)

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)，誠(chéng)信的基礎(chǔ)和依據(jù)首先是法律，因而完善信用的法律體系，便是營(yíng)造和保護(hù)講信用的社會(huì)環(huán)境的第一要?jiǎng)?wù)。信用缺失是一種違約行為，經(jīng)濟(jì)學(xué)分析表明，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體是否選擇違約，主要看違約成本的高低。當(dāng)違約行為的預(yù)期效用超過(guò)的時(shí)間及另外的資源用于從事其他活動(dòng)所帶來(lái)的效用時(shí)，便會(huì)選擇違約。所以治理中小企業(yè)誠(chéng)信缺失問(wèn)題，必須立法先行，盡快建立完善的信用法律體系。我國(guó)目前有關(guān)信用的法律法規(guī)涉及《擔(dān)保法》、《個(gè)人信用實(shí)名制》、《個(gè)人消費(fèi)信貸實(shí)施細(xì)則》等。就體系而言很不完整，就立法層次而言，大多屬于部門制定的管理辦法和實(shí)施細(xì)則。對(duì)中小企業(yè)的失信行為只能依照《合同法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等來(lái)處理，制裁的力度明顯不夠。如《合同法》中對(duì)違背“誠(chéng)實(shí)信用”的原則沒(méi)有做出具體規(guī)定，只是籠統(tǒng)地指出“應(yīng)承擔(dān)違法責(zé)任”因此，對(duì)現(xiàn)有法律法規(guī)不完善之處，要通過(guò)細(xì)化法律來(lái)進(jìn)行調(diào)整，提出明確規(guī)定和要求，真正做到有法可依。通過(guò)立法保護(hù)經(jīng)濟(jì)主體的交易自由權(quán)和財(cái)產(chǎn)權(quán)，這是建立社會(huì)信用體系的基礎(chǔ)性制度。另外還要建立有關(guān)社會(huì)信用體系的法律法規(guī)，其內(nèi)容應(yīng)涵蓋信用等級(jí)評(píng)定、資信評(píng)估、咨詢機(jī)構(gòu)和公共信息、數(shù)據(jù)的取得與使用程序等。在立法上要充分體現(xiàn)保護(hù)債權(quán)人利益的原則，強(qiáng)化違約責(zé)任追究，不僅對(duì)逃廢債務(wù)的單位要處罰，而且對(duì)惡意逃廢債務(wù)的企業(yè)管理人員和直接責(zé)任人員構(gòu)成違法追究法律責(zé)任。

其二，嚴(yán)格依法辦事，加大執(zhí)法力度

由于我國(guó)目前還處于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)初期階段，更需要嚴(yán)格的法律制度來(lái)保障。從司法和執(zhí)法上落實(shí)法律責(zé)任，通過(guò)加強(qiáng)對(duì)失信經(jīng)營(yíng)者的打擊力度，強(qiáng)化各級(jí)行政主管部門和執(zhí)法部門的執(zhí)法權(quán)，建立有效責(zé)任追究機(jī)制和市場(chǎng)退出機(jī)制，使法律制裁對(duì)實(shí)行中小企業(yè)信用行為發(fā)揮有效的作用，實(shí)現(xiàn)真正的法治，這也是保證中小企業(yè)信用建立的前提條件。如溫州的樂(lè)清縣柳市鎮(zhèn)中小企業(yè)的轉(zhuǎn)變就是一個(gè)很好的例證。在十多年前現(xiàn)代企業(yè)管理論文，“柳市黑潮”曾攪得全國(guó)不得安定，國(guó)務(wù)院曾史無(wú)前例地為了一個(gè)小鎮(zhèn)下發(fā)了國(guó)辦【1990】29號(hào)文件，開(kāi)展了毀滅性打假行動(dòng)。全鎮(zhèn)1267家低壓電器門市全部關(guān)閉，1544家庭生產(chǎn)戶全部歇業(yè)。十多年后的今天，柳市鎮(zhèn)發(fā)生了根本性轉(zhuǎn)變，全國(guó)所選用的低壓電器，有50%來(lái)自這個(gè)濱海小鎮(zhèn)，僅財(cái)政收入一項(xiàng)，就由1990年的幾百萬(wàn)元上升到2000年的3、45億元。同時(shí)，柳市已成為國(guó)內(nèi)最大的低壓電器出口基地，一年出口創(chuàng)匯3億美元，居全國(guó)之首。今天的柳市是真正名副其實(shí)的電器之都，同時(shí)也是打假打出的電器之都論文格式范文。[3]

第三，建立和完善符合國(guó)家規(guī)范的信用體系，以制度約束失信行為

其一，建立和完善中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度

目前，由于我國(guó)中小企業(yè)所有權(quán)主體缺位，產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰，沒(méi)有明確的最終責(zé)任主體。對(duì)國(guó)有中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)，國(guó)有中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者既缺乏產(chǎn)權(quán)所有者從外部進(jìn)行有效約束，又缺乏一種基于自我財(cái)產(chǎn)利益的自我約束，在這種產(chǎn)權(quán)約束的條件下，國(guó)有中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者沒(méi)有必要為自己的行為承擔(dān)責(zé)任，這就淡化中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任意識(shí)，使中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者只追求權(quán)利而逃避責(zé)任，只求眼前利益而不顧長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，最終導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)行為短期化，而不顧及誠(chéng)信。私有中小企業(yè)不講誠(chéng)信的主要原因在于他們的產(chǎn)權(quán)缺乏有力的保護(hù)，最終導(dǎo)致私有中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者不可能像真正的所有者那樣能從長(zhǎng)計(jì)議，從而使中小企業(yè)追求短期行為是必然的。一旦經(jīng)營(yíng)主體不注重對(duì)長(zhǎng)期利益的關(guān)注，信用的基礎(chǔ)就會(huì)被摧毀，使中小企業(yè)追求短期行為是必然的，那么必須嚴(yán)加治理。為此，一方面，政府必須明晰中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)，明確其責(zé)任，使中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者成為真正的所有者。另一方面，政府應(yīng)制定長(zhǎng)期和穩(wěn)定的保護(hù)其發(fā)展的政策。使中小企業(yè)形成穩(wěn)定的長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)期，做到誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。

其二，不斷加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系建設(shè)

信用體系是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石。廣義的信用體系包括信用記錄、信用征集、信用調(diào)查、信用評(píng)估、信用保證以及信用制度、信用管理在內(nèi)的信用系統(tǒng)。狹義的信用體系指以獨(dú)立的中介機(jī)構(gòu)為主體，在法律允許的范圍內(nèi)通過(guò)收集和分析個(gè)人和企業(yè)的信用資料，為客戶提供當(dāng)事人信用狀況等證明資料的社會(huì)化的信用系統(tǒng)。中小企業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)離不開(kāi)整個(gè)社會(huì)的支持現(xiàn)代企業(yè)管理論文，要使中小企業(yè)走上誠(chéng)信發(fā)展之路，關(guān)鍵是要建立一個(gè)完整的社會(huì)信用體系，同明還需要制定相應(yīng)的法律法規(guī)約束中小企業(yè)行為，做到讓守信者能夠得到應(yīng)有的回報(bào)，失信者得到應(yīng)有的懲罰。這就要求必須建立起一套符合國(guó)家規(guī)范的信用體系制度。當(dāng)前，要重點(diǎn)建立企業(yè)與個(gè)人信用檔案、社會(huì)信息系統(tǒng)、社會(huì)保障體系、任用干部的道德機(jī)制等制度，以形成以市場(chǎng)規(guī)則為基礎(chǔ)，制度健全、手段完備、調(diào)控有力、管理有序的社會(huì)信用體系，為中小企業(yè)創(chuàng)造平等競(jìng)爭(zhēng)條件，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。事實(shí)上目前社會(huì)和政府也正在做這方面的工作，如國(guó)家經(jīng)貿(mào)委等十部門今年5月份聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)中小企業(yè)信用管理工作的若干意見(jiàn)》，要求推進(jìn)中小企業(yè)信用制度的建立和完善，“有步驟地建立中小企業(yè)信用狀況評(píng)價(jià)體系，建立信用風(fēng)險(xiǎn)的防范、信息披露和監(jiān)督管理系統(tǒng)?！睆V東提出建立的企業(yè)“黑名單”檔案制度，江西的“經(jīng)濟(jì)戶口”管理制度，以及浙江的“企業(yè)信用查詢系統(tǒng)”都在為這一方面而努力，但相比社會(huì)信用制度建設(shè)而言，目前的立法工作還有待加快。雖然目前我國(guó)現(xiàn)行維護(hù)信用有關(guān)的法律條款在多種法律中涉用到，但內(nèi)容都比較零散，至今沒(méi)有一部完整的規(guī)范的信用法律對(duì)企業(yè)失信行為只能依照《合同法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等來(lái)處理，制裁力度明顯不夠，使違法成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于違法收益，使得中小企業(yè)的“守信”走向“失信 ”。銀行在合法債務(wù)工作時(shí)，往往陷入“贏了官司賠了錢”的狀況之中?！皥?zhí)法難”已經(jīng)成為治理“失信”行為的頑癥，從而加劇信用危機(jī)的程度，要從根本上解決這些問(wèn)題還是要靠信用體系的建立。

[參考文獻(xiàn)]

篇7

一、學(xué)術(shù)研究中的三個(gè)層次

學(xué)術(shù)研究中有三個(gè)層次[1]，如圖1所示。本文把學(xué)術(shù)規(guī)范放第一個(gè)層次，學(xué)術(shù)規(guī)范，是指學(xué)術(shù)共同體內(nèi)形成的進(jìn)行學(xué)術(shù)活動(dòng)的基本規(guī)范，或者根據(jù)學(xué)術(shù)發(fā)展規(guī)律制定的有關(guān)學(xué)術(shù)活動(dòng)的基本準(zhǔn)則。具體有：學(xué)術(shù)研究中的具體規(guī)則，如文獻(xiàn)的合理使用規(guī)則，引證標(biāo)注規(guī)則，立論闡述的邏輯規(guī)則等；高層次的規(guī)范，如學(xué)術(shù)制度規(guī)范、學(xué)風(fēng)規(guī)范等。第二個(gè)層次是學(xué)術(shù)道德，是指學(xué)術(shù)共同體內(nèi)形成的從事學(xué)術(shù)活動(dòng)所應(yīng)遵循的道德規(guī)范和準(zhǔn)則，是學(xué)術(shù)研究者應(yīng)遵循的道德底線。學(xué)術(shù)道德的核心內(nèi)容是學(xué)術(shù)道德規(guī)范。學(xué)術(shù)道德失范則是學(xué)術(shù)人用不符合學(xué)術(shù)道德規(guī)范的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)自己的文化目標(biāo)。學(xué)術(shù)道德失范表現(xiàn)為種種學(xué)術(shù)腐敗行為，體現(xiàn)于學(xué)術(shù)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)。申報(bào)課題中以權(quán)謀私、投機(jī)鉆營(yíng)，研究過(guò)程中的弄虛作假、偽造數(shù)據(jù)、獨(dú)占合作者的研究成果，學(xué)術(shù)論文、專著寫作中抄襲、剽竊他人的研究成果，學(xué)術(shù)評(píng)價(jià)中的營(yíng)私舞弊、弄虛作假，學(xué)術(shù)批評(píng)中的人身攻擊、打擊報(bào)復(fù)，一稿多投等都是學(xué)術(shù)道德失范的行為表現(xiàn)。第三個(gè)層次是法律規(guī)范，法律規(guī)范是指由國(guó)家制定或認(rèn)可，并由國(guó)家強(qiáng)制力保證實(shí)施的行為規(guī)則。凡是學(xué)術(shù)不端行為觸碰到法律規(guī)范就必須受到法律的制裁和嚴(yán)懲。三個(gè)層次就如三個(gè)屏障，層層保護(hù)學(xué)術(shù)研究的純潔性和科學(xué)性，在學(xué)術(shù)規(guī)范層一定要嚴(yán)格控制。依據(jù)科學(xué)研究的三個(gè)層次圖，分別找出學(xué)術(shù)規(guī)范、道德約束、和法律防線三個(gè)方面沒(méi)有很好地制約學(xué)術(shù)道德失范的原因。

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二、高校教師學(xué)術(shù)失范的三個(gè)主要原因

（一）社會(huì)轉(zhuǎn)型期的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)唯物化

我國(guó)的社會(huì)轉(zhuǎn)型大致可以劃分為轉(zhuǎn)型初期、中期及后期三個(gè)階段，將由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變；從農(nóng)村社會(huì)向城市社會(huì)轉(zhuǎn)變；從工業(yè)社會(huì)向信息社會(huì)轉(zhuǎn)變；貧困社會(huì)向富裕社會(huì)轉(zhuǎn)變。目前，我國(guó)正處在社會(huì)轉(zhuǎn)型的中期階段，我國(guó)社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)發(fā)展等各個(gè)層面發(fā)生了急劇變化，這種劇烈的變化給社會(huì)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生激烈碰撞，衡量個(gè)人的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)由原來(lái)的多元變向單元的唯物化，這種評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)滲透到中國(guó)的各個(gè)高等學(xué)校。

1.好老師的標(biāo)準(zhǔn)打上唯物的標(biāo)簽

“搞了多少課題，國(guó)家自科基金嗎？多少錢？你上了多少課？那課時(shí)費(fèi)就多?。磕惆l(fā)了多少論文？學(xué)校獎(jiǎng)勵(lì)多少？”。搞到自科基金可以買房了買車了買黃金了啊，許多高校校園到處停滿了名車，都是在爭(zhēng)取自己的利益在拼搏，很少有人問(wèn)“上課的學(xué)生認(rèn)真嗎？”“學(xué)生工作找的怎么樣？”“學(xué)生喜歡你的課嗎？”“用了什么新的教學(xué)方法？”許多老師花大量的時(shí)間去搞論文、搞課題、找發(fā)票套取國(guó)家的大量的科研經(jīng)費(fèi)，這種現(xiàn)象包括許多重點(diǎn)大學(xué)都存在。如關(guān)于審計(jì)署2012年4月審計(jì)發(fā)現(xiàn)5所大學(xué)7名教授弄虛作假套取國(guó)家科技重大專項(xiàng)資金2500多萬(wàn)元的問(wèn)題，其中涉及中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)教授李寧等人承擔(dān)的“轉(zhuǎn)基因生物新品種培育”重大專項(xiàng)有關(guān)課題等。這種唯物化的觀念使社會(huì)具有功利性，科學(xué)研究產(chǎn)生浮躁。致使大批博士教授忽視了學(xué)術(shù)研究的學(xué)術(shù)規(guī)范和學(xué)術(shù)道德的約束，甚至觸及了法律的底線。

2.教育唯物化

有些人把學(xué)術(shù)變成了可以轉(zhuǎn)化為名利的產(chǎn)物，不擇手段地用學(xué)術(shù)換取金錢、住房、職稱、官位、獎(jiǎng)品、名聲……他們拋棄了社會(huì)科學(xué)改造社會(huì)、凈化人格的崇高使命，把社會(huì)科學(xué)研究的價(jià)值僅僅轉(zhuǎn)化為商品的價(jià)格。有些人就因?yàn)橹豢吹搅诉@種價(jià)格，便在出賣學(xué)術(shù)的同時(shí)也出賣了自己?！爆F(xiàn)在的教師還有幾個(gè)能像孔子？為了金錢利祿，有人喪失做人準(zhǔn)則，什么學(xué)生畢業(yè)20年不掙3 000萬(wàn)就不要來(lái)見(jiàn)我。我只把三分之一時(shí)間用在教學(xué)上……而這些教師卻被封為“當(dāng)代精英”“突出貢獻(xiàn)者”。

3.權(quán)益籌碼而非價(jià)值的體現(xiàn)

行業(yè)之間、地方與地方之間、學(xué)校與學(xué)校之間、學(xué)校內(nèi)部之間工資差距相差比較大，職稱與工資津貼掛鉤，沒(méi)有職稱工資就比別人低，最高和最低收入相差幾倍甚至幾十百倍。致使許多教師因工資低生存壓力大而去鋌而走險(xiǎn)。工資的高低與職稱掛鉤，職稱的評(píng)定與論文課題的掛鉤，教師的晉升和定崗考核也與職稱以及論文課題掛鉤，有一部分評(píng)上教授后什么都不做也拿教授的工資，實(shí)行教授終身制。而工資與教學(xué)水平和實(shí)際研究水平關(guān)系不大。致使許多沒(méi)有科研能力的人通過(guò)非法途徑獲取論文和課題就可以評(píng)職稱，對(duì)教師所寫的論文沒(méi)有進(jìn)行有效的監(jiān)管，放任自由。

高校的實(shí)力與的情況掛鉤，過(guò)分強(qiáng)調(diào)的數(shù)量影響了學(xué)術(shù)研究的健康發(fā)展，助長(zhǎng)了學(xué)術(shù)不端的風(fēng)氣，多數(shù)高校將科研成果與辦學(xué)水平、領(lǐng)導(dǎo)政績(jī)掛鉤，有些學(xué)校在重點(diǎn)崗位聘任中，甚至明確要求教師發(fā)表文章和科研項(xiàng)目的數(shù)量。較少地審視自己在獲得成果的過(guò)程中是否堅(jiān)持誠(chéng)信，是否嚴(yán)格遵守學(xué)術(shù)規(guī)范。

（二）自我道德約束和監(jiān)管機(jī)制缺失

高校教師學(xué)術(shù)素養(yǎng)的形成須借助于求學(xué)期間的系統(tǒng)訓(xùn)練，使學(xué)術(shù)規(guī)范和學(xué)術(shù)道德內(nèi)化為基本的學(xué)術(shù)信念，使學(xué)術(shù)誠(chéng)信轉(zhuǎn)化為具體的學(xué)術(shù)行為。大學(xué)生未來(lái)將在各行各業(yè)承擔(dān)起建設(shè)社會(huì)的責(zé)任，特別是部分碩士和博士將從事學(xué)術(shù)研究工作。如果他們不能在求學(xué)階段樹(shù)立學(xué)術(shù)規(guī)范意識(shí)、形成學(xué)術(shù)誠(chéng)信品質(zhì)，就必定會(huì)對(duì)其今后的學(xué)術(shù)研究和社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生極為不利的影響[2]。教育部出臺(tái)了諸多相關(guān)學(xué)術(shù)規(guī)范的法律法規(guī)，也成立諸多學(xué)術(shù)道德的監(jiān)管機(jī)制，然而對(duì)學(xué)術(shù)不端行為睜一只眼閉一只眼，執(zhí)法無(wú)力，任其泛濫。

（三）互聯(lián)網(wǎng)對(duì)學(xué)術(shù)的影響

互聯(lián)網(wǎng)加速了高等學(xué)校及個(gè)人和外界的連接，政府教育科研機(jī)構(gòu)、學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)期刊和社會(huì)非法團(tuán)體通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)很輕易地產(chǎn)生連接，從而輕易地產(chǎn)生制造學(xué)術(shù)不端的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，形成所謂的論文制造產(chǎn)業(yè)鏈。非法團(tuán)體利用網(wǎng)站、微博、微信、QQ和郵箱等網(wǎng)絡(luò)媒體手段滲透到高校學(xué)術(shù)領(lǐng)域，利用教師的功利思想從事非法的學(xué)術(shù)交易。

三、高校教師學(xué)術(shù)道德規(guī)范的三層次對(duì)策

（一）對(duì)學(xué)術(shù)規(guī)范的相關(guān)對(duì)策

首先，由國(guó)家教育部、省教育廳以及地區(qū)教育局相互協(xié)作建立公開(kāi)透明的網(wǎng)絡(luò)學(xué)術(shù)誠(chéng)信管理平臺(tái)，任何學(xué)術(shù)不端行為都可以在網(wǎng)絡(luò)公開(kāi)公布，教育部、學(xué)術(shù)期刊、社會(huì)團(tuán)體、課題部門及學(xué)校等課題和論文的審核與該網(wǎng)絡(luò)關(guān)聯(lián)，有不良記錄的拒絕課題申請(qǐng)和，從而杜絕學(xué)術(shù)不端行為。其次，成立獨(dú)立的學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)，其人事、經(jīng)濟(jì)和審核等權(quán)力不由高校領(lǐng)導(dǎo)層控制，直接由上一級(jí)學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)控制，學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)成員共同制定出學(xué)術(shù)活動(dòng)的基本規(guī)范和基本準(zhǔn)則，編制成小冊(cè)發(fā)給在職的教職員工，對(duì)學(xué)校教職工發(fā)表的課題、論文和書籍等科研項(xiàng)目進(jìn)行定期和隨時(shí)抽查審核，對(duì)審核有學(xué)術(shù)不端行為上報(bào)學(xué)校和上級(jí)部門，如果學(xué)術(shù)不端行為成立，將名單錄入網(wǎng)絡(luò)學(xué)術(shù)誠(chéng)信管理平臺(tái)，并開(kāi)出相應(yīng)的懲罰措施。這是杜絕學(xué)術(shù)腐敗和不端行為的重要措施。最后，學(xué)校做到官學(xué)分離，我國(guó)學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)、科研院所中行政權(quán)力不僅能控制各種行政資源，而且能控制各種學(xué)術(shù)研究資源。這就使得手中掌握行政權(quán)力的人和與之相關(guān)的人在申報(bào)課題、評(píng)獎(jiǎng)、職稱評(píng)審中出現(xiàn)“權(quán)錢”交易、“權(quán)權(quán)”交易，甚至出現(xiàn)“權(quán)色”交易現(xiàn)象[3]，管理和學(xué)術(shù)研究分離意味著管理學(xué)校的領(lǐng)導(dǎo)要充分給教職員工以學(xué)術(shù)自由，不限制學(xué)術(shù)的自由發(fā)展，現(xiàn)在大部分的課題都在學(xué)校管理層，只有少部分的課題由教師擔(dān)任，而控制課題的領(lǐng)導(dǎo)最終由于種種原因又交給其他的課題組成員，教師的積極性不能激發(fā)出來(lái)，課題和論文的質(zhì)量得不到很好的提高，抄襲的現(xiàn)象就隨之而來(lái)。

（二）對(duì)道德約束的相關(guān)對(duì)策

馮友蘭說(shuō)：人生的境界分為“自然境界”“功利境界”“道德境界”和“天地境界”，一般人都處于自然境界和功利境界，只有極少的人能達(dá)到天地境界，而道德境界又有三層，第一層，利己而不損人，二層是利己利人，三層是損己利人。一般能到道德境界第一層就很不錯(cuò)了，能達(dá)到第一層的基本滿足了前面兩個(gè)境界，根據(jù)馬斯洛層次需要理論，滿足下層要求后才能對(duì)上層要求提出要求，道德也是如此，一個(gè)天天為生活奔波、壓力山大的教師哪有心情講道德，當(dāng)然影響道德還有許多因素。首先，政府要增加政府投入，提高教師待遇，在發(fā)達(dá)的西方諸多國(guó)家，政府對(duì)教育的投資資金非常大，教師待遇比較高，許多人愿意從事教師這個(gè)行業(yè)，從而樂(lè)意從事教育科學(xué)研究工作。其次，取消職稱與經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，實(shí)現(xiàn)工資雙軌制。職稱是專業(yè)技術(shù)人員的專業(yè)技術(shù)水平、能力，以及成就的等級(jí)稱號(hào)。是對(duì)目前水平的認(rèn)定，但現(xiàn)實(shí)的教授基本是終身制，沒(méi)有產(chǎn)出實(shí)際課題和論文等研究成果，工資卻是高工資，所以取消職稱與實(shí)際的工資水平掛鉤，實(shí)現(xiàn)工資雙軌制，依據(jù)教學(xué)和科研業(yè)績(jī)，進(jìn)行單獨(dú)的教學(xué)和科研獎(jiǎng)勵(lì)。杜絕了部分人為了評(píng)教授而走關(guān)系或剽竊不端的學(xué)術(shù)行為，同時(shí)也斷絕一部分評(píng)上教授不搞科研的行為，鼓勵(lì)部分教師堅(jiān)定地走自由和獨(dú)立的科研道路，有教學(xué)能力的多去教學(xué)。第三，加強(qiáng)學(xué)術(shù)道德和師風(fēng)師德建設(shè)，開(kāi)展學(xué)術(shù)道德和師風(fēng)師德建設(shè)，將道德他律行為變成道德自律行為，做到學(xué)術(shù)的利己而不損人及利人利己的學(xué)術(shù)道德層次[4]。樹(shù)立師風(fēng)師德榜樣的豐碑，切實(shí)打造不同專業(yè)學(xué)科的師風(fēng)師德團(tuán)隊(duì)，尤其是團(tuán)隊(duì)的領(lǐng)頭人的學(xué)術(shù)道德，他的學(xué)術(shù)道德水平影響一個(gè)團(tuán)隊(duì)的學(xué)術(shù)道德水平，一個(gè)嚴(yán)于律己的道德高尚的人對(duì)自己團(tuán)隊(duì)同樣也這么要求，這樣學(xué)校就會(huì)容易形成良好的學(xué)術(shù)氛圍，杜絕學(xué)術(shù)不端行為。最后改善評(píng)價(jià)教師的標(biāo)準(zhǔn)，好老師不一定是那些科研學(xué)術(shù)做得好的教師，不一定是那些拿著幾千萬(wàn)的課題經(jīng)費(fèi)開(kāi)名車的教師，做到好教師評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)多元化，充分體現(xiàn)做老師的尊嚴(yán)和價(jià)值，使教師安心遵守學(xué)術(shù)規(guī)范，自由從事學(xué)術(shù)研究。

篇8

對(duì)于案件事實(shí)提出自己的辯解是犯罪嫌疑人的法定權(quán)利，在刑事訴訟中，犯罪嫌疑人供述或者辯解可以作為一類法定的證據(jù)形式進(jìn)行使用。訊問(wèn)犯罪嫌疑人作為全面審查案件事實(shí)、依法保障犯罪嫌疑人人權(quán)的一項(xiàng)重要工作制度，新刑事訴訟法對(duì)于審查逮捕環(huán)節(jié)檢察人員依法訊問(wèn)犯罪嫌疑人進(jìn)行了明確規(guī)定，青島地區(qū)偵查監(jiān)督部門檢察人員在時(shí)間短、案件多、人員少的現(xiàn)實(shí)狀況下，仍做到“每案必提、每人必問(wèn)”。犯罪嫌疑人對(duì)于自己的違法犯罪事實(shí)有權(quán)進(jìn)行供述或者辯解。在檢察人員進(jìn)行訊問(wèn)的過(guò)程中，經(jīng)常會(huì)遇到犯罪嫌疑人做出與在偵查機(jī)關(guān)完全不同的供述或者辯解，以至于推翻偵查機(jī)關(guān)對(duì)于案件事實(shí)的定性認(rèn)定。針對(duì)審查逮捕環(huán)節(jié)犯罪嫌疑人翻供問(wèn)題進(jìn)行分析與研究，對(duì)于正確適用逮捕措施，提高辦案質(zhì)量，充分保障犯罪嫌疑人人權(quán)，具有重要意義。

一、犯罪嫌疑人在審查逮捕環(huán)節(jié)翻供的情形

偵查監(jiān)督部門檢察人員在提審犯罪嫌疑人的過(guò)程中，大部分犯罪嫌疑人都能積極認(rèn)罪，如實(shí)供述自己的犯罪事實(shí)，與其在偵查機(jī)關(guān)的供述相吻合。部分犯罪嫌疑人會(huì)就案件部分事實(shí)進(jìn)行辯解，這其中也分為兩種，一種是就案件部分細(xì)節(jié)進(jìn)行辯解，并不影響案件的定性；一種是就案件的關(guān)鍵內(nèi)容進(jìn)行辯解，以作出對(duì)自己有利的解釋。少數(shù)犯罪嫌疑人會(huì)就案件的全部事實(shí)完全不予供認(rèn)，全面推翻其在公安機(jī)關(guān)承認(rèn)的犯罪事實(shí)、做過(guò)的有罪供述。犯罪嫌疑人在偵查環(huán)節(jié)做過(guò)有罪供述，卻在審查逮捕環(huán)節(jié)訊問(wèn)過(guò)程中，對(duì)影響案件定性的關(guān)鍵內(nèi)容進(jìn)行辯解、或者完全推翻原有供述而作無(wú)罪辯解的情形，可以稱之為“翻供”。

二、嫌疑人翻供原因探析

犯罪嫌疑人在審查逮捕環(huán)節(jié)翻供，究其原因，可以從內(nèi)、外兩個(gè)層面進(jìn)行分析。

（一）內(nèi)在原因

犯罪嫌疑人存在逃避法律制裁的僥幸心理。面對(duì)偵查機(jī)關(guān)強(qiáng)大的預(yù)審?fù)黄颇芰靶淌戮辛魪?qiáng)制措施，絕大多數(shù)犯罪嫌疑人會(huì)在預(yù)審階段供述自己的犯罪事實(shí)，偵查機(jī)關(guān)會(huì)制作多次訊問(wèn)筆錄鞏固證據(jù)，新刑訴法規(guī)定，犯罪嫌疑人在執(zhí)行拘留24小時(shí)以內(nèi)，必須送看守所羈押，偵查機(jī)關(guān)在偵查期限屆滿前會(huì)移送偵查監(jiān)督部門審查逮捕，在檢察人員依照刑事訴訟程序辦理案件過(guò)程中，犯罪嫌疑人會(huì)有一段時(shí)間的心理緩沖期，在此期間內(nèi)，嫌疑人不免會(huì)出現(xiàn)通過(guò)翻供得以逃脫法律制裁的僥幸心理，抱著翻供可能不被逮捕的心態(tài)在審查逮捕階段推翻原有供述。部分有前科或者劣跡的犯罪嫌疑人了解偵查規(guī)律，具有一定的反偵察、反訊問(wèn)的能力，在檢察人員提審時(shí)打擦邊球，故意做無(wú)罪辯解，擾亂檢察人員對(duì)于案件的把握。

（二）外在原因

一是羈押場(chǎng)所管理不到位問(wèn)題。犯罪嫌疑人在執(zhí)行拘留后24小時(shí)以內(nèi)送達(dá)看守所羈押，而我國(guó)現(xiàn)有的羈押場(chǎng)所遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到單獨(dú)羈押的條件，面對(duì)刑事案件多發(fā)及打擊刑事犯罪的高壓態(tài)勢(shì)，看守所內(nèi)通常是人滿為患，超員羈押、超標(biāo)羈押情況并不少見(jiàn)，多名犯罪嫌疑人同時(shí)被關(guān)在同一監(jiān)室，監(jiān)管難度加大。在押人員中不乏慣犯、重犯，嫌疑人之間就案件情況溝通交流、教導(dǎo)翻供現(xiàn)象并不少見(jiàn)，妄圖通過(guò)翻供鉆法律空子的也大有人在。

二是極個(gè)別辯護(hù)律師違規(guī)違法辦案問(wèn)題 。新刑訴法規(guī)定了犯罪嫌疑人自被偵查機(jī)關(guān)第一次訊問(wèn)或者采取強(qiáng)制措施之日起，有權(quán)委托辯護(hù)人，辯護(hù)律師持相關(guān)證件即可會(huì)見(jiàn)在押的犯罪嫌疑人，這在本質(zhì)上是保障犯罪嫌疑人人權(quán)的重大法律保障。在審查逮捕階段，絕大多數(shù)律師會(huì)依法向犯罪嫌疑人提供法律幫助、提出律師意見(jiàn)，使犯罪嫌疑人最終獲得公正的司法結(jié)果。但是，在司法實(shí)踐中也不排除極個(gè)別律師違背職業(yè)道德、放棄職業(yè)操守，在金錢或者其它利益的驅(qū)動(dòng)下，誘導(dǎo)、幫助甚至教唆犯罪嫌疑人翻供。

三是刑訊逼供方面的問(wèn)題。新刑訴法對(duì)于非法證據(jù)排除作了明確的規(guī)定，尤其是對(duì)通過(guò)刑訊逼供獲取的證據(jù)進(jìn)行排除作出了嚴(yán)格的要求。在偵查環(huán)節(jié)，同步錄音錄像等技術(shù)支持進(jìn)一步完善，檢察機(jī)關(guān)也開(kāi)展了糾正刑訊逼供行為的專項(xiàng)活動(dòng)，刑訊逼供等行為幾近絕跡。但是仍會(huì)存在個(gè)別的變相逼供行為，犯罪嫌疑人在偵查機(jī)關(guān)實(shí)施逼供行為時(shí)不得不做出不利于自己的有罪供述，在檢察人員提審時(shí)，如實(shí)反映案件情況，這是翻供情形的一類特殊情況，也足以引起檢察人員的重視。

（三）內(nèi)外因共同作用

通過(guò)總結(jié)司法實(shí)踐中積累的辦案經(jīng)驗(yàn)，以及對(duì)犯罪嫌疑人心理的研究分析，可以說(shuō)，犯罪嫌疑人在審查逮捕階段翻供往往是內(nèi)外因共同作用的結(jié)果。逃避法律制裁、尋求對(duì)自己從輕的有利結(jié)果是大多數(shù)犯罪嫌疑人的普遍心理狀態(tài)，再經(jīng)過(guò)同押人員的“熏陶”、不負(fù)責(zé)任律師的“幫助”，內(nèi)外因共同作用促使犯罪嫌疑人在審查逮捕環(huán)節(jié)翻供。如在我院辦理的審查逮捕王某某等兩人生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品案中，兩名犯罪嫌疑人在偵查機(jī)關(guān)做過(guò)多次有罪供述，并有訊問(wèn)視聽(tīng)、證人證言予以指證的情況下，面對(duì)檢察人員的訊問(wèn)兩名犯罪嫌疑人先后翻供，完全推翻在偵查階段的有罪供述，并且翻供內(nèi)容基本一致。我院經(jīng)依法審查全案證據(jù)，認(rèn)定其它證據(jù)已經(jīng)形成完整證據(jù)鏈，最終依法批準(zhǔn)逮捕了兩名犯罪嫌疑人。后經(jīng)追蹤此案辦理情況了解到，兩名犯罪嫌疑人在審查起訴環(huán)節(jié)均認(rèn)罪，并最終被法院判處有期徒刑。經(jīng)調(diào)查，兩名犯罪嫌疑人在審查逮捕環(huán)節(jié)均抱有可能逃脫法律制裁的僥幸心理，在看守所羈押期間，同押人員暗示可以在檢察人員提審時(shí)翻供，做無(wú)罪辯解。據(jù)進(jìn)一步了解，兩人在審查逮捕環(huán)節(jié)均有過(guò)律師會(huì)見(jiàn)，且系同一名律師進(jìn)行的會(huì)見(jiàn)，違反會(huì)見(jiàn)規(guī)定不說(shuō)，翻供細(xì)節(jié)一致也可想而知。

三、檢察人員的應(yīng)對(duì)措施  

新刑訴法實(shí)施后，對(duì)于偵查監(jiān)督業(yè)務(wù)提出了更高的要求，檢察人員要在嚴(yán)格依法辦理案件的基礎(chǔ)上，從多方面入手應(yīng)對(duì)犯罪嫌疑人翻供，做到既能有力地回?fù)舴缸锵右扇说臒o(wú)理辯解，又能有效地保護(hù)犯罪嫌疑人的合法權(quán)利。

1.加強(qiáng)犯罪心理研究，增強(qiáng)應(yīng)對(duì)翻供的能力。檢察人員訊問(wèn)犯罪嫌疑人的過(guò)程，其實(shí)也是與犯罪嫌疑人進(jìn)行心理博弈的過(guò)程。檢察人員在理論學(xué)習(xí)與辦案實(shí)踐中，需要認(rèn)真研究犯罪嫌疑人的犯罪心理，掌握一定的犯罪規(guī)律與應(yīng)對(duì)措施。面對(duì)犯罪嫌疑人的翻供，做到不慌不亂，沉著冷靜的分析翻供的合理性與合法性，圍繞案件中的犯罪構(gòu)成問(wèn)題進(jìn)行有針對(duì)性的訊問(wèn)，逐一擊破嫌疑人的無(wú)理辯解。

2.有針對(duì)性的加強(qiáng)監(jiān)管。在現(xiàn)有的監(jiān)管條件下，要求單獨(dú)關(guān)押犯罪嫌疑人確實(shí)存在難度。檢察機(jī)關(guān)監(jiān)所部門，可以建議看守所開(kāi)展有針對(duì)性的監(jiān)管。對(duì)于慣犯、重犯建議采取更有嚴(yán)格的監(jiān)管措施，配備更強(qiáng)的管教人員進(jìn)行訓(xùn)導(dǎo)。平時(shí)，也要增加監(jiān)管場(chǎng)所在押人員的法律、監(jiān)規(guī)學(xué)習(xí)，堅(jiān)決遏制嫌疑人教導(dǎo)嫌疑人翻供的現(xiàn)象。

3.要求律師嚴(yán)格自律。辦案過(guò)程中一旦發(fā)現(xiàn)有律師不遵守會(huì)見(jiàn)規(guī)定，幫助犯罪嫌疑人翻供的問(wèn)題，檢察機(jī)關(guān)可以向律師所在的律所或者具有監(jiān)管職能的司法行政機(jī)關(guān)、律師協(xié)會(huì)出具要求律師加強(qiáng)自律的檢察建議，建議律師群體恪守職業(yè)操守，依法執(zhí)業(yè)，為犯罪嫌疑人提供專業(yè)的法律幫助。對(duì)于有證據(jù)證實(shí)辯護(hù)律師幫助嫌疑人翻供，觸犯刑律的，依法追究刑事責(zé)任。

篇9

[-找文章到網(wǎng)]古往今來(lái)，法與德相容相生，相較相長(zhǎng)。當(dāng)歷史的車輪駛?cè)氍F(xiàn)代文明熠熠生輝、經(jīng)濟(jì)社會(huì)高速發(fā)展的二十一世紀(jì)，綿長(zhǎng)的車轍印證了這樣一個(gè)定論——法是最低限度的道德。特別是在尚處于社會(huì)主義初級(jí)階段的中國(guó)，彰顯社會(huì)文明進(jìn)步程度的法律制度還有諸多不完備之處，單純依靠這樣的法律來(lái)調(diào)整十三億泱泱大國(guó)顯然力不從心，而借助傳頌千年的中華美德正是我們治國(guó)興邦的又一法寶。

“以遵紀(jì)守法為榮，以見(jiàn)利忘義為恥”是總書記關(guān)于社會(huì)主義榮辱觀重要論述中概括法德關(guān)系的最精妙之語(yǔ)。它既從正面肯定了法的強(qiáng)制性，又從反面強(qiáng)調(diào)了德的規(guī)制力。正反比對(duì)，法德互補(bǔ)，“一榮一恥”充分地詮釋了法治與德治的相輔相成、和諧統(tǒng)一。

以遵紀(jì)守法為本文來(lái)自榮，既強(qiáng)調(diào)了法律作為調(diào)控社會(huì)的主要手段不容踐踏，又教育了全社會(huì)牢固樹(shù)立遵紀(jì)守法的道德標(biāo)尺。將法治寓于德治，以德治推動(dòng)法治。

以見(jiàn)利忘義為恥，既蘊(yùn)含著“勿以惡小而為之”的道德警戒線，又隱藏著懲治危害國(guó)家、集體、他人利益的法律制裁鞭。德治與法治并重，教育與懲罰結(jié)合。

篇10

（一）養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益的法律救濟(jì)途徑面臨諸多瓶頸

總的來(lái)說(shuō)，我國(guó)目前沒(méi)有審理社會(huì)保險(xiǎn)糾紛的專業(yè)審判庭，實(shí)踐中多由民事審判庭、行政審判庭在勞動(dòng)爭(zhēng)議案件或行政案件中進(jìn)行處理。由于目前被納入法院管轄范圍的社會(huì)保險(xiǎn)糾紛范圍有限，使得社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益的司法救濟(jì)面臨瓶頸。實(shí)踐中農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益的司法救濟(jì)更是困難重重，突出表現(xiàn)為公法救濟(jì)無(wú)力和私法救濟(jì)受限的局面。筆者在云南、貴州等民族地區(qū)的調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，有的地方發(fā)生了養(yǎng)老金不能及時(shí)發(fā)放、錯(cuò)誤發(fā)放或者根本不予發(fā)放等養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇遭受侵害情況，而參保農(nóng)村居民不知向何處求援的窘境，提供論文寫作和寫作服務(wù)lunwen. 1KEJI AN. COM,歡迎您的光臨還有的地方農(nóng)村居民對(duì)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門作出的不符合參加當(dāng)?shù)匦滦娃r(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)條件的決定感到不服，但是也不知道采取何種方式進(jìn)行維權(quán)。造成參保農(nóng)村居民維權(quán)難的問(wèn)題，除了參保居民自身法律意識(shí)較弱外，還反映出了目前農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律救濟(jì)制度方面的缺失，例如法院受理涉及農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)爭(zhēng)議范圍十分有限，目前僅有涉及農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)方面的糾紛被納入勞動(dòng)爭(zhēng)議案件審理法院，而涉及農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、待遇條件、基金管理等諸多問(wèn)題基本上以不屬于法院管轄為由被駁回而不予受理，當(dāng)事人大多被告知向相關(guān)行政申請(qǐng)?zhí)幚恚幚磙r(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)類糾紛的行政程序也是極其繁瑣復(fù)雜，缺乏明確具體的、可操作性的具體爭(zhēng)議處置程序。此外，由于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)案件的復(fù)雜性，對(duì)審判員社會(huì)保險(xiǎn)專業(yè)方面的知識(shí)也提出了較高要求，而民族地區(qū)法院審判人員的相關(guān)專業(yè)知識(shí)素養(yǎng)還亟待加強(qiáng)和提高。

（二）養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益法律責(zé)任的規(guī)定欠缺規(guī)范明晰

從法理學(xué)角度來(lái)看，一部完整的法律規(guī)范應(yīng)包括假定、行為模式和法律后果三個(gè)部分。法律后果主要通過(guò)規(guī)定法律責(zé)任以及相關(guān)的制裁措施予以表現(xiàn)。無(wú)法律責(zé)任和制裁措施的法律規(guī)范，是一個(gè)有缺陷的系統(tǒng)，難以有效發(fā)揮法律規(guī)范的強(qiáng)制功能。法律責(zé)任是國(guó)家強(qiáng)制責(zé)任人作出一定行為或不作一定行為，救濟(jì)受到侵害或損害的合法利益和法定權(quán)利的手段，是保障權(quán)利與義務(wù)實(shí)現(xiàn)的手段?！渡鐣?huì)保險(xiǎn)法》雖然設(shè)專章規(guī)定了有關(guān)法律責(zé)任，即用第十一章共十個(gè)法條對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)法律責(zé)任進(jìn)行規(guī)定，但條文數(shù)目甚少，社會(huì)保險(xiǎn)法律關(guān)系中不少主體的權(quán)利義務(wù)與法律責(zé)任的規(guī)定并非一一對(duì)應(yīng)?，F(xiàn)有法律規(guī)范中涉及農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律責(zé)任的法條條文則更少，僅《社會(huì)保險(xiǎn)法》第十一章法律責(zé)任規(guī)定中的六條，《國(guó)務(wù)院關(guān)于開(kāi)展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中沒(méi)有涉及。這反映出我國(guó)現(xiàn)有農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面臨無(wú)法律責(zé)任可依的窘境。一方違反責(zé)任的行為，沒(méi)有明確的法律制裁措施，其結(jié)果必然是損害另一方的權(quán)利。如在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金籌集中，法律對(duì)參保人每年未及時(shí)繳費(fèi)的行為，無(wú)明確的制裁措施，地方政府如果停保，也沒(méi)有法律依據(jù)，其結(jié)果在一定程度上加重了地方政府的管理成本；反過(guò)來(lái)，法律對(duì)地方政府撥付給參保人的繳費(fèi)補(bǔ)貼不到位、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)養(yǎng)老金發(fā)放不及時(shí)等政府責(zé)任不到位問(wèn)題，也缺乏有效的制裁措施和救濟(jì)渠道，這將容易損害參保人的應(yīng)得利益。這種現(xiàn)象如果嚴(yán)重到一定程度，政府與參保農(nóng)民之間將互相失去信任，新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度將難以繼續(xù)運(yùn)行下去，最終將會(huì)影響到我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的長(zhǎng)效運(yùn)行?？傮w而言，現(xiàn)有關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律責(zé)任的規(guī)范數(shù)量十分有限，而且現(xiàn)有規(guī)范中各法律主體的權(quán)利義務(wù)的內(nèi)容并不都有一一對(duì)應(yīng)的法律責(zé)任規(guī)范，這就意味著出現(xiàn)相關(guān)違法或不當(dāng)行為缺乏相應(yīng)的法律責(zé)任和制裁措施的規(guī)制，參保人員的合法權(quán)益將難以得到有效保障，這也給司法審判帶來(lái)了追責(zé)無(wú)據(jù)的尷尬。

二、域外農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益法律救濟(jì)制度的啟示

通過(guò)比較分析，在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度較為完善的國(guó)家里，都設(shè)置了相對(duì)完備的養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益法律救濟(jì)制度，主要包括規(guī)定救濟(jì)途徑和規(guī)范法律責(zé)任兩個(gè)方面的內(nèi)容。

（一）明確規(guī)范社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益受侵害的救濟(jì)途徑

國(guó)外一些國(guó)家針對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的特殊性，設(shè)立了專門的社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議法庭，社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益遭受侵害時(shí)除了有司法救濟(jì)途徑還有行政救濟(jì)途徑，不少國(guó)家還逐漸將行政復(fù)議程序規(guī)定為訴訟之前的必經(jīng)程序。在德國(guó)，為了解決因社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益糾紛帶來(lái)的爭(zhēng)議，德國(guó)規(guī)定了社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益遭受侵犯的行政救濟(jì)途徑和司法救濟(jì)途徑，行政救濟(jì)程序是當(dāng)事人提起訴訟進(jìn)行司法救濟(jì)之前的必經(jīng)程序，以減免社會(huì)法院處理不必要的訴訟。在法國(guó)，建立了專門針對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)糾紛的獨(dú)立訴訟，這種獨(dú)立的社會(huì)保險(xiǎn)訴訟的獨(dú)立性不僅表現(xiàn)在負(fù)責(zé)管轄和處理糾紛的機(jī)構(gòu)的設(shè)置上，還體現(xiàn)在司法機(jī)構(gòu)在解決糾紛所遵循的法律程序上?？傮w而言，現(xiàn)有關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益的法律救濟(jì)方式主要包括行政救濟(jì)制度和司法救濟(jì)制度，在大多數(shù)國(guó)家中，前者多作為后者啟動(dòng)程序的前提條件。通過(guò)設(shè)置行政處理前置程序，便于社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)自己作出的行為進(jìn)行自查，也有助于其行政管理機(jī)構(gòu)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，有利于及時(shí)化解糾紛減少當(dāng)事人訴累。通過(guò)設(shè)置專門的社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議法庭，增強(qiáng)了對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議糾紛解決的專業(yè)性。

（二）明確界定養(yǎng)老保險(xiǎn)法律關(guān)系中各主體法律責(zé)任

“徒法不足以自行”、“法貴在行”，對(duì)每個(gè)遵循法治的國(guó)家而言，既要制定完善法律制度，又要保障法律制度的實(shí)施運(yùn)行。法律制度得以良好有序運(yùn)行的重要保障即是爭(zhēng)議處理機(jī)制，也就是上述所提到的當(dāng)該項(xiàng)法律制度所維護(hù)的權(quán)益遭受侵害時(shí)的救濟(jì)機(jī)制。而權(quán)益救濟(jì)機(jī)制發(fā)揮作用的重要保障是法律責(zé)任，因?yàn)?，只有?dāng)法律規(guī)范對(duì)法律關(guān)系中各類法律主體的法律責(zé)任進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定時(shí)，在出現(xiàn)某一法律主體作出違法行提供論文寫作和寫作服務(wù)lunwen. 1KEJI AN. COM,歡迎您的光臨為侵害到法律規(guī)范所保障的權(quán)益的事件后，當(dāng)事人通過(guò)一定的救濟(jì)程序追究相關(guān)責(zé)任主體的法律責(zé)任，才能實(shí)現(xiàn)對(duì)自身權(quán)益的維護(hù)。法律責(zé)任是法律規(guī)范的基本構(gòu)成要素，是法律規(guī)范的權(quán)威性和嚴(yán)肅性的體現(xiàn)，明確規(guī)范法律責(zé)任也是有效減少和預(yù)防權(quán)益遭受侵害事件發(fā)生的重要舉措。通過(guò)比較分析國(guó)外一些國(guó)家建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的經(jīng)驗(yàn)，以法律形式確立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并明確規(guī)范各類法律主體法律責(zé)任，是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老制度較為完善的國(guó)家通行的做法。明確具體規(guī)范各類法律主體的法律責(zé)任，一方面可以使農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律關(guān)系中各法律主體的權(quán)利、義務(wù)及法律責(zé)任明晰，體現(xiàn)了法律制度的規(guī)范性、約束力和權(quán)威性；另一方面也使得農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)各法律主體清楚地認(rèn)識(shí)到自己的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任，從而對(duì)于自己行為有明確的預(yù)期，這有利于確保社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度的穩(wěn)定性、連續(xù)性和確定性。

三、完善民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益法律救濟(jì)的立法建議

有權(quán)利必有救濟(jì)，無(wú)救濟(jì)即無(wú)權(quán)利。從域外的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議的解決并不拘泥于行政與司法二者傳統(tǒng)意義上的分工，在解決爭(zhēng)議時(shí)更多地依賴于行政權(quán)力的積極作用，但以司法作為最后一道防線。因此，為了保障社會(huì)保險(xiǎn)法律制度的實(shí)施效果，維護(hù)當(dāng)事人的社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益，健全完善對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益的法律救濟(jì)制度是不可或缺的。農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益作為社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益的重要組成部分，勢(shì)必會(huì)隨著社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益法律救濟(jì)制度的完善得到更好地保障。

（一）應(yīng)健全完善涉農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)權(quán)益的爭(zhēng)議處理機(jī)制

1、行政救濟(jì)制度方面

目前，我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議主要通過(guò)行政救濟(jì)方式予以處理，通過(guò)向社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)、社會(huì)保險(xiǎn)行政部門等部門機(jī)構(gòu)申請(qǐng)行政復(fù)議，然而，由于缺乏有效的制度規(guī)范，社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議的行政救濟(jì)程序中存在執(zhí)法政策多元化、執(zhí)法主體分割化、操作程序不規(guī)范等現(xiàn)象，這些都嚴(yán)重影響了行政救濟(jì)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議處理的效果。筆者認(rèn)為，在完善社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議的行政救濟(jì)制度過(guò)程中，應(yīng)注重以下方面的制度建設(shè)：其一，設(shè)置行政處理前置程序，將其作為社會(huì)保險(xiǎn)訴訟啟動(dòng)的前提條件。因?yàn)椋@樣可以給作出行為的行政機(jī)構(gòu)一個(gè)自我糾錯(cuò)的機(jī)會(huì)，也是該行政機(jī)關(guān)的主管行政機(jī)關(guān)進(jìn)行監(jiān)督糾察的一種方式，更重要的是，有利于節(jié)約當(dāng)事人訴訟成本，使當(dāng)事人的社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議糾紛得到及時(shí)有效化解。其二，強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)行政部門的行政責(zé)任。目前《社會(huì)保險(xiǎn)法》等相關(guān)法律規(guī)范中對(duì)行政機(jī)關(guān)及其工作人員的法律責(zé)任普遍缺乏明確具體的規(guī)定，如《社會(huì)保險(xiǎn)法》第十一章中“依法承擔(dān)賠償責(zé)任”、“依法給予處分”等缺乏剛性的規(guī)定模糊了對(duì)違法行政工作人員所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，因此，既應(yīng)明確規(guī)定對(duì)違法的行政工作人員的法律制裁措施；又應(yīng)明確規(guī)定行政機(jī)關(guān)的賠償責(zé)任。在實(shí)務(wù)中，目前鮮見(jiàn)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)等其他從事社會(huì)保險(xiǎn)工作的行政部門因違法行為對(duì)被保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任的案例，而依據(jù)《國(guó)家賠償法》第七條的規(guī)定，即“行政機(jī)關(guān)及其工作人員行使行政職權(quán)侵犯公民、法人和其他組織的合法權(quán)益造成損害的，該行政機(jī)關(guān)為賠償義務(wù)機(jī)關(guān)。”因此，對(duì)于從事社會(huì)保險(xiǎn)工作的行政機(jī)構(gòu)及其工作人員對(duì)公民社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益實(shí)施侵害并造成的，應(yīng)依據(jù)《國(guó)家賠償法》的有關(guān)規(guī)定處理，并據(jù)此要求該行政機(jī)關(guān)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。

2、司法救濟(jì)制度方面

司法救濟(jì)是社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益獲得保障的最后一道防線，如果某項(xiàng)權(quán)益得不到司法救濟(jì)的鞏固和保護(hù)，那么這項(xiàng)權(quán)利本身的設(shè)定也就無(wú)意義了。筆者認(rèn)為，應(yīng)在以下方面加強(qiáng)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益的司法救濟(jì)制度建設(shè)：其一，推行社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議專業(yè)化審判。社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益的社會(huì)性質(zhì)決定了社會(huì)保險(xiǎn)法律關(guān)系不是單純的民事法提供論文寫作和寫作服務(wù)lunwen. 1KEJI AN. COM,歡迎您的光臨律關(guān)系、行政法律關(guān)系，也不等同于勞動(dòng)關(guān)系，因此，簡(jiǎn)單地將社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議分解從而分別適用民事或行政訴訟程序，單純依據(jù)私法原理或公法原理處理社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議，都不利于當(dāng)事人社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益的有效維護(hù)和社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，而應(yīng)在調(diào)整融合公法和私法的基礎(chǔ)上，建立專門性的社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益司法救濟(jì)方式。建議在我國(guó)法院內(nèi)部設(shè)立社會(huì)保險(xiǎn)專業(yè)審判庭，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議進(jìn)行專業(yè)化審判，這不僅充分體現(xiàn)了社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議的特殊性，還能過(guò)專業(yè)化審判提高社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議糾紛審判質(zhì)效，加強(qiáng)對(duì)當(dāng)事人在其社會(huì)保險(xiǎn)權(quán)益受到不法侵害時(shí)獲得更加及時(shí)、有效的司法保護(hù)。其二，進(jìn)一步擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議受案范圍。目前被納入法院受案范圍的社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議范圍較窄，其中涉農(nóng)的社會(huì)保險(xiǎn)糾紛表現(xiàn)得尤為突出，這與法律規(guī)范對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)法律關(guān)系中各類法律主體權(quán)利義務(wù)有規(guī)定而沒(méi)有設(shè)定相應(yīng)的法律責(zé)任規(guī)定有關(guān)。因此，在健全完善法律制度的過(guò)程中，還應(yīng)擴(kuò)大法院對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議的受案范圍，畢竟社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議只有突破“門檻”才能進(jìn)入到司法救濟(jì)的程序中。其三，結(jié)合人民陪審員制度優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議矛盾化解力度。由于社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議涉及到特殊領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)，而短期內(nèi)要求審判人員完全具備社會(huì)保險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)是不切實(shí)際的，因而，可以結(jié)合人民陪審員制度的優(yōu)勢(shì)，讓特定領(lǐng)域的專家和技術(shù)人員參與到社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議糾紛的司法審判過(guò)程中來(lái)，這有助于有效解決審判人員對(duì)某些專業(yè)知識(shí)缺乏的不足，在審判實(shí)踐中充分體現(xiàn)出社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議糾紛的特殊性。

3、人才培養(yǎng)機(jī)制方面

民族地區(qū)應(yīng)深入實(shí)施人才發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)民族地區(qū)人才隊(duì)伍建設(shè)。為進(jìn)一步推進(jìn)民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展，應(yīng)加大民族地區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)專業(yè)技術(shù)人才和新農(nóng)村實(shí)用人才培養(yǎng)工作力度， 為推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)培養(yǎng)急需的實(shí)用人才。一方面，加強(qiáng)從事社會(huì)保障工作的公務(wù)人才隊(duì)伍培養(yǎng)，建立社會(huì)保險(xiǎn)專業(yè)知識(shí)長(zhǎng)效教育培訓(xùn)工作機(jī)制，大力推行首問(wèn)負(fù)責(zé)制、限時(shí)辦結(jié)制等制度，切實(shí)提高工作透明度，全面提升從事社會(huì)保障工作系統(tǒng)的窗口單位的服務(wù)質(zhì)量和依法辦事水平。同時(shí)，還應(yīng)加強(qiáng)重點(diǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)防范，抓住工作重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和部位，建立風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防控等機(jī)制，確保新農(nóng)?；鸬壬绫；鸬冗\(yùn)行安全。另一方面，還應(yīng)加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)專業(yè)審判人才培養(yǎng)，增強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議矛盾糾紛化解力度。隨著社會(huì)保險(xiǎn)法律制度的不斷健全完善以及勞動(dòng)者維權(quán)意識(shí)的不斷增強(qiáng)，新類型社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議案件將不斷涌現(xiàn)，傳統(tǒng)案件也將呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)，社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議訴求的復(fù)雜化將導(dǎo)致案件神力難度加大，這些都對(duì)審判人員提出了更高的要求和挑戰(zhàn)。因此，要加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議審判組織建設(shè)，在強(qiáng)化專業(yè)化審判理念的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)法律規(guī)范及相關(guān)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)培養(yǎng)，提高審判人員審理社會(huì)保險(xiǎn)爭(zhēng)議糾紛的業(yè)務(wù)水平和司法能力，提高社會(huì)保險(xiǎn)案件的審判質(zhì)量和審判效率。

（二）提供論文寫作和寫作服務(wù)lunwen. 1KEJI AN. COM,歡迎您的光臨應(yīng)明確規(guī)范農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)各法律主體的法律責(zé)任

健全完善的法律責(zé)任制度是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度有效運(yùn)行的必要保障，因此應(yīng)明確農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律關(guān)系中各法律主體的權(quán)利義務(wù)及相關(guān)的法律責(zé)任，以確保各主體各司其職，真正實(shí)現(xiàn)參保人員合法權(quán)益。從法律責(zé)任的規(guī)范來(lái)看，應(yīng)包含的主要要素有責(zé)任主體、責(zé)任類型及責(zé)任方式等，主要包含以下內(nèi)容：

1、農(nóng)村居民個(gè)人的法律責(zé)任

主要是指參保的農(nóng)村居民個(gè)人的法律責(zé)任。參保人員的義務(wù)主要是按期繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)和保證參保條件和待遇領(lǐng)取條件的真實(shí)性和合法性。相對(duì)應(yīng)的，參保的農(nóng)村居民個(gè)人的法律責(zé)任，主要包括養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)繳納方面的法律責(zé)任和養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取方面的法律責(zé)任，且主要表現(xiàn)在騙取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇方面。在養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)繳納方面，每位參保的農(nóng)村居民應(yīng)當(dāng)定期、足額的繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，若不能按期足額繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)或仍未補(bǔ)繳的，面臨的法律后果即不能享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。在養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇領(lǐng)取方面，存在的違法行為主要指騙取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，主要是個(gè)人不符合享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的資格，以欺詐、偽造證明材料或者其他手段騙取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的，如偽造身份證明、冒用他人身份證明；偽造、變?cè)鞕n案年齡；有的偽造、變?cè)祛I(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇證明文件，甚至出現(xiàn)了已經(jīng)去世的人仍在領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)的事例等。針對(duì)上述而采取虛報(bào)年齡、偽造證件等欺詐手段冒領(lǐng)、多領(lǐng)、騙領(lǐng)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇等情形，除依法責(zé)令當(dāng)事人退回騙取的養(yǎng)老金以外，還應(yīng)根據(jù)數(shù)額大小，采取不同的處罰措施，如違法金額較小的，可處以相應(yīng)的罰款和批評(píng)教育；違法金額加大的，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究相應(yīng)的刑事責(zé)任。

2、集體組織的法律責(zé)任

主要是指村集體經(jīng)濟(jì)組織的法律責(zé)任。在農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施過(guò)程中，村集體組織的主要職責(zé)是對(duì)參保人員的繳費(fèi)給予財(cái)政補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由村民委員會(huì)召開(kāi)村民會(huì)議民主確定。相應(yīng)的，集體組織或相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任主要包括：村集體組織及其成員故意隱瞞集體財(cái)政收支狀況以規(guī)避、逃避對(duì)參保人員補(bǔ)助職責(zé)的；村集體未經(jīng)村民委員會(huì)召開(kāi)村民會(huì)議等法定程序民主確定而擅自確定對(duì)參保人員的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的；村集體承諾對(duì)農(nóng)民參保繳費(fèi)予以補(bǔ)助，但未及時(shí)、足額的將補(bǔ)助資金存入指定賬戶，致使養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金未能按時(shí)到賬的；村集體相關(guān)工作人員在履行職責(zé)過(guò)程中存在隱匿、轉(zhuǎn)移、侵占、挪用或違規(guī)投資運(yùn)營(yíng)補(bǔ)助資金的，造成養(yǎng)老保險(xiǎn)基金流失的情形等，針對(duì)上述情形，承擔(dān)的法律責(zé)任形式主要包括：警告、處分、罰款、限期改正等，責(zé)令追回被隱匿、轉(zhuǎn)移、侵占、挪用或違規(guī)投資運(yùn)營(yíng)的補(bǔ)助資金，沒(méi)收違法所得，依法構(gòu)成犯罪的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。

3、政府部門及相關(guān)機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任

主要是指對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施管理監(jiān)督的相關(guān)政府部門及其附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，相關(guān)的責(zé)任主體主要有社會(huì)保險(xiǎn)行政部門和其他有關(guān)行政部門、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)及其工作人員等。民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)立法問(wèn)題涉及到農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)立法、民族自治地方立法以及政治、金融等相關(guān)配套制度立法等諸多立法問(wèn)題，內(nèi)容繁多且復(fù)雜，包括但不限于本文研究的內(nèi)容，例如還包括，如何實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)全覆蓋，讓全體農(nóng)村居民老有所依“夢(mèng)想成真”；如何實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)提供論文寫作和寫作服務(wù)lunwen. 1KEJI AN. COM,歡迎您的光臨基金籌資渠道多元化、監(jiān)管規(guī)范化，讓農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老金“錢途無(wú)憂”；如何實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金調(diào)整機(jī)制常態(tài)化，讓農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平“水漲船高”；如何實(shí)現(xiàn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)無(wú)障礙，讓農(nóng)村居民養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系銜接“暢通無(wú)阻”，以及如何保障民族自治地方行使自治權(quán)利管理本地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事務(wù)，發(fā)展民族自治地方農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)等問(wèn)題，是民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度的最主要內(nèi)容，此外，還涉及到一些政治經(jīng)濟(jì)體制改革的問(wèn)題。總之，建立起具有中國(guó)特色社會(huì)主義民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度還有不少有待進(jìn)一步研究和實(shí)踐的問(wèn)題。希冀民族地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度早日取得新的突破，早日實(shí)現(xiàn)我國(guó)民族地區(qū)農(nóng)村居民“老吾老以及人之老”的美好愿景。