導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇法律專業(yè)調(diào)查報告，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

1、全面參與XX公司常年法律顧問服務(wù)工作

（1）起草擬定XX公司案件的上訴狀，參與案件的討論。

（2）審查各類合同800余份。

（3）參與XX兩件專項法律服務(wù)方案的報價工作。

（4）負責(zé)XX5位實際施工人索要工程欠款糾紛的處理，擬定以房抵債等相關(guān)協(xié)議。

2、參與XX公司非訴項目盡調(diào)等工作

（1）負責(zé)XX與XX棚戶區(qū)改造項目及XX項目的法律盡職調(diào)查，并出具法律盡職調(diào)查報告。

（2）負責(zé)XX組團棚戶區(qū)改造項目法律盡職調(diào)查并制作修改法律盡職調(diào)查報告。

（3）全面參與XX項目并購、重組，審查修改交易文件、參加談判會議以及負責(zé)項目盡職調(diào)查，出具法律補充盡職調(diào)查報告。

3、負責(zé)XX公司收購酒店項目的法律盡職調(diào)查并出具盡職調(diào)查報告。

4、負責(zé)XX公司非訴項目盡調(diào)等工作

全面負責(zé)XX收購XX持有的XX5筆債權(quán)等項目的法律盡職調(diào)查工作并擬定120余頁法律盡職調(diào)查報告。

5、參與XX商業(yè)盡調(diào)。

獨立負責(zé)14個商業(yè)地產(chǎn)盡職調(diào)查并對11個項目出具了盡職調(diào)查報告。

二、主要工作成績及工作中存在的問題

1、工作中能夠較好的完成部門負責(zé)人安排的工作，能夠做到盡職盡責(zé)。

2、工作中自身存在的問題

（1）工作細致程度有待提高

在制作各類訴訟文書及盡職調(diào)查報告過程中，仍會存在不夠細致，論述不準(zhǔn)確的情況，沒有做到精益求精。

（2）對地產(chǎn)及金融方面法律法規(guī)的熟悉程度仍然不夠

雖然系統(tǒng)的學(xué)習(xí)并實際負責(zé)項目工作，但仍發(fā)現(xiàn)，對工作中常用的法律法規(guī)的熟悉程度還是不夠，不能做到有問必答，爛熟于心的程度，需要繼續(xù)對專業(yè)領(lǐng)域知識進行系統(tǒng)的學(xué)習(xí)。

3、因參與非訴業(yè)務(wù)較多，庭審應(yīng)訴能力較為欠缺和匱乏。

三、工作感悟及展望

在接下來的半年工作中我會圍繞以下幾點來提升自己：

1、工作要更加細致。細節(jié)決定成敗，律師工作的成敗也往往體現(xiàn)在工作的細致和對各個環(huán)節(jié)的精細把控上。在制作法律文書方面應(yīng)當(dāng)細致審核，避免錯字漏字，嚴把以事實為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，對案件的論述應(yīng)當(dāng)邏輯嚴謹，對項目不但要有宏觀的把控也要有具體環(huán)節(jié)的精細思考。

篇2

這次我們?nèi)サ氖乔匕部h西川鎮(zhèn)王灣村，在這里開始了我這個假期的社會實踐。實踐，一方面，就是把我們在學(xué)校所學(xué)的理論知識，運用到客觀實際中去，使自己所學(xué)的理論知識有用武之地，只學(xué)不實踐，那么所學(xué)的就等于零。另一方面，實踐可為以后找工作打基礎(chǔ)。通過這段時間的實習(xí)，學(xué)到一些在學(xué)校里學(xué)不到的東西。因為環(huán)境的不同，接觸的人與事不同，從中所學(xué)的東西自然就不一樣了。要學(xué)會從實踐中學(xué)習(xí)，從學(xué)習(xí)中實踐。

調(diào)查報告2.實踐內(nèi)容

三下鄉(xiāng)已經(jīng)結(jié)束已經(jīng)一個月，回顧那段難忘的日子，我感慨良多，留給我們的不僅是感動，還有成長。對比以前，感覺自己成長了不少，變得更加成熟、勇敢、自信。生活對我如此慷慨，讓我在付出一點點的時候卻讓我收獲了很多，學(xué)會了很多為人處事的道理。而這些都是我人生不可缺少的財富。為了讓我們“三下鄉(xiāng)”這個品牌活動更出色，這次活動我們做了充分的準(zhǔn)備，主要內(nèi)容涉及以下六個方面：

2.1、“法制下鄉(xiāng)、法律宣傳”

我們結(jié)合自己所學(xué)的專業(yè),發(fā)揮我們的特色，根據(jù)農(nóng)村法律普及率低的情況做一些法律宣傳。我們可以通過彩頁宣傳，傳單宣傳，走訪宣傳等。

2.2、法律調(diào)研

利用我們所學(xué)的專業(yè)知識，結(jié)合國家制定的有關(guān)政策法律法規(guī)，深入實際的調(diào)查該地的農(nóng)民對“保護自己合法權(quán)益”的認識。調(diào)研主要有三個大的課題：

(一)留守兒童合法權(quán)益的保護;

(二)農(nóng)民工打工難;

(三)農(nóng)民的維權(quán)途徑;

2.3、模擬審判

在農(nóng)村可能審判案子可能大多適用“簡易程序”，即我們現(xiàn)在所說的“炕頭審案”,所準(zhǔn)備的“模擬審判”項目可以讓村民了解真正的審判程序，認識法律的威嚴性。為此我們準(zhǔn)備了兩個案子，一個民事案子，一個刑事案子。

2.4、支教

在支教方面，我們結(jié)合自身的特長，給初中孩子們進行授課，內(nèi)容有，首先，我們講述我們的大學(xué)生活，讓他們更好的了解大學(xué)校園，促進他們的求知欲。其次，我們將自己成功和學(xué)習(xí)的的經(jīng)驗傳授給他們，幫助他們提高學(xué)習(xí)效率。

2.5、文藝演出

將我們將為為村民準(zhǔn)備兩臺臺晚會節(jié)目有印度舞、話劇、獨唱等，以進一步滿足廣大農(nóng)民群眾對文化的需求。

2.6、支農(nóng)

在業(yè)余時間，我們將深入基層，幫助農(nóng)民干農(nóng)活，真正的走進農(nóng)民，了解他們的心聲，了解他們的生活狀況，同時也是實踐與知識的一個結(jié)合過程，是我們的“第二課堂”。

2.7、支持環(huán)保，低碳宣傳

當(dāng)今社會環(huán)境問題越來越嚴重，環(huán)保意識也逐漸在人們頭腦中淡化，加之我們實際行動的破壞，整個地球的環(huán)境問題不能忽視，熱愛我們的地球，熱愛我們的家，就讓我們獻出自己微笑的一點點力量，所以我們設(shè)計了這次活動。

2.8、電影法律宣傳

通過農(nóng)村題材維權(quán)電影的放映，提高農(nóng)民的法律意識，增強農(nóng)民的法制觀念是農(nóng)村社會可持續(xù)發(fā)展的精神因素，更是農(nóng)村法制建設(shè)的艱巨任務(wù)，農(nóng)民的法律意識將直接影響社會主義新農(nóng)村建設(shè)的進程。

支教、法律宣傳、低碳宣傳、趣味心理游戲、文娛匯演?、模擬審判……這過程的點點滴滴，我仍然歷歷在目，卻無法用筆一一記錄。每次，當(dāng)我想起大伙在例會上激烈討論的情景，我滿腔熱情;當(dāng)我想起在每次活動中大伙忙碌的身影時，我滿懷感動;當(dāng)我想起學(xué)生淳樸的笑容時，我滿盈開心……成長看似是一瞬間的事情，但我知道，我是在經(jīng)歷中體會成長。這種成長，何其珍貴!

調(diào)查報告3.實踐感想

從活動進入最后的籌備開始，我就深深感受到了大家團結(jié)的力量。我們齊心合力的備課，我們認真的排練，我們激勵的討論。這一切都是“我們”，而不是“我”，團隊凝聚力、團隊合作精神就應(yīng)該是這樣的。十八名隊員在陌生的地方，面對陌生的人群，總有眾多挑戰(zhàn)和艱難，但是，當(dāng)十八個人的智慧融合在一起，任何問題都可以迎刃而解。團結(jié)互助，挑戰(zhàn)艱難，這是本次活動的主旋律。

在實踐的這段時間內(nèi)，我們穿街走戶接觸各種各樣的人和事，這些都是在學(xué)校里無法感受到的，在學(xué)校里也許有老師分配說今天做些什么，明天做些什么，但在這里，不會有人會告訴你這些，你必須要知道做什么，要自己地去做，而且要盡自已的努力做到最好。

在學(xué)校，只有學(xué)習(xí)的氛圍，畢竟學(xué)校是學(xué)習(xí)的場所，每一個學(xué)生都在為取得更高的成績而努力。無論是學(xué)習(xí)還是工作，都存在著競爭，在競爭中就要不斷學(xué)習(xí)別人先進的地方，也要不斷學(xué)習(xí)別人怎樣做人，以提高自已的能力!記得老師曾經(jīng)說過大學(xué)是一個小社會，但我總覺得校園里總少不了那份純真，那份真誠，盡管是大學(xué)高校，學(xué)生還終歸保持著學(xué)生的身份。接觸那些剛剛畢業(yè)的學(xué)長學(xué)姐，他們總是隊我說要好好珍惜在學(xué)校的時間。在這次實踐中，我感受很深的一點是，在學(xué)校，理論的學(xué)習(xí)很多，而且是多方面的，幾乎是面面俱到;而在實際工作中，可能會遇到書本上沒學(xué)到的，又可能是書本上的知識一點都用不上的情況。

回想這次社會實踐活動，我學(xué)到了很多，從我接觸的每個人身上學(xué)到了很多社會經(jīng)驗，自己的能力也得到了提高，而這些在學(xué)校里是學(xué)不到的。在社會上要善于與別人溝通是需要長期的練習(xí)。以前沒有工作的機會，使我與別人對話時不會應(yīng)變，會使談話時有冷場，這是很尷尬的。人在社會中都會融入社會這個團體中，人與人之間合力去做事，使其做事的過程中更加融洽，事半功倍。別人給你的意見，你要聽取、耐心、虛心地接受。在工作上還要有自信。自信不是麻木的自夸，而是對自己的能力做出肯定。社會經(jīng)驗缺乏，學(xué)歷不足等種種原因會使自己缺乏自信。其實有誰一生下來句什么都會的，只要有自信，就能克服心理障礙，那一切就變得容易解決了。知識的積累也是非常重要的。知識猶如人的血液。人缺少了血液，身體就會衰弱，人缺少了知識，頭腦就要枯竭。這次接觸的釀造業(yè)，對我來說很陌生，要想把工作做好，就必須了解這方面的知識，對其各方面都有深入的了解，才能更好地應(yīng)用于工作中。

近現(xiàn)代史社會實踐調(diào)查報告

大學(xué)生2018寒假社會實踐調(diào)查報告

2016年毛概社會實踐調(diào)查報告范文3000字

大學(xué)寒假社會實踐調(diào)查報告

2016年大學(xué)生毛概社會實踐調(diào)查報告

2016年7月毛概社會實踐調(diào)查報告

2016年空巢老人社會實踐調(diào)查報告

2016年大學(xué)生社會實踐調(diào)查報告

社會實踐電腦市場調(diào)查問卷

大學(xué)生關(guān)愛留守兒服務(wù)社會實踐調(diào)查報告

暑期農(nóng)村社會實踐調(diào)查報告

關(guān)于社會實踐調(diào)查報告范文

篇3

未成年人刑事案件社會調(diào)查制度（以下簡稱社會調(diào)查制度）是指在未成年人涉嫌犯罪的刑事訴訟程序中，在法院判決前，由專門機構(gòu)對涉嫌犯罪的未成年人的性格特點、家庭情況、社會交往、成長經(jīng)歷以及實施被指控的犯罪前后的表現(xiàn)等情況進行專門調(diào)查分析，并在對其人身危險性進行系統(tǒng)評估后制作出書面社會調(diào)查報告，該報告將會成為公安機關(guān)、檢察機關(guān)、法院作出決定或者裁決的重要參考因素。

目前我國相關(guān)司法解釋已經(jīng)對未成年人刑事案件的社會調(diào)查進行了規(guī)定，各地也在實踐中探索著這一制度。但是，從這些規(guī)定也可以看出，我國并沒有建立完善的未成年人刑事案件的社會調(diào)查制度。各個部門都針對本部門的具體情況作出了規(guī)定，但整體上沒有銜接，缺乏完整的梳理與清晰地系統(tǒng)。社會調(diào)查主體規(guī)定得比較籠統(tǒng)，而且缺少在整個刑事訴訟過程中的統(tǒng)一規(guī)定。社會調(diào)查報告的性質(zhì)和作用在我國的法律以及司法解釋中規(guī)定得也不完善。法律以及司法解釋規(guī)定得抽象和不完善導(dǎo)致了實踐中司法部門在實施社會調(diào)查時的不統(tǒng)一。

目前，結(jié)合我國實際建立統(tǒng)一、規(guī)范的社會調(diào)查制度已成為必然趨勢，筆者認為其核心問題主要有：

一、社會調(diào)查報告的性質(zhì)

根據(jù)我國刑事訴訟法，證據(jù)的一個重要特征是具有關(guān)聯(lián)性，而社會調(diào)查報告反映的是犯罪人的背景材料和接受幫教的條件，并沒有證明犯罪事實本身。因此我們認為社會調(diào)查報告不是證據(jù)，控辯雙方也不能在法庭上對其加以質(zhì)證。但如果公檢法機關(guān)發(fā)現(xiàn)律師和委托的社會調(diào)查員提交的社會調(diào)查報告有比較大的分歧，則可以另行委托其他社會調(diào)查員進行社會調(diào)查并提交報告。社會調(diào)查報告是經(jīng)過調(diào)查后作出的書面報告，是司法機關(guān)作出決定或者裁判的重要參考因素，其應(yīng)該具有準(zhǔn)法律文書的性質(zhì)。隨著社會調(diào)查制度在我國的不斷發(fā)展與成熟，應(yīng)該制定出規(guī)范社會調(diào)查報告的統(tǒng)一格式和必備內(nèi)容。

二、進行社會調(diào)查的主體

1．社會調(diào)查主體應(yīng)具備的條件。社會調(diào)查主體是通過走訪相關(guān)人員、到未成年犯罪嫌疑人和被告人的生活、學(xué)習(xí)、社區(qū)以及其他關(guān)系所在地等進行實地調(diào)查，從而掌握該未成年人的性格特點、家庭情況、社會交往、成長經(jīng)歷以及實施被指控的犯罪前后的表現(xiàn)等情況，并作出書面社會調(diào)查報告的人。因此其必須滿足三個方面的要求：應(yīng)當(dāng)對未成年人涉嫌犯罪的情況有比較全面、深入的了解；應(yīng)當(dāng)有充足的時間進行社會調(diào)查工作；應(yīng)當(dāng)具有一定的法律專業(yè)知識。

2．社會調(diào)查主體的范圍。在未成年人刑事案件中，未成年人的律師無論是從自身條件還是從為未成年人辯護需要的角度看都應(yīng)當(dāng)進行社會調(diào)查，并向司法機關(guān)提交社會調(diào)查報告。但為避免律師只是從對未成年人有利的角度提交報告而出現(xiàn)報告不準(zhǔn)確和不全面的情況，公檢法部門作為未成年人司法程序中的控訴方和裁判者，也應(yīng)當(dāng)了解未成年犯罪嫌疑人的背景情況。依照我國目前司法解釋的規(guī)定，控辯雙方都可以提交社會調(diào)查報告。但是目前我國并沒有在公檢法部門形成專門針對未成年人進行社會調(diào)查的系統(tǒng)性制度。以我國實踐看來，各級共青團的權(quán)益部門、關(guān)心下一代工作委員會以及未成年人保護辦公室中具有一定條件的工作人員可以擔(dān)任社會調(diào)查的工作，他們有相關(guān)專業(yè)知識，有較高的文化水平，有與青少年工作密切相關(guān)的工作經(jīng)驗，同時又能保證中立性，公檢法部門可以委托其進行調(diào)查。還要特別指出的是，2004年社會工作者被載入中國職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)目錄并逐步專業(yè)化。社區(qū)的一項主要工作職責(zé)就是對社區(qū)服刑人員進行管理和監(jiān)督。隨著這個職業(yè)走向正軌，社工也就比較適合進行社會調(diào)查工作，而且社區(qū)在法庭作出判決后可以根據(jù)社會調(diào)查情況有針對性地對未成年犯罪人進行社區(qū)矯正。

3．社會調(diào)查主體的法律地位。調(diào)查主體的法律地位關(guān)系到其在刑事訴訟中的身份，享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)，涉及其履行職務(wù)的職權(quán)保障，決定其制作的調(diào)查報告的屬性，影響其調(diào)查職能的充分發(fā)揮。應(yīng)盡快從立法層面明確界定調(diào)查主體的法律地位。賦予調(diào)查人員等同于鑒定人的訴訟參與人身份，以使調(diào)查人員能以正當(dāng)?shù)拿謪⒓釉V訟，獨立自主地提出調(diào)查報告并接受各方質(zhì)證。

三、社會調(diào)查開始的時間

雖然目前在理論和實務(wù)界比較熱衷于討論審前社會調(diào)查，但是筆者認為，律師和公安機關(guān)委托的調(diào)查員應(yīng)當(dāng)自偵查階段就要對未成年犯罪嫌疑人進行社會調(diào)查并提交社會調(diào)查報告。因為社會調(diào)查報告反映的是犯罪嫌疑人的基本情況，這在很大程度上表明了該未成年人的人身危險性，可以作為偵查機關(guān)決定是否取保候?qū)徱约皺z察機關(guān)作出是否批準(zhǔn)逮捕以及是否起訴決定的重要參考因素。

四、社會調(diào)查報告的內(nèi)容

未成人社會調(diào)查報告的內(nèi)容主要分為兩個部分：一部分是未成年人的個人背景材料，另一部分是據(jù)此提出的建議。個人背景資料包括基本情況和背景情況。個人基本情況指的是未成年人的出生日期、家庭住址、生理和心理情況、性格特點、是否在校讀書等情況，背景情況包括走訪未成年人的家庭學(xué)校、社區(qū)以及關(guān)系密切的朋友等了解到其的家庭情況、在校表現(xiàn)情況、社區(qū)對其的評價以及社會交往等情況，未成年人的成長經(jīng)歷情況；未成年人的犯罪原因以及實施犯罪行為前后的表現(xiàn)等情況，受害人遭受犯罪影響的程度、對犯罪人的態(tài)度以及是否與犯罪人達成了刑事和解等。社會調(diào)查報告中應(yīng)當(dāng)盡量附有證明這些客觀事實情況的相關(guān)文件。社會調(diào)查報告中的建議部分是指進行社會調(diào)查的律師和社會團體中的調(diào)查員依據(jù)調(diào)查的情況向司法機關(guān)提出處理該未成年人的建議，主要包括是否應(yīng)當(dāng)取保候?qū)?，是否?yīng)當(dāng)被不予批準(zhǔn)逮捕，是否可以酌定不起訴，是否可以對未成年人從輕、減輕、免除刑罰或者適用緩刑等。

五、社會調(diào)查報告的作用

篇4

2．行政確認性事故調(diào)查認定在行政法學(xué)上屬于行政確認行為。行政確認在我國還是一個學(xué)理概念，現(xiàn)行法律尚未將其作為一個法律概念使用。行政確認行為可以從廣義和狹義兩個方面來理解，廣義的行政確認包括非獨立的行政確認行為和獨立的行政確認行為。事故調(diào)查認定即是行政機關(guān)所作的獨立的行政行為，其行為效果就是制作生成具有法律意義的事故認定結(jié)論。在生產(chǎn)安全事故調(diào)查處理中，經(jīng)過人民政府批復(fù)的事故調(diào)查報告具有行政確認的法律效力。

二、事故調(diào)查報告作為刑事證據(jù)利用存在的問題及風(fēng)險

1．違反證據(jù)裁判原則在刑事訴訟中，法官直接采納事故調(diào)查報告的結(jié)論并據(jù)以作出刑事裁判有違證據(jù)裁判原則。應(yīng)當(dāng)承認，事故調(diào)查報告完整地闡述了事故發(fā)生單位概況、事故發(fā)生的時間和地點、人員傷亡和經(jīng)濟損失、事故發(fā)生原因等內(nèi)容。經(jīng)過人民政府批復(fù)的事故調(diào)查報告具有行政法上的效力。相關(guān)行政機關(guān)必須依據(jù)經(jīng)過批復(fù)的事故調(diào)查報告對責(zé)任人進行行政處罰或者行政處分。而刑事訴訟的基本原則要求，對被告人定罪應(yīng)由人民法院進行，認定案件事實只能以經(jīng)過法定程序查證屬實的證據(jù)為依據(jù)。不經(jīng)過刑事證據(jù)認定而直接采納事故調(diào)查報告結(jié)論的做法違反了證據(jù)裁判原則。

2．違反直接言詞原則作為一項證據(jù)法原則，直接和言詞原則對證據(jù)的法律資格提出了專門要求，也就是所有證據(jù)必須在法庭上由法官親自接觸，經(jīng)控辯雙方當(dāng)庭質(zhì)證，才能作為定案的根據(jù)。從消極的角度來說，那些未經(jīng)法官當(dāng)庭接觸，未經(jīng)控辯雙方當(dāng)庭質(zhì)證的證據(jù)，原則上不得作為定案的根據(jù)。具體而言，這一原則要求所有提供言詞證據(jù)的證人都應(yīng)當(dāng)出庭作證，證人所作的庭外證言不具有證據(jù)能力。法院如果對公訴方提交事故調(diào)查報告的內(nèi)容不加區(qū)分地一律采納為定案的根據(jù)，就違反了刑事證據(jù)法的直接言詞原則。

3．在崇尚行政權(quán)威的法制環(huán)境下，事故調(diào)查報告容易成為司法機關(guān)辦案的唯一依據(jù)有觀點甚至認為，“事故批復(fù)的實施機關(guān)，主要包括行政機關(guān)和司法機關(guān)兩類國家機關(guān)。”這種將司法機關(guān)視為行政命令執(zhí)行者的觀點背后所蘊含的司法工具論是不可取的。同時，由于各種因素的影響，法官在面對經(jīng)人民政府批復(fù)同意的事故調(diào)查報告時，怠于行使判斷權(quán)和裁量權(quán)，只對其進行形式審查，幾乎不可能改變事故調(diào)查報告所認定的事實和結(jié)論，以求得刑事裁判法律效果與社會效果、政治效果的高度統(tǒng)一。

三、事故調(diào)查報告在刑事訴訟程序中使用的規(guī)范和限制

事故調(diào)查報告作為刑事證據(jù)利用固然存在上述問題和風(fēng)險，但完全排斥事故調(diào)查報告在刑事訴訟中使用的做法也不值得提倡。一方面，事故類犯罪案件與一般刑事案件相比有其特殊性，尤其是在案件事實和責(zé)任的認定上，專業(yè)性比較強，行政機關(guān)比司法機關(guān)具有一定的專業(yè)優(yōu)勢;另一方面，一律由司法機關(guān)重新調(diào)查取證的做法也浪費了本已非常緊張的司法資源。應(yīng)該將解決問題的視角放在如何對待調(diào)查報告的證據(jù)效力上，即事故調(diào)查報告的哪些內(nèi)容可以作為刑事證據(jù)使用，被告人、辯護人對調(diào)查報告有異議時如何處理，法官應(yīng)該如何審查事故調(diào)查報告。

1．調(diào)查報告應(yīng)附具原始證據(jù)材料國家安監(jiān)總局印發(fā)的《關(guān)于生產(chǎn)安全事故調(diào)查處理中有關(guān)問題的規(guī)定》“經(jīng)過批復(fù)的事故調(diào)查報告的正文部分由組織事故調(diào)查的安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門按照國家有關(guān)規(guī)定及時在政府網(wǎng)站或者通過其他方式全文公開，但依法需要保密的內(nèi)容除外?！睋?jù)此可知，一份完整的事故調(diào)查報告，至少包含了“正文部分”和正文以外的部分。從安監(jiān)總局法制機構(gòu)工作人員的相關(guān)論述中也可以得到印證:調(diào)查報告及其證明材料包括主報告及其附具的調(diào)查記錄、訊問筆錄、鑒定報告、物證、書證、視聽材料和其他相關(guān)材料。所謂“主報告”大致可以視為能夠公開的“正文部分”，而調(diào)查報告中事實認定所依據(jù)的證據(jù)，以涉及國家秘密為由不對外公開。但在刑事訴訟中，調(diào)查報告所附具的證據(jù)材料應(yīng)當(dāng)為被告人、辯護人、審判人員所知悉。未附有證據(jù)材料的調(diào)查報告不得在刑事訴訟中使用，更不得以國家秘密為由，拒絕辯護律師查閱、摘抄、復(fù)制調(diào)查報告所附具的證據(jù)材料。

2．調(diào)查報告正文不具有證據(jù)效力在刑事訴訟中，調(diào)查報告所附具的證據(jù)材料應(yīng)當(dāng)為被告人、辯護人、審判人員所知悉。不僅如此，在庭審中就事實部分進行的法庭調(diào)查環(huán)節(jié)，公訴人應(yīng)該優(yōu)先出示調(diào)查報告附具的證據(jù)材料，而不是直接引用調(diào)查報告正文中的文字內(nèi)容。這是因為附具的證據(jù)材料才是能夠證明案件事實的第一手材料，而報告正文是行政機關(guān)根據(jù)所調(diào)查收集的證據(jù)得出的事實認定意見，報告正文不具有刑事證據(jù)的效力。調(diào)查報告正文只對法官具有參考意義。法官通過審查判斷后對于報告主文中的結(jié)論意見可不予采信。

篇5

北京市康德律師事務(wù)所 (以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司(以下簡稱****公司)資信調(diào)查事宜出具關(guān)于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報告(以下簡稱本調(diào)查報告)。

重要聲明:

(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法 中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調(diào)查報告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關(guān)事實的了解，并按照律師行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神出具本調(diào)查報告。

(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認為出具本調(diào)查報告所需的文件進行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結(jié)構(gòu)、公司的財務(wù)和稅務(wù)、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報告中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。

(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報告所必需的、真實的、完整的復(fù)印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效;其所提供的副本材料或復(fù)印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實、準(zhǔn)確、完整，無虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。

(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關(guān)資料對其資信情況相關(guān)事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關(guān)財務(wù)會計、審計、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項。

(五)本調(diào)查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經(jīng)本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調(diào)查報告用作任何其他目的。

基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，對****公司提供的有關(guān)文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:

第一節(jié)釋義、引言

一、釋義

在本調(diào)查報告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:

公司章程北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司章程

本所指北京市康德律師事務(wù)所;

本調(diào)查報告指關(guān)于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司資信調(diào)查報告。

二、引言

本所接受***先生的委托，作為其特聘專項法律顧問，對北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司資信情況進行了核查與驗證，具體內(nèi)容如下:

1、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格;

2、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程;

3、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東;

4、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu);

5、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財務(wù)、稅務(wù);

6、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況。

第二節(jié)正文

一、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格

(一)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊，領(lǐng)有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;

3、法定代表人:***;

4、注冊資本:1000萬元人民幣;

5、實收資本:1000萬元人民幣;

6、公司類型:有限責(zé)任公司(自然人投資或控股);

7、經(jīng)營范圍:一般經(jīng)營項目:房地產(chǎn)開發(fā)、銷售;房地產(chǎn)信息咨詢(中介服務(wù)除外);家居裝飾設(shè)計;自有房屋的物業(yè)管理、接受委托從事物業(yè)管理;

(二)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于2011年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。

本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)的批復(fù)文件，并未提供暫定資質(zhì)證書或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關(guān)文件。

二、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程

公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營范圍、組織機構(gòu)、議事規(guī)則、權(quán)利義務(wù)分配等內(nèi)容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。

根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司章程顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司于2001年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權(quán)利義務(wù)、股東轉(zhuǎn)讓出資的條件、機構(gòu)設(shè)置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在公司章程上簽名。

本所律師經(jīng)審核認為:根據(jù)公司法相關(guān)規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構(gòu)設(shè)置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合公司法以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。

本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。

三、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東

四、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結(jié)構(gòu)

(一)****公司設(shè)立時的注冊資本、實收資本

根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內(nèi)容顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。

(二)****公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)

經(jīng)核查，****公司設(shè)立時的股權(quán)設(shè)置、股本結(jié)構(gòu)如下:

股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)

崔曉玲150、0015%

王衛(wèi)軍200、0020%

許隨義250、0025%

宜敬東150、0015%

崔白玉250、0025%

本所律師認為:

****公司設(shè)立時的注冊資本和實收資本符合公司法等相關(guān)規(guī)定。

股權(quán)設(shè)置和股本結(jié)構(gòu)由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產(chǎn)權(quán)界定清晰，合法有效。

本所律師提示:****公司未向本所提供設(shè)立時對股東出資相應(yīng)的驗資報告等相關(guān)文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關(guān)資料作出上述相關(guān)問題的判斷，對****公司設(shè)立之后股本及股本結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。

五、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財務(wù)、稅務(wù)

(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證

(二)****公司未向本所提供財務(wù)會計報告審計報告以及其他財務(wù)報表

(三)****公司未向本所提供貸款卡

(四)****公司未向本所提供稅務(wù)登記證以及相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票。

本所律師認為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定編制財務(wù)報告或相關(guān)納稅登記，應(yīng)建立建全財務(wù)和稅務(wù)制度。由于****公司未向本所提供上述相關(guān)證件、資料，本所律師對****公司的財務(wù)、稅務(wù)狀況不作任何法律評價或判斷。

六、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權(quán)債務(wù)，訴訟、仲裁情況

本所律師提示:本調(diào)查報告僅對****公司向本所提供的相關(guān)資料進行審驗核查后所作出的相應(yīng)法律評價或判斷，對在本調(diào)查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關(guān)事項不作任何法律評價或判斷。

(一)****公司未向本所提供相關(guān)債權(quán)債務(wù)憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權(quán)債務(wù)情況以及是否設(shè)定相關(guān)擔(dān)保(抵押、質(zhì)押、保證等)不作任何法律評價或判斷。

(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關(guān)文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。

第三節(jié)結(jié)語

一、本調(diào)查報告基于相關(guān)法律、法規(guī)及北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司提供的相關(guān)證明材料，通過核查、驗證，提出上述意見，供***先生參考。

二、本調(diào)查報告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):

(1)中華人民共和國公司法(1999)

(2)中華人民共和國公司法(2005)

(3)組織機構(gòu)代碼管理辦法

(4)中華人民共和國公司登記管理條例

(5)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定

(6)中華人民共和國稅收征收管理法

(7)中華人民共和國律師法

篇6

調(diào)查報告資料：《關(guān)于大學(xué)生求職與就業(yè)狀況的調(diào)查報告》，涉及全國6000多名2006年畢業(yè)的本科生應(yīng)屆本科畢業(yè)生中，66.10%的大學(xué)生將月收入定位在1000-2000元之間，1.58%的學(xué)生甚至愿意零工資就業(yè)。調(diào)查中仍有77.3%(34家)的用人單位認為大學(xué)生存在期望過高的現(xiàn)象，還有20.5%(9家)認為大學(xué)生的就業(yè)期望值比較務(wù)實了，甚至為了就業(yè)而降低了期望。

解讀：

1. 用人單位考慮：從公布的調(diào)查報告信息來看，這個報告似乎傾向于有影響力的高校畢業(yè)生。如，清華大學(xué)、北京交通大學(xué)、首都師范大學(xué)、吉林大學(xué)、哈爾濱工業(yè)大學(xué)等，報告顯示77.3%用人單位還是認為就業(yè)者存在期望值過高的現(xiàn)象，我認為一方面跟就業(yè)者的名校情結(jié)有關(guān)，以為自己是皇帝的女兒不愁嫁，實際上是，皇帝女兒雖然好，但用人單位怕娶不起。因為養(yǎng)媳婦，不僅僅需要考慮錢，更需要考慮新媳婦與婆婆與家人相處共事的環(huán)境，即新進人員的個性與固有的企業(yè)文化凹凸差的比重。

2. 就業(yè)建議：一方面登陸用人單位網(wǎng)站或通過熟悉的朋友詳細了解單位的特點和企業(yè)文化，根據(jù)自己的個性尋找適當(dāng)?shù)钠鹾宵c;一方面要敢于談必要或適當(dāng)?shù)拇?，零工資的想法固然是善意，但用人單位往往覺得更難辦。

調(diào)查報告資料：在接受調(diào)查的2006屆本科畢業(yè)生中，已簽約和已有意向但還沒有簽約的占49.81%，不想馬上就業(yè)的占15.02%，而沒有找到工作的比例為27.25%。

解讀：

1. 用人單位考慮：已簽約和已有意向但還沒有簽約的占49.81%，已簽約和已有意向但還沒有簽約的占49.81%，這個數(shù)字沒有明確說明什么意思。在實際就業(yè)成功率上，可能要比這個數(shù)字低數(shù)成。

2. 就業(yè)建議：找工作就像談戀愛，戀愛就是練愛，一見鐘情定終生，是幼稚的表現(xiàn)。剛畢業(yè)的學(xué)生，不妨多創(chuàng)造面試的約會機會，這樣至少可以減少怯場、不自信的弱點，提高嫻熟得體溝通的技能和技巧。

調(diào)查報告資料：截止到5月底，在對用人單位的訪談中，有27.3%(12個)受訪者承認招聘時有性別傾向，而有72.7%(32個)的受訪者認為自己招聘時沒有明確的性別傾向，但會考慮工作的性質(zhì)和崗位要求來招收不同的性別。

解讀：

1. 用人單位考慮：用人單位用人不考慮性別，那肯定是不實際的。

2. 就業(yè)建議：男性就業(yè)者多選擇基礎(chǔ)性、技術(shù)性和市場業(yè)務(wù)工作考慮，熟悉單位環(huán)境和市場環(huán)境，才是第一重要的，尤其是學(xué)管理和法律專業(yè)的，尤其要考慮性別的差異。女性就業(yè)者，建議一般不要太強調(diào)能力，而要在與人接觸、言談舉止等方面下功夫。

調(diào)查報告資料：課題組依據(jù)16所大學(xué)所在的區(qū)域，分為東部、中部、西部和東北部四個區(qū)間，調(diào)查結(jié)果顯示，東部高校已簽約和已有意向但沒有簽約的學(xué)生比例為62.43%，中部、西部和東北部高校則依次分別為47.88%、41.73%和43.39%。

1.用人單位考慮：一般而言，一方面經(jīng)濟活躍地區(qū)，新生的就業(yè)機會多，另一方面，人力資源市場化程度和效率比中、西和東北部高。

2. 就業(yè)建議：對有能力或想體驗人生更多角度、多層面人生意義和價值的就業(yè)者，應(yīng)當(dāng)跳開熟人圈和地域圈的限制，去尋找全新的機會。學(xué)歷只是證明接受過系統(tǒng)教育的標(biāo)簽，趁年輕身體棒，精力好，有沖勁的時候，多積累經(jīng)歷、游歷和行業(yè)認識資歷，是一生的財富。

調(diào)查報告資料：此次調(diào)查根據(jù)法學(xué)、管理學(xué)、工學(xué)、教育學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、理學(xué)、歷史學(xué)、農(nóng)學(xué)、文學(xué)、醫(yī)學(xué)和哲學(xué)等學(xué)科門類，調(diào)查結(jié)果顯示，農(nóng)學(xué)就業(yè)率最高，達到78.38%，而法學(xué)僅有37.85%;醫(yī)學(xué)最低，僅為31.01%。而且通常被視為冷門專業(yè)的哲學(xué)和歷史學(xué)，學(xué)生已簽約和已有意向但沒有簽約的比例分別達到40.35%和51.85%。

解讀：

1.用人單位考慮：(1)盡管法學(xué)專業(yè)的總體水平一直以來都不是很高，但并不說明法學(xué)專業(yè)本科教育沒有市場，對于大多數(shù)用人單位專業(yè)的法律人才都是稀缺的。關(guān)鍵的是一方面學(xué)校課程結(jié)構(gòu)和學(xué)教方式需要做很大的改進，法律人才在中國不是過剩，而是太少，少得可憐到已有法律人才根本就不足以影響人的思維和行為方式;(2)農(nóng)學(xué)就業(yè)率最高，就業(yè)期望值低不是主要原因，最重要的原因是市場需求量，是賣方市場在起作用，其次是人的就業(yè)價值改變。

2. 就業(yè)建議：(2)法學(xué)專業(yè)的畢業(yè)生要大膽打破專業(yè)限制，選擇不同的行業(yè)就業(yè);(2)就業(yè)者選擇農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)商甚至農(nóng)民，將是大有作為的事業(yè)天地。

篇7

新《刑事訴訟法》第268條規(guī)定：公安機關(guān)、人民檢察院、人民法院辦理未成年人刑事案件，根據(jù)情況可以對未成年犯罪嫌疑人、被告人的成長經(jīng)歷、犯罪原因、監(jiān)護教育等情況進行調(diào)查。這樣就使得原本活躍于各地少年司法實踐中的未成年人刑事案件社會調(diào)查制度（以下簡稱“社會調(diào)查”）正式被立法機關(guān)采納，也正式以法律規(guī)范的形式融入到少年司法制度之中。從原本散落于各處的法律法規(guī)到如今法律層面上的正式規(guī)定，未成年人刑事案件社會調(diào)查制度在我國的少年司法實踐中積累了大量的適用經(jīng)驗，這對推動我國少年司法制度的完善有著重要意義。雖然新刑訴法對社會調(diào)查作出了明確規(guī)定，但筆者認為，這一規(guī)定僅僅具有原則性的指導(dǎo)意義，在一定程度上明確了社會調(diào)查的主體和社會調(diào)查的內(nèi)容，但對于社會調(diào)查報告所應(yīng)具有的法律屬性卻沒有明確規(guī)定。如果不能明確調(diào)查報告的法律屬性，就會使各地司法機關(guān)產(chǎn)生不同的理解，進而制定出不同的實施細則。這樣就會出現(xiàn)一個問題，即破壞法律適用的統(tǒng)一性，削弱此項制度所應(yīng)該具有的實用性。例如，有的司法機關(guān)將其視為證據(jù)，可以在審理階段進行質(zhì)證；而有的司法機關(guān)只將其視為量刑參考意見，由法官自由裁量。不同的屬性自然會產(chǎn)生不同的法律效果，因此如何在現(xiàn)有法律規(guī)制的條件下界定社會調(diào)查報告屬性，是未成年人刑事案件社會調(diào)查制度需要首先突破的難題。

二、社會調(diào)查報告屬性之不同界定及評析

我國未成年人刑事案件社會調(diào)查制度源于實踐，其在施行初期并無普遍性法律的規(guī)制，所以各地司法機關(guān)對其法律屬性的認定并不相同。例如河南省蘭考縣法院將調(diào)查報告作為證據(jù)使用，允許訴訟參與人提出質(zhì)疑，然后由社會調(diào)查員進行解答。而江蘇省的部分法院將社會調(diào)查員作為一種較為特殊的訴訟參與人對待，賦予其類似鑒定人的訴訟地位。隨著社會調(diào)查司法實踐的不斷發(fā)展，其在少年司法中所扮演的地位越來越重要，理論界對其研究也越發(fā)深入，總結(jié)各地的司法實踐經(jīng)驗，學(xué)界大體上將社會調(diào)查報告界定為三種不同屬性：即品格證據(jù)說、鑒定意見說、量刑參考說。

（一）品格證據(jù)說

持該種觀點的學(xué)者較為普遍，其認為未成年人刑事案件社會調(diào)查也就是指未成年人的人格調(diào)查或是品格調(diào)查，而調(diào)查的主要內(nèi)容便是未成年人的“人格”或是其“品格”，所以社會調(diào)查報告的法律屬性為品格證據(jù)。之所以認為社會調(diào)查就是品格調(diào)查，主要是從人身危險性的角度來進行考量的。因為品格是人身危險性的重要表征，“通過考察行為人的人格特點并加以科學(xué)分析，才能使人身危險性的評估更加準(zhǔn)確、可靠”。那么為何要考慮人身危險性這一要素呢？這主要是和社會調(diào)查的目的有關(guān)。因為未成年人刑事案件的社會調(diào)查的理論基點在于刑罰的教育感化功能。未成年人在成長過程中，他們的心理狀態(tài)往往不夠穩(wěn)定，而且自制能力差，加之受外界的不良影響，所以其大多是出于偶然原因走上犯罪道路，比如因心血來潮、一時沖動等，他們所實施的犯罪并不一定都是有預(yù)謀和有計劃的，因此大多數(shù)未成年人罪犯并非“罪大惡極”者。少年司法方針主要是考慮如何教育并改造未成年罪犯，這里就要放棄刑罰傳統(tǒng)上的報應(yīng)和威懾功能，轉(zhuǎn)而找到案件處理方式和教育改造的最佳“結(jié)合點”。對未成年人進行社會調(diào)查，找出犯罪原因，了解其人身危險性和再犯可能性，將對其未來的教育改造產(chǎn)生積極的推動作用?！叭烁裾{(diào)查制度對于量刑具有重大影響，其充分考慮犯罪人的人身危險性，通過審判前調(diào)查所獲得的犯罪人的人格特征正是其人身危險性的表癥?！币虼耍鐣{(diào)查報告所反映的內(nèi)容便具有品格證據(jù)的性質(zhì)。

筆者認為，產(chǎn)生于我國司法實踐中的社會調(diào)查，其報告的法律屬性并不能簡單地納入“品格證據(jù)”的范疇。而未成年人刑事案件社會調(diào)查制度也不能單純地等同于人格調(diào)查或品格調(diào)查制度。一是因為“品格證據(jù)”屬于“舶來”的法律詞語，其并沒有反映在我國的相關(guān)法律規(guī)范中。從我國刑事訴訟法的現(xiàn)有規(guī)范來看，其法定證據(jù)種類中并不包含“品格證據(jù)”。如果將其納入現(xiàn)有的證據(jù)種類中，就會破壞證據(jù)適用的法定性。二是從《刑事訴訟法》第268條的規(guī)定來看，社會調(diào)查的主要內(nèi)容為“成長經(jīng)歷、犯罪原因、監(jiān)護教育”等情況。雖然“等”字屬于列舉未完，但從上述三個要素來看，社會調(diào)查的主要方向不僅包括犯罪主體情況的調(diào)查，也包括犯罪原因的調(diào)查。所以說未成年犯罪嫌疑人或被告人的“品格”即人身危險性只是社會調(diào)查的一個調(diào)查選項，將其統(tǒng)稱為“人格調(diào)查”不免會以偏概全。雖然社會調(diào)查以行為人為核心而展開，目的在于全方位掌握行為人的個體情況，但是其最終目的是并不只是對行為人主觀惡性的分析和預(yù)測，它還包括行為人社會危險性方面的分析，而這其中顯然又會考慮眾多的社會因素。再者，因為個人生活經(jīng)歷的多樣性也就決定了人格或品格的內(nèi)涵具有復(fù)雜性，決定人格的因素有很多，社會因素和生理因素等都會對人格的形成產(chǎn)生影響，人格調(diào)查實際上就是追蹤個人在社會生活中的軌跡，其并不能脫離社會屬性。三是要對“品格證據(jù)”作出正確的理解。雖然對其概念的表面含義不難理解，但作為英美證據(jù)法中的一個重要規(guī)則，它的適用卻十分復(fù)雜?！坝⒚婪ㄉ鲜褂梦闯赡瓯桓嫒似犯褡C據(jù)的目的有二：一是證明案件的某些爭議事實或附隨事實，二是攻擊未成年被告人的可信性。”另外，它還會對被告人的定罪過程產(chǎn)生影響。因為未成年人品格證據(jù)的提出會給未成年人本身和案件的審理帶來風(fēng)險，所以它的提出有一定的限制條件。而我國司法實踐中的社會調(diào)查，它的調(diào)查內(nèi)容并不是查明案件事實或爭議事實，而是犯罪原因的歸納，所以并不對定罪產(chǎn)生任何影響，主要作用是在刑罰個別化原則下對量刑和未來幫教上的考量。再者刑訴法268條對社會調(diào)查的啟動并沒有附加任何限制性條件。綜上所述，英美法下的“品格證據(jù)”與我國少年司法實踐中的社會調(diào)查不可相提并論。

（二）鑒定意見說

將社會調(diào)查報告視為一種特殊的鑒定意見，是近來不少學(xué)者的主張?！盁o論從形式、內(nèi)容還是形成的過程來看，社會調(diào)查報告的類型視為鑒定意見都符合《刑事訴訟法》的證據(jù)規(guī)定。國外立法也有類似的規(guī)定。例如，《日本少年法》第9條規(guī)定：進行前款規(guī)定的調(diào)查，務(wù)必調(diào)查少年、監(jiān)護人或者相關(guān)人員的人格、經(jīng)歷、素質(zhì)、環(huán)境，特別要有效運用少年鑒別所提供的關(guān)于醫(yī)學(xué)、心理學(xué)、教育學(xué)、社會學(xué)以及其他專門知識的鑒定結(jié)論。美國也是采用類似的做法，由鑒別中心或鑒別所負責(zé)社會調(diào)查工作。”在部分地區(qū)的司法實踐中，也將社會調(diào)查員的地位等同于鑒定人，獨立于控辯雙方之外。

筆者不贊同上述說法，社會調(diào)查報告不能等同為一種特殊的鑒定意見。雖然在司法實踐中，部分地區(qū)社會調(diào)查工作由專業(yè)的社會工作者來承擔(dān)，其運用自身所具有的專業(yè)知識和理論素養(yǎng)，對調(diào)查中所涉及的專門性問題通過分析和判斷形成一份高質(zhì)量的社會調(diào)查報告，從某些方面看和傳統(tǒng)的司法鑒定者的工作相同。但筆者認為我國刑事訴訟法下規(guī)定的鑒定意見并不具有包含社會調(diào)查報告的可能性。第一，因為根據(jù)《司法鑒定管理決定》的要求，我國對于鑒定機構(gòu)的資格和條件有著原則性的要求。鑒定機構(gòu)的設(shè)立和鑒定業(yè)務(wù)的開展必須要經(jīng)過相關(guān)機構(gòu)的登記和公告，鑒定人的資格和要求也有法律規(guī)定。而且從現(xiàn)有規(guī)定看，我國鑒定工作根據(jù)鑒定對象可分為“法醫(yī)類鑒定”、“物證類鑒定”和“聲像資料類鑒定”。將社會調(diào)查強行納入鑒定意見，與現(xiàn)有法律法規(guī)相抵觸，因此，不能直接套用外國的規(guī)定在我國使用。第二，鑒定意見為“鑒定人對與案件事實有關(guān)的某些專門性問題進行鑒別、分析后所作出的判斷”?？梢钥闯?，案件事實也包含了定罪事實，即犯罪構(gòu)成要件的事實，鑒定等同于事實調(diào)查，也就是對與定罪事實有關(guān)的專門性問題進行分析。但是社會調(diào)查不涉及對被告人定罪情況的考慮，并不調(diào)查與犯罪構(gòu)成有關(guān)的行為和結(jié)果事實。第三，從法律責(zé)任的角度考慮，如果鑒定人故意作出虛假鑒定或不實鑒定，就要承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。但是在第268條也沒有規(guī)定虛假調(diào)查報告的法律后果，因此不能貿(mào)然認為其屬于鑒定意見，也不能將國外的制度不加辨別地適用于我國的司法實踐。將社會調(diào)查報告等同于鑒定意見，其在形式上是想將社會調(diào)查報告納入法定的證據(jù)種類，但實質(zhì)上是將由專業(yè)性工作人員作出的調(diào)查報告等同于“專家意見書”，這樣也是不妥的，同證據(jù)能力法定化和證據(jù)形式法定化原則相悖。雖然其中會包含專家事實意見，但對案件事實卻不是親身感受的，也并不是對案件事實的陳述。

（三）量刑參考說

持該種觀點的學(xué)者認為我國的未成年人社會調(diào)查不涉及案件事實本身的調(diào)查，因為“調(diào)查報告的內(nèi)容與犯罪事實是否存在、是否有罪、罪責(zé)輕重等均無關(guān)聯(lián)，不能稱之為刑事證據(jù)，只能作為法庭對未成年人刑事案件在量刑時的一種參考。”該種觀點立論的主要依據(jù)便是證據(jù)的基本特征。根據(jù)通說，證據(jù)具有客觀性、關(guān)聯(lián)性和合法性。社會調(diào)查報告之所以不是證據(jù)，就是在于其并不具有關(guān)聯(lián)性。因為證據(jù)的關(guān)聯(lián)性是同案件事實存在的某種聯(lián)系，因為證據(jù)是在案件發(fā)生過程中產(chǎn)生的，它同案件事實之間存在著必然的和客觀的聯(lián)系，對證明案情十分重要。而這里的案件事實正如上所述，主要是關(guān)于行為和結(jié)果的事實，是定罪事實。而社會調(diào)查所反映的內(nèi)容卻同案件事實沒有必然和客觀的聯(lián)系，例如社會調(diào)查中關(guān)于犯罪原因的探查，其同案件事實的發(fā)生雖然有某種聯(lián)系，但卻不是必然聯(lián)系，只是偶然或間接聯(lián)系。而且社會調(diào)查中必然會涉及到第三人對未成年人的評價，這些都具有很強的主觀性，和案件事實并沒有客觀的聯(lián)系。

將社會調(diào)查報告視同量刑參考的觀點避免了前兩種觀點的“違法”嫌疑，從現(xiàn)有的法律規(guī)范上來說，確實沒有突破證據(jù)的法定種類的限制。但這并不表明將調(diào)查報告視為量刑參考是沒有問題的。筆者認為，從社會調(diào)查報告本應(yīng)具有的“應(yīng)然法律效果”和“應(yīng)然社會效果”來看，還是有很大問題存在的。如果將其視為一般的量刑參考意見，則難以發(fā)揮社會調(diào)查報告應(yīng)有的法律效果和社會效果，最終使社會調(diào)查的適用效果“大幅縮水”。因為量刑參考意見只是在量刑階段作為一種特殊的訴訟材料提交法官，其所反映的內(nèi)容只能依據(jù)法官的自由心證予以采納。但是依據(jù)刑事訴訟的證明原則，一項訴訟材料在取得證據(jù)能力之后才可以對它的證明力運用自由心證進行綜合評判。而證據(jù)能力的獲得要經(jīng)過法定的調(diào)查程序。那么量刑參考能否獲得證據(jù)能力？另外，控辯雙方如果對其真實性產(chǎn)生異議，能否適用質(zhì)證程序？這都是深入研究后留存的疑問。因此筆者認為，將社會調(diào)查報告視為量刑參考意見仍然不妥，因為不能對其內(nèi)容的真實性經(jīng)過法定程序的檢驗。如果只是提交法官單純的量刑建議，勢必會使社會調(diào)查的內(nèi)容形式化和單一化，使其無法真實反映未成年人的各項情況，以至于法官無法把握刑罰的裁量和后期的幫教矯治，削弱社會調(diào)查的法律效果和社會效果。

三、社會調(diào)查報告屬性之重新認識

上述幾種觀點都不能準(zhǔn)確地界定社會調(diào)查報告的法律屬性，這就需要以另一種視角來解析其法律屬性。可以說上述對社會調(diào)查報告屬性的認識都是在我國刑事訴訟傳統(tǒng)的定罪量刑相混合模式下進行的。能否以另一種視角重新審視社會調(diào)查報告的屬性？筆者認為這是可行的。在這里首先要重新認識未成年人刑事案件社會調(diào)查制度。

（一）未成年人刑事案件社會調(diào)查制度之重新認識――定罪與量刑的分離

之所以要重新認識社會調(diào)查制度，是從定罪和量刑程序的角度出發(fā)的。一般來說我國刑事訴訟是定罪和量刑程序相混合，量刑事實的認定并不需要經(jīng)過獨立的訴訟程序。但未成年人刑事案件社會調(diào)查制度經(jīng)過多年的司法實踐，量刑前社會調(diào)查的發(fā)展和成熟已經(jīng)使少年刑事訴訟體現(xiàn)出定罪程序和量刑程序的分離。之所以得出上述結(jié)論，一是因為未成年人刑事案件社會調(diào)查制度的作用便在于使量刑更加規(guī)范化和科學(xué)化，進而推進量刑程序相對獨立化。從社會調(diào)查的內(nèi)容可以看出，其并不反映案件事實，而是圍繞未成年人的個人家庭情況、社會環(huán)境和犯罪原因等因素來展開，這些因素都是量刑過程中法官所應(yīng)考慮的酌定情節(jié)?？紤]到這些因素在未成年人實施犯罪過程中或大或小的影響，加之對其未來人生發(fā)展的考量，法官必須在量刑時慎之又慎。繼續(xù)延續(xù)傳統(tǒng)的定罪量刑相混合的模式，法官可能無法掌握大量的酌定情節(jié)等材料，所以有必要將量刑從定罪程序中分離。二是因為定罪與量刑相分離的訴訟模式有法可依。根據(jù)《關(guān)于規(guī)范量刑程序若干問題的意見（試行）》以及《人民法院量刑指導(dǎo)意見（試行）》，法院在審理活動中應(yīng)當(dāng)保證量刑活動的相對獨立性，人民法院、人民檢察院、偵查機關(guān)或者辯護人委托有關(guān)方面制作涉及未成年人的社會調(diào)查報告的，調(diào)查報告應(yīng)當(dāng)在法庭上宣讀，并接受質(zhì)證。從上述相關(guān)規(guī)定可以看出，對影響量刑的社會調(diào)查報告可以經(jīng)過質(zhì)證程序，說明社會調(diào)查報告的適用便是在定罪與量刑相分離的模式下生成的。

（二）社會調(diào)查報告屬性在定罪一量刑分離模式下之重新認識

上述已經(jīng)闡明未成年人刑事案件的社會調(diào)查報告是在定罪一量刑分離模式下生成的。社會調(diào)查報告適用于相對獨立的量刑程序，所以其法律屬性便是量刑證據(jù)材料，即用來證明量刑事實的載體。

有的學(xué)者認為，“社會調(diào)查不是對未成年犯罪嫌疑人、被告人作案事實的調(diào)查，與案件本身沒有必然聯(lián)系。因而，顯而易見，社會調(diào)查報告的性質(zhì)不是證據(jù)的屬性”。許多學(xué)者也認為社會調(diào)查并不反映案件事實，所以其缺少證據(jù)所應(yīng)該具有的關(guān)聯(lián)性。但筆者認為，上述結(jié)論都是在定罪量刑一體化的角度下得出的，即在不區(qū)分定罪證據(jù)和量刑證據(jù)的基礎(chǔ)上作出的論斷。誠然，證據(jù)的關(guān)聯(lián)性必須要求證據(jù)同案件事實存在某種聯(lián)系。但是，在定罪―量刑程序分離模式下，在量刑過程中也存在相應(yīng)的影響量刑的客觀事實，即量刑事實?！鞍讣聦崱蓖耆梢赃M行擴大解釋，可以分為定罪事實和量刑事實，這兩個因素合起來就影響了一個案件的定罪量刑。這里所作出的擴大解釋是有法可依的。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用（中華人民共和國刑事訴訟法）的解釋》第64條的規(guī)定，運用證據(jù)證明的案件事實即包括了“被告人有無從重、從輕、減輕、免除處罰情節(jié)”，又包括“與定罪量刑有關(guān)的其他事實”。這也就是說，影響量刑的事實完全屬于案件事實，而社會調(diào)查所記載的事實同定罪無關(guān)，但卻影響量刑事實的認定。

既然社會調(diào)查報告同量刑息息相關(guān)，那么接下來又會產(chǎn)生另一個問題，即社會調(diào)查報告是否就是量刑證據(jù)？筆者將其認定為量刑階段的證據(jù)材料，而不是量刑證據(jù)。此處關(guān)于證據(jù)和證據(jù)材料的區(qū)分，一方面會涉及到二者屬性的認定，另一方面也同社會調(diào)查報告所記載的事項有關(guān)。

對證據(jù)和證據(jù)材料的區(qū)分關(guān)鍵是要明晰證據(jù)的定義。我國刑事訴訟法將證據(jù)定義為“可以用于證明案件事實的材料”。這里的“材料”不是指證據(jù)材料，而是指同案件事實有關(guān)聯(lián)性的材料，并且經(jīng)過各種證據(jù)規(guī)則查證屬實。那些同案件事實無關(guān)聯(lián)，或者未經(jīng)證據(jù)規(guī)則查證的材料，則是證據(jù)材料，它只是案件證據(jù)的“來源”，并不是證據(jù)本身。證據(jù)材料只有經(jīng)過各種證明規(guī)則查證屬實才能取得證據(jù)資格，才能具有證明能力。因此，證據(jù)資料和證據(jù)之間應(yīng)該有證明規(guī)則的鏈接。在《關(guān)于規(guī)范量刑程序若干問題的意見（試行）》中規(guī)定社會調(diào)查報告可以接受質(zhì)證，表明報告所記載的事項需要經(jīng)過法定的證明規(guī)則來查證屬實，進而也表明了其只是證據(jù)材料，并不是證據(jù)本身。因為證據(jù)材料只有經(jīng)過法定的證據(jù)調(diào)查程序之后才能取得證明能力，接下來才能對有關(guān)事實進行認定，才能納入法官自由心證的范圍并成為裁決的依據(jù)，而那些未查證屬實的事項則被排除在證據(jù)之外。所以說，社會調(diào)查報告所記載的事項只有經(jīng)過法庭的質(zhì)證程序后，才能取得證據(jù)資格，法官才會根據(jù)自己的自由心證對調(diào)查內(nèi)容進行采納，那些被采納的內(nèi)容才會對量刑事實的認定產(chǎn)生影響。這里需要說明的是，由于定罪和量刑程序的分離，定罪程序在堅持“無罪推定”的原則下必須要對定罪事實堅持嚴格證明原則，對證據(jù)種類和取證方法必須堅持合法性原則，即證據(jù)資料必須為法定證據(jù)種類，獲取這些證據(jù)資料的手段符合法律規(guī)定。而量刑程序是一個獨立的階段，是在認定行為人有罪的前提下而啟動的，所以其證據(jù)材料的認定不必堅持“無罪推定”原則，以自由證明即可，證據(jù)種類和取證方式不受法定證據(jù)方法的限制，但其若要認定為量刑證據(jù)也要遵循一定的證明規(guī)則。

篇8

什么是律師盡職調(diào)查報告？通俗一點來講，就是在雙方達成交易之前，一方委托律師對交易雙方背景、交易標(biāo)的合法性以及交易模式和程序進行調(diào)查和了解情況，并形成書面報告供交易一方參考。盡職調(diào)查是努力將交易信息從不對稱到對稱的過程（當(dāng)然，也存在制造新的信息不對稱的可能），從而有效減少或最大限度消除由于信息不對稱對交易雙方所造成的風(fēng)險。因此，盡職調(diào)查的結(jié)果對雙方是否最終達成交易起著非常關(guān)鍵的作用。

盡職調(diào)查是交易雙方博弈的重要環(huán)節(jié)。買方聘請律師進行盡職調(diào)查，就是要通過律師的專業(yè)眼光，發(fā)現(xiàn)交易當(dāng)中的瑕疵、風(fēng)險和不完美之處，因此買方更愿意盡可能多了解賣方的情況尤其是負面信息。對于賣方而言，配合律師進行盡職調(diào)查是促使交易成功的前提條件，但是，賣方必須在盡量提供足夠多的信息和盡量少提供負面信息之間進行權(quán)衡，若信息提供過于全面，則可能導(dǎo)致買方將來的法律索賠訴訟，賣方會有心理顧慮；若過份夸大負面信息，則買賣雙方都可能臨陣退卻。所以，律師在進行盡職調(diào)查時應(yīng)當(dāng)充分考慮到買賣雙方的心理不同、期望差異和顧慮，對于賣方關(guān)鍵材料提供不足之處，應(yīng)當(dāng)窮追猛打，鍥而不舍，如此才真正顯示出律師的作用；對于次要問題，則應(yīng)當(dāng)在提醒買方存在風(fēng)險的前提下靈活處理，避免成為交易殺手。

二、律師盡職調(diào)查報怎么寫

1、封面

盡職調(diào)查報告一般需要制作獨立的封面，以表示莊重。封面形式各間律所風(fēng)格不一，不需統(tǒng)一要求。

2、前言

主要分為如下五個部分進行陳述：

委托來源、委托事項和具體要求；

調(diào)查手段和調(diào)查工作概要；

出具報告的前提；

報告使用方法和用途；

導(dǎo)入語。

如下是一份關(guān)于銀行委托某律師事務(wù)所進行貸款債權(quán)及其附屬權(quán)益進行調(diào)查分析的《法律盡職調(diào)查報告》前言部分的樣本：

根據(jù)**銀行**支行（下稱“**銀行”）與**律師事務(wù)所（下稱“本所”）簽訂的《項目盡職調(diào)查委托合同》，以及《中華人民共和國律師法》以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本所接受**銀行的委托，作為整體處置**公司（下稱“主債務(wù)人”）項目（下稱“本項目”）的專項法律顧問，就本項目的債權(quán)及擔(dān)保債權(quán)權(quán)益有關(guān)事宜（下稱“本項債權(quán)”），出具本盡職調(diào)查報告。

為出具本法律意見書，本所律師審閱了**銀行提供的與本項債權(quán)相關(guān)的法律文件的復(fù)印件，走訪了相關(guān)的政府部門，并就有關(guān)事實向**銀行有關(guān)人員進行詢問、聽取了有關(guān)人員的陳述和說明。

本法律意見書基于以下前提作出：有關(guān)文件副本或復(fù)印件與原件一致，其原件及其上的簽字和印章均屬真實；有關(guān)文件及陳述和說明是完整和有效的，并無任何重大遺漏或誤導(dǎo)性陳述；且無任何應(yīng)披露而未向本所披露，但對本項債權(quán)的合法成立、存續(xù)、數(shù)額等有重大影響的事實。

在本法律意見書中，本所僅根據(jù)本法律意見書出具日前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實及本所對該等事實的了解和本所對我國現(xiàn)行法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的理解發(fā)表法律意見。對于沒有完整書面文件支持的事實，本所依據(jù)政府部門提供的文件、專業(yè)經(jīng)驗和常識進行了一定的假設(shè)并基于該等假設(shè)進行法律分析和作出結(jié)論，而該等假設(shè)可能與事實存在差異或不符。

本法律意見書的任何使用人應(yīng)當(dāng)清楚：盡管本所律師已盡力對所掌握的事實和文件進行專業(yè)分析并作出結(jié)論，但鑒于各個法律從業(yè)者對特定事實的認定和對法律的理解不可避免地存在差異，且法律理論與實踐也不可避免地存在差異，因此司法實踐結(jié)果可能與本法律意見的判斷存在差異。本法律意見書所認定的事實以及得出的法律結(jié)論僅為本律師作出的客觀陳述及獨立法律判斷，不構(gòu)成對相關(guān)法律事實、法律關(guān)系、法律效力或其他法律屬性的最終確認、保證或承諾。使用人針對本項債權(quán)的任何決定均只能被理解為是基于自己的獨立判斷而非本法律意見作出。

本所在此同意，**銀行可以將本法律意見書作為本項目的附屬文件，供有關(guān)各方參考使用，除此之外，不得被任何人用于其他任何目的和用途。

本所律師按照中國律師行業(yè)公認的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具盡職調(diào)查報告如下：

三、正文

以一份某企業(yè)并購項目當(dāng)中的律師盡職調(diào)查報告為例，正文由如下部分組成：

并購主體必須調(diào)查交易主體設(shè)立的程序、資格、條件、方式等是否符合當(dāng)時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，包括交易主體設(shè)立過程中有關(guān)資產(chǎn)評估、驗資等是否履行了必要程序，是否符合當(dāng)時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，涉及國有資產(chǎn)時是否取得有關(guān)批準(zhǔn)。此外，還要調(diào)查交易主體現(xiàn)時是否合法存續(xù)，是否存在持續(xù)經(jīng)營的法律障礙，其經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式是否符合有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，其未來的存續(xù)是否存在限制性因素等等。

組織結(jié)構(gòu)主要調(diào)查企業(yè)的組織機構(gòu)圖、規(guī)章制度、歷次董事會、股東會、監(jiān)事會的決議、會議記錄等。對在有關(guān)部門備案的文件，應(yīng)當(dāng)?shù)接嘘P(guān)部門去核查驗證。

關(guān)聯(lián)方主要調(diào)查與并購主體存在法律上的關(guān)聯(lián)關(guān)系的各方以及其他利益相關(guān)者。具體包括但不限于控股股東、控股子公司、實際控制人、債權(quán)人、債務(wù)人、消費者、監(jiān)管部門等。同時視乎客戶的委托要求，有可能對其核心成員的道德信用也納入調(diào)查范圍，因為道德風(fēng)險可能會引發(fā)其他諸如經(jīng)營、法律、財務(wù)等風(fēng)險。當(dāng)然，鑒于中國目前的信用體系并不完善，這方面的有效調(diào)查手段很少，因此在實際調(diào)查當(dāng)中這方面的調(diào)查多數(shù)流于形式。

主要財產(chǎn)調(diào)查體現(xiàn)為以下幾個方面：首先，權(quán)屬查證。有形財產(chǎn)如土地使用權(quán)、房產(chǎn)、設(shè)備等，無形財產(chǎn)如商標(biāo)、專利、著作權(quán)或特許經(jīng)營權(quán)等，主要審查財產(chǎn)以及已經(jīng)取得完備的權(quán)屬證書，若未取得，還需調(diào)查取得這些權(quán)屬證書是否存在法律障礙；其次，權(quán)利限制。調(diào)查財產(chǎn)是否存在權(quán)利被限制例如抵押、質(zhì)押等情況，調(diào)查財產(chǎn)是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛；第三，現(xiàn)場核實。調(diào)查財產(chǎn)是否存在租賃情況以及租賃的合法有效性等問題。

經(jīng)營狀況主要包括行業(yè)發(fā)展的來龍去脈、產(chǎn)業(yè)政策的演變、對外簽訂的合作協(xié)議、管理咨詢協(xié)議、研究和開發(fā)協(xié)議；供貨商的情況；主要購貨合同和供貨合同以及價格確定、相關(guān)條件及特許權(quán)規(guī)定；市場開拓、銷售、特許經(jīng)營、委托、以及獨立銷售商的名單；消費者的清單；有關(guān)存貨管理程序的情況；主要競爭者的名單；產(chǎn)品銷售模式及其配套文件等；作出的有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量保證文件；有關(guān)廣告、公共關(guān)系的書面協(xié)議等等。債權(quán)債務(wù)企業(yè)的債權(quán)債務(wù)對未來的權(quán)益會產(chǎn)生重大影響，但又難以僅從表面文件發(fā)現(xiàn)，所以往往是陷阱所在。因此，對于企業(yè)的應(yīng)收應(yīng)付款項應(yīng)當(dāng)重點調(diào)查其合法性和有效性；在調(diào)查將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同的合法性、有效性和訴訟時效的同時，核查其是否存在潛在的風(fēng)險；在調(diào)查企業(yè)對外或有負債情況時，應(yīng)著重對抵押、質(zhì)押、保證以及其他保證和承諾的風(fēng)險進行核查。此外，對于企業(yè)經(jīng)營過程當(dāng)中常見的因環(huán)境保護、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動安全等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債也應(yīng)當(dāng)納入債權(quán)債務(wù)的調(diào)查范圍之內(nèi)逐一予以核實。

環(huán)境保護應(yīng)當(dāng)調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動和已經(jīng)投資和擬投資項目是否符合有關(guān)環(huán)境保護的要求，是否具有相關(guān)的環(huán)境評測報告和證書。

產(chǎn)品質(zhì)量企業(yè)產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)，是否具有相關(guān)的產(chǎn)品質(zhì)量證書。

財務(wù)調(diào)查財務(wù)狀況是企業(yè)經(jīng)營狀況和資產(chǎn)質(zhì)量的重要標(biāo)志之一。但是，基于避稅或其他原因，企業(yè)的財務(wù)狀況和數(shù)據(jù)往往有不同的處理方式，有時候并不真實反映企業(yè)的真實狀況。因此，有必要對財務(wù)數(shù)據(jù)作必要的調(diào)查，這類調(diào)查一般是委托會計師事務(wù)所進行的，主要包括以下內(nèi)容：銷售收入；產(chǎn)品銷售成本；市場開拓情況；研發(fā)的投入與收益情況；原始財務(wù)報表；經(jīng)過審計的財務(wù)報表；采用新的會計準(zhǔn)則與原有會計準(zhǔn)則的不同之處所產(chǎn)生的影響；會計政策可選擇條件的不同選擇所產(chǎn)生的影響，等等。

人力資源在這方面應(yīng)調(diào)查的信息資料需包括以下內(nèi)容：主要人才的個人檔案；聘用合同資料；勞動行政管理部門有關(guān)員工福利規(guī)定的文件；保密協(xié)議；知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議；競業(yè)禁止協(xié)議；經(jīng)營管理者和關(guān)鍵人員的年薪和待遇歷史情況與現(xiàn)狀；員工利益的未來安排，如退休金、股票期權(quán)、獎金、利益分享、保險、喪失勞動能力補助、儲蓄、離職、節(jié)假日、度假和因病離職的待遇等；人才流動的具體情況；員工糾紛的具體情況，等等。

保險調(diào)查的范圍主要是保險合同、保險證明和保險單，險種主要是一般責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險、火險或其他災(zāi)害險、董事或經(jīng)營管理者的責(zé)任險，以及雇員的養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險等。

訴訟或處罰針對企業(yè)可能存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件，以走訪相關(guān)部門的形式予以調(diào)查核實。另外，還應(yīng)當(dāng)調(diào)查企業(yè)高級管理層如董事長、總經(jīng)理等核心管理層人員是否存在尚未了結(jié)的或可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。

優(yōu)惠政策由于我國存在名目繁多且行政級別不同的稅收優(yōu)惠、財政補貼，如果并購主體存在享受稅收優(yōu)惠、財政補貼的情形，則要對相應(yīng)的政策是否合法、合規(guī)、真實、有效予以特別關(guān)注，在某些情形下，這些政策是企業(yè)生存和贏利的關(guān)鍵。

地方政策鑒于我國地域情況差別很大，我國法律的規(guī)定僅僅是原則性的，各地區(qū)的行政規(guī)章在理解和執(zhí)行上往往有很大差異，例如報批時間上的不同和報批文件制作要求的差異等，這些差異將對交易雙方的成本核算構(gòu)成直接影響，有時甚至直接影響交易結(jié)構(gòu)。因此，在盡職調(diào)查報告當(dāng)中加入此部分調(diào)查非常有必要。主要包括兩類內(nèi)容，一是地方政府、部門針對本行政區(qū)域內(nèi)所有企業(yè)的普遍規(guī)定，如行業(yè)投資政策、稅收優(yōu)惠政策、財政補貼政策、反不正當(dāng)競爭、環(huán)境保護、安全衛(wèi)生等；一類是針特定行業(yè)或范圍企業(yè)的特殊政策，如：審批程序、審批條件和各類許可證等。:

上述盡職調(diào)查內(nèi)容和結(jié)論將會對并購當(dāng)事人未來的利益、風(fēng)險產(chǎn)生一定的影響，這些影響就是“去脈”，而依據(jù)則是已經(jīng)發(fā)生的事實一一“來龍”。調(diào)查就是要理清其中的來龍去脈，進而對從政策、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)、財務(wù)、法律、人員等等諸多方面的風(fēng)險、收益進行整體評估。整體評估的結(jié)果將構(gòu)成并購的基礎(chǔ)。

四、尾部

格式如下：

本報告僅供參考，不作證據(jù)或其他用途。

篇9

中圖分類號：D925 文獻標(biāo)識碼：A

一、國內(nèi)外社會調(diào)查制度的發(fā)展現(xiàn)狀

社會調(diào)查，也稱品格調(diào)查，是指為了在刑事程序上對每一個犯罪人都能選擇恰當(dāng)?shù)奶幱龇椒ǎ狗ㄔ耗茉谂袥Q前的審理中，對被告人的素質(zhì)和環(huán)境做出的科學(xué)分析。 社會調(diào)查制度是隨著刑法學(xué)說從行為主義向行為人主義轉(zhuǎn)變而興起的。行為人主義認為，行為不只是意識的客觀化、現(xiàn)實化，而且是人格或品格的外化，即行為總是正確地反映著行為人的人格或品格，所以要將行為作為反映人格的事實來把握。刑事責(zé)任的基礎(chǔ)是犯罪人的危險性格即反復(fù)實施犯罪行為的危險性。犯罪人的危險性格是科刑的基礎(chǔ)。 在此理論思潮的指導(dǎo)下，人格因素被引入到各國的形式立法和司法中。在美國、英國、法國、德國、日本等法制較為發(fā)達的國家，社會調(diào)查制度已趨于完善。

在上述國家，社會調(diào)查內(nèi)容主要包括犯罪人的個性、身心狀況、境遇、經(jīng)歷、受教育程度、經(jīng)濟狀況等內(nèi)容，其普遍適用各個年齡階段的犯罪人案件，且貫穿于刑事訴訟的全過程。其社會調(diào)查一般由專門機構(gòu)承擔(dān)，如美國是專門的保釋服務(wù)機構(gòu)或監(jiān)督機構(gòu)承擔(dān)，英國是保釋情報組織承擔(dān)，法國是由預(yù)審法官承擔(dān)，或者由預(yù)審法官委派司法警察或有資格的人承擔(dān)，德國是社會工作者承擔(dān)。審判機關(guān)要求“盡可能地獲得與被告人有關(guān)的生活或者性格特征材料”，以便精確地對被告人科以刑罰。監(jiān)獄也根據(jù)犯罪人的社會調(diào)查狀況對犯罪人實施不同的矯正或改造方法。由此可見，在國外，社會調(diào)查作為量刑、保釋、分類矯正的基礎(chǔ)，已經(jīng)成為各國刑事程序不可或缺的因素。但在社會調(diào)查主體方面，各國做法不一，既有預(yù)審法官、司法警察承擔(dān)，也有社會專門組織、社會工作者承擔(dān)。

我國明確提出社會調(diào)查的法律雖然是2010年9月印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范量刑程序若干問題的意見（試行）》，但是提出實施社會調(diào)查制度卻是在1995年公安部所印發(fā)的《公安機關(guān)辦理未成年人違法犯罪案件的規(guī)定》，并且在相關(guān)規(guī)定中都明確指出，要充分考慮未成年人的平時表現(xiàn)、家庭情況、犯罪原因、悔罪態(tài)度、成長經(jīng)歷、心理特點等因素。在司法實踐中，對未成年人進行社會調(diào)查的主體則主要有：（1）基層司法所的工作人員，如北京市門頭溝法院；（2）固定的社會團體組織（青少年保護委員會、工會、婦聯(lián)等），如青島法院、合肥法院；（3）相對固定的社會調(diào)查員，如河南省蘭考法院。

由此可見，我國社會調(diào)查制度開始較晚、適用主體狹窄（僅適用于未成年人）、調(diào)查主體不固定且缺乏專業(yè)素養(yǎng)。正是由于這些原因，我國社會調(diào)查證據(jù)性問題突出，亟待解決。

二、社會調(diào)查報告的證據(jù)性之爭

對于2010年9月“兩高三部”印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范量刑程序若干問題的意見（試行）》中所涉及的社會調(diào)查報告的證據(jù)性問題，有的學(xué)者認為“未成年人社會調(diào)查報告不能作為證據(jù)使用， 只能是司法機關(guān)處理未成年人刑事案件時的一種重要參考資料” ；有的學(xué)者認為“社會調(diào)查報告從理論上應(yīng)當(dāng)視為證據(jù)”； 有的學(xué)者認為“社會調(diào)查報告包括三部分：⑴被告人基本情況；⑵犯罪內(nèi)容；⑶提出量刑建議及其理由?！鐣{(diào)查報告中的內(nèi)容如被告人的基本情況看、一貫表現(xiàn)及犯罪情況，一經(jīng)查實，可以成為法院量刑的依據(jù)，因此，屬于證據(jù)。至于調(diào)查報告中的量刑建議部分，由于其屬于調(diào)查部門對被告人量刑的意見或建議，并未證明案件的有關(guān)事實，因此不屬于證據(jù)”。

筆者贊同第三種學(xué)說，認為社會調(diào)查報告前兩部分應(yīng)當(dāng)屬于證據(jù)，而社會調(diào)查報告的第三部分不應(yīng)當(dāng)屬于證據(jù)。從語言學(xué)角度界定證據(jù)為：“法律用語，據(jù)以認定案情的材料?！?從法律學(xué)角度界定證據(jù)為：“證據(jù)就是證明案件事實或者與法律事務(wù)有關(guān)之事實存在與否的根據(jù)?！?因此，只要與案件的待證事實有關(guān)的材料均可稱之為證據(jù)，該材料的真假情況、表現(xiàn)形式如何均不影響該材料能夠成為證據(jù)。而案件的待證事實主要是指“與案件事實相關(guān)的、能夠證明是否有罪， 以及相關(guān)的量刑情節(jié)事實?！?就社會調(diào)查報告來講，其中被告人基本情況與犯罪內(nèi)容中所反映的被告人的品性特征、一貫表現(xiàn)行為、悔罪態(tài)度、犯罪動機、與被害人的關(guān)系、犯罪的社會影響等內(nèi)容對于更為清楚的判定被告人的人身危險性，從而對其更為準(zhǔn)確的量刑有著重要作用，這兩個部分屬于證明相關(guān)量刑情節(jié)事實的證據(jù)。因此社會調(diào)查報告的前兩部分內(nèi)容無論是否查證屬實，都屬于證據(jù)，而其被查證屬實之后，則成為了定案的根據(jù)。換句話說，定案的根據(jù)都是查證屬實的證據(jù)，而只有查證屬實的證據(jù)才是定案的根據(jù)。而社會調(diào)查報告中的量刑建議及其理由部分，因為與待證事實無關(guān)，因此不屬于證據(jù)。

篇10

（一）社會調(diào)查報告

社會調(diào)查報告，指由一些具有心理學(xué)、醫(yī)學(xué)、精神病學(xué)、社會學(xué)、教育學(xué)、人類學(xué)等專門知識，熟悉未成年人身心特點，具有豐富未成年人工作經(jīng)驗的調(diào)查者，對與未成年人犯罪行為相關(guān)的情況進行全面調(diào)查（包括本案相關(guān)情況、未成年人本人的基本情況、社會生活情況、家庭情況、受教育情況、職業(yè)情況以及其他必要事項），然后基于其專業(yè)知識和經(jīng)驗，運用科學(xué)的方法，對該未成年人進行客觀、全面、綜合、公正的評價，并對造成犯罪的原因、未成年人的人身危險性和社會危險性進行科學(xué)的、深層次的、專業(yè)的分析判斷，然后提出處理意見，做出專業(yè)的書面意見報告，為法官對未成年被告人定罪量刑時考慮從輕、減輕處罰提供法律依

據(jù)。[1]自1997年上海長寧區(qū)檢察院開展社會調(diào)查工作以來，各地司法機關(guān)在工作中已經(jīng)積累了廣泛的經(jīng)驗，新的刑事訴訟法將其納入未成年人刑事案件中，彰顯了對未成年人保護的同時，也進一步明確了社會調(diào)查報告的證據(jù)效力。在未成年人刑事訴訟中，社會調(diào)查報告可以成為量刑的參考。

（二）心理測試結(jié)論

心理測試結(jié)論是由未成年人在心理測試問卷調(diào)查表上做書面問卷調(diào)查，再由特定部門分析犯罪動因及性格特征，預(yù)測再犯可能性，為選擇強制措施、決定是否起訴提供參考，也會被作為品格證據(jù)移送法院成為定罪量刑的依據(jù)。[2]測謊技術(shù)和測真技術(shù)在我國被統(tǒng)稱為心理測試技術(shù)。[3]犯罪心理測試技術(shù)作為一項偵查手段，在刑事司法領(lǐng)域的應(yīng)用已有相當(dāng)長的歷史了，其科學(xué)性自不待言。但人們對犯罪心理測試在刑事訴訟中的運用也存在很大的爭議。對于犯罪心理測試結(jié)論在刑事訴訟中的運用問題，我國立法尚無明確規(guī)定，現(xiàn)今關(guān)于心里測評報告的證據(jù)屬性仍然在學(xué)術(shù)界爭議不斷，但是至少在司法實踐中其價值僅限于促進偵查工作，并未作為證據(jù)作為定罪、量刑的參考。

（三）非羈押措施可行性評估報告

作為保護未成年人身心健康，避免了逮捕羈押帶來的染缸效應(yīng)， 非羈押性強制措施相對于逮捕措施而言，優(yōu)勢明顯。根據(jù)2006年《人民檢察院辦理未成年人刑事案件的規(guī)定》 第12 條的規(guī)定，人民檢察院審查批準(zhǔn)逮捕未成年犯罪嫌疑人，應(yīng)當(dāng)根據(jù)未成年犯罪嫌疑人涉嫌犯罪的事實、主觀惡性、有無監(jiān)護與社會幫教條件等，綜合衡量其社會危險性，確定是否有逮捕必要，慎用逮捕措施，可捕可不捕的不捕。實踐中，非羈押措施可行性評估報告作為品格證據(jù)，用以衡量未成年犯罪嫌疑人社會危險性。然而現(xiàn)實中，由于大多數(shù)辦案人員傾向適用逮捕，沒有充分考慮適用，加之檢察機關(guān)審查批準(zhǔn)逮捕的時間只有7 天，沒有足夠的時間進行調(diào)查，往往是通過未成年人的前科劣跡材料，再結(jié)合社會調(diào)查報告得出評估意見，使得未成年人非羈押措施適用率并不高。

二、品格證據(jù)在我國未成年人刑事訴訟應(yīng)用中存在的問題

品格證據(jù)在我國證據(jù)體系中是空缺的內(nèi)容，雖然新《刑事訴訟法》對社會調(diào)查的運用作出了規(guī)則，但是也是限于“可以進行”的領(lǐng)域，沒有強制性的規(guī)定。司法解釋和行政規(guī)章對品格證據(jù)適用的規(guī)定，仍不能避免司法實踐中存在一些問題，主要表現(xiàn)在：

（一）品格證據(jù)的法律地位不明確

品格證據(jù)的效力問題法律上沒有明確的規(guī)定，在司法實踐中大多是作為量刑的酌定情節(jié)予以考慮，不是庭審的必要環(huán)節(jié)。未成年人刑事訴訟中雖然涉及社會調(diào)查程序，但是由于缺乏強制力，使得法院判決很少體現(xiàn)品格證據(jù)應(yīng)有的價值。

（二）品格證據(jù)的調(diào)查主體不統(tǒng)一，呈現(xiàn)多元化特點

通過兩高的司法解與各地的試行規(guī)定可以看出，我國品格證據(jù)的調(diào)查主體具體分為四類：控訴方（包括公安機關(guān)和檢察院）、辯護方、社會團體組織、法院。調(diào)查主體的多元化和混亂，很可能造成重復(fù)調(diào)查既浪費了司法資源，又給被調(diào)查者的生活帶來諸多不便。同時，多元的調(diào)查主體，容易造成調(diào)查責(zé)任的互相推諉，工作流于形式等問題，不利于收集到客觀、正確、公正的內(nèi)容。

（三）品格證據(jù)的內(nèi)容不明晰、采信規(guī)則不規(guī)范

《若干規(guī)定》第21條及《刑事訴訟法》第268條規(guī)定的調(diào)查內(nèi)容比較寬泛；同時，關(guān)于品格證據(jù)的調(diào)查程序、質(zhì)證程序、采信標(biāo)準(zhǔn)等都缺乏明確的法律規(guī)定，這些都會導(dǎo)致司法實踐中，品格證據(jù)的應(yīng)用混亂，得不到法官的重視，采信度不高。

三、構(gòu)建我國未成年人刑事案件品格證據(jù)制度的設(shè)想

（一）明確品格證據(jù)的法律效力

如前文所述，品格證據(jù)在未成年人刑事訴訟中的應(yīng)用符合我國刑事政策的要求，也是未成年人司法實踐與國際接軌的必然要求。因此明確品格證據(jù)的法律地位，確立品格證據(jù)在少年司法程序中作為法定的定罪量刑證據(jù)之一的法律地位顯得尤為重要。根據(jù)1998年《最高人民法院關(guān)于審理盜竊案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第6條，盜竊公私財物雖已達到“數(shù)額較大”的起點，但情節(jié)輕微，如果是滿十六周歲不滿十八周歲的未成年人作案的；或者是全部退贓、退賠的，可不作為犯罪處理。此處，年齡和犯罪后的表現(xiàn)都是社會調(diào)查報告的重要組成部分。因此，在現(xiàn)在教育為主、懲罰為輔的大背景下，容許品格證據(jù)尤其具有正當(dāng)性。此外，司法實踐中也在進行著一些大膽的嘗試，上海檢察機關(guān)正在積極推動未成年人刑事案件品格證據(jù)制度的建立，以期將在辦案中形成的社會調(diào)查、心理測試等報告作為刑事訴訟證據(jù)，發(fā)揮對量刑的影響作用。[4]

（二）品格調(diào)查由法院委托專業(yè)人員或機構(gòu)承擔(dān)

與公安機關(guān)進行的刑事偵查相比，品格證據(jù)的調(diào)查，在性質(zhì)和內(nèi)容上有很大的不同。一律由控方調(diào)查無疑加劇了檢察機關(guān)的工作量，同時社會 調(diào)查工作稍有不慎就有可能給未成年人造成心理陰影，對心理咨詢能力、教育溝通能力等要求強于調(diào)查取證能力。借鑒國外經(jīng)驗結(jié)合我國實際，由人民法院委托相對獨立的專業(yè)人員或機構(gòu)作為社會調(diào)查主體更為合理。由中立機構(gòu)的人員進行品格調(diào)查更能體現(xiàn)公正性，避免了由控訴機關(guān)進行品格調(diào)查所帶來的負面效應(yīng)，又能保證調(diào)查內(nèi)容的科學(xué)、客觀、公正。

（三）完善品格證據(jù)的質(zhì)證規(guī)則、程序

針對目前我國司法解釋對品格證據(jù)調(diào)查內(nèi)容規(guī)定相對寬泛，不易操作的問題。筆者認為，立法應(yīng)當(dāng)進一步明確和具體未成年人刑事案件社會調(diào)查的內(nèi)容。并允許社會調(diào)查員發(fā)揮主觀能動性對一些內(nèi)容進行靈活和必要的調(diào)整或補充。另外，調(diào)查結(jié)束后，社會調(diào)查報告的內(nèi)容必須規(guī)范化。其中涉及心理、生理等專業(yè)性的問題必須經(jīng)過有關(guān)人員的測評鑒定。調(diào)查人員要根據(jù)調(diào)查報告給出刑事案件量刑中明確的處理建議。

同時，關(guān)于品格證據(jù)的采信規(guī)則和程序還需要明確和規(guī)范。只有完善規(guī)則和程序，使品格證據(jù)在法庭辯論中得到真正的重視，控辯雙方對其進行充分闡述，才能保證其真實性和有效性。從而體現(xiàn)法庭裁決的客觀、公正性。

品格證據(jù)是非常特殊的證據(jù)而且在我國的司法實踐中并沒有得到足夠的重視。未成年人刑事司法領(lǐng)域品格證據(jù)的應(yīng)用有著必要性和可行性，只有法律上確立了其證據(jù)地位，并明確其具體內(nèi)容和采信規(guī)則，才能為其進一步完善奠定基礎(chǔ)。我國的相關(guān)的法律法規(guī)也為確立品格證據(jù)規(guī)則創(chuàng)造了條件。當(dāng)然，品格證據(jù)的問題本來很復(fù)雜，建立品格證據(jù)制度還必須有相應(yīng)的配套措施，建立與我國未成年人刑事司法發(fā)展情況相適應(yīng)的品格證據(jù)應(yīng)用制度，還需要司法實踐中進一步的研究和探索。

注釋：

[1]陳立毅：《我國未成年人刑事案件社會調(diào)查制度研究》，載于《中國刑事法雜志》，2012年第6期，第73頁。

[2]邁克爾·H·格萊姆：《聯(lián)邦證據(jù)法》，法律出版社1999 年版，第105 頁。