導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇施工合同風(fēng)險管理，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

現(xiàn)在建筑市場出現(xiàn)了一種激烈競爭局面，項目少而競爭企業(yè)多，所以為了從極少的項目中取得施工權(quán)利，一些承包商不惜采用暗箱操作、非法手段取得項目。而發(fā)包人在招標(biāo)過程中則利用僧多粥少的心理對承包人提出一些苛刻條件，迫使承包人壓級壓價，給承包人增加額外負(fù)擔(dān)，甚至直接壓低中標(biāo)價格，使承包人受到一定的經(jīng)濟(jì)損失，以至于項目不能順利實施，工程建設(shè)質(zhì)量得不到保證，使施工合同的管理處于被動狀態(tài)。

2.存在不符合價值規(guī)律的合同

現(xiàn)在我國也在逐漸和國際接軌，采取合理的低價中標(biāo)方法進(jìn)行評標(biāo)，不設(shè)置標(biāo)底，評委按照最低的報價開始評，從低朝著高走，并依據(jù)項目實況進(jìn)行分析論證，方案、技術(shù)、報價合理者才能夠中標(biāo)，如果報價過高根本不考慮，通過這種模式來促使建筑市場順利發(fā)展。雖然想和國際接軌，可是從我國現(xiàn)狀來看招投標(biāo)并不規(guī)范，各個方面的管理還存在問題，如果一味采用這種招投標(biāo)方式是不可能實現(xiàn)的，因為其在實際運用中并沒有充分論證與分析最低標(biāo)價的組成以及施工設(shè)計考察，必定會有所遺漏，讓一些存在漏洞的標(biāo)書中標(biāo)，極難確保承包商的合理利潤。

3.不平等、不規(guī)范的合同依然存在

事實上，施工合同具有法律特征，一旦簽訂之后雙方就必定具備民事行為，這就要求合同要具備科學(xué)性、完整性以及嚴(yán)密性。在實際操作中很多承包商及業(yè)主都沒有高度重視，很多施工合同的內(nèi)容幾乎都是格式化，沒有合理確定雙方的權(quán)利和義務(wù)，使某些條款在實際操作中出現(xiàn)了爭議。例如某公司承建了一個樁基工程，地勘報告沒有說明地下有原來的基礎(chǔ)，導(dǎo)致承包人在施工中造成斷樁，承包人認(rèn)為這應(yīng)該是勘察單位的責(zé)任，但雙方簽訂的合同中有一條不公平的條款，一切斷樁由施工方承擔(dān)，發(fā)包人認(rèn)為應(yīng)按照合同由承包人承擔(dān)，由于合同的不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)，致使合同雙方最終必須通過法律途徑來解決問題。

4.合同風(fēng)險管理意識薄弱

隨著建筑市場的不斷發(fā)展，施工合同中的新條款也層出不窮，施工合同條款就顯得尤為重要，如果承發(fā)包雙方不重視合同管理，不嚴(yán)格履行合同條約，必然給雙方造成嚴(yán)重的損失。在合同實際履行過程中，有一些承包商不重視預(yù)付款、工程進(jìn)度款的履行情況，導(dǎo)致資金緊張，工程材料質(zhì)量無法保證，偷工減料現(xiàn)象嚴(yán)重，從而無法保證工程進(jìn)度和工程質(zhì)量。如果因為業(yè)主原因造成工期索賠、費用索賠、利潤索賠等等，承包商不嚴(yán)格履行合同，不采取有效索賠措施維護(hù)自己的合法權(quán)益，各種問題歸根結(jié)底就是合同管理意識薄弱，給企業(yè)帶來的損失是相當(dāng)嚴(yán)重的。

二、加強施工合同風(fēng)險管理的措施

從施工合同風(fēng)險管理的現(xiàn)狀可知，現(xiàn)在許多施工企業(yè)的合同管理還是存在一些問題，因此就需要結(jié)合實況來采取合理的改進(jìn)措施。

1.做好簽訂施工合同前的準(zhǔn)備工作

施工企業(yè)應(yīng)該設(shè)立專門的合同管理部門，合同談判之前要求合同管理部門成立專職小組仔細(xì)審閱，徹底對發(fā)包人的資信、經(jīng)營作風(fēng)以及合同中各種條款做全面了解，主要涉及的內(nèi)容包含施工圖紙、立項文件、土地規(guī)劃以及建設(shè)許可證等等，各種必須具備的手續(xù)是否到位，從各種渠道對發(fā)包人的資信情況進(jìn)行了解，尤其是工程資金到位情況。在投標(biāo)之前要深入研究招標(biāo)文件，徹底掌握和分析業(yè)主的意圖與要求，并且深入現(xiàn)場進(jìn)行勘察、審查圖紙及分析合同條款等，降低簽訂合同之后的風(fēng)險。

2.簽訂完善的施工合同，明確承發(fā)包雙方的權(quán)利和義務(wù)

合同中各項條款必須要編制嚴(yán)謹(jǐn)，用詞準(zhǔn)確，杜絕使用迷糊的字眼，防止出現(xiàn)合同歧義。對于一個建設(shè)項目而言，并不是一天兩天就能夠建設(shè)完，施工期間的施工材料價格及人工費上漲現(xiàn)象必定會造成風(fēng)險，所以在施工合同中承發(fā)包雙方要根據(jù)內(nèi)容作出必要的約定，依據(jù)實況提出合理分?jǐn)偟谋壤?/p>

3.認(rèn)真做好合同交底，加強合同履約管理

施工合同簽訂以后，承包單位合同管理部門要對合同的主要內(nèi)容向項目經(jīng)理及項目相關(guān)人員進(jìn)行解釋和說明，組織大家學(xué)習(xí)合同，使各管理人員對合同有更全面的認(rèn)識和理解，把合同責(zé)任具體地落實到各責(zé)任人和合同實施的具體工作上。合同風(fēng)險貫穿整個建設(shè)過程，涉及施工準(zhǔn)備階段、施工階段、竣工階段、驗收階段、保修階段，承包人應(yīng)組織強有力的項目班子，根據(jù)工程的實際特點制定完善的合同管理制度。在合同實施過程中還必須進(jìn)行經(jīng)常性的檢查、監(jiān)督，及時主動反饋信息，從技術(shù)管理、經(jīng)濟(jì)管理、風(fēng)險管理等方面加強合同在實施過程中的動態(tài)管理。

4.約定好違約責(zé)任，各負(fù)其責(zé)

合同關(guān)系是一種法律關(guān)系，違約行為是一種違法行為，要承擔(dān)支付違約金、賠償損失或強制履行等法律后果。建設(shè)工程施工合同糾紛的違約行為主要表現(xiàn)在發(fā)包人遲延付款、遲延驗收和結(jié)算等;承包人遲延完工、遲延交付、其施工的工程質(zhì)量不合格等。發(fā)承包雙方的違約行為往往相互交錯，互為抗辯。對此，要分別作出認(rèn)定和處理，明確各自權(quán)利義務(wù)，強化合同規(guī)范管理，嚴(yán)格追究違約責(zé)任。

5.加強防范措施，處理好出現(xiàn)的風(fēng)險事件

盡管對施工合同做好各種防范措施，但是也不能夠完全避免發(fā)生風(fēng)險，因此就必須要及時處理風(fēng)險事件，通過有效措施控制化解風(fēng)險，降低風(fēng)險所造成的各種影響。施工合同風(fēng)險管理的應(yīng)對策略包括風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留。要提升執(zhí)行合同的力度，任何一方都不能夠私自更改合同，如果確實要更改，必須要各個合作方的主管人員在場，共同商議溝通來確定。

篇2

風(fēng)險是指在從事某項特定活動中因不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失、自然破壞或損傷的可能性，具有客觀性、不確定性和可預(yù)測性。風(fēng)險管理是衡量承包商管理水平的主要標(biāo)志之一。

第一，建設(shè)工程合同文本合法性風(fēng)險。建設(shè)工程合同是《合同法》項下有名商事合同，應(yīng)遵循平等、自愿、誠信的民商法基本原則；但該類合同的簽訂及履行也不得違反國家強制性規(guī)定，否則違法的部分無效。在建筑法律關(guān)系中，對于工程項目立項、參與工程建設(shè)的主體、工程安全質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和涉及公共利益甚至國家安全的項目等方面都要受到國家相關(guān)法律法規(guī)的強制性規(guī)定。建筑關(guān)系各方必須在法律規(guī)定范圍內(nèi)訂立各種合同。建筑企業(yè)若對國家建筑法律缺乏了解或不透徹，就有可能因為違反法律規(guī)定受到法律的制裁。

第二，合同雙方法律意識淡薄。少數(shù)合同有失公正，存在合同雙方權(quán)利、義務(wù)不對等的現(xiàn)象。從目前實施的建設(shè)施工合同文本看，施工合同中絕大多數(shù)條款是對發(fā)包方制定的，其中大多強調(diào)了承包方的義務(wù)，對業(yè)主的制約條款偏少，特別是對業(yè)主違約、賠償?shù)确矫娴募s定不具體，也缺少行之有效的處罰辦法。這不利于施工合同的公平、公正履行，成為施工合同執(zhí)行過程中發(fā)生爭議較多的一個原因。同時，由于目前建筑市場的激烈競爭和不規(guī)范管理，大量的施工隊伍與建設(shè)規(guī)模嚴(yán)重失衡，致使業(yè)主在建設(shè)工程承包中占據(jù)主導(dǎo)地位，提出一些苛刻和不平等的條件，將自身的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到承包商身上。由于建筑市場處于買方市場，承包商為了獲得工程，只好接受。

第三，缺乏健全的合同管理機(jī)構(gòu)及合同管理專業(yè)人才。一些建設(shè)項目不重視合同管理體系的建設(shè)。合同歸口管理、分級管理和授權(quán)管理機(jī)制不健全，誰都可以簽合同，合同管理程序不明確，或有制度不執(zhí)行，該履行的手續(xù)不履行，缺少必要的審查和評估步驟。缺乏對合同管理的有效監(jiān)督和控制。政府有關(guān)部門要對建設(shè)工程施工合同實施監(jiān)督、檢查等管理；施工單位、建設(shè)單位更要對施工合同進(jìn)行管理。有些地方的合同管理機(jī)構(gòu)不健全，對合同的審查、監(jiān)督和檢查不得力。建設(shè)單位沒有建設(shè)工程施工合同管理的力量，遇有建設(shè)工程，便委托給監(jiān)理公司，而目前監(jiān)理公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置不規(guī)范，合同管理力量薄弱，往往很難勝任建設(shè)單位的委托；施工單位，特別是中、小型施工單位，重視公關(guān)和預(yù)算管理，輕視施工合同管理，甚至沒有專門機(jī)構(gòu)從事施工合同管理工作。

建設(shè)合同涉及內(nèi)容多，專業(yè)面廣，合同管理人員需要有一定的專業(yè)技術(shù)知識、法律知識和造價管理知識。很多建設(shè)項目管理機(jī)構(gòu)中，沒有專業(yè)技術(shù)人員管理合同，或合同管理人員缺少培訓(xùn)，將合同管理簡單地視為一種事務(wù)性工作。甚至有的領(lǐng)導(dǎo)直接敲定由一般辦公人員辦理合同。一旦發(fā)生合同糾紛，缺少必要的法律支援。

第四，對合同訂立把關(guān)不嚴(yán)。建設(shè)工程耗資巨大、涉及面廣、個性差異大和履約時間長，因而客觀上要求合同條款細(xì)致嚴(yán)密，盡可能做到面面俱到。工程施工合同是建筑企業(yè)一切風(fēng)險的源頭，在實際工作中，甲、乙雙方由于缺乏施工合同管理的經(jīng)驗，訂立的合同約束條款不全、內(nèi)容不明、職責(zé)不清等現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生，致使合同簽訂后引發(fā)出許多問題，如工程質(zhì)量問題、工程款拖欠問題、原材料價格問題等，大多與當(dāng)初簽訂工程施工合同條款時把關(guān)不嚴(yán)有關(guān)。其成因包括：資信審查不到位；忽視合同特別條款；付款條件不明確；盲目采用低價策略增加自身風(fēng)險；被業(yè)主拖欠工程款等。

第五，在履約過程中的法律風(fēng)險。在履約過程中，建設(shè)工程合同一方的行為會導(dǎo)致不同的法律后果，對另一方的權(quán)益產(chǎn)生重要影響。例如：項目履行中各方明示代表外的其他人的行為效力；合同單方解除權(quán)的行使條件與程序；在合同中怎樣有效設(shè)定特別生效條款或承包方式；工程窩工狀況下工效下降的計算方式及損失賠償范圍。

一是建設(shè)施工合同履約程度低，違約現(xiàn)象嚴(yán)重。有些工程合同的簽約雙方都不認(rèn)真履行合同，隨意修改合同，或違背合同規(guī)定，合同違約現(xiàn)象時有發(fā)生。

二是違法簽訂轉(zhuǎn)包、分包合同情況普遍存在。一些承包商為了獲得建設(shè)項目承包資格，不惜以低價中標(biāo)。在中標(biāo)之后又將工程肢解后以更低價格非法轉(zhuǎn)包給一些沒有資質(zhì)的小的施工隊伍或者是一些包工頭。這些承包商缺乏對承包工程的基本控制步驟和監(jiān)督手段，進(jìn)而對工程進(jìn)度、質(zhì)量造成嚴(yán)重影響。

二、防范措施

篇3

任何一項特定的經(jīng)濟(jì)活動都包含兩個最基本的元素：風(fēng)險與回報。風(fēng)險是指在從事某項特定活動中因不確定性而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失、自然破壞或損傷的可能性。風(fēng)險具有客觀性、不確定性和可預(yù)測性。現(xiàn)代工程體積大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、技術(shù)和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)高、施工周期長、工程價值量大、合同價格高、合同條款涉及面廣，受政治、經(jīng)濟(jì)、社會、法律和自然條件等的影響較大，工程施工過程中內(nèi)外干擾事件多，使施工合同變更極為頻繁。因此，對于從事建筑活動的承包商而言，在任何一份施工合同中，常常隱藏著許多風(fēng)險，只要施工合同存在，就有風(fēng)險，沒有不承擔(dān)風(fēng)險的絕對完美的合同。目前在我國，由于建筑市場不規(guī)范，合同約束力不強，工程管理水平較低，合同意識和風(fēng)險意識淡薄等原因。嚴(yán)重制約了我國工程項目管理水平的提高，并對工程經(jīng)濟(jì)和工程質(zhì)量產(chǎn)生了嚴(yán)重影響。因此建筑施工企業(yè)，為了高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)完成施工任務(wù)，降低施工中的不利影響，減少不必要的經(jīng)濟(jì)損失，提高經(jīng)濟(jì)效益。必須具有風(fēng)險意識，必須懂得風(fēng)險防范的意義和本領(lǐng)。但是，風(fēng)險防范又是一個十分復(fù)雜的問題，它的復(fù)雜性來自施工合同風(fēng)險的復(fù)雜性和多樣性，如果不能透徹地進(jìn)行施工合同風(fēng)險的分析，就不可能對風(fēng)險有充分的準(zhǔn)備，進(jìn)而在合同實施中很難進(jìn)行有效的控制。作為充滿風(fēng)險的建筑施工企業(yè)，必須將如何防范風(fēng)險作為一項具體而細(xì)致的工作，重點加以對待。

一、建筑承包商施工合同風(fēng)險管理的任務(wù)

風(fēng)險管理是衡量承包商管理水平的主要標(biāo)志之一。以合同作為行為準(zhǔn)則，加強合同風(fēng)險管理，用合同指導(dǎo)工程實施和工作，可以減少施工中的不確定性，加強責(zé)任性，能更好地、準(zhǔn)確地計劃和安排工程施工，也可以很好地防范風(fēng)險，最大限度地發(fā)揮合同風(fēng)險控制和技術(shù)革新的積極性。風(fēng)險管理的主要任務(wù)包括以下幾個方面：

1.進(jìn)行合同簽訂前的全面分析預(yù)測。在合同簽訂前必須充分考慮合同一經(jīng)簽訂和付諸實施會有什么后果，在此基礎(chǔ)上分析合同條款之間的內(nèi)在聯(lián)系。對工程實施中可能出現(xiàn)的風(fēng)險類型、種類，風(fēng)險發(fā)生的規(guī)律，風(fēng)險的影響，承包商要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任，各風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系，施工過程中合同發(fā)生變更的可能性等等，作全面準(zhǔn)確地分析和預(yù)測。

2.確定不同合同條件下的法律責(zé)任。應(yīng)注意同一種表達(dá)方式在不同的合同環(huán)境中可能有不同的風(fēng)險。例如：合同計價方法、計量程序、進(jìn)度款結(jié)算、工程變更、工程索賠等之間內(nèi)在的聯(lián)系是否合理，有無缺陷和矛盾，會帶來什么樣的后果，在合同實施中會有哪些意想不到的情況，這些情況發(fā)生應(yīng)如何處理，本工程是否過于復(fù)雜或范圍過大，超過自己能力，自己的資質(zhì)等級是否符合要求，如果完不成合同規(guī)定的義務(wù)應(yīng)承擔(dān)什么樣的法律責(zé)任，對方如果完不成合同規(guī)定的義務(wù)應(yīng)承擔(dān)什么樣的法律責(zé)任等。

3.對風(fēng)險采取有效的對策進(jìn)行預(yù)防。在實際工作中采取積極有效的措施，對風(fēng)險有充分的準(zhǔn)備，能最有效地控制導(dǎo)致風(fēng)險的事件，考慮如何有效地規(guī)避風(fēng)險，保證合同順利履行，若風(fēng)險發(fā)生應(yīng)采取什么措施予以防止，或降低它的不利影響，如何為風(fēng)險作組織、技術(shù)、資金等方面的準(zhǔn)備，如何進(jìn)行有效的工程索賠等等。

4.合同實施時對風(fēng)險進(jìn)行有效控制。在合同實施中對可能發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行有效的控制，一旦風(fēng)險發(fā)生，即能進(jìn)行有效的處理，能夠通過風(fēng)險責(zé)任發(fā)揮其工程控制的積極性和創(chuàng)造性，使風(fēng)險損失降低到最低限度。如：采取技術(shù)經(jīng)濟(jì)和管理等措施，防止或避免風(fēng)險的發(fā)生；通過分包、聯(lián)合承包、購買工程保險等方式有效地轉(zhuǎn)移風(fēng)險，爭取讓其他方面承擔(dān)風(fēng)險造成的損失，降低風(fēng)險的不利影響；在風(fēng)險發(fā)生時進(jìn)行有效的決策，對工程施工進(jìn)行有效的控制，保證工程順利實施等。

5.掌握承擔(dān)合同風(fēng)險的基本原則。這些原則包括：風(fēng)險責(zé)任與權(quán)利相平衡，風(fēng)險作為一項責(zé)任，它應(yīng)與權(quán)利相平衡；風(fēng)險責(zé)任與機(jī)會對等，風(fēng)險承擔(dān)者應(yīng)能享有風(fēng)險控制獲得的收益和機(jī)會收益；風(fēng)險承擔(dān)者應(yīng)具備承擔(dān)風(fēng)險的可能性和合理性；符合工程慣例，慣例一般比較公平合理，能較好反映雙方的要求，同時，合同雙方對慣例都很熟悉，工程更容易順利實施。

二、建筑承包商防范施工合同風(fēng)險的對策探討

施工合同的標(biāo)的是各類建筑產(chǎn)品，合同的內(nèi)容約定、履行管理都很復(fù)雜，任何一份施工合同，總有風(fēng)險存在，施工合同與效益、風(fēng)險密切相關(guān)。對于現(xiàn)代建筑企業(yè)而言，沒有不存在缺陷和不承擔(dān)風(fēng)險的合同。因此，對分析出來的施工合同風(fēng)險必須進(jìn)行認(rèn)真的對策措施研究，這常常關(guān)系到一個工程的成敗和承包商的經(jīng)濟(jì)利益，任何承包商都不能忽視這個問題。合同風(fēng)險的對策主要有以下五個方面的內(nèi)容。

1.采取有效的策略回避風(fēng)險。在報價時綜合考慮各種風(fēng)險，對風(fēng)險采用一些相應(yīng)的報價策略。首先，提高報價中的不可預(yù)見風(fēng)險費用。對風(fēng)險大的合同，承包商可以提高報價中的風(fēng)險附加費，為風(fēng)險作資金準(zhǔn)備，以彌補風(fēng)險發(fā)生所帶來的部分損失，使合同價格與風(fēng)險責(zé)任相平衡。其次，采取一些報價策略和技巧，降低、避免或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。第三，在招標(biāo)文件允許的條件下，在投標(biāo)書中使用保留條款、附加或補充說明，這樣可以給合同談判和施工索賠留下伏筆。第四，對某些存在致命風(fēng)險的工程拒絕投標(biāo)。

2.通過合同談判完善合同條款。合同雙方都希望簽訂一個有利的、風(fēng)險較少的合同。在工程施工過程中許多風(fēng)險都是客觀存在的。因此，實現(xiàn)雙方責(zé)、權(quán)、利的平衡和合理，減少或避免合同風(fēng)險，是施工合同談判的重點。合同雙方通過合同談判，完善合同條文，選擇合適的合同類型，使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡和公平合理，這是在實際工作中使用最廣泛，也是最有效的對策。

3.購買保險，分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。購買“建筑工程一切險”、“施工設(shè)備險”、“第三方責(zé)任險”、“人身意外傷害險”等，是承包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險的有效措施；通過與其他承包商建立聯(lián)營體，聯(lián)營承包，共同承擔(dān)風(fēng)險，將自己的風(fēng)險分散；將一些風(fēng)險大的分項工程分包出去，向分包商轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。

4.創(chuàng)造條件充分合理利用風(fēng)險。風(fēng)險與贏利機(jī)會并存，風(fēng)險大，合同價格就高，贏利機(jī)會就大。因此，在承包合同的簽訂和實施過程中，充分利用自身優(yōu)勢，采取技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、管理和組織的措施，提高施工合同風(fēng)險的預(yù)測能力、應(yīng)變能力和對風(fēng)險的抵抗能力，消除和降低風(fēng)險，獲得超額利潤。

5.進(jìn)行良好的工程索賠管理。工程索賠是在合同實施過程中，根據(jù)法律法規(guī)、合同規(guī)定及慣例，合同一方對非由于自己的過錯，而是屬于合同雙方造成的，且實際發(fā)生的損失，向?qū)Ψ教岢鼋o予補償或賠償?shù)囊?。工程索賠是承包商保護(hù)自身權(quán)益、增加工程收益，補償由風(fēng)險造成的損失、提高經(jīng)濟(jì)效益的重要和有效的手段。

篇4

中圖分類號：TU71 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）12-00-02

一、施工合同風(fēng)險管理存在的缺陷

1.對風(fēng)險重要性不夠重視，合同管理工作者認(rèn)知意識薄弱

施工方作為工程合同當(dāng)事人一方，應(yīng)當(dāng)主動根據(jù)合同的約定，積極推進(jìn)在質(zhì)量、工期、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、安全、結(jié)算、付款等所有過程中都能做到按合同履約，這所有工作均需要管理人員認(rèn)真執(zhí)行及具體實施下去，但由于合同管理人員責(zé)任心不夠及執(zhí)行意識薄弱等原因，未能對合同從簽訂到履行全過程進(jìn)行有效地監(jiān)管，導(dǎo)致工程合同風(fēng)險損失中的一部分便是由合同管理人員的疏忽大意等造成。

2.合同管理體系不健全

沒有建立起一套嚴(yán)謹(jǐn)、合理的合同管理制度體系；沒有分別在施工單位總公司、分公司和各個項目部設(shè)立合同管理小組或者合同管理部門等諸如此類的合同管理機(jī)構(gòu)，或者雖然分別設(shè)立了專門的合同管理機(jī)構(gòu)，但沒有對合同的審核、簽訂、履行、變更、終止、考核等一系列過程進(jìn)行規(guī)范化、系統(tǒng)化的管理，沒能對企業(yè)在經(jīng)驗、資源等方面的優(yōu)勢進(jìn)行充分發(fā)揮和對項目的合同管理工作缺乏必要的監(jiān)控及指導(dǎo)。

3.對有關(guān)法律法規(guī)及政策規(guī)定不熟悉

因為與工程項目有關(guān)的法律法規(guī)及政策對工程項目各方面均有強制性規(guī)定，所以參與工程項目建設(shè)的各方主體必須在法律規(guī)定的范圍內(nèi)簽訂合同。倘若合同管理人員對這些法律法規(guī)不甚熟悉或一知半解，那么建筑單位就很有可能陷入因違反法律法規(guī)而受法律制裁的境地。

4.對合同審查及簽訂工作把關(guān)不嚴(yán)

①合同審查程序不到位。由于建筑企業(yè)工程合同大部分分布在工程項目經(jīng)理部，具有地域廣、類別多、跨度大等特點，再加上對施工單位的工程合同風(fēng)險管理本身就起步較晚還有管理方法落后等一些原因，便出現(xiàn)合同審查要求條款多及雖按程序?qū)彶榈珔s不到位等一系列后果，導(dǎo)致這些后果的原因可能有：工程項目部受小集體利益驅(qū)使，不愿意對合同進(jìn)行上報審查，擅自簽訂對企業(yè)不利的合同；審查程序不到位，有時甚至是由個別人決定，未能形成集體審查。②合同審查手段落后。對于大部分施工單位，只會運用電子郵件、郵遞、書面等常規(guī)方式對合同進(jìn)行審查，除此之外，便沒有更為有效、更為先進(jìn)的審查措施及手段，這樣是跟不上信息化時代的，導(dǎo)致信息化建設(shè)水平落后的主要原因是未能形成規(guī)范、合理的信息化管理平臺，這嚴(yán)重影響著合同審查的深度及廣度。

5.履約過程中的法律風(fēng)險

①對合同風(fēng)險因素中的關(guān)鍵部分重視不夠。對建設(shè)工程施工合同來講，風(fēng)險管理的重中之重就是對風(fēng)險的關(guān)鍵因素的控制，一般來說，主要包括各類工程文件完備與否、合同合法與否、合同是否需要批準(zhǔn)及公證、甲方的審批手續(xù)完備與否等。②實際工作中的行為有時與合同約定不符或相脫節(jié)。在施工方合同管理人員對合同的管理過程中，當(dāng)合同簽訂之后，無論是對公司總部還是現(xiàn)場的項目經(jīng)理部，他們在履行合同的過程中很多時候都沒有嚴(yán)格按照合同約定的內(nèi)容來執(zhí)行，反而往往只按以往的經(jīng)驗進(jìn)行合同管理，有時甚至只依據(jù)業(yè)主的臨時指令來開展工作，而當(dāng)有不利于自身利益的情況發(fā)生時卻不能做到依照合同據(jù)理力爭，這樣當(dāng)然就會有實際工作行為部分脫離合同約定的現(xiàn)象出現(xiàn)，因而給合同帶來風(fēng)險。

二、施工合同風(fēng)險對策及措施

伴隨著問題的出現(xiàn)，我們當(dāng)然就應(yīng)該采取一些具體措施來規(guī)避風(fēng)險或降低風(fēng)險。一般來說，有風(fēng)險回避、風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留這四種策略，而在實際工作中我們往往不會單單只采用一種策略，而是多種互相結(jié)合起來使用。下文中筆者將研究重心放到對風(fēng)險管理的具體措施上來。以下通過幾個階段對施工合同風(fēng)險控制的主要措施進(jìn)行分析。

1.合同立項階段

①嚴(yán)格遵守合同立項評審制度，在整個合同全壽命周期內(nèi)，爭取對所有風(fēng)險因素做到盡可能準(zhǔn)確的風(fēng)險識別，風(fēng)險分析及風(fēng)險評估，并依此來制定初步應(yīng)對方案，待報公司相關(guān)部門討論批準(zhǔn)后再具體實施。

②對業(yè)主方的資格信譽等狀況進(jìn)行具體仔細(xì)的調(diào)查，深入了解業(yè)主的資金來源及具體安排等有關(guān)證明文件，以往項目的履約及業(yè)內(nèi)信譽等狀況，業(yè)主方的財務(wù)現(xiàn)狀、資金往來等支付信息。

③參考項目歷史數(shù)據(jù)庫中類似項目的基礎(chǔ)信息對所投標(biāo)的項目進(jìn)行分析研究，運用各種理論及方法計算出初步工程量和差異表，通過仔細(xì)分析做到預(yù)先發(fā)現(xiàn)設(shè)計及施工過程中可能出現(xiàn)的不利情況，從而就可采取相應(yīng)措施并將之反映在投標(biāo)報價中。

2.合同簽訂階段

①注重規(guī)范條款的合法性、準(zhǔn)確性、完備性。仔細(xì)認(rèn)真地研究適用的法律法規(guī)，確保滿足相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)規(guī)范；充分考慮合同履行過程中可能遇到的各種情況，并需在合同相關(guān)條款中予以具體詳細(xì)地規(guī)定；合同管理人員在簽訂合同時應(yīng)字斟句酌，認(rèn)真細(xì)致，盡可能做到使文字表述縝密嚴(yán)謹(jǐn)無誤，因而避免矛盾及歧義的發(fā)生。

②成立專業(yè)的合同談判小組。施工方必須有專業(yè)精干的合同談判小組，這就要求談判人員最好既要精通法律，又要懂得管理、工程造價及工程技術(shù)等各個方面，組織與合同內(nèi)容及條款有關(guān)的各個專業(yè)人員仔細(xì)逐條地審查核對每一個條款，并爭取把任何潛在風(fēng)險考慮到位，做到不遺漏、不錯估，以防患于未然，否則后果可能難以估量。另外，必須在合同中把自己與業(yè)主各自的風(fēng)險責(zé)任明確劃分開來，并不計一切爭取對己身有利的條件。

③在合同中需事先規(guī)定好解決爭議的方法及手段，爭議一旦發(fā)生就可以立即啟用這些可供選擇的預(yù)案，解決合同爭議的方法一般有和解、調(diào)解、仲裁及訴訟等。

3.合同履行階段

①建立有特色的合同管理制度。隨著項目的不斷推進(jìn)，風(fēng)險也隨之不斷增加，與此同時這也是對施工單位合同管理人員的巨大考驗。有鑒于此，必須注意積累收集各類合同管理的成功案例，并借鑒這些經(jīng)驗，再結(jié)合本工程的具體實踐進(jìn)行不斷地改進(jìn)及優(yōu)化，在此基礎(chǔ)上，合同管理工作人員在以合同為核心的前提下，對合同風(fēng)險管理的各個階段作出具體明確的規(guī)定，建立起一套完整、有特色的合同管理制度。

②做好合同交底工作，及時監(jiān)控合同風(fēng)險。在簽訂完合同之后，合同管理工作人員相互之間要做好合同交底工作。在合同的履行過程中，每位合同管理人員都應(yīng)當(dāng)把所遇到的問題及時記錄下來，再將合同的具體實施情況或工程技術(shù)等資料與合同條款進(jìn)行分析比較，找出其中的偏差，并及時做好信息反饋工作，使所有合同管理工作者都對合同的具體履行情況有完整具體的認(rèn)識。與此同時，管理人員應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范完整的合同風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，制定好風(fēng)險控制計劃，隨時清楚地掌握風(fēng)險動態(tài)，明確各自的責(zé)任，開展深入細(xì)致的項目風(fēng)險管理工作，并提出有效的風(fēng)險防范及控制措施。

③通過索賠降低自己的損失，實現(xiàn)動態(tài)管理。在合同全面履行的過程中，施工單位合同管理人員必須嚴(yán)格依照合同約定的程序，清楚了解并掌握合同的內(nèi)容，充分行使自己應(yīng)有的合同權(quán)利的同時不計一切盡量限制業(yè)主方的權(quán)利或利用合同盡量降低對方的權(quán)力要求。有關(guān)合同管理工作人員要采取積極有效的措施，盡快制定好具體工作方案，及時做好工程量變更的取證、索賠及結(jié)算等相關(guān)工作。注意，在進(jìn)行此類工作時，不要輕易地與業(yè)主方產(chǎn)生矛盾，而要理性地、靈活地處理糾紛，否則可能會兩敗俱傷，進(jìn)而影響雙方更進(jìn)一步的合作，甚至對該施工單位在業(yè)內(nèi)進(jìn)一步的發(fā)展產(chǎn)生極為不利的影響。

④重視合同變更。在合同變更過程中，施工方對有甲乙雙方簽字完全的文字或其它相關(guān)記錄要保留好，并以此作為索賠的依據(jù)，注意不要給業(yè)主方提供可乘之機(jī)，進(jìn)而大大降低己方的風(fēng)險。建議施工方在今后的工作過程中，要先等業(yè)主發(fā)給自己有暗示性的或者直接明確的變更指示或有關(guān)信函后，再向業(yè)主提出解決問題的方案，這種做法的目的是為保護(hù)自己，降低自己可能承受的風(fēng)險，使得自己在處理與合同變更工作有關(guān)的過程中處于有利地位。

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篇5

中圖分類號：F253文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

前言：BT 項目合同的復(fù)雜特征在于在一個 BT 項目建設(shè)的各個環(huán)節(jié)，如投資、融資、建設(shè)、轉(zhuǎn)讓、回購等涉及的法律關(guān)系方諸多，必須根據(jù)其法律特性建立一系列的合同來規(guī)范和約束各方的行為，以明確所涉及到的當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。正是在這樣的合同關(guān)系下，項目質(zhì)量責(zé)任涉及到整個BT項目相關(guān)環(huán)節(jié)特別是整體回購環(huán)節(jié)的成功與否，極大增加了 BT 投資建設(shè)回購的風(fēng)險。

一 在BT項目合同履約中進(jìn)度控制風(fēng)險因素主要包括：

1.1工程施工企業(yè)投資人自身施工能力方面。

由于BT項目一般規(guī)模較大，干擾因素多，實施的難點多，投資人對工程施工進(jìn)度計劃評估不足，對于合同的組織管理和審查不到位、施工過程管理不到位，導(dǎo)致施工質(zhì)量和進(jìn)度風(fēng)險。

1.2項目融資成本較高，投資建設(shè)資金不到位。

融資規(guī)模和速度與政府的金融環(huán)境政策息息相關(guān)，由于融資不到位而導(dǎo)致投入不足影響項目進(jìn)度的情況時有發(fā)生。在現(xiàn)階段，融資成本的不斷提高也給項目帶來了不小的沖擊，所以要及早解決這種局面。

1.3項目征地拆遷因素。

一般情況下項目的征地拆遷具體工作由業(yè)主自行負(fù)責(zé)或另行委托，但在BT項目的合同條款往往會約定：“投資人應(yīng)協(xié)助進(jìn)行項目的征地拆遷工作，保證項目進(jìn)度”。在實踐中由于本身征遷工作具有很大的不可預(yù)見性，因此征地拆遷的不可控性，成為項目進(jìn)度控制的一大風(fēng)險因素。

1.4BT項目的設(shè)計進(jìn)度與變更因素。

實施BT模式的建設(shè)項目由于政府急于上馬，不規(guī)范的運作過程中，往往是邊委托設(shè)計、邊引入投資人，甚至部分建設(shè)前期手續(xù)尚不完善，造成典型的“三邊”工程，設(shè)計的進(jìn)度和設(shè)計變更手續(xù)常制約項目的施工進(jìn)度。BT項目成本控制BT模式的建設(shè)成本與常規(guī)工程承包相比，投資人承擔(dān)了項目全過程的資金投資使用和控制，幾乎承擔(dān)了項目回購前的項目全部成本投入。依照BT項目回購總價的組成，剔除所包含的投資收益（工程利潤和投資回報）外，所有環(huán)節(jié)的費用均構(gòu)成了投資成本，因此成本管理過程涉及了工程、造價、財務(wù)、金融等環(huán)節(jié)的成本要素，因此BT項目成本控制難度和風(fēng)險大。

1.5合同的質(zhì)量法律意識淺薄，各方質(zhì)量責(zé)任不明確。

BT項目未能達(dá)到合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)生質(zhì)量事故或者驗收不合格將直接影響項目回購，大大增加投資成本和風(fēng)險甚至投資失敗。企業(yè)總部忽視對具體BT項目管理的科學(xué)配備，按照常規(guī)施工項目的管理規(guī)模對BT項目進(jìn)行管理配置和管理成本控制，在加強了經(jīng)濟(jì)、財務(wù)人才配備的情況下，削弱了技術(shù)管理人才的配備，沒有形成BT項目質(zhì)量風(fēng)險高于一般施工承包項目的意識，造成工程質(zhì)量控制的技術(shù)力量不足。

二 BT項目施工合同的風(fēng)險管理措施

2.1BT項目實施過程質(zhì)量控制措施

（1）強化合同的質(zhì)量法律意識，通過合同約束各方質(zhì)量責(zé)任。BT項目未能達(dá)到合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)生質(zhì)量事故或者驗收不合格將直接影響項目回購，大大增加投資成本和風(fēng)險甚至投資失敗。因此合同質(zhì)量風(fēng)險的控制貫穿于 BT 項目的談判、簽訂、履行和回購的全過程。BT 項目合同的質(zhì)量約束條款是保障項目順利運作的基礎(chǔ)條件，也是項目雙方規(guī)避質(zhì)量風(fēng)險法律支持。因此投資人須遵循BT項目運行的客觀要求，加強質(zhì)量法律意識，從BT項目的談判開始，工程施工承包企業(yè)就應(yīng)遵循建筑工程法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，明確自身的工程質(zhì)量管理責(zé)任，認(rèn)真分析和讀懂合同約定的質(zhì)量責(zé)任條款，從項目開始實施就形成強烈的質(zhì)量風(fēng)險意識。在BT項目合同確定后，BT投資承包企業(yè)在BT項目合同的《工質(zhì)量責(zé)任合同書》《工程質(zhì)量保修書》等合同質(zhì)量條款基礎(chǔ)上，在項目進(jìn)行分包前要嚴(yán)格審查項目分包隊伍的資質(zhì)和社會信譽度，在分包合同中要詳細(xì)明確分包工程建設(shè)采用的技術(shù)規(guī)范和質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)。如果存在多個分包單位，則應(yīng)分別明確各單位之間的質(zhì)量職責(zé)，以及交叉工作的質(zhì)量保證和協(xié)調(diào)措施，使BT項目的總體質(zhì)量責(zé)任更趨規(guī)范化，杜絕相應(yīng)的質(zhì)量失控的風(fēng)險因素。

（2）嚴(yán)格做好項目施工組織設(shè)計、技術(shù)方案的審查。施工組織設(shè)計和技術(shù)方案是施工質(zhì)量的控制性文件，在審核過程中要充分考慮質(zhì)量規(guī)范文件、BT項目合同要求、施工現(xiàn)場條件，突出“質(zhì)量第一、安全第一”原則；要分析施工組織設(shè)計采用的技術(shù)方案和措施是否安全可靠、經(jīng)濟(jì)適用；質(zhì)量管理和技術(shù)體系是否完整，質(zhì)量保證措施是否健全可行。

（3）要嚴(yán)格工程變更的質(zhì)量控制程序。工程變更是工程項目施工階段無法避免的情況，變更范圍包含了:設(shè)計變更、工程數(shù)量、施工時間的變更、合同文件的變更等。工程施工中要不可擅自實施變更，發(fā)生工程變更時,要嚴(yán)格遵守變更程序，變更申請經(jīng)過監(jiān)理、設(shè)計及業(yè)主確認(rèn)后方可實施。

（4）做好施工成品質(zhì)量檢查、竣工驗收前的自檢程序管理。在工程施工組織設(shè)計中要從施工順序上考慮對已完施工成品質(zhì)量保護(hù)問題和措施,防止交叉作業(yè)或施工順序不當(dāng)造成完工產(chǎn)品的損壞和污染，建筑成品形成后應(yīng)及時采取覆蓋、防護(hù)、封閉等措施進(jìn)行保護(hù)。BT項目的投資完成項目竣工前，應(yīng)自行組織細(xì)致的工程質(zhì)量自檢，保證工程質(zhì)量相關(guān)的內(nèi)、外業(yè)滿足工程驗收規(guī)范和合同約定標(biāo)準(zhǔn)。自檢合格后方可向項目回購人提出竣工驗收書面申請，回購人按照合同約定組織進(jìn)行項目竣工驗收，項目驗收通過后由項目回購人或政府提供書面證明。

（5）因此合同質(zhì)量風(fēng)險的控制貫穿于 BT 項目的談判、簽訂、履行和回購的全過程。BT 項目合同的質(zhì)量約束條款是保障項目順利運作的基礎(chǔ)條件，也是項目雙方規(guī)避質(zhì)量風(fēng)險法律支持。因此投資人須遵循BT項目運行的客觀要求，加強質(zhì)量法律意識，從BT項目的談判開始，工程施工承包企業(yè)就應(yīng)遵循建筑工程法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，明確自身的工程質(zhì)量管理責(zé)任，認(rèn)真分析和讀懂合同約定的質(zhì)量責(zé)任條款，從項目開始實施就形成強烈的質(zhì)量風(fēng)險意識。認(rèn)真接受監(jiān)理工程師對發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題的整改要求及時改正，及時對自身建設(shè)管理上、組織上、技術(shù)上存在的問題進(jìn)行整改。

2.2 BT項目進(jìn)度計劃控制管理項目進(jìn)度計劃的實施管理，是項目進(jìn)度控制管理的日常工作。在項目團(tuán)隊形成進(jìn)度控制組織工作體系，明確的各單位、各階段進(jìn)度計劃目標(biāo)后，項目進(jìn)度計劃控制管理主要任務(wù)就是要分析和發(fā)現(xiàn)影響進(jìn)度計劃的相關(guān)因素，采取有效的控制措施進(jìn)行糾偏控制，保證計劃的正常執(zhí)行。

BT項目進(jìn)度管理包含廣義進(jìn)度即項目設(shè)計階段、征地拆遷階段、施工建設(shè)階段的總體進(jìn)度管理和狹義投資建設(shè)施工的進(jìn)度管理。作為工程施工承包 BT項目的進(jìn)度管理來說，主要是投資建設(shè)施工的進(jìn)度控制管理，而設(shè)計和征遷的是建設(shè)施工的進(jìn)度控制影響關(guān)鍵因素。

（1）組織管理措施：1）項目開始就建立完整進(jìn)度控制組織體系，按照項目進(jìn)度計劃要求進(jìn)行分解進(jìn)度目標(biāo)的確定與落實，做好組織體系的職責(zé)分工與考核；2）建立日常的進(jìn)度計劃審核制度和進(jìn)度計劃實施中的檢查分析制度；3）形成完善的進(jìn)度信息溝通網(wǎng)絡(luò)體系，落實日常的工程進(jìn)度報告制度；4）落實圖紙審查、工程變更和設(shè)計變更流程的管理制度；5）健全項目進(jìn)度協(xié)調(diào)需要的會議制度，會前對參會人員、單位，擬解決的問題及時準(zhǔn)確的明確，保證協(xié)調(diào)會召開的常態(tài)化、高效性。

（2）保證進(jìn)度計劃的管理措施。1）做好合同工期目標(biāo)的管理，實現(xiàn)合同工期與計劃進(jìn)度目標(biāo)的統(tǒng)籌管理和分級落實，檢查分解后各責(zé)任主體的進(jìn)度目標(biāo)責(zé)任，保證合同進(jìn)度目標(biāo)的實現(xiàn)；做好合同管理的措施：2）做好合同工期目標(biāo)的管理，實現(xiàn)合同工期與計劃進(jìn)度目標(biāo)的統(tǒng)籌管理和分級落實，檢查分解后各責(zé)任主體的進(jìn)度目標(biāo)責(zé)任，保證合同進(jìn)度目標(biāo)的實現(xiàn)；3）充分落實BT項目合同中進(jìn)度管理業(yè)主方的責(zé)任，積極督促項目業(yè)主解決影響進(jìn)度的不利因素和非投資人責(zé)任；4）嚴(yán)格執(zhí)行合同約定的合同變更，對項目實施中產(chǎn)生工程變更和設(shè)計變更，以及提出相應(yīng)的工期延期申請，并調(diào)整相應(yīng)的合同工期；5）做好影響進(jìn)度風(fēng)險因素的管理，在BT項目合同中應(yīng)對可能造成進(jìn)度滯后的影響因素予以明確，比如征地拆遷、臺風(fēng)暴雨、地方政府政策性的停工要求等，并對這些因素采取相應(yīng)的應(yīng)對措施。

（3）經(jīng)濟(jì)管理措施：1）企業(yè)總部積極關(guān)注項目的融資進(jìn)展和資金到位情況，并提供相應(yīng)的支持，保證項目計劃資金需求；2）對項目分包方按照分包合同及時辦理工程預(yù)付款及工程進(jìn)度款支付手續(xù)，保證分包單位的正常施工計劃的執(zhí)行；3）對分包方合同約定相應(yīng)的工期獎勵措施，對工期計劃提前的及時兌現(xiàn)獎勵；4）準(zhǔn)備項目進(jìn)度滯后需要應(yīng)急趕工所需的趕工費用預(yù)備金。

2.3 BT項目成本管理措施

要合理有效控制項目投資成本，項目管理團(tuán)隊就應(yīng)該從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、組織、合同、信息管理以及審計監(jiān)督等多方面采取措施，保障成本控制的相關(guān)內(nèi)容得以有效控制。對 BT 項目合同全面履約，避免業(yè)主方提出索賠的條件和機(jī)會，同時利用合同條款高效地處理我方提出索賠要求。基于 BT項目合同的各項目標(biāo)責(zé)任分解落實到分包合同，因分包單位造成的質(zhì)量、進(jìn)度等違約責(zé)任及時予以控制和處理。按項目對下分包的合同條款約定，建立嚴(yán)格的付款支付流程，避免過早、過量的款項支付。

（1）投資控制的技術(shù)措施。一方面，要積極通過對項目施工方案的不斷優(yōu)化，發(fā)揮企業(yè)的技術(shù)優(yōu)勢，進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證，選擇可靠性高、成本低的施工方案或措施，通過技術(shù)手段來提高經(jīng)濟(jì)效益。另一方面，要科學(xué)合理確定工期目標(biāo)并組織施工，避免不必要的趕工費和造成的窩工現(xiàn)象。加強對施工組織設(shè)計和施工方案的審核，合理計劃和使用施工措施費。

（2）投資控制的經(jīng)濟(jì)措施。實行有效的獎勵辦法，對項目管理人員在設(shè)計或施工方案提出的合理化建議產(chǎn)生的投資節(jié)約，進(jìn)行合理的獎勵；動態(tài)地進(jìn)行項目計劃成本與實際成本的對比分析，在節(jié)超分析基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的獎罰措施。

（3）投資控制的組織措施。項目管理團(tuán)隊要建立起以項目經(jīng)理為負(fù)責(zé)人的成本控制組織體系，體系機(jī)構(gòu)包含項目管理的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、財務(wù)等責(zé)任部門和責(zé)任人；通過項目管理制度完善成本職責(zé)分工；將項目責(zé)任成本分解到相應(yīng)的責(zé)任部門，落實投資控制的任務(wù)；同步做好責(zé)任考核。

（4）投資控制的合同措施。對 BT 項目合同全面履約，避免業(yè)主方提出索賠的條件和機(jī)會，同時利用合同條款高效地處理我方提出索賠要求?；?BT項目合同的各項目標(biāo)責(zé)任分解落實到分包合同，因分包單位造成的質(zhì)量、進(jìn)度等違約責(zé)任及時予以控制和處理。按項目對下分包的合同條款約定，建立嚴(yán)格的付款支付流程，避免過早、過量的款項支付。

（5）投資控制的信息措施。采用信息管理措施處理相應(yīng)的計劃成本和實際成本數(shù)據(jù)，并對相應(yīng)成本情況進(jìn)行分析比較。利用信息管理進(jìn)行費用預(yù)測和按時形成成本報表，將信息管理作為決策管控的有效支持工具。

（6）加強審計監(jiān)督管理。工程施工企業(yè)業(yè)內(nèi)部的審計監(jiān)督是一項常態(tài)工作，企業(yè)要充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督作用。內(nèi)部審計有著檢查、監(jiān)督、見證、評價和建議的職能，因此通過審計監(jiān)督對實現(xiàn)降低成本、提高經(jīng)濟(jì)效益方面發(fā)揮著不可低估的作用。要利用加強審計監(jiān)督管理，對工程項目的違規(guī)操作進(jìn)行及時糾正，從而使項目避免不必要的成本支出。

（7）融資成本的控制。BT項目的資金使用成本與融資規(guī)模和使用時間成正比，做好融資成本控制的前提是準(zhǔn)確的項目工期計劃與分期資金使用計劃，在此基礎(chǔ)上確定合理的融資計劃，實現(xiàn)到位資金的高效使用和減少資金占用時間。項目管理團(tuán)隊在選擇融資合作金融機(jī)構(gòu)時要進(jìn)行全方位評估，優(yōu)先選擇與企業(yè)有長期戰(zhàn)略合作關(guān)系、融資手續(xù)費用和單位資金占用費低且有實力的金融機(jī)構(gòu)。在項目對下采購及分包中，積極加強與企業(yè)有長期合作且信用基礎(chǔ)好的單位合作，以最大限度地降低進(jìn)度付款比例和延長支付時間，有效降低項目融資的總規(guī)模，從而減少資金使用成本。

結(jié) 語：工程施工企業(yè)進(jìn)行BT項目建設(shè)過程中，務(wù)必遵循項目建設(shè)的客觀規(guī)律，全面考慮項目合同風(fēng)險的制約因素，通過相應(yīng)的技術(shù)分析手段對項目合同風(fēng)險控制目標(biāo)進(jìn)行反復(fù)的平衡和論證，以科學(xué)合理地確定和調(diào)整計劃目標(biāo)。作為BT投資建設(shè)項目投資人來，在保證合同質(zhì)量目標(biāo)的情況下，以合理的建設(shè)進(jìn)度實現(xiàn)最低的投資成本，最終保證整個目標(biāo)系統(tǒng)的最優(yōu)，實現(xiàn)投資收益最佳，這已經(jīng)是項目實踐和國內(nèi)外學(xué)者學(xué)術(shù)研究的共識。

參考文獻(xiàn)：

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[4]周鳳榮.BT模式投資項目的招標(biāo)合同籌劃，建筑市場與招標(biāo)投標(biāo)［J］2008（3）：48-49

篇6

引言

隨著我國經(jīng)濟(jì)技術(shù)的快速發(fā)展，城市化進(jìn)程的加快，大量的建設(shè)工程項目一方面建設(shè)單位需要信譽好、質(zhì)量高的施工單位，另一方面施工單位也要選擇好的業(yè)主，避免施工完成而不能及時拿到工程款的法律風(fēng)險。而現(xiàn)實是，有些企業(yè)在建設(shè)工程施工合同履行過程中投機(jī)取巧，導(dǎo)致建設(shè)工程施工合同簽訂前、簽訂時、履行中及終止后都出現(xiàn)了較多的法律問題。文章主要從建設(shè)工程施工的承包人在建設(shè)工程施工合同履行中存在的法律風(fēng)險進(jìn)行分析研究，從而提出了在合同簽訂前、簽訂時、履行中及終止后承包人的法律風(fēng)險管理建議。

1、建設(shè)工程施工合同法律風(fēng)險及其管理方法

1.1、建設(shè)工程施工合同的法律風(fēng)險概述

建設(shè)工程施工合同的法律風(fēng)險是指建設(shè)工程施工合同在簽訂前、簽訂時、履行中及終止后，因合同主體的一方違反了雙方的合同約定或相關(guān)的法律規(guī)定的作為與不作為，從而產(chǎn)生建設(shè)工程施工合同的一方或雙方利益損失，所帶來的法律上的風(fēng)險。一般來說，建設(shè)工程施工合同主體由承包人與發(fā)包人組成。建設(shè)工程施工合同是由合同主體以書面形式訂立的，確定雙方權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。建設(shè)工程施工合同具有標(biāo)的物的特殊性、履行周期較長、合同內(nèi)容較多、合同涉及面較廣、履行的要求較嚴(yán)格等特點。因而，在建設(shè)工程施工合同中的承包人必須謹(jǐn)慎對待簽訂合同，以規(guī)避合同向?qū)Ψ狡墼p或者隱瞞事實，致使承包方遭受經(jīng)濟(jì)損失。為保證建設(shè)工程項目順利進(jìn)行，承包人有必要進(jìn)行法律風(fēng)險管理。

1.2、建設(shè)工程施工合同法律風(fēng)險管理方法分析

在建設(shè)工程施工合同中，對法律風(fēng)險的識別是整個建設(shè)工程施工合同中的首要任務(wù)。為預(yù)防在建設(shè)工程施工合同中的法律風(fēng)險，就必須在簽約建設(shè)工程施工合同之前，透徹了解施工合同的全部流程。建設(shè)工程施工合同對法律風(fēng)險的識別主要有流程分析法、分解分析法、環(huán)境分析法等。承包人應(yīng)在建設(shè)工程施工合同中對主要或重大的法律風(fēng)險進(jìn)行識別。從合同的履行過程來分析，建設(shè)工程施工合同中存在的法律風(fēng)險有簽約之前的法律風(fēng)險、簽約時存在的法律風(fēng)險、履行建設(shè)工程施工合同的法律風(fēng)險和建設(shè)工程施工合同終止后所遭受的法律風(fēng)險。對沒有審查發(fā)包人的資質(zhì)信譽能力和履行合同的能力，沒有按照建設(shè)工程施工合同達(dá)成共同意愿，沒有履行相關(guān)的程序與審批等簽署的合同都是簽約前所存在的法律風(fēng)險；在簽約建設(shè)工程施工合同時，如沒有對對方應(yīng)履行義務(wù)進(jìn)行及時的更改與指出，從而影響另一方遭受到相關(guān)的法律風(fēng)險，這就存在簽約時的法律風(fēng)險；在簽約建設(shè)工程施工合同之后，雙方在履行建設(shè)工程施工合同中也存在大量的法律風(fēng)險；合同由于一方或雙方事由導(dǎo)致合同終止，沒有履行合同終止后的應(yīng)盡義務(wù)所帶來的法律風(fēng)險，稱之為合同終止后的法律風(fēng)險[1]。

在建設(shè)工程施工合同中，簽約前、簽約時、履行中、終止后都存在法律風(fēng)險。所以，要想減少承包人的法律風(fēng)險，就必須在簽定建設(shè)工程施工合同之前，對建設(shè)工程施工合同進(jìn)行全面地識別，從而有效預(yù)防建設(shè)工程施工合同中出現(xiàn)法律風(fēng)險。

2、建設(shè)工程施工合同中出現(xiàn)法律風(fēng)險管理的建議

2.1、在建設(shè)工程施工合同簽約之前出現(xiàn)法律風(fēng)險管理的建議

2.1.1、審查發(fā)包人的主體資格

建設(shè)工程施工合同是一項民事合同，建設(shè)工程施工合同必須符合相關(guān)的法律規(guī)定。根據(jù)我國《合同法》第 9 條規(guī)定：“當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力”。所以，在承包人簽訂建設(shè)工程施工合同之前，必須詳細(xì)了解發(fā)包人的資質(zhì)與資格，以避免在簽訂建設(shè)工程施工合同中出現(xiàn)法律風(fēng)險。由于我國在涉及市場的發(fā)包主體較多，在審查發(fā)包人的資質(zhì)與資格主要審查發(fā)包人的行業(yè)資格證書、營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、經(jīng)營范圍、銀行開戶許可證、法定代表人以及相關(guān)的信用認(rèn)證證書等資信。在審查過程中，主要審查發(fā)包人的資格證書的復(fù)印件，但是有必要的話，可以對發(fā)包人在工商行政部門進(jìn)行查詢，從而保證發(fā)包人的主體資格合格[2]。

2.1.2、考察發(fā)包人的資信狀況及履行能力

建設(shè)工程施工合同的簽訂，必須保證雙方當(dāng)事人具有較好的資格資信狀況和較好的履行能力。根據(jù)我國《招標(biāo)投標(biāo)法》第 9 條規(guī)定：“招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)有進(jìn)行招標(biāo)項目的相應(yīng)資金，或資金來源已經(jīng)落實?！比缭诤灱s建設(shè)工程施工合同中出現(xiàn)了發(fā)包人的資信不合格或者出現(xiàn)違法的發(fā)包人，將必然會給承包人帶來不利的法律風(fēng)險。所以，在簽訂建設(shè)工程施工合同前，承包人有權(quán)向發(fā)包人請求出示相關(guān)單位的資信證明及相關(guān)的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，在建設(shè)工程施工合同簽約之前，承包人還可以向發(fā)包人進(jìn)行實地調(diào)查，以多種方式對發(fā)包人進(jìn)行審查與考察。

有個比較可靠的做法，現(xiàn)在法院有一個執(zhí)行網(wǎng)，可以查到全國范圍內(nèi)被執(zhí)行人的未履約信息，可以看到被強制執(zhí)行的記錄，還有公示，這種單位你最好不要跟他合作。寧可不干活等死，也不要包這個工程去找死。另外可以去上網(wǎng)絡(luò)搜索一下，有沒有他訴訟、仲裁的大量的案例。里面的是是非非，誰是誰非分不清，但大資信不好，你跟他合作地怎么進(jìn)行風(fēng)險管理，最后也保護(hù)不了自己的利益。

2.1.3、了解建設(shè)工程項目的具體情況

在簽約建設(shè)工程施工合同之前，承包人必須對合同標(biāo)的物具有一定的了解。這樣才不會損失誠信原則。對合同標(biāo)的物的合法有效是合同有效的前提。承包人應(yīng)該主動積極對建設(shè)項目進(jìn)行明確的調(diào)查，把握建設(shè)項目的信息、資料的準(zhǔn)確性。

2.2、建設(shè)工程施工簽訂和合同履行時所存在的法律風(fēng)險管理建議

合同履行是合同效力的必然要求，是實現(xiàn)合同目的的根本措施。對履行合同時，必須按照合同雙方當(dāng)事人的動態(tài)進(jìn)行管理，要及時采集證據(jù)，從而提出權(quán)利與業(yè)務(wù)的關(guān)系，來維護(hù)雙方的自身合法權(quán)益。例如，進(jìn)度款支付不及時的法律風(fēng)險管理、竣工結(jié)算價款不按約定支付的法律風(fēng)險管理、工程變更的法律風(fēng)險管理、分包不當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險管理、糾紛解決中證據(jù)不充分的法律風(fēng)險管理等[3]。

篇7

引言

施工企業(yè)在承接工程任務(wù)時，需要與業(yè)主簽訂施工合同，雙方均需要嚴(yán)格執(zhí)行合同條款。但是受到市場環(huán)境、地質(zhì)人文條件以及社會環(huán)境等因素的影響，加上施工企業(yè)缺乏市場意識，業(yè)主在合同中處于被動地位，需要承擔(dān)較多施工合同履行的風(fēng)險，并對其造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。為了維護(hù)業(yè)主的合法權(quán)益，需要進(jìn)一步加強施工合同管理，提高其風(fēng)險意識，預(yù)防履行合同過程中產(chǎn)生的災(zāi)害和損失。

1施工合同中的風(fēng)險

1.1不明確的合同條款標(biāo)準(zhǔn)

在施工合同中，往往涉及到復(fù)雜的生產(chǎn)和技術(shù)元素，需要對相關(guān)細(xì)節(jié)問題進(jìn)行斟酌，約定關(guān)于施工質(zhì)量等方面的標(biāo)準(zhǔn)，并作出具體、詳細(xì)的解釋，并形成明確的、可操作性的條款。但是在實際的工作當(dāng)中，往往忽視了這一點，缺乏對于細(xì)節(jié)性問題的明確解釋，合同條款的標(biāo)準(zhǔn)較為模糊，容易產(chǎn)生陷阱。對于承包方和業(yè)主雙方而言，某些合同條款對于業(yè)主并不公平，會對其造成一定的損失。

1.2固定價格合同

在固定價格合同當(dāng)中，在合同雙方的商議下，確定固定的合同價款，并不再做出調(diào)整，便于工程結(jié)算，其中包含風(fēng)險范圍和風(fēng)險費用。但是采用該類型和合同條款，業(yè)主所承擔(dān)的風(fēng)險高于承包方，一旦出現(xiàn)報價計算錯誤、漏報項目、工程量估算錯誤等情況，容易造成較大的經(jīng)濟(jì)損失，而業(yè)主還需要承擔(dān)主要的責(zé)任[1]。

1.3工程設(shè)計變更

在工程施工過程中，受到環(huán)境等多重因素的影響，往往和預(yù)計情況出現(xiàn)偏差，需要對施工工藝和技術(shù)進(jìn)行調(diào)整，做出工程設(shè)計變更。而承包方在進(jìn)行工程技術(shù)變更時，必須得到監(jiān)理工程師的同意，并明確呈于書面。但是一些承包方自行做出工程設(shè)計變更，無論是否合理，都違反了合同條款，一旦出現(xiàn)延誤工期等情況，業(yè)主可以扣除承包方部分的工程款。在施工合同當(dāng)中，關(guān)于工程設(shè)計變更的條款不明確，難以追究承包方擅自進(jìn)行工程設(shè)計變更的責(zé)任。

1.4不明確的合同條款內(nèi)容

業(yè)主應(yīng)對施工合同條款內(nèi)容一一明確，并及時對不公平條款提出異議，并與對方進(jìn)行洽商。當(dāng)中間過程中出現(xiàn)合同條款變更的情況時，需要合同雙方共同商議并達(dá)成一致，并對變更后的合同條款內(nèi)容進(jìn)行審查，并呈于書面協(xié)議當(dāng)中。如果承包方不了解施工合同條款內(nèi)容及其變更內(nèi)容，或是變更內(nèi)容未明確呈于書面協(xié)議當(dāng)中，容易出現(xiàn)合同條款前后不一致的情況，尤其是工程款支付約定的相關(guān)內(nèi)容，如合同條款內(nèi)容不明確、前后不一致等情況，對于業(yè)主不利。

2施工合同的風(fēng)險管理辦法

2.1完善施工合同管理制度

完善施工合同管理制度，對于合同的審查批準(zhǔn)、使用登記、信息統(tǒng)計等內(nèi)容進(jìn)行明確的規(guī)定，并將其作為嚴(yán)格履行合同的基礎(chǔ)。在簽訂合同的過程中，需要對投資、工期、環(huán)境影響等因素進(jìn)行考慮分析。在確定合同條款時，避免漏項的情況。對于不明確的條款內(nèi)容，需要做出準(zhǔn)確的解釋，在合同雙方達(dá)成一致后，對書面協(xié)議進(jìn)行修改和完善，經(jīng)嚴(yán)格的審核后。認(rèn)真予以執(zhí)行。加強投招標(biāo)管理，做好施工合同簽訂前的工作。在工程量清單計價模式下，業(yè)主需要對施工企業(yè)進(jìn)行考察，對于各項專用條款進(jìn)行嚴(yán)格的核查，保證其項目特征描述的準(zhǔn)確性，并根據(jù)工程施工的實際情況進(jìn)行定價。該過程中，需要參考并嚴(yán)格執(zhí)行《建設(shè)工程量清單計價規(guī)范》。

2.2采用工程結(jié)算專用條款

采用工程結(jié)算專用條款，充分考慮到工程量、計費基數(shù)以及材料價格的改變。當(dāng)發(fā)生工程設(shè)計變更時，工程項目內(nèi)容會發(fā)生相應(yīng)的改變，這就需要對合同價格等內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整，形成新的條款項目，并落實于書面協(xié)議的當(dāng)中。而工程量的改變則會影響到項目措施費用、規(guī)費和稅金，進(jìn)而引起計費基數(shù)的改變。當(dāng)發(fā)生材料價格變化時，則會帶動承包價格的變化，需要將其作為合同價款及調(diào)整的相關(guān)約定，對其調(diào)整幅度進(jìn)行明確的規(guī)定，并將其列入工程結(jié)算專用條款當(dāng)中，可有效避免雙方在工程結(jié)算方面產(chǎn)生糾紛。

2.3索賠治理

提高業(yè)主的法律意識，學(xué)會保護(hù)自身的合法權(quán)益。在合同當(dāng)中，需要列入索賠和反索賠的相關(guān)條款。如施工單位違反了合同條款，業(yè)主則可以將其作為證據(jù)進(jìn)行來扣除工程款。當(dāng)施工單位提出索賠要求時，業(yè)主可根據(jù)法律法規(guī)和合同條款，并按照合理、合法的程序進(jìn)行反索賠[2]。

3結(jié)論

加強施工合同風(fēng)險管理，能夠有效保障業(yè)主在合同中的合法權(quán)益，加強風(fēng)險因素控制。針對不明確的合同條款標(biāo)準(zhǔn)和合同條款內(nèi)容、工程設(shè)計變更以及固定合同風(fēng)險等問題，采取科學(xué)、合理施工合同的風(fēng)險管理辦法。結(jié)合施工實際情況進(jìn)行分析，考量當(dāng)前的建筑市場環(huán)境，完善施工合同管理制度。然后采用工程結(jié)算專用條款，加強索賠治理，全面提高施工合同管理水平。

參考文獻(xiàn)

篇8

中圖分類號：TU723.1 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

電力企業(yè)作為能源產(chǎn)業(yè)中重要一項，它是影響社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵因素。電力企業(yè)面臨的經(jīng)營環(huán)境越來越復(fù)雜，因此這就需要針對不同領(lǐng)域出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行深入分析，并且提出相應(yīng)的控制措施，提高電力企業(yè)市場競爭力。為了加強電力企業(yè)的風(fēng)險與控制，這就需要加強風(fēng)險意識，建立風(fēng)險評估團(tuán)隊和建立風(fēng)險防范體系，在綜合改進(jìn)中，確保電力企業(yè)運營正常健康的發(fā)展。

一、電力工程施工合同管理的特點、重點及重要性

電力施工企業(yè)在建設(shè)中，投資比較大，要求技術(shù)含量比較高、施工周期長等，因此在制定合同中，其特點包括：施工合同的生命周期長，受到外界的影響大，這就出現(xiàn)了施工合同管理的周期長，跨度大，以及合同中潛藏的風(fēng)險比較大。由于電力建設(shè)的施工項目比較復(fù)雜，投資高，這就出現(xiàn)了合同金額高，使得合同管理的效益比較顯著，其合同對整個工程的經(jīng)濟(jì)效益比較大。建設(shè)中，各個單位之間和項目之間的接口比較復(fù)雜，使得合同管理工作繁瑣，在履行合同的過程中，涉及到業(yè)主與承包商之間、不同承包商之間存在著復(fù)雜的社會關(guān)系，處理好各方之間的關(guān)系比較重要。施工合同的干擾事件多，要求合同的管理必須是動態(tài)的，因此合同實施過程中出現(xiàn)的變更管理極為重要。

電力企業(yè)施工合同管理的難點表現(xiàn)在：合同文本不規(guī)范業(yè)主方在競爭激烈的市場上具有更多的發(fā)言權(quán)，但是有部分業(yè)主在簽訂合同時為了回避業(yè)主義務(wù)，不能按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，出現(xiàn)了轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險，成為施工合執(zhí)行過程中發(fā)生爭議最多的原因。合同中出現(xiàn)了“口頭協(xié)議”是按照正規(guī)合同進(jìn)行的，但是雙方的當(dāng)事人不能按照具體的規(guī)定履行，只是為了應(yīng)付對外檢查，因此在實際執(zhí)行合同中以補充條款，私自立下合同，這樣就把中標(biāo)合同部分或者是全部。這就極有可能造成違反規(guī)定行為的出現(xiàn)。施工合同與工程招標(biāo)管理脫節(jié)施工企業(yè)招投標(biāo)中“經(jīng)濟(jì)標(biāo)”、“技術(shù)標(biāo)”以及編制和管理的施工合同分屬公司內(nèi)不同職能部門以及工程項目組，弱中標(biāo)時，但是僅僅是文件的形式轉(zhuǎn)給項目經(jīng)理部，技術(shù)交底僅僅限于形式，造成施工合同給管理與招投標(biāo)之間出現(xiàn)了銜接漏洞，造成這二者之間嚴(yán)重脫節(jié)。

電力工程施工合同管理的重要性分析：由于不合理的施工管理合同，造成電力施工合同出現(xiàn)了風(fēng)險，因此這就總結(jié)出電力工程施工合同在項目建設(shè)中的重要性。在合同主體資格的風(fēng)險中，主要是由于企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境在變化中造成的，因此合同資格存在的瑕疵就會日益增多。在施工中，業(yè)主工程在沒有批復(fù)時，在壓力下，施工單位就必須要進(jìn)場作業(yè)，這就使得施工單位的風(fēng)險在不斷增加。由于工程在批復(fù)之前，施工單位無法獲得項目的運作資金，因刺需要持續(xù)墊資一直到正視批復(fù)進(jìn)入投招標(biāo)程序完，這種狀況造成施工單位的資金和壓力比較大；施工沒有正視批復(fù)之前，弱出現(xiàn)了工程停工，施工單位就不能按照規(guī)定時間支付工資。施工合同條款不同的風(fēng)險由于施工單位的比較弱，造成施工條款的解釋能力不強，這些現(xiàn)象不利于施工單位的順利進(jìn)行。

二、電力施工合同的風(fēng)險識別

電力施工企業(yè)中，面臨的合同風(fēng)險包含：（1）合同主體資格瑕疵的風(fēng)險。企業(yè)在施工中隨著內(nèi)外環(huán)境的變化，合同主體資格存在的瑕疵就會增多，由于批復(fù)問題，造成施工費用等風(fēng)險問題。（2）合同計價方式的風(fēng)險，施工合同在按照計價方式進(jìn)行分類時，分為總價合同、單價合同以及成本加酬金合同：其中總價合同分為固定總價合同和可調(diào)總價合同；單價合同包括估算工程量單價合同和純單價合同；成本加酬金合同包括成本固定百分比酬金合同，最高限額成本加固定最大酬金合同、成本加獎罰合同等。這些合同在計價方面僅僅采用的是方式上的，沒有形成相應(yīng)的定義與操作指導(dǎo)。（3）合同條款不同理解的風(fēng)險。施工中，由于施工企業(yè)處于弱勢地位，議價能力比較差，合同條款的解釋能力不強，在出現(xiàn)了條款不清晰的時候，其解釋方向不利于施工單位。（4）不公平條款的風(fēng)險，在施工企業(yè)中，“輸變電工程的合同”其目的是為了減少業(yè)主方風(fēng)險，部分條款存在公平性。但是由于施工單位議價能力比較有限，因此，這就出現(xiàn)了不公平的風(fēng)險。例如：條款中規(guī)定承包人的窩工損失不得調(diào)整合同價。這就與合同法的相關(guān)規(guī)定有沖突，“發(fā)包人未按照約定的時間和要求提供原材料、設(shè)備、場地、資金等，承包人可以順延工程日期，并且能夠要求賠償停工的損失等?！保?）發(fā)包人未按照約定支付工程款的風(fēng)險。電力企業(yè)中，大型施工資金的落實情況比較好，但是在部分小型技改工程中卻存在一定的問題。（6）電力工程風(fēng)險評估體系：主要分為三層，電力項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系見表1。

三、電力施工合同風(fēng)險的控制措施

針對電力施工企業(yè)中面臨的風(fēng)險問題，制定了相應(yīng)的策略來加強控制措施。具體表現(xiàn)為：（1）合同主體資格瑕疵的風(fēng)險控制：由于瑕疵問題是由于工程未獲得批復(fù)，因此施工單位要及時掌握項目批復(fù)的狀況，把握好資金的具體動向，盡量避免出現(xiàn)漏洞等。同時應(yīng)該避免出現(xiàn)提前進(jìn)場、趕工的簽證記錄等，要不斷的與業(yè)主多溝通，規(guī)避風(fēng)險，減少企業(yè)的建設(shè)損失。（2）合同條款問題引起的風(fēng)險。首先要將合同條款表達(dá)清楚，避免出現(xiàn)解釋問題。防止條款之間含糊表達(dá)，因此在合同內(nèi)容中需要詳細(xì)，一些重點要充分體現(xiàn)。其次是，要加大重要條款的審核，比如在工程計價方式、工程付款方式、工期、變更計算方法，合同履約保證金等事項，需要加強合同風(fēng)險并且做到防范措施。

四、完善電力施工合同管理制度的措施

隨著我國電力施工企業(yè)的項目在不斷增加，施工合同管理中的風(fēng)險比較多，因此為了進(jìn)一步保證合同的風(fēng)險得到控制，這就需要施工企業(yè)制定相應(yīng)的合同管理制度來加強規(guī)定，最終實現(xiàn)合同管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化。逐漸的完善電力施工合同管理制度，從企業(yè)內(nèi)部的合同管理體系中加強和完善，最終達(dá)到控制合同風(fēng)險的效果。減少合同糾紛問題，促進(jìn)電力企業(yè)管理水平。具體的措施包含：（1）完善合同風(fēng)險的預(yù)控制度。這就需要對合同的起草、談判、審查以及履行和清理等具體的環(huán)節(jié)作出明確的規(guī)定，按照具體合同管理嚴(yán)格執(zhí)行，最終達(dá)到控制風(fēng)險的目的。（2）完善合同風(fēng)險的過程管理制度。在電力企業(yè)施工中，以合同為基礎(chǔ)，整個過程加強合同風(fēng)險管理控制。當(dāng)合同簽訂之后，相關(guān)部門的管理人員要進(jìn)行合同交底。促使有關(guān)項目的人員對合同有一個全面的認(rèn)識，有助于對合同中的風(fēng)險進(jìn)行防范和補救。在整個過程中，要關(guān)注合同執(zhí)行的內(nèi)外部環(huán)境變化，及時調(diào)整方案，促進(jìn)施工順利進(jìn)行。

結(jié)語

加強電力施工合同的風(fēng)險控制與管理，對于提高企業(yè)管理水平并應(yīng)對電力企業(yè)的進(jìn)一步市場化有著重要的作用，能夠從內(nèi)外環(huán)境下電力施工企業(yè)合同風(fēng)險提出了具體的控制措施，這些對于進(jìn)一步加強電力合同風(fēng)險的控制有著重要的意義，為全面推進(jìn)電力企業(yè)的順利施工提供了重要的保障。

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中圖分類號：X702 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

引言

電力施工企業(yè)長期運作于系統(tǒng)內(nèi)部，法律意識不強、議價能力較弱，經(jīng)常出現(xiàn)施工企業(yè)被迫接受苛刻的合同條款解釋的情形。本文試圖梳理出電力施工企業(yè)可能面臨合同風(fēng)險，特別是標(biāo)準(zhǔn)施工合同應(yīng)用過程中可能碰到的問題，并提出應(yīng)對風(fēng)險的策略與制度保障，以此來提高電力施工企業(yè)的合同風(fēng)險防范能力。

一、電力施工合同風(fēng)險識別

合同是施工企業(yè)管理工作起點，合同管理工作的好壞直接關(guān)系著各個項目利潤的高低，本文先梳理出電力施工企業(yè)在實際操作中可能面臨的合同風(fēng)險，從而為進(jìn)一步的應(yīng)對策略打下基礎(chǔ)。

1、合同主體資格瑕疵的風(fēng)險

一般來說合同主體資格不可能出現(xiàn)瑕疵，但隨著企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不斷變化，合同主體資格存在瑕疵的情形卻日益增多，具體表現(xiàn)為：業(yè)主工程未獲得批復(fù)，由于方方面面壓力，施工單位不得不先行進(jìn)場作業(yè)。

在此情況下，施工單位的風(fēng)險極大：首先，在工程批復(fù)前，施工單位無法獲得項目的運作資金，需持續(xù)墊資到工程正式批復(fù)并進(jìn)入招投標(biāo)程序止。這段時間有可能是一年也可能是兩年，而且這種工程往往是大型工程，對施工單位資金、安全壓力較大；其次，由于工程未正式批復(fù)，一旦出現(xiàn)工程停建、緩建等不可抗因素，施工單位的窩工費用、先期投入費用很有可能無法獲得補償。

2、合同計價方式的風(fēng)險

按照慣例，施工合同的計價方式可分為三大類型：總價合同、單價合同和成本加酬金合同?？們r合同又包括固定總價合同和可調(diào)總價合同；單價合同包括估算工程量單價合同和純單價合同；而成本加酬金合同包括成本加固定百分比酬金合同、成本加固定金額酬金合同、成本加獎罰合同、最高限額成本加固定最大酬金合同等。

上述計價方式的分類并無法條依據(jù)，中國人民共和國建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)工程施工合同》(GF- 1999-0201)第三部分專用條款中第六款“合同價款與支付”中也只粗略定義了三種計價方式：固定價格合同、可調(diào)價格合同、成本加酬金合同，但是在最新的“輸變電工程施工合同”范本中，對計價方式?jīng)]有做出相應(yīng)定義與具體操作方法，而只是粗放的定義了合同價的不可調(diào)整范圍，具體采用何種計價方式只能通過推定。

3、合同條款不同理解的風(fēng)險

由于施工企業(yè)的弱勢地位，議價能力差、合同條款的解釋能力不強，實際工作中，一旦遇到條款描述的不精確、模糊，最終解釋方向往往不利于施工單位。

例如，“輸變電工程施工合同”專用條款一般都會規(guī)定“建設(shè)場地征用及清理和跨越等政策處理工作費用由投標(biāo)人自行報價包干，在工程實施時特殊情況超出標(biāo)準(zhǔn)確需調(diào)整時，超出部分經(jīng)發(fā)包人審核同意后按一定比例支付?！苯陙黼S著物權(quán)法實施、各地維權(quán)意識的提高，政策處理工作已成為工程建設(shè)的一大難題，幾乎所有工程的政策處理費用都將突破合同價，但是一些審價單位在審核工作中經(jīng)常出現(xiàn)把政策性跨越不作為政策處理費用。政策性跨越是指為節(jié)約政策處理費用，對賠付費用高的地塊用跨越架的形式來進(jìn)行穿越，此類費用的發(fā)生由政策處理的原因引起，以跨越費用的形式來體現(xiàn)。實應(yīng)屬政策處理費用范疇，并且按上述條款的字面解釋也理應(yīng)如此，但實際工作中施工單位獲得補償卻較難。

4、不公平條款的風(fēng)險

“輸變電工程施工合同”為減少業(yè)主方風(fēng)險，部分條款的公平性還有待商榷。由于施工單位議價能力較弱，不得不承擔(dān)不公平條款的風(fēng)險。如通用條款規(guī)定：承包人的窩工損失（包括設(shè)備、圖紙的暫時脫供）不得調(diào)整合同價。此條款的規(guī)定顯然與合同法第二百八十三條、第二百八十四條相違背。合同法第二百八十三條明確規(guī)定：“發(fā)包人未按照約定的時間和要求提供原材料、設(shè)備、場地、資金、技術(shù)資料的，承包人可以順延工程日期，并有權(quán)要求賠償停工、窩工等損失?！?；合同法第二百八十四條明確規(guī)定：“因發(fā)包人的原因致使工程中途停建、緩建的，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)采取措施彌補或者減少損失，賠償承包人因此造成的停工、窩工、倒運、機(jī)械設(shè)備調(diào)遷、材料和構(gòu)件積壓等損失和實際費用。”

5、發(fā)包人未按約定支付工程款的風(fēng)險

由于大型基建工程資金落實較好，工程款的收取一般沒有問題，但部分小型技改工程卻存在一定問題。所謂技改工程指將原來已經(jīng)有的生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行技術(shù)改造、升級，來達(dá)到一個新的技術(shù)水平，此類項目往往涉及金額不大、項目種類多、申報手續(xù)復(fù)雜，常常會發(fā)生漏報、資金不足的情況，這也導(dǎo)致了施工單位無法收取工程款的情形。

二、電力施工合同風(fēng)險的應(yīng)對策略

面對上述施工合同的風(fēng)險，電力施工企業(yè)更應(yīng)不斷內(nèi)省，找出管理工作中的薄弱點、突破點，消除管理工作中的缺陷、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、防范風(fēng)險。

1、合同主體資格瑕疵的風(fēng)險應(yīng)對策略

系統(tǒng)內(nèi)工程主體資格的瑕疵，往往是工程未獲得批復(fù)等其它不可抗的原因造成，作為系統(tǒng)內(nèi)的單位也更應(yīng)理解此種情形的發(fā)生實屬不得已而為之。為此，施工單位應(yīng)及時掌握項目審批的進(jìn)程，控制好資金使用，盡可能從業(yè)主方多獲得幫助。同時，也應(yīng)做好提前進(jìn)場、趕工的簽證記錄工作，與業(yè)主方多做溝通，盡可能的減少損失。

2、合同計價方式風(fēng)險的應(yīng)對策略

盡管在簽訂施工合同時有標(biāo)準(zhǔn)施工合同范本，但如上所述標(biāo)準(zhǔn)合同中對計價方式的規(guī)定還有不完善之處。目前合同對計價方式的規(guī)定更偏向于固定總價即有施工單位承擔(dān)工作量風(fēng)險，然而電力系統(tǒng)內(nèi)部又采用工程清單報價施工單位需承擔(dān)價格風(fēng)險，顯然施工單位既承擔(dān)了工作量風(fēng)險又承擔(dān)了價格風(fēng)險，承擔(dān)的風(fēng)險較大。為此，在有些外部因素不可改變的情況下，合同簽訂時應(yīng)盡可能的選擇適用實際情況的計價方式：

對于工程量不大且能精確計量、工期較短、技術(shù)不太復(fù)雜、風(fēng)險不大的項目，可以采用固定總價合同，并且可要求業(yè)主提供準(zhǔn)確、全面的設(shè)計施工圖紙和各項詳細(xì)說明；對于一般的工程項目，如果風(fēng)險可以得到合理的分?jǐn)?，可以采用固定單價合同或可調(diào)價格合同，并且在與業(yè)主充分溝通的基礎(chǔ)上，盡可能在專用條款中減輕施工單位的工作量風(fēng)險，如招標(biāo)遺漏的工作量、誤工等風(fēng)險應(yīng)與業(yè)主公平的分擔(dān)。

3、合同條款問題引起風(fēng)險的應(yīng)對策略

不公平的合同條款、條款的不同理解往往在合同談判、合同文本起草階段已埋下成因，為規(guī)避上述風(fēng)險具體可以注意如下幾點：

首先，合同條款要表達(dá)清晰，用詞準(zhǔn)確，避免用詞存在二性解釋，避免條款互相抵觸或邏輯不通的問題；合同內(nèi)容需全面詳細(xì)，重要問題、關(guān)鍵事項要在合同中得到充分體現(xiàn)和約定。

其次，要加大重要條款的審核力度如：工程計價方式、工程付款方式、工期、工程索賠、工程可變更范圍、變更計算方法、不可抗力的范圍、合同履約保證金等等事項，若能較全面的審核上述幾個要點，合同風(fēng)險能夠得到有效降低與防范。

三、不斷完善電力施工合同管理制度

為進(jìn)一步保證合同的風(fēng)險得到控制，施工企業(yè)應(yīng)制定出與企業(yè)相適應(yīng)的合同管理制度和規(guī)定, 以實現(xiàn)合同的管理規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化。只有大力加強合同管理,完善企業(yè)內(nèi)部合同管理的體系, 才能從根本上控制合同的風(fēng)險，并且完善的合同管理制度是預(yù)防、減少合同糾紛、提高企業(yè)管理水平的有效手段。

1、不斷完善合同風(fēng)險的預(yù)控制度

加強合同風(fēng)險的預(yù)控在風(fēng)險管理中極其重要，如制定完善的合同評審、會簽制度等。對合同的起草、談判、審查、簽訂、履行、檢查、清理等每一個環(huán)節(jié)都做出明確的規(guī)定, 以供合同管理人員依照執(zhí)行，以達(dá)到風(fēng)險預(yù)控的目的。

2、不斷完善合同風(fēng)險的過程管理制度

以合同為基礎(chǔ)，建立全過程的合同風(fēng)險管控制度。合同簽訂后，管理負(fù)責(zé)部門應(yīng)向合同執(zhí)行部門及相關(guān)人員進(jìn)行合同交底，使相關(guān)人員都對合同有一個全面完整的認(rèn)識和理解，重點需指出合同中的風(fēng)險點并且提供防范與補救方法；時刻關(guān)注合同執(zhí)行過程中由于內(nèi)、外部環(huán)境變化所引起新的風(fēng)險，及時辨認(rèn)新的風(fēng)險點并提供出解決方案。

3、不斷完善合同風(fēng)險的救濟(jì)制度

對于那些無法避免的風(fēng)險或沒有預(yù)見風(fēng)險的發(fā)生也應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險救濟(jì)制度。按照事先制定的程序來應(yīng)對風(fēng)險，并且及時查核合同中可有效利用的條款，做好取證工作從而保護(hù)好自己合法權(quán)益。

結(jié)語

電力施工加強電力施工合同的風(fēng)險控制與管理，對提高企業(yè)管理水平并應(yīng)對電力企業(yè)的進(jìn)一步市場化有重大意義。本文識別了當(dāng)前內(nèi)外環(huán)境下電力施工企業(yè)合同風(fēng)險、提供了相應(yīng)的應(yīng)對策略，并進(jìn)一步提出應(yīng)從制度上保證合同風(fēng)險的控制。

參考文獻(xiàn)

[1] 孫 虹,汪剛毅.承包商施工合同的風(fēng)險管理探析.山西建筑.2004(11)

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一、承包商對環(huán)境狀況的了解程度

環(huán)境狀況包括地理、地質(zhì)條件、氣候條件、當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣以及地方政策等多方面的內(nèi)容。承包商至少要對這些情況有一個基本了解，因為這些因素對將來施工都直接或間接地產(chǎn)生影響。承包商對招標(biāo)文件分析的深度。對招標(biāo)文件分析的深度和正確性將影響到投標(biāo)文件的響應(yīng)程度和合理性，是承包商有效預(yù)測風(fēng)險的直接來源之一，因而這種分析對于規(guī)避風(fēng)險是十分重要的依據(jù)。

二、承包商對業(yè)主和工程師資信和意圖了解的深度和準(zhǔn)確性

這種分析從項目的跟蹤期就已經(jīng)開始，一個合法的、資金雄厚的業(yè)主對將來承包商正常施工、結(jié)算、索賠等工作都將是有利的。一個經(jīng)驗豐富的工程師對于處理承包商和業(yè)主在施工過程中各種可能出現(xiàn)的問題將會更加順利和公正，對各種引起風(fēng)險的因素預(yù)測的準(zhǔn)確性會直接影響到規(guī)避風(fēng)險的措施和手段。

三、做標(biāo)期的長短

做標(biāo)時間越長，承包商對各種問題研究的越深入，就可能把風(fēng)險降低到最低程度。但是，多數(shù)情況下，業(yè)主規(guī)定提交投標(biāo)文件的時間都較短，這就影響到承包商考慮問題的周全性，風(fēng)險就會加大。

四、規(guī)避合同風(fēng)險的對策

1.加強合同評審工作

據(jù)了解，一些施工企業(yè)合同評審采用的一般方法是：購買招標(biāo)文件后，由主管招標(biāo)投標(biāo)的部門牽頭，向各職能部門發(fā)出合同評審函，由各職能部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)提出評審、意見，再由主管招標(biāo)投標(biāo)的部門收集匯總。這種評審方法操作起來較方便，但有很大弊端。首先，招標(biāo)投標(biāo)部門發(fā)給各職能部門的招標(biāo)文件是不全面的，職能部門沒有辦法了解各部分的關(guān)系；其次，各職能部門對這種合同評審并不重視，采取的是應(yīng)付態(tài)度，隨便找?guī)讉€人討論一下，匯總意見報出去；第三，招標(biāo)投標(biāo)部門對收集上來的評審意見也不重視，甚至只是例行公事，作為應(yīng)付各種檢查、審核的資料沒有達(dá)到評審的目的。因此，要采用新的評審方法來體現(xiàn)合同評審的作用。

2.采用報價策略

風(fēng)險越大，風(fēng)險附加費越高。但是，風(fēng)險附加費的增加必須要有一個增加尺度，對于承包商來講，風(fēng)險附加費不宜定得過高，因為增加這一費用必然會提高投標(biāo)價格，這樣會降低競爭力。因此，一定要結(jié)合企業(yè)的管理水平和定額管理水平，通過研究競爭對手和其他相關(guān)資料來確定風(fēng)險附加費的額度。

3.合同談判是應(yīng)對措施

合同雙方都希望簽一個有利的合同，盡量少承擔(dān)風(fēng)險，但是，風(fēng)險是客觀存在的，不依人的意志為轉(zhuǎn)移。作為承包商，應(yīng)該充分考慮合同實施過程中可能發(fā)生的種種情況，并通過談判把這些因素體現(xiàn)在合同條文中，完善合同條文。同時，對一些業(yè)主提出的特別不利的條款，盡量將風(fēng)險的責(zé)任通過完善的合同條款推卸給業(yè)主承擔(dān)，以減少風(fēng)險。

4.施工中采用的措施

項目在實施過程中的風(fēng)險同樣是很大的，因此，應(yīng)該采取一些有效的措施來規(guī)避風(fēng)險。購買保險。承包商應(yīng)充分了解承包工程保險的種類、范圍、保險金的計算以及賠償?shù)姆椒ǔ绦蚝唾r償額，來確定該投保何種險。這樣做的目的是為了保證一旦出現(xiàn)意外，就可以讓保險公司承擔(dān)一部分費用，減少自己的損失。技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和管理方面的措施。在前面合同評審時已經(jīng)有過敘述，合理的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)措施以及有效的管理手段對規(guī)避風(fēng)險是非常重要的，大多數(shù)承包商在該方面已經(jīng)高度重視，是一個顯而易見的有效手段。加強索賠管理。低價中標(biāo)，重在索賠。這已經(jīng)成為多數(shù)承包商普遍運用的一種規(guī)避風(fēng)險的有效手段。但是，索賠并不是一件容易的事情，必須在施工過程中加強管理，積累經(jīng)驗，才能達(dá)到預(yù)期的效果。其中，比較重要的是施工過程中索賠資料的收集、整理和上報等基礎(chǔ)工作，如果沒有基礎(chǔ)資料作保證，空口無憑，業(yè)主、監(jiān)理就無法受理承包商提出的索賠，索賠程序就無法啟動。專業(yè)分包。一個承包商并不是對所有的建設(shè)項目都熟悉，總有一些是自己從未涉獵或者不太熟悉的，為了減低由于初次嘗試所要承擔(dān)的巨大的風(fēng)險，可以將所承建項目的一些專業(yè)性較強的單項分包出去來降低風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)：

[1]周顯峰.我國工程合同造價公共規(guī)制問題研究[D].東北財經(jīng)大學(xué),2005.