導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇農(nóng)村金融風(fēng)險論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、農(nóng)村信用社加快實施全面風(fēng)險管理的必要性分析

（一）實施全面風(fēng)險管理是農(nóng)村信用社向現(xiàn)代化銀行改革過渡的需要。目前，農(nóng)村信用社深化改革第一階段的任務(wù)基本完成，正在由“深化改革試點”全面轉(zhuǎn)入“深入實施和攻堅”階段，并按照股份制、銀行化的改革方向加快向現(xiàn)代化銀行業(yè)金融機構(gòu)邁進。建立實施全面風(fēng)險管理模式是我國銀行業(yè)金融機構(gòu)融入國際金融體系、實現(xiàn)與國際接軌、提高風(fēng)險管理水平的必然選擇。農(nóng)村信用社要實現(xiàn)股份制商業(yè)銀行的改革目標(biāo)，就必須適應(yīng)銀行業(yè)改革的大勢所趨，更新風(fēng)險管理理念，改革傳統(tǒng)落后的風(fēng)險管理模式，結(jié)合實際積極探索和建立全面風(fēng)險管理體系。

（二）實施全面風(fēng)險管理是農(nóng)村信用社適應(yīng)市場激烈競爭的需要。隨著我國農(nóng)村金融體系的日趨完善，特別是銀監(jiān)會放寬農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)市場準(zhǔn)入的門檻，農(nóng)村金融市場已進入激烈競爭的時代。農(nóng)村信用社在廣大農(nóng)村“一枝獨秀”的格局被徹底打破，只有不斷引入現(xiàn)代金融管理理念，建立全面風(fēng)險管理模式，才能適應(yīng)市場多元化的競爭需要。實施全面風(fēng)險管理是農(nóng)村信用社提高核心競爭力的關(guān)鍵所在。

（三）實施全面風(fēng)險管理是農(nóng)村信用社實現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的需要。農(nóng)村信用社同其他商業(yè)銀行一樣，是經(jīng)營“風(fēng)險”的金融機構(gòu)，以“經(jīng)營風(fēng)險”為獲取價值最大化的根本手段，是否能夠妥善控制和化解風(fēng)險，直接決定經(jīng)營發(fā)展的成敗。隨著各項業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場競爭的日趨加劇，農(nóng)村信用社風(fēng)險也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特點，只有通過實施全面風(fēng)險管理模式，才能對經(jīng)營發(fā)展中面臨的各類風(fēng)險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，從而保持穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展。

（四）實施全面風(fēng)險管理是適應(yīng)現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。提高風(fēng)險管理水平不僅是銀行業(yè)生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深化，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對農(nóng)村信用社監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，且正在加快與國內(nèi)商業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，以敦促農(nóng)村信用社不斷提高自身風(fēng)險管理水平。建立全面風(fēng)險管理體系，既是農(nóng)村信用社適應(yīng)外部監(jiān)管的要求，也是提升風(fēng)險管控能力的現(xiàn)實需要。

二、農(nóng)村信用社全面風(fēng)險管理的對策和措施

（一）創(chuàng)建全面風(fēng)險管理文化。全面風(fēng)險管理文化是融合現(xiàn)代金融企業(yè)的管理思想、風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理行為、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化,是金融企業(yè)文化的主要組成部分。當(dāng)前，農(nóng)村信用社必須提高對風(fēng)險管理的認(rèn)識，更新風(fēng)險管理理念，著重突出以下三個方面：一是強化風(fēng)險管理的核心地位。鑒于以往農(nóng)村信用社因風(fēng)險管理不力引發(fā)的一系列問題和歷史教訓(xùn)，農(nóng)村信用社必須牢固樹立風(fēng)險管理“高于一切、壓倒一切”的思想意識，正確把握審慎經(jīng)營、風(fēng)險可控的原則，堅持以風(fēng)險管理為總抓手，把風(fēng)險防控觀念貫徹到全部工作和各個環(huán)節(jié)的始終，真正突出風(fēng)險管理的核心地位和首要位置。二是實現(xiàn)風(fēng)險管理的“三個轉(zhuǎn)變”。首先，在風(fēng)險管理方式上，要由事后風(fēng)險化解向事前、事中、事后全方位的風(fēng)險防范和控制的思想轉(zhuǎn)變；其次，在風(fēng)險管理的側(cè)重點上，要由信用風(fēng)險為重點向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、合規(guī)性風(fēng)險等多種風(fēng)險并重的一體化綜合管理理念轉(zhuǎn)變；第三，在風(fēng)險管理的覆蓋面上，要由單一的區(qū)域，分散的崗位和片面的專業(yè)向不留死角、不出空白、不遺漏洞的全方位、多層次、廣覆蓋轉(zhuǎn)變。三是抓住高管人員這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。加強農(nóng)村信用社風(fēng)險管理必須從管理層抓起，管理人員要從自身做起，帶頭樹立審慎經(jīng)營、內(nèi)控優(yōu)先的思想理念，引導(dǎo)和帶領(lǐng)廣大員工將全面風(fēng)險理念貫徹落實到每一項工作、每一個細(xì)節(jié)之中。

篇2

1引言

上世紀(jì)70年代建立的農(nóng)場信貸體系為美國農(nóng)業(yè)提供了資本支持，經(jīng)歷了30多年的發(fā)展和改進，使得美國農(nóng)業(yè)金融在風(fēng)險控制方面取得世界領(lǐng)先水平。我國現(xiàn)代農(nóng)業(yè)起步晚，農(nóng)民貸款難和金融機構(gòu)放貸難、風(fēng)險大更是制約我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的制約。本文將從如何加強我國農(nóng)村金融機構(gòu)防范風(fēng)險能力，提高資本運作效率角度進行分析。

2美國農(nóng)村金融市場及其風(fēng)險控制概況

美國農(nóng)村金融市場的貸款大致由五部分構(gòu)成：商業(yè)銀行占40%，農(nóng)村信用合作占31%，個人和其它占20%，人壽保險占6%，政府農(nóng)業(yè)和農(nóng)場服務(wù)機構(gòu)直接貸款占3%。美國農(nóng)業(yè)金融的最大特色就是在上世紀(jì)70年代成立了農(nóng)場信貸體系，旨在支持和促進資金向農(nóng)村流動。農(nóng)場信貸體系是由政府支持、農(nóng)民集體所有的，由專門的農(nóng)場信貸監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管，可以向農(nóng)民、農(nóng)地投資者等提供貸款。由于政府背景債券期限較長，利率較低，從而形成了農(nóng)場信貸體系的核心競爭優(yōu)勢，保證了給農(nóng)場提供長期、較低利率的資金。

其另一競爭優(yōu)勢是機構(gòu)貼近農(nóng)場，與農(nóng)場建立了長期深厚的合作關(guān)系。農(nóng)業(yè)雖然是個風(fēng)險較大的行業(yè)，只要建設(shè)完備的農(nóng)村金融體系，農(nóng)業(yè)信貸仍是一個穩(wěn)定獲利的行業(yè)。美國農(nóng)民也具有較高的學(xué)歷和知識水平，對各類個性化的銀行和投資理財產(chǎn)品具有較強的需求，事實上也成為各商業(yè)銀行積極爭取的重要客戶。因此，商業(yè)銀行選擇性地涉足農(nóng)業(yè)信貸市場還是大有可為的。

在管理市場風(fēng)險方面，美國所有銀行都運用了先進的利率風(fēng)險管理手段，可以幫助銀行管理層和股東獲得更好的風(fēng)險回報，也有助于提高整個銀行系統(tǒng)承受利率風(fēng)險的能力。無論銀行大小，風(fēng)險價值和壓力測試等重要概念已成為風(fēng)險管理的標(biāo)準(zhǔn)做法。對于銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限配置上必須與長期利率的趨勢和短期利率的變化相適應(yīng)。由于匯率和利率等市場風(fēng)險因素更為復(fù)雜，最新的資產(chǎn)負(fù)債管理理論和深入的定量分析方法已經(jīng)成為各家銀行的重點關(guān)注對象。

在管理信用風(fēng)險方面，美國絕大多數(shù)銀行的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理已同時涵蓋了貸款評估和資產(chǎn)組合分析。隨著風(fēng)險交易技術(shù)的發(fā)展，它們更多地采取積極的風(fēng)險管理策略，尋求最佳的資產(chǎn)組合。銀行機構(gòu)在對信用風(fēng)險狀況進行分析時，運用大量的歷史數(shù)據(jù)分析信用評級與違約概率（PD）和預(yù)期違約損失（LGD）的關(guān)系。新的分析工具和技術(shù)也有效提高了對公司客戶貸款的量化程度。估算風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率（RAROC）的模型可以幫助銀行在做出授信承諾前就能夠?qū)ο嚓P(guān)風(fēng)險進行定價。可見，信用風(fēng)險管理的新變化與新資本協(xié)議的要求相一致，銀行機構(gòu)明顯強化了基于量化分析技術(shù)的專家判斷。在控制操作風(fēng)險方面，美國銀行認(rèn)真精細(xì)的管理文化和對制度權(quán)威的高度認(rèn)知發(fā)揮了較好的效果，但是各類操作風(fēng)險仍然存在。

根據(jù)對美國銀行業(yè)操作風(fēng)險的統(tǒng)計分析，在眾多的業(yè)務(wù)種類中零售銀行業(yè)務(wù)占了61.1%，從操作風(fēng)險的類型看，外部欺詐占了42.39%，流程管理占了35.07%。操作風(fēng)險仍是銀行日常管理和制度設(shè)計的主要考慮內(nèi)容之一。風(fēng)險管理技術(shù)和管理手段要隨著外部監(jiān)管環(huán)境的變化、自身業(yè)務(wù)的發(fā)展和財務(wù)管理的要求同步發(fā)展，將此作為一個重要的戰(zhàn)略進行研究。

3我國農(nóng)村金融脆弱性的成因

3.1農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營過程中存在內(nèi)生性缺陷。

一般來說，農(nóng)村金融機構(gòu)正常運作需要具備兩個條件：

首先是擠兌風(fēng)險低，其次是農(nóng)村金融機構(gòu)對資金的使用是有效的。但在我國農(nóng)村，這兩個條件極易遭到破壞。一般來說，只要存款基礎(chǔ)穩(wěn)定，農(nóng)村金融機構(gòu)便可在保持足夠的流動性以應(yīng)付日常提款的前提下，將其一定比例的資金投資于流動性不高但收益率較高的資產(chǎn)上。但如果一旦發(fā)生重大意外事件，使儲戶對農(nóng)村金融機構(gòu)失去信心時，就會出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象，這時，農(nóng)村金融機構(gòu)便表現(xiàn)出相當(dāng)?shù)拇嗳跣?。擠兌規(guī)模越大，所積聚的金融風(fēng)險越大，金融脆弱性就越明顯。

近年來，由于信息不完全性和不對稱性，農(nóng)村金融機構(gòu)對借款人的篩選和監(jiān)督并不能保證高效率，從而使金融機構(gòu)保持穩(wěn)定的第二個條件難以成立。由于農(nóng)村金融機構(gòu)要充分了解借款人的情況很困難，而且成本也相當(dāng)高。同時，我國農(nóng)村金融債權(quán)人與債務(wù)人間是一種軟約束關(guān)系，權(quán)責(zé)關(guān)系不對稱，這就必然出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險，使農(nóng)村金融機構(gòu)難以有效地配置資源，無法保證貸款者有效地使用資金。

3.2農(nóng)村金融機構(gòu)制度安排不合理

我國農(nóng)村金融機構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村郵政儲蓄機構(gòu)及其他民間金融機構(gòu)。政府主導(dǎo)的農(nóng)村金融處于絕對主導(dǎo)地位，但卻沒有很好發(fā)揮作用。據(jù)統(tǒng)計，目前農(nóng)業(yè)新增貸款85%以上都來自農(nóng)村信用社。但由于各種原因，使勢單力薄的農(nóng)村信用社難以單獨支撐整個農(nóng)村金融市場，無法滿足"三農(nóng)"對金融服務(wù)的需求。此外，從 1999年開始，全國上千家農(nóng)村基金會全部關(guān)閉，形成巨大的壞帳，成為農(nóng)村金融的一大隱患。目前，民間金融仍處于初級發(fā)育階段，無法進一步擴展規(guī)模和經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)，只能為"三農(nóng)"提供簡單的金融服務(wù)。

3.3農(nóng)村金融機構(gòu)信用環(huán)境不完善，缺乏有效的失信懲罰機制

我國農(nóng)村征信系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，社會信用觀念和信用意識淡漠，信用文化薄弱。同時，缺乏有效的失信懲罰機制，"有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)"的現(xiàn)象相當(dāng)普遍，對逃廢債務(wù)人無強有力的威懾手段，導(dǎo)致金融債權(quán)得不到有效保護，必然損害債權(quán)人的合法權(quán)益，加大了農(nóng)村金融機構(gòu)的風(fēng)險。

3.4農(nóng)村金融機構(gòu)沒有完善的風(fēng)險預(yù)警體系和風(fēng)險防范機制

一方面，沒有建立與農(nóng)村金融自身特點相適應(yīng)的科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警指標(biāo)體系，難以及時發(fā)現(xiàn)、預(yù)警農(nóng)村金融機構(gòu)面臨的金融風(fēng)險。另一方面，缺乏存款的風(fēng)險分散和轉(zhuǎn)移機制，由于我國還沒有建立存款保險保障制度，一旦農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營惡化，出現(xiàn)嚴(yán)重的信用危機和支付危機，由于缺乏風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制，將會加大金融風(fēng)險，加劇農(nóng)村金融的脆弱性。

4防范農(nóng)村金融風(fēng)險脆弱性的建議

目前，我國農(nóng)村金融風(fēng)險不斷積聚，如果不及時采取措施加以解決，將會產(chǎn)生不良后果。因此，必須采取辦法來克服農(nóng)村金融的脆弱性，防范和化解金融風(fēng)險。

4.1提高識別農(nóng)村金融脆弱性的能力

提高對農(nóng)村金融脆弱性的識別能力，是防范和化解農(nóng)村金融脆弱性的前提?？山梃b美國對銀行系統(tǒng)脆弱性的識別和防范措施，如，"及時糾正措施"。它是以計算銀行自有資本比率來識別銀行脆弱性程度的方法（見下表）。應(yīng)結(jié)合我國農(nóng)村金融的實際情況，把農(nóng)村金融機構(gòu)的自有資本比率作為識別金融脆弱性的一種方法。當(dāng)農(nóng)村金融機構(gòu)的自有資本低于4%時，就可認(rèn)為金融脆弱性開始顯現(xiàn)，應(yīng)引起重視，提出改進措施；當(dāng)自有資本小于0時，就表明金融脆弱性已非常嚴(yán)重，應(yīng)停業(yè)整頓，甚至關(guān)閉。

"及時糾正措施"

4.2轉(zhuǎn)換農(nóng)村金融機構(gòu)經(jīng)營機制

要防范金融脆弱性，轉(zhuǎn)換農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營機制、完善法人治理結(jié)構(gòu)至關(guān)重要。目前，我國正在進行農(nóng)村金融體制改革，農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身的實際情況，制定和完善內(nèi)部管理制度，建立長效的不良貸款化解機制，真正降低信貸風(fēng)險，推行嚴(yán)格的問責(zé)制，規(guī)范業(yè)務(wù)工作流程和崗位監(jiān)督。在此基礎(chǔ)上，通過建立動態(tài)的激勵約束機制，使農(nóng)村金融機構(gòu)逐步走上長期、可持續(xù)發(fā)展的軌道，提高經(jīng)營效益，增強儲戶對農(nóng)村金融機構(gòu)的信心，提高抵御風(fēng)險的能力。

4.3對農(nóng)村金融機構(gòu)實施有效監(jiān)管

提高監(jiān)管效率才能保證農(nóng)村金融的安全運行，克服農(nóng)村金融的脆弱性。具體措施包括：一是實行國家和地方分級監(jiān)管。目前來看，在省級政府通過省聯(lián)社依法管理農(nóng)村信用社的實踐中，需進一步探索如何堅持政企分開的原則，并杜絕干預(yù)農(nóng)村信用社經(jīng)營活動的行為和傾向。二是完善內(nèi)部監(jiān)督機制。充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督的作用，不斷提高監(jiān)管效率，有效防范經(jīng)營風(fēng)險。三是加大處罰力度。嚴(yán)格責(zé)任追究制，真正使監(jiān)管有權(quán)威、有成效，成為防范農(nóng)村金融風(fēng)險的一道防線。四是完善農(nóng)村金融機構(gòu)的退出機制。對資產(chǎn)質(zhì)量較差的農(nóng)村金融機構(gòu)及時提出限期改正措施，對限期不能改正的金融機構(gòu)實施關(guān)閉、破產(chǎn)，以防止金融風(fēng)險的擴散。

4.4完善農(nóng)村金融組織體系

要防范和化解金融風(fēng)險，必須重構(gòu)現(xiàn)有的農(nóng)村金融組織體系，實行多元化的金融組織結(jié)構(gòu)，真正形成比較完善的政策金融、商業(yè)金融和農(nóng)村合作金融相互配合、相互促進的農(nóng)村金融組織體系。一是明確政策性金融的職能定位。適應(yīng)糧食流通體制改革和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，重新整合政策性金融業(yè)務(wù)，調(diào)整其業(yè)務(wù)載體。二是有限度地進行農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化改革。農(nóng)業(yè)銀行的改革不能像其他國有商業(yè)銀行那樣完全商業(yè)化，應(yīng)該是有限度的商業(yè)化：即在明確農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)就是為"三農(nóng)"服務(wù)的條件下，給予農(nóng)業(yè)銀行政策支持，然后，在此限度下，實行商業(yè)化運作。三是加快推進縣域中小金融機構(gòu)設(shè)立。適度放松市場準(zhǔn)入條件，鼓勵有條件的地方，在嚴(yán)格監(jiān)管、有效防范金融風(fēng)險的前提下，通過吸引社會資本和外資，鼓勵各種經(jīng)濟主體積極興辦直接為"三農(nóng)"服務(wù)或者商業(yè)取向的多種所有制的金融組織。四是逐步放開對民間金融的管制，鼓勵民間金融在一定秩序框架內(nèi)運作。

4.5建立和完善風(fēng)險分散和補償機制

一是建立農(nóng)村信貸保險制度。積極開發(fā)農(nóng)貸損失補償保險品種，對商業(yè)性保險公司按照農(nóng)業(yè)保險的業(yè)務(wù)比重給予相應(yīng)的保費補貼、免交涉農(nóng)保險營業(yè)稅等優(yōu)惠政策，以降低農(nóng)村金融機構(gòu)的風(fēng)險。二是充分發(fā)揮人民銀行支農(nóng)再貸款的作用。對農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社發(fā)放的支農(nóng)貸款確因自然災(zāi)害和政策性因素受到損失，人民銀行可按比例運用再貸款給予救助支持。三是建立信用擔(dān)保補償機制。政府應(yīng)建立信用擔(dān)保補償基金，每年按照一定比例補充當(dāng)年基金并牽頭組建符合農(nóng)村需求的 評估擔(dān)保機構(gòu)，設(shè)立由財政、企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)出資的信用擔(dān)保基金，發(fā)展農(nóng)村互助擔(dān)保組織，建立區(qū)域性信用再擔(dān)保機構(gòu)，以分散農(nóng)村金融機構(gòu)的風(fēng)險。四是建立有效的存款保險機制。消除政府承擔(dān)隱性擔(dān)保的責(zé)任，有利于保護存款人的利益，為穩(wěn)定金融體系提供事后補救措施，也有助于農(nóng)村金融機構(gòu)防范金融風(fēng)險。

參考文獻 ：

[1] 陳雪飛：農(nóng)村信用社制度：理論與實踐[M].中國經(jīng)濟出版社，2005.

[2] 姚耀軍：中國農(nóng)村金融發(fā)展?fàn)顩r分析[J].財經(jīng)研究，2006（4）.

篇3

引言

控制農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險在促進我國農(nóng)村信用社的改革以及確保農(nóng)村金融健康發(fā)展等方面有著極其深遠的意義。

1.農(nóng)村信用合作社風(fēng)險的特殊性

1.1 農(nóng)村信用合作社風(fēng)險的特點

（一）涉及面廣涉及到信貸、存款、投資、融資、結(jié)算、財務(wù)會計等業(yè)務(wù)的方方面面，幾乎每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域均有違規(guī)、違章以致違法現(xiàn)象。信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是操作風(fēng)險多發(fā)部位，造成的危害也最大。

（二）危害性大，以侵占資金為目的由于農(nóng)村信用社操作風(fēng)險涉及面廣，發(fā)生的頻率高，而且大部分操作風(fēng)險是主觀性的以侵占資金為主要目的的道德因素引起的，因此對農(nóng)村信用社危害性相當(dāng)大，從而大大降低了貸款的質(zhì)量。

(三) 基層違規(guī)操作較多，涉案人員低齡化從案件發(fā)生的層級看，縣級聯(lián)社和基層機構(gòu)發(fā)生操作風(fēng)險較多。過去由于農(nóng)村信用社多級法人體制，一些縣聯(lián)社及基層農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)人權(quán)利很大，在法人治理結(jié)構(gòu)不健全的情況下，一個人說了算的問題比較普遍，很少甚至沒有監(jiān)督制約。

1.2 農(nóng)村信用合作社性質(zhì)

農(nóng)村信用合作社(Rural credit cooperatives)是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實行民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)。農(nóng)村信用合作社其實也是獨立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利。其財產(chǎn)、合法權(quán)益和依法開展的業(yè)務(wù)活動受國家法律保護。

1.3 農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的特殊性

1）隱蔽性。因為我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)有著國家信用這個堅實的后盾，所以不管存款者經(jīng)營業(yè)績?nèi)绾?，總是能通過充足的信息來應(yīng)對難關(guān)，即使有部分的支付危機出現(xiàn)，也完全能夠撥云見日，這樣就降低了農(nóng)村小型金融機構(gòu)在金融風(fēng)險面前的警惕性。2）相對獨立性。由于農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)一般規(guī)模比較小，彼此之間的關(guān)聯(lián)程度也較小，因此引發(fā)大范圍系統(tǒng)性風(fēng)險的可能性也較小。3）收益與風(fēng)險的逆向波動。由于我國金融機構(gòu)的政府壟斷與金融市場的不完善，往往會出現(xiàn)農(nóng)村金融交易所呈現(xiàn)出來的高資本投入與低資本回報的異常狀況。況且在實際運行中，像農(nóng)村信用合作社這類小型金融機構(gòu)等，在面對某些較大的貸款需求面前，往往迫于行政壓力，會給予貸款者存款利率，這樣就不難解釋為何 “高風(fēng)險，低收益”這類現(xiàn)象普遍存在農(nóng)村信用合作社。

2.對于農(nóng)村信用合作社金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析

改革開放以來，我國金融業(yè)發(fā)展迅速，金融體制改革取得了很大的成效，金融逐步成為我國經(jīng)濟的核心，但同時我國農(nóng)村金融市場的發(fā)展中也暴露出一些問題，潛在的金融風(fēng)險成為擺在政府面前揮之不去的難題。因此有效的防范和化解金融風(fēng)險，既是農(nóng)村信用社自身發(fā)展的迫切需要，同時也是建立社會主義市場經(jīng)濟體制和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式的迫切要求。

2.1 內(nèi)部原因（企業(yè)原因）

企業(yè)和農(nóng)村信用社管理存在漏洞以及體制上有缺陷。由于農(nóng)信社法人機構(gòu)臃腫且經(jīng)營的規(guī)模過小 ，導(dǎo)致在金融風(fēng)險面前抵御能力小，從而整體優(yōu)勢得不到發(fā)揮。一、系統(tǒng)資金調(diào)劑的優(yōu)勢不能發(fā)揮，有的社會資金閑置然而有的社會資金卻不足。二、不通暢的結(jié)算渠道。由于發(fā)展滯后，大部分農(nóng)信社并沒有成立結(jié)算系統(tǒng)，僅僅只有縣轄結(jié)算等業(yè)務(wù)開辦，并且只有小部分的信用社能夠辦理全國性的特約電子匯兌業(yè)務(wù) 。三、人力資源管理體制存在缺陷。上崗競聘機制沒有得到引入，不健全的員工培訓(xùn)制度都導(dǎo)致了員工的責(zé)任感較低。四、激勵機制的缺失。由于員工的工資參照了銀行的工資分配條款，在收入分配上并沒有借鑒收入激勵制度 ，因此員工的工作積極性往往較低。經(jīng)營管理體制發(fā)生偏差 。對于管理層而言，不健全的決策機制以及員工層的信貸人員權(quán)責(zé)模糊，都會導(dǎo)致經(jīng)營管理體制發(fā)生嚴(yán)重偏差。

2.2 外部成因（社會原因）

外部環(huán)境不夠?qū)捤?。一、政府偶爾的失靈。由于某些地方政府過于追求政績，對金融機構(gòu)盲目投資，部分投資項目管理不善以致于信貸資金難以回籠。二、金融風(fēng)險形成的潛在原因還在于金融市場的發(fā)展遠遠滯后于企業(yè)資金的需求，導(dǎo)致企業(yè)融資渠道狹窄，企業(yè)對銀行機構(gòu)信貸形成了嚴(yán)重的慣性依賴。三、最后是企業(yè)往往利用資產(chǎn)重組以及破產(chǎn)等方式來逃避商業(yè)銀行和農(nóng)信社的銀行債務(wù)。

3.農(nóng)村信用合作社金融風(fēng)險的防范與化解

解決農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的根本方法是對農(nóng)村信用社實行體制改革。而改革的具體實施可以從以下幾方面來進行：

3．1 外部運營結(jié)構(gòu)的優(yōu)化

一、為了最大程度的降低農(nóng)信社的金融風(fēng)險，需要本著“多予、少取”的方針，加大對農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)的投入，而且還要增強農(nóng)村經(jīng)濟主體的經(jīng)濟活力。二、為了改善農(nóng)村信用環(huán)境，需要在增強農(nóng)戶信用意識以及提高失信者的失信成本等方面著力下功夫。三、為了減少信心的不對稱性，需要打造農(nóng)村經(jīng)濟主體信息征集體系。四、深入加強銀行監(jiān)督部門對農(nóng)信社的進行風(fēng)險監(jiān)督，一來著力化解已暴露和潛在的風(fēng)險，另一方面控制住新的風(fēng)險的產(chǎn)生。

3.2 通過人民銀行，進一步加強完善和加強金融監(jiān)督

人民銀行從監(jiān)管內(nèi)容上要處理好金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管的關(guān)系，這既有利于農(nóng)村信用合作社不斷開發(fā)出滿足市場需求的金融新產(chǎn)品，增加收益，也有利于中央銀行營造繁榮穩(wěn)定的金融市場并不斷提高監(jiān)管水平。金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管這對范疇其實是對立統(tǒng)一的。金融創(chuàng)新是推動監(jiān)管制度創(chuàng)新的主導(dǎo)力量。通過持續(xù)不斷的創(chuàng)新，創(chuàng)新主體獲得收益，對監(jiān)管部門也提出了新的要求。作為監(jiān)管部門應(yīng)勵和推進農(nóng)信社的中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，支持小型金融機構(gòu)發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行等新業(yè)務(wù)．同時，還要隨時防范金融風(fēng)險。

3.3 大力發(fā)展農(nóng)村合作金融一、以合作金融為農(nóng)村金融市場建設(shè)作為重中之重

一、大力扶持農(nóng)信社。由于我國目前的農(nóng)村經(jīng)濟現(xiàn)狀非常不樂觀，分散而且規(guī)模很小等因素都制約其發(fā)展，所以進行農(nóng)村金融合作這一舉措無疑對于農(nóng)村金融市場的建設(shè)來說是最優(yōu)化的選擇，而像商業(yè)性金融和政策性金融等舉措只能作為有效果的輔措施。建設(shè)農(nóng)村合作金融必須堅持合作化原則，堅持“一人一票”的制度，才能保證合作金融發(fā)揮應(yīng)有的制度績效。

二、放寬金融的政策。在市場經(jīng)濟環(huán)境中， 農(nóng)村的合作金融需要按照商業(yè)原則開展業(yè)務(wù)，第一要克服運行成本，第二要擴大貸款資本金來源，而且為了達到降低資金成本和克服運行成本這兩個目的，農(nóng)村合作金融一方面需要通過直接吸儲、吸收股份來融入低成本資金，另一方面可以適當(dāng)提高資金貸出利率。因此國家的銀監(jiān)機構(gòu)需要為農(nóng)信社創(chuàng)造一個更為寬松的融資和利率浮動政策環(huán)境。

三、必須逐步建立專業(yè)的合作金融監(jiān)管或者行業(yè)管理機構(gòu)，并從一開始就重視行業(yè)自律。農(nóng)村合作金融始終堅持合作制原則而非過度的商業(yè)化對于發(fā)揮其在農(nóng)村金融市場的制度優(yōu)勢有非常重要的意義，所以外部監(jiān)管或者行業(yè)管理對于其相當(dāng)重要。目前，我國的金融監(jiān)管能力很弱，專業(yè)監(jiān)管中還沒有合作金融監(jiān)管，所以首先應(yīng)該有一個行業(yè)管理機構(gòu)對其運用行政和法律手段進行管理，并且要重視行業(yè)自律，以節(jié)省管理成本。

四、需要進一步做好富余資金的營運工作，從而提升經(jīng)營效益。由于信貸規(guī)模的控制可能將導(dǎo)致富余資金明顯增加，農(nóng)村合作金融機構(gòu)為了進一步提升經(jīng)營效益需要對資金營運工作進行科學(xué)部署的重新梳理，還有工作重點和方向必須明確，而且確保資金營運工作能夠高效、穩(wěn)健的運行。還有準(zhǔn)確匡算資金和關(guān)注資金動向，盡量降低非生息資金的擠占，通過委托存放、購買債券、存放同業(yè)等方式，來積極營運富余資金，提高資金使用效率，從而努力實現(xiàn)農(nóng)村金融合作社資金營運效益的最大化。

4.結(jié)語

綜上所述，只有深化農(nóng)村信用社金融體制的改革，才能及時、有效地防范金融風(fēng)險的形成。（作者單位：湖南先鋒信用社）

參考文獻

［1］ 朱宏謀.國農(nóng)村金融發(fā)展問題研究［M］.會科學(xué)院研究生院博士論文，2002.4.15

［2］ 陳永躍.農(nóng)村金融［M］.西南交通大學(xué)出版社.2005

篇4

論文摘要：農(nóng)村民間金融的規(guī)模日益擴大，它的存在，不僅對農(nóng)村經(jīng)濟也對整個社會經(jīng)濟生活都有一定的影響。本文通過對農(nóng)村民間金融存在的原因分析得出民間金融繁榮是金融壓抑的必然結(jié)果，正規(guī)金融服務(wù)供給的嚴(yán)重不足和農(nóng)村經(jīng)濟對金融服務(wù)的日益擴大的需求矛盾成為農(nóng)村民間金融存在的根本原因。進而分析了農(nóng)村民間金融的存在對于經(jīng)濟影響的正效應(yīng)和負(fù)效應(yīng)，要從根本上治理農(nóng)村民間金融問題要采取疏導(dǎo)結(jié)合的方式，打破農(nóng)村金融市場的壟斷局面，建立開放、有序、競爭的農(nóng)村金融組織體系。

民間金融，泛指個體、家庭、企業(yè)之間繞開官方正式的金融體系，直接進行金融交易的行為。由于以往這些借貸行為是非法存在的，也被稱為“地下金融”。其具體表現(xiàn)有民間借貸、民間互助會(有的地方也稱“邀會”)、地下錢莊等。民間金融已經(jīng)成為農(nóng)村非正規(guī)金融體系的重要部分。在我國農(nóng)村，由于經(jīng)濟發(fā)展的不平衡性和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的分散性，“正規(guī)”的農(nóng)村金融機構(gòu)很難適應(yīng)和滿足“三農(nóng)”多樣化、分散性的金融需求，民間金融對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展起了特殊而又不可替代的作用。同時由于民間金融的發(fā)展還未規(guī)范化、法制化以及其自身的特點，從而對農(nóng)村和社會經(jīng)濟帶來一些負(fù)面影響。

1我國農(nóng)村民間金融發(fā)展概況

我國農(nóng)村民間金融規(guī)模龐大，對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展起著不可替換的作用。民間借貸活動自改革開放以來，發(fā)展十分迅速。IFAD(2006)的研究報告也指出，中國農(nóng)民來自非正規(guī)金融市場的貸款大約為來自正規(guī)金融市場的4倍。據(jù)不完全統(tǒng)計，我國農(nóng)村的民間借貸金額高達1.2萬億元左右。從2001到2006年，我國農(nóng)村民間借貸規(guī)模大約以19％的速度增長。到2006年，全國農(nóng)村民間金融借貸高達8000-14000億元，僅浙江東南溫州地區(qū)就有3000多億。

2農(nóng)村民間金融存在和發(fā)展的原因

民間金融繁是金融壓抑的!必然結(jié)果。正規(guī)金融服務(wù)供給的嚴(yán)重不足和農(nóng)村經(jīng)濟對于金融服務(wù)的日益擴人大的需求矛盾成為農(nóng)村民間金融存在的根本原因。

2.1農(nóng)村金融體系不完善，正規(guī)金融服務(wù)供給嚴(yán)重不足。涉農(nóng)機構(gòu)銳減，農(nóng)村金融機構(gòu)功能的萎縮。近年來處于自身經(jīng)營效益的考慮，縣域內(nèi)的國有銀行機構(gòu)大量撤并，尤其是農(nóng)業(yè)銀行的減少最為嚴(yán)重。同時國有商業(yè)銀行出于防范金融風(fēng)險和追求經(jīng)營利潤的考慮，對縣級機構(gòu)的中小貸款客戶實行規(guī)?？刂坪褪跈?quán)授信管理，并設(shè)置了較高的貸款門檻，客觀限制了對中小企業(yè)的貸款發(fā)放，加劇了資金供應(yīng)的緊張程度。此外，隨著農(nóng)村行政管理體制的改革，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施撒并，這些鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信用社及農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)所也發(fā)生了變動。據(jù)資料顯示，2005年，湖南郴州市各金融機構(gòu)共撤并縣域及農(nóng)村地區(qū)營業(yè)網(wǎng)點35個，其中國有商業(yè)銀行撤并26個，信用社撤并9個。隨著縣域國有商業(yè)銀行網(wǎng)點的收縮，其信貸業(yè)務(wù)開始向中心城市集中，原有的信貸、結(jié)算、代收、代付性業(yè)務(wù)的急劇減少，縣域網(wǎng)點逐漸演變成了“多功能儲蓄所”。久而久之，這些金融機構(gòu)市場占有率下降，而且，已有的功能日益不復(fù)存在，其最終必將退出縣域這塊土地。

2.2現(xiàn)有的農(nóng)村金融部門實力不強，經(jīng)營效率低下，很難滿足農(nóng)村經(jīng)濟對金融服務(wù)的需要。現(xiàn)有的農(nóng)村金融機構(gòu)中，以支持“三農(nóng)”為己任的農(nóng)村信用社由于產(chǎn)權(quán)不清、管理監(jiān)督機制不暢，市場地位不斷下降。一定程度上削弱了金融宏觀調(diào)控的力度。民間金融紕織的存在必定會使一部分資金從正規(guī)金融體系流出，形成一個體制外的金融市場。從而會削弱貨幣政策的實行和宏觀調(diào)控的實施。如當(dāng)政府對經(jīng)濟過熱實施以緊縮貨幣政策時，往往政府作用之外的民間金融反倒會利用正規(guī)金融力量減弱之機，對緊縮的經(jīng)濟領(lǐng)域給予信貸支持，經(jīng)濟難以“軟著陸”，從而抵消掉貨幣政策的緊縮效果。

篇5

建設(shè)社會主義新農(nóng)村是關(guān)系我國現(xiàn)代化建設(shè)全局的重大決策，也是推進我國經(jīng)濟社會發(fā)展的重大戰(zhàn)略舉措。金融結(jié)構(gòu)作為金融體制的核心，是社會主義新農(nóng)村建設(shè)不可或缺的因素。我國不僅是一個農(nóng)業(yè)大國，而且是一個農(nóng)業(yè)相對落后的大國，國家對農(nóng)村金融更應(yīng)有扶植政策，以促進農(nóng)村金融對農(nóng)業(yè)服務(wù)。因此，在我國社會主義新農(nóng)村建設(shè)時期，對我國農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)發(fā)展問題的研究具有重要的理論和現(xiàn)實意義。

一、我國農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析。

2006年銀監(jiān)會以低門檻、嚴(yán)監(jiān)管為特點，開放農(nóng)村金融市場。調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)準(zhǔn)入的政策，為農(nóng)村金融市場提供了更多新的信貸產(chǎn)品，有效促進和改善了農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)，使我國初步形成了農(nóng)業(yè)政策性業(yè)務(wù)由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行承擔(dān)，商業(yè)性的農(nóng)業(yè)高端業(yè)務(wù)由農(nóng)業(yè)銀行承擔(dān)，農(nóng)業(yè)基層業(yè)務(wù)由縣級和鄉(xiāng)鎮(zhèn)級的村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村小額貸款機構(gòu)、農(nóng)村資金互助合作組織承擔(dān)的多層次農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)。隨著農(nóng)村經(jīng)濟金融的進一步發(fā)展，現(xiàn)行的農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的要求不相適應(yīng)，農(nóng)村金融需求的結(jié)構(gòu)性特點日益突出。

(一)農(nóng)村地區(qū)投入結(jié)構(gòu)失衡。

由于商業(yè)銀行的盈利性、流動性、安全性經(jīng)營原則與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險性、分散性、波動性、長期性的特征相違背，農(nóng)村金融機構(gòu)中農(nóng)業(yè)銀行的信貸投放重點由農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)為工商業(yè)，其業(yè)務(wù)范圍由農(nóng)村逐漸轉(zhuǎn)移到城市。根據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行年報，到2010年末，全部涉農(nóng)貸款余額1.5萬億元，占其貸款余額的30%，其中直接用于農(nóng)業(yè)的貸款只占10%左右。其他3家國有商業(yè)銀行以及其他股份制商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)也設(shè)有分支機構(gòu)，但這些機構(gòu)主要是吸收存款，除了向大型鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款外，基本上不向農(nóng)民、小企業(yè)貸款，最終導(dǎo)致大量農(nóng)村資金的外流。

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國農(nóng)村區(qū)域主要的政策性銀行，隨著糧棉油流通體制的變革，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行從最初的綜合性職能演變?yōu)橹饕袚?dān)糧食收購貸款等國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，對農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)村發(fā)展投放的信貸資金很少。

農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險管理制度不完善、缺乏與農(nóng)戶金融需求對接的有效貸款保證手段等問題，使得農(nóng)村信用社普遍存在對農(nóng)戶大額貸款的惜貸和減貸現(xiàn)象，農(nóng)戶的大額貸款非常難獲得。這在很大程度上限制了農(nóng)戶生產(chǎn)規(guī)模的擴大和生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，制約了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民收入增長。

隨著市場經(jīng)濟的不斷完善，作為農(nóng)村經(jīng)濟主力軍的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，面臨著激烈的競爭，迫使其走科技投入、技術(shù)創(chuàng)新和提高企業(yè)人力資本水平的科學(xué)道路，企業(yè)增加值近幾年占全國GDP的比例逐年提高，超過了25% ，然而，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款額占金融機構(gòu)發(fā)放的貸款額的比重卻逐年降低。一方面，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)平均生命周期較短，容易給金融機構(gòu)造成壞賬呆賬，其貸款申請容易遭受拒絕;另一方面，鄉(xiāng) 鎮(zhèn) 企 業(yè) 由 于 自 身 資 金 實 力 較弱，自有資金很難滿足中長期投資需求，而其在金融部門的信貸大多是短期貸款，因此所借資金的周期與企業(yè)需求也不相匹配，再加上我國中小企業(yè)基本上沒有在資本市場上進行直接融資的資格或能力，所以資金缺乏、借貸資金的周期不匹配嚴(yán)重制約了我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展。

(二)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)效率不高。

要保持較高的效率性，金融機構(gòu)必須具備有效的產(chǎn)權(quán)、充分競爭和嚴(yán)格的破產(chǎn)約束，而我國農(nóng)村金融機構(gòu)在這3個方面都不具備。無論是農(nóng)業(yè)銀行還是農(nóng)村信用合作社，產(chǎn)權(quán)制度改革都不徹底，產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰;農(nóng)村金融機構(gòu)種類相對單一，自然地區(qū)壟斷現(xiàn)象嚴(yán)重，無法開展競爭;為三農(nóng)服務(wù)的政策限制和信用社主力軍的壟斷地位，使信用社破產(chǎn)約束失靈，農(nóng)業(yè)銀行是國有銀行，大到不能倒閉，也存在破產(chǎn)約束失靈。因此，提高運營效率的內(nèi)在動力和外在壓力的缺乏使我國農(nóng)村金融組織體系整體上處于低效率運行狀況。

其表現(xiàn)，一方面是利率的非市場化。由于我國農(nóng)村經(jīng)濟貨幣化程度不高，資金供給的政策性因素依然存在。雖然信用社貸款利率可以浮動，但畢竟都是在為三農(nóng)服務(wù)的大政策指導(dǎo)下的浮動，真正的市場利率尚未形成，更何況存款利率仍然是計劃利率，這自然限制了儲蓄投資轉(zhuǎn)化效率的提高。另一方面，表現(xiàn)為政府對農(nóng)村金融采取的強制性制度安排。 1998年以來，4大國有商業(yè)銀行共撤并了6萬家左右縣及縣以下網(wǎng)點機構(gòu)，分支機構(gòu)總量減少的比例平均在39%左右。縣及縣以下區(qū)域的主動撤退，自然形成了農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場的獨占地位，其實質(zhì)上更多是由于政府對農(nóng)村金融的一種強制性制度安排，主要體現(xiàn)為對農(nóng)村信用社的政策保護。農(nóng)村信用社由于本身制度缺失所帶來的困境，虧損掛賬高居不下。

(三)農(nóng)村金融機構(gòu)市場功能錯位。

農(nóng)村金融機構(gòu)市場功能應(yīng)立足于支持農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，成為農(nóng)村經(jīng)濟調(diào)控的重要杠桿和手段。它與個體私營經(jīng)濟在產(chǎn)權(quán)設(shè)置、運作方式等方面具有較多的相似性，從而能產(chǎn)生一種制度上的天然親和力;農(nóng)村信用社規(guī)模小、機制靈活、管理層次少、自主性強、運行成本低，比較適合農(nóng)村個體私營企業(yè)融資需求的特質(zhì)。

由于管理體制的原因，長期以來我國農(nóng)村金融機構(gòu)市場功能錯位，存在與國有商業(yè)銀行爭業(yè)務(wù)、爭市場的現(xiàn)象，盲目擴張規(guī)模，偏離了合作制的發(fā)展方向。農(nóng)村金融機構(gòu)在資金投向、服務(wù)對象上沒有突出以農(nóng)村經(jīng)濟為主、為三農(nóng)服務(wù)為主，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展對金融服務(wù)的需求。各種區(qū)域性中小銀行和非銀行金融機構(gòu)都不樂意為農(nóng)村經(jīng)濟提供融資服務(wù)，部分農(nóng)信社的定位根本不在小農(nóng)貸款甚至不在農(nóng)業(yè)，而選擇工商企業(yè)和國有企業(yè)，這使得資金本來就不富余的農(nóng)村地區(qū)資金更加匱乏，抑制了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展不能填補國有商業(yè)銀行服務(wù)方向轉(zhuǎn)變和機構(gòu)設(shè)置轉(zhuǎn)變改革所留下的農(nóng)村服務(wù)空白，無力承擔(dān)起改革所賦予的重任。

(四)農(nóng)村民間金融缺乏管理和引導(dǎo)。

長期以來，民間金融在我國被視為非法，多以地下金融的形式存在。由于金融管制、農(nóng)村金融供需矛盾、正規(guī)金融在農(nóng)村信息不充分等種種原因，民間金融組織在我國農(nóng)村獲得了巨大的發(fā)展空間，為農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供了強有力的資金支持。然而，民間金融既沒有立法，也沒有專門的管理機構(gòu)和手段，只有在嚴(yán)重風(fēng)險發(fā)生時才予以清理。農(nóng)村民間金融市場中契約關(guān)系不發(fā)達，主要依靠道德倫理準(zhǔn)則約束交易行為，在信息不對稱、外部管理缺位的情況下，一些投機分子和不法分子利用民間金融活動謀取非法利益，給農(nóng)村經(jīng)濟金融穩(wěn)定帶來了風(fēng)險隱患。無論從組織類型、分布還是資金規(guī)模來看，農(nóng)村民間金融組織活動的廣泛存在已是不爭的事實，然而，現(xiàn)有的相關(guān)法律法規(guī)對其監(jiān)管卻相當(dāng)滯后。

目前我國金融業(yè)幾乎為國家所壟斷，相關(guān)法律主要針對正規(guī)金融，如《中國人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》等，尚無專門以農(nóng)村民間金融組織為規(guī)范對象的法律。對民間金融的監(jiān)管只是散見于各法律法規(guī)之中，如《中華人民共和國刑法》有關(guān)擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪、非法吸收公眾存款罪的規(guī)定等。這種制度環(huán)境不利于農(nóng)村民間金融的發(fā)展。如在市場準(zhǔn)入制度上，雖然農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)的準(zhǔn)入門檻有所降低，但目前也僅有農(nóng)村資金互助社、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等一些特定的金融機構(gòu)讓民間資本得以合法進入，更多的合會、私人錢莊及其他非銀行業(yè)金融機構(gòu)等仍不能合法進入農(nóng)村金融市場。

二、優(yōu)化我國農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)的建議。

(一)建立涉農(nóng)金融風(fēng)險補償機制，加快農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。

農(nóng)業(yè)是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，同時也是高風(fēng)險、低產(chǎn)出的行業(yè)，為彌補金融機構(gòu)提供農(nóng)業(yè)金融承擔(dān)的政策風(fēng)險和損失，世界各國對農(nóng)業(yè)金融業(yè)務(wù)提供政策補償是普遍的做法。而我國農(nóng)村金融機構(gòu)雖然承擔(dān)了大部分政策性支農(nóng)任務(wù)，但在財政補貼、稅收優(yōu)惠等方面卻沒有建立相應(yīng)的補償機制。這不僅加重了農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營負(fù)擔(dān)，降低了農(nóng)村金融機構(gòu)的競爭活力，而且遏止了農(nóng)村金融的良性發(fā)展。針對農(nóng)村地區(qū)開辦金融業(yè)務(wù)風(fēng)險多、自然災(zāi)害影響大、農(nóng)民收入低、還款能力弱等問題，我國應(yīng)建立健全涉農(nóng)貸款風(fēng)險補償機制。

一是盡快建立存款保險制度，運用存款保險機制對有問題的農(nóng)村金融機構(gòu)采取及時監(jiān)測和早期糾正措施，促進農(nóng)村金融機構(gòu)規(guī)范健康發(fā)展;

二是積極探索和發(fā)展農(nóng)業(yè)保險和農(nóng)產(chǎn)品期貨市場，發(fā)揮農(nóng)產(chǎn)品期貨市場和農(nóng)業(yè)保險在穩(wěn)定糧食價格、保護農(nóng)民利益方面的功能和作用。

三是進一步加快信用環(huán)境建設(shè)，增強信用機構(gòu)與農(nóng)民之間的信息溝通，建立分散信貸風(fēng)險的機制，減少信息成本或者降低交易費用，減少金融機構(gòu)的風(fēng)險。

(二)完善現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，提高農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)效率。

農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)改變過去產(chǎn)權(quán)不清晰、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、缺乏有效激勵機制等突出問題。農(nóng)村信用社是目前我國農(nóng)村金融組織的主體，是農(nóng)村金融的主力軍，改革和完善農(nóng)村金融組織體系，首先應(yīng)從農(nóng)村信用社改革開始，在堅持股份制改革大方向的前提下，因地制宜，分步實施，采取符合當(dāng)?shù)靥攸c的具體組織形式，把地方性、股份制農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國農(nóng)村信用社發(fā)展的目標(biāo)模式。根據(jù)激勵相容的制度安排，地方政府應(yīng)把農(nóng)村信用社看作當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要因素，允許地方財政代表地方政府入股，用優(yōu)惠政策支持信用社化解支付風(fēng)險。

從農(nóng)業(yè)銀行的比較優(yōu)勢來看，其優(yōu)勢不在城市而在農(nóng)村，其核心競爭力的培育也應(yīng)該在農(nóng)村。農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)加強縣以下機構(gòu)建設(shè)，提高對農(nóng)村金融市場的影響力，在農(nóng)村金融市場上通過資金優(yōu)勢、網(wǎng)點優(yōu)勢、隊伍優(yōu)勢和技術(shù)優(yōu)勢為三農(nóng)服務(wù)。在此基礎(chǔ)上，政府相關(guān)部門應(yīng)適當(dāng)放松金融市場準(zhǔn)入制度，允許民間資本進入金融領(lǐng)域，優(yōu)化農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)，特別是要鼓勵和支持發(fā)展適合農(nóng)村需求特點的多種所有制的金融組織，大力培養(yǎng)多種形式的小額信貸組織;積極穩(wěn)妥地推進利率市場化，進一步擴大存貸款利率浮動范圍，充分調(diào)動農(nóng)村金融組織向三農(nóng)投資的積極性。

(三)加強農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)管理體制建設(shè)，準(zhǔn)確定位農(nóng)村金融市場。

農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)是我國金融改革發(fā)展的一個新課題，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展需要國家進一步強化農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展的經(jīng)濟政策。農(nóng)村金融機構(gòu)是服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟的金融主力，根據(jù)服務(wù)對象的多層次性和金融機構(gòu)自身發(fā)展的差異性決定其經(jīng)營上的多樣性。在經(jīng)營中提供各自特有的金融服務(wù)，在此基礎(chǔ)上發(fā)展成分布廣、經(jīng)營靈活、市場敏感度強的金融機構(gòu)。在市場定位過程中，農(nóng)村金融機構(gòu)要樹立正確的經(jīng)營指導(dǎo)思想，找準(zhǔn)服務(wù)方向，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，樹立適度規(guī)模經(jīng)營、穩(wěn)健有效發(fā)展的指導(dǎo)思想，加大對養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)業(yè)的支持力度。

篇6

論文摘要：改革開放以來，我國農(nóng)村地區(qū)對金融服務(wù)的需求日益多樣化和高度化，但目前的農(nóng)村金融體系所提供的金融支持與金融服務(wù)遠遠不能適應(yīng)其要求，出現(xiàn)農(nóng)村金融的缺失。農(nóng)村金融缺失的原因很多，制度經(jīng)濟學(xué)認(rèn)為，農(nóng)村金融的制度缺陷是農(nóng)村金融缺失的一個重要根源，因而可以采取一系列的制度安排，以構(gòu)建一個功能完善，分工合理，產(chǎn)權(quán)明晰，監(jiān)管有力的農(nóng)村金融體系。

我國是一個人口眾多，農(nóng)村人口占大多數(shù)的發(fā)展中國家，農(nóng)業(yè)在我國是安天下、穩(wěn)民心的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)。隨著農(nóng)村工商業(yè)的迅速發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)化、市場化程度的提高，資金需求呈現(xiàn)剛性增長態(tài)勢，對金融服務(wù)的要求也趨向多樣化。但是，在現(xiàn)階段農(nóng)村金融體系所提供的金融支持與金融服務(wù)遠遠不能適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟和社會發(fā)展的要求，農(nóng)村金融體制的改革相對落后于農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整步伐，社會主義新農(nóng)村建設(shè)受到嚴(yán)重的資金“瓶頸”。這種農(nóng)村金融支持的缺失，使農(nóng)村陷入了一種“資金少——效益差——農(nóng)村貧困——資金更少——效益更差——農(nóng)村更貧困”的惡性循環(huán)當(dāng)中，嚴(yán)重制約著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和農(nóng)民的增收，使得許多地區(qū)尤其是中西部地區(qū)社會主義新農(nóng)村建設(shè)因缺乏金融支持而無法正常啟動。

一般認(rèn)為，農(nóng)村金融支持的缺失與農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展水平和市場化程度不高密切相關(guān)，但從理論上講，相關(guān)的制度安排不合理以及缺乏必要的政策引導(dǎo)也是不容忽視的因素。制度經(jīng)濟學(xué)認(rèn)為，金融制度是一種節(jié)約交易費用與增進資源配置效率的制度安排，其產(chǎn)生與變遷既不是隨意的，也不是按照某種意志與外來模式人為安排的，它并不僅僅是一種有形的框架，而是一系列相互關(guān)聯(lián)的演進過程的結(jié)晶。也就是說，我國農(nóng)村金融扶持的缺失很大程度上是由制度因素引起的。因此，中央連續(xù)5年的1號文件都提出要加快改革和創(chuàng)新農(nóng)村金融體制，提出要針對農(nóng)村金融需求的特點，按照建設(shè)社會主義新農(nóng)村的要求，建立一種既能彌補“市場失靈”，又能避免“政府失靈”的充滿生機和活力的融資機制，引導(dǎo)社會資金回流農(nóng)村，建立健全功能齊全、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)權(quán)明晰、機制完善、監(jiān)管有力、具有可持續(xù)發(fā)展能力的農(nóng)村金融體系，加強和改善農(nóng)村金融服務(wù)，促進農(nóng)村社會經(jīng)濟全面發(fā)展，滿足農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的合理資金需要。具體而言，可以從以下幾個方面來完善農(nóng)村金融支持的制度安排。

一、國家或政府層面

首先，應(yīng)該完善農(nóng)村金融的法律法規(guī)建設(shè)，強化農(nóng)村金融支持的制度環(huán)境。-_一方面，根據(jù)農(nóng)村金融的特點，加強農(nóng)村金融的立法工作。一是在《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上，針對農(nóng)村金融發(fā)展實際，盡快制定出臺專門的農(nóng)村金融服務(wù)法、農(nóng)村金融監(jiān)管法，如《農(nóng)村金融法》或《農(nóng)村合作金融法》等，就農(nóng)村金融性質(zhì)、法定存款準(zhǔn)備金、市場準(zhǔn)入退出機制等方面作出明確規(guī)定，使各種合法資金放心進入農(nóng)村金融組織，結(jié)束農(nóng)村金融機構(gòu)長期以來參照《公司法》和《商業(yè)銀行法》經(jīng)營管理的無序局面；二是借鑒國外的實踐，制定有關(guān)支持或鼓勵農(nóng)村金融發(fā)展的法律法規(guī)，如《農(nóng)村金融服務(wù)促進法》、《農(nóng)業(yè)保險法》等，支持農(nóng)村金融的發(fā)展；三是要盡快修訂完善《破產(chǎn)法》、《刑法》、《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，為農(nóng)村金融的良性運轉(zhuǎn)提供法律支持。另一方面，大力推行依法行政。在處理和協(xié)調(diào)農(nóng)村經(jīng)濟金融事務(wù)中要真正做到有法必依；執(zhí)法必嚴(yán)，地方政府要自覺克服地方保護主義，大力支持司法公正，保障政府信用，杜絕不應(yīng)有的行政干預(yù)。

其次，國家和政府應(yīng)該大力推進農(nóng)村信用體系建設(shè)，完善農(nóng)村信用擔(dān)保和失信懲罰機制。一個良好的農(nóng)村信用環(huán)境是農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟健康發(fā)展的重要保證，因而要著眼長遠，突出重點，注重實效，建立起有效的農(nóng)村信用體系，改善農(nóng)村信用環(huán)境。在這方面，應(yīng)該充分發(fā)揮國家和政府的主導(dǎo)作用。一方面，是政府要帶頭講誠信，提高行政的公信力；另一方面，政府和司法機關(guān)要把農(nóng)村信用體系建設(shè)列為政績考核指標(biāo)，以形成齊抓共管、綜合治理的農(nóng)村信用環(huán)境工作機制。此外，工商、稅收、金融、司法、新聞媒體等有關(guān)部門要聯(lián)手打擊逃廢債務(wù)行為，運用行政、經(jīng)濟、法律等多種手段對失信者進行嚴(yán)厲懲罰，為農(nóng)村信用體系建設(shè)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

另外，國家還應(yīng)該要大力推進農(nóng)村金融體系的配套改革，包括農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)政策、財政金融政策、農(nóng)村社會保障政策等改革，比如構(gòu)建農(nóng)村金融財政補償機制和稅收優(yōu)惠機制等。

二、金融機構(gòu)層面

(一)正規(guī)性金融層面

我國農(nóng)村地區(qū)的正規(guī)性金融機構(gòu)主要包括四個部分：農(nóng)村信用社、四大國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄和政策性農(nóng)村金融機構(gòu)即農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。由于他們各自的立足點不同，因而應(yīng)該根據(jù)各自的業(yè)務(wù)重點進行相應(yīng)的體制創(chuàng)新，以促進農(nóng)村金融的發(fā)展。

第一，繼續(xù)深化農(nóng)村信用社改革，堅持農(nóng)村信用社支農(nóng)地位不動搖。農(nóng)村信用社改革的根本目的就是激活其作為農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民金融紐帶的作用，真正成為服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的社區(qū)性金融機構(gòu)，但目前的農(nóng)村信用社改革已經(jīng)出現(xiàn)了“去農(nóng)化”傾向，有著強烈的商業(yè)化趨向，主要表現(xiàn)在“合作”性質(zhì)退化，“商業(yè)”性質(zhì)增強。因此，農(nóng)村信用社的改革務(wù)必堅持“三農(nóng)”方向，防止“去農(nóng)化”，堅持為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨不能動搖。當(dāng)前要著力抓好法人治理結(jié)構(gòu)和機制建設(shè)，大力抓好經(jīng)營和發(fā)展，壯大農(nóng)村信用社的資金實力，進一步增強支農(nóng)服務(wù)功能，發(fā)揮好支農(nóng)主力軍作用。

第二，大力推動商業(yè)性金融立足農(nóng)村市場，尋找新的利潤增長點。國有商業(yè)銀行股份制改造是大方向，但這并不意味著將從農(nóng)村市場全面退出，應(yīng)該通過市場化手段發(fā)揮支農(nóng)作用，在農(nóng)村市場尋找新的利潤增長點。即在加強風(fēng)險控制的同時，發(fā)掘優(yōu)質(zhì)客戶，并根據(jù)農(nóng)村市場的特點，積極進行金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新，開發(fā)出適合農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的存、貸款種類，在支持“三農(nóng)”的同時，兼顧自己的盈利目標(biāo)，開拓經(jīng)營范圍。

第三，加大政策性金融支農(nóng)力度，增強其“三農(nóng)”服務(wù)功能。一是對農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行重新定位，將其營業(yè)網(wǎng)點鋪設(shè)到縣級及中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)，并延伸服務(wù)對象，在做好傳統(tǒng)的糧棉油購銷儲備信貸業(yè)務(wù)的同時，應(yīng)適當(dāng)拓寬業(yè)務(wù)范圍，積極介入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技開發(fā)推廣、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等政策性金融業(yè)務(wù)，辦理其他金融機構(gòu)、外國政府和國際組織的轉(zhuǎn)貸、委托業(yè)務(wù)，開展形式多樣的支農(nóng)活動，探索農(nóng)村政策性金融的新路子。二是充分發(fā)揮開發(fā)性金融的作用，將開發(fā)性金融推進到“縣域經(jīng)濟”和“三農(nóng)”領(lǐng)域。進一步擴大國家開發(fā)銀行的“開發(fā)性金融”的功能，使國家開發(fā)銀行能夠參與“三農(nóng)”開發(fā)，發(fā)揮開發(fā)性金融的杠桿作用，引導(dǎo)金融資源流向農(nóng)村。

第四，加快郵政儲蓄機構(gòu)的改革，組建郵政儲蓄銀行，充分發(fā)揮其網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，更好地為“三農(nóng)”服務(wù)。目前，中國郵政儲蓄銀行已被批準(zhǔn)籌建，其業(yè)務(wù)重點將是面向城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)，與其他商業(yè)銀行形成良好的互補關(guān)系，來支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

(二)民間金融層面

由于我國農(nóng)村地區(qū)正規(guī)性金融的長期缺失，使得農(nóng)村民間金融異常活躍，在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著不可或缺的作用。但是，農(nóng)村民間金融缺乏必要的金融監(jiān)管，蘊含著極大的金融風(fēng)險，影響到農(nóng)村地區(qū)的安定與團結(jié)?！虼?，應(yīng)該積極推動民間金融合法化，引導(dǎo)民間金融的合理、健康運行，使之成為農(nóng)村正規(guī)金融的有效補充?？芍贫ā睹耖g融資法》等相關(guān)的法律使民間金融合法化，這樣既可以規(guī)范民間金融行為，又能使其獲得應(yīng)有的權(quán)益和保護；同時降低市場準(zhǔn)入門檻，減少行業(yè)行政許可審批，允許民間以多種形式興辦金融業(yè)，特別是大力發(fā)展小額信貸組織和互助合作金融組織，條件成熟時可考慮設(shè)立民營銀行，構(gòu)建競爭性的農(nóng)村金融組織體系，更好為“三農(nóng)”服務(wù)。此外，銀行監(jiān)管部門不僅要加強對民間金融的監(jiān)管，更要根據(jù)實際情況，在民間金融組織內(nèi)部建立有效的內(nèi)部監(jiān)管機制，及時、準(zhǔn)確地披露經(jīng)營狀況和經(jīng)營風(fēng)險。

三、其他層面

篇7

中圖分類號：F832.3 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）02-0193-02 引言

近些年來，我國的農(nóng)村金融體制改革在促進經(jīng)濟增長的方面收效甚微。農(nóng)村正規(guī)的金融機構(gòu)運作不能有效的滿足相應(yīng)的增長的需求。農(nóng)村正規(guī)金融在我國金融體制改革的過程中是薄弱的環(huán)節(jié)，它是農(nóng)村的金融體制核心，在農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展過程中發(fā)揮了十分重要的作用。正因為如此，拓寬農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)的覆蓋范圍，改善經(jīng)營管理，是國家大力發(fā)展農(nóng)村金融的必經(jīng)之路。提高農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)的辦事效率，監(jiān)督其履行自身職責(zé)，使它能夠在農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)中發(fā)揮其應(yīng)有的作用，更好地服務(wù)于我國的“三農(nóng)政策”，作為資金來源的保證，為我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供支持。國家也應(yīng)該減少政策性的限制，防止對農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)的過度管制，使其根據(jù)中國農(nóng)村的實際開展各自的業(yè)務(wù)，從而真正成為服務(wù)于農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的金融機構(gòu)。

2010年7月，中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合指導(dǎo)意見，要求各地區(qū)應(yīng)該根據(jù)目前農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展模式以及當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融市場的需求，開發(fā)具有針對性、可操作的一些金融產(chǎn)品以及服務(wù)，協(xié)調(diào)財稅政策、貨幣政策、監(jiān)管政策以及農(nóng)村保險的發(fā)展。結(jié)合市場化和政策化，以市場化為改革方向，以政策性作為合理的補充，合理的防范以及降低金融風(fēng)險，用科學(xué)的方法防范化解法律風(fēng)險，堅持抵制防范道德風(fēng)險，強化操作風(fēng)險意識，加強對操作風(fēng)險的防范。

一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

麥金農(nóng)和肖最早提出了金融抑制和金融深化理論，該理論在20世紀(jì)70年代以后廣泛應(yīng)用于發(fā)展中國家的農(nóng)村金融領(lǐng)域。國外農(nóng)村金融的研究，主要有兩個重點的研究方向：在農(nóng)村金融市場發(fā)展中政府發(fā)揮的作用、農(nóng)村金融在減少貧困和經(jīng)濟發(fā)展中的作用。在研究的方法方面，分別從理論和實證的角度出發(fā)，構(gòu)建農(nóng)村金融的相關(guān)指標(biāo)，測量農(nóng)村金融的市場發(fā)展?fàn)顩r，指出創(chuàng)造多元化的金融機構(gòu)才能滿足農(nóng)戶的需求。

20世紀(jì)90年代開始，國內(nèi)學(xué)者才對農(nóng)村金融市場的問題展開研究。國有銀行自1998年開始從農(nóng)村全面撤退，農(nóng)村出現(xiàn)金融信貸增長率的下降、中小企業(yè)從正規(guī)金融機構(gòu)融資困難、貧困戶沒有融資機會、農(nóng)村出現(xiàn)非正規(guī)的金融并且發(fā)展迅速，國內(nèi)學(xué)者開始研究政府對金融市場的影響和農(nóng)村金融市場與經(jīng)濟增長的相關(guān)性，并提出了相應(yīng)對策。

張元紅（2002）在總結(jié)農(nóng)村金融改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出國外農(nóng)村合作社的成功經(jīng)驗值得我國學(xué)習(xí)。馬曉河（2003）指出我國應(yīng)優(yōu)先供給，認(rèn)為目前需求型的金融抑制和供給型的金融抑制雙重供給不足是我國正規(guī)金融機構(gòu)的表現(xiàn)，因此要推動農(nóng)村金融發(fā)展要選擇供給優(yōu)先模型。近年來，一些博士論文開始關(guān)注農(nóng)村金融的發(fā)展對經(jīng)濟增長的貢獻。宋宏謀（2004）運用金融相關(guān)率對1978―2000年中國農(nóng)村的金融發(fā)展程度進行了統(tǒng)計分析，研究結(jié)論認(rèn)為，金融深化程度越高的地區(qū)，經(jīng)濟越發(fā)達。姚耀軍（2005）實證研究表明，我國農(nóng)村金融發(fā)展與經(jīng)濟增長存在長期相關(guān)性。謝玉梅（2007）對農(nóng)村金融深化政策與路徑進行了研究，認(rèn)為金融深化通過產(chǎn)權(quán)改革和利率市場化兩條途徑進行。孫?。?012）提出了金融支持、新型農(nóng)村金融機構(gòu)創(chuàng)新對三農(nóng)發(fā)展的重要性，實證分析得出新型農(nóng)村金融機構(gòu)創(chuàng)新有助于提高農(nóng)村地區(qū)金融深化水平，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步、農(nóng)村經(jīng)濟增長以及農(nóng)民增收，有利于降低農(nóng)村地區(qū)的貧困發(fā)生率的結(jié)論。

國內(nèi)外學(xué)者的研究成果主要是從實證和理論的角度討論農(nóng)村金融，雖然方法存在差異，但都得出了較為統(tǒng)一的結(jié)論：金融抑制普遍存在于發(fā)展中國家，同時緩解金融抑制必須通過金融深化的途徑。由于宏觀經(jīng)濟環(huán)境在發(fā)展中國家各不相同，金融深化的次序與路徑可能會存在差異，但利率的市場化與資本市場的開放被認(rèn)為是金融深化的必然途徑。

二、金融深化進程中的困境

我國農(nóng)村金融深化進程面臨以下三個困境。

第一，金融發(fā)展模式選擇的困境。美國耶魯大學(xué)經(jīng)濟學(xué)家帕特里克提出兩種模式：供給領(lǐng)先模式和需求追隨模式。前一種模式認(rèn)為金融資產(chǎn)與負(fù)債、金融機構(gòu)和相關(guān)金融服務(wù)的供給先于需求，主要強調(diào)的是金融服務(wù)的供給方對于經(jīng)濟的推動作用。后一種模式的主要觀點是：經(jīng)濟主體會隨著經(jīng)濟增長產(chǎn)生相應(yīng)的金融服務(wù)需求，為了滿足客戶需求，要不斷發(fā)展金融體系。需求方是金融服務(wù)強調(diào)的重點。這兩種模式之間存在一個最優(yōu)順序的問題。在經(jīng)濟發(fā)展的初期，供給領(lǐng)先的模式處于主導(dǎo)地位，但是伴隨經(jīng)濟不斷發(fā)展，需求型金融后來居上，占據(jù)了主導(dǎo)地位。

由于金融資源稀缺性，許多發(fā)展中國家在實踐中都采取了金融供給領(lǐng)先的模式，具體表現(xiàn)為金融資源配置在政府導(dǎo)向下都流向了城市與工業(yè)部門。我國農(nóng)村金融政策也是遵循供給領(lǐng)先模式，致力于正規(guī)金融市場的改革與發(fā)展，按照商業(yè)性金融、政策性金融、合作性金融分設(shè)的思路，力圖建立一個能夠完善服務(wù)三農(nóng)的農(nóng)村金融體系。但從改革的成效看，農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社都存在政策性業(yè)務(wù)，政策性金融與商業(yè)性金融沒有徹底分離，很難區(qū)分歷史性包袱與自身經(jīng)營性虧損，現(xiàn)有的農(nóng)村金融服務(wù)體系不能滿足農(nóng)村的金融需求。同時，道德風(fēng)險嚴(yán)重，尤其是農(nóng)村信用社利用中央銀行再貸款支農(nóng)，掩蓋了農(nóng)村信用社內(nèi)部風(fēng)險管理不善、財務(wù)風(fēng)險不嚴(yán)等造成的經(jīng)營性虧損，對中央銀行貨幣操作存在影響。

第二，金融制度創(chuàng)新的困境。金融的產(chǎn)權(quán)制度具有基礎(chǔ)性作用，不同的產(chǎn)權(quán)界定對金融發(fā)展具有完全不同的影響。限制體制之外的增長和傳統(tǒng)體制之內(nèi)的改革是目前我國農(nóng)村金融改革的主要局限；制度的改革重視機構(gòu)、忽略機制；中介的地位明顯高于市場；監(jiān)管嚴(yán)苛而發(fā)展不足，重監(jiān)管輕發(fā)展。十年以來的農(nóng)村金融改革沒有實質(zhì)性的突破，沒有將更低的交易費用和更高交易效率作為改革目標(biāo)。改革的過程中，體現(xiàn)的主要是政府的意志，經(jīng)濟制度和農(nóng)村金融制度的變遷路徑相悖。歷經(jīng)的經(jīng)濟體制改革明確了農(nóng)村經(jīng)濟主體的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，但金融制度改革卻使其更加模糊。

第三，農(nóng)村金融政策目標(biāo)困境。目前我國農(nóng)村金融政策的目標(biāo)主要是解決三農(nóng)融資的困難，盡量降低農(nóng)村信用社的虧損額，搶占民間高利貸所占的農(nóng)村金融市場份額。為了到達以上的目標(biāo)，政府通過建立正規(guī)的農(nóng)村金融機構(gòu)，進行利率市場化等利率改革爭取占領(lǐng)更多的農(nóng)村市場份額，但是政府在制定的上述改革措施本身存在著矛盾：要解決三農(nóng)的融資問題，幫助農(nóng)民甚至是貧困的農(nóng)戶解決貸款難的問題、與提高利率、農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機構(gòu)進行商業(yè)化改革存在著一定的矛盾性。比如，農(nóng)村信用社是以農(nóng)村、農(nóng)戶、農(nóng)民為主體的金融機構(gòu)，它主要是為農(nóng)戶服務(wù)，為農(nóng)戶提供利率較低的貸款，這就說明農(nóng)信社具有一定的政策性，但是農(nóng)信社作為一個自主經(jīng)營的機構(gòu)還要考慮商業(yè)性，這樣農(nóng)信社的政策性與商業(yè)性就導(dǎo)致了農(nóng)信社的經(jīng)營目標(biāo)模糊。除此之外，農(nóng)信社的穩(wěn)定性與持續(xù)性之間也存在著一定的矛盾。國務(wù)院在2003年農(nóng)信社改革的方案中提出的方式主要包括合作制、股份合作制以及股份制這三個方式，銀監(jiān)會主要贊成合作制和股份合作制。但是，在2006年舉辦的“全國農(nóng)村信用社工作會議”上，金融制定與監(jiān)管者又對農(nóng)信社的發(fā)展提出了新的改革方案：農(nóng)村信用社應(yīng)該發(fā)展成為一個現(xiàn)代化的、有特色的服務(wù)農(nóng)村的社區(qū)行的金融機構(gòu)，認(rèn)為合作制不再適合農(nóng)村信用合作社的發(fā)展，社區(qū)銀行是農(nóng)村信用社發(fā)展的最終的目標(biāo)。政策的變化不定，導(dǎo)致政策的實施者，這些農(nóng)村金融機構(gòu)找不到正確的發(fā)展方向，同時也會導(dǎo)致改革的成本大大提高。

三、關(guān)于農(nóng)村金融機構(gòu)改革的政策建議

第一，鼓勵適合農(nóng)業(yè)切實需要的農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新。目前，我國農(nóng)村的金融發(fā)展還處于初級階段，獨立的創(chuàng)造金融產(chǎn)品成本高、困難大?？尚械耐緩绞茄芯客鈬屯瑯I(yè)先進成果的基礎(chǔ)上，根據(jù)本地的實際情況加以創(chuàng)新。改造出適合當(dāng)?shù)匦枨蟮慕鹑谘苌a(chǎn)品。例如，中國農(nóng)業(yè)銀行推出的農(nóng)機抵押貸款等，由銀行出資購買農(nóng)機，農(nóng)民使用農(nóng)機創(chuàng)造效益后還款。這都是針對農(nóng)業(yè)和農(nóng)民自身條件限制，制定的貼合實際的創(chuàng)新產(chǎn)品。

第二，建立以金融為核心的惠普合作體系，發(fā)展金融合作集團。一方面，可以選擇農(nóng)村合作銀行模式。農(nóng)村合作銀行是以農(nóng)村信用社和農(nóng)村信用縣（市）聯(lián)社為基礎(chǔ)組建的，是獨立的企業(yè)法人，享有股東投資形成的全部法人財產(chǎn)權(quán)，以全部法人資產(chǎn)獨立承擔(dān)民事責(zé)任。另一方面，可以與其他城市商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)（如保險公司）聯(lián)合，可以積極推動金融產(chǎn)品創(chuàng)新的分享和利用，降低創(chuàng)新成本，合理利用資源，加快新型產(chǎn)品創(chuàng)新速度，產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟，更全面的滿足客戶需求。例如部分地區(qū)推出的農(nóng)村信用社、農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、保險公司和政府“五位一體”的綜合服務(wù)方式。這樣大大降低了農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險，保障金融機構(gòu)和農(nóng)民的切身利益。

第三，加強農(nóng)村金融機構(gòu)自身建設(shè)，提高員工服務(wù)水平。不僅要加強對金融專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，也要開展涉農(nóng)知識培訓(xùn)，更加詳細(xì)了解項目的實際情況。起到降低成本、控制風(fēng)險的作用。農(nóng)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)階段對金融機構(gòu)提出了更高的要求，對金融機構(gòu)的選擇不再停留在誰的貸款門檻低、利率低就選擇誰的初級階段，而更看重貸款后的配套服務(wù)，期待新型農(nóng)村金融機構(gòu)利用自身優(yōu)勢在農(nóng)業(yè)發(fā)展上給予專業(yè)化的意見和發(fā)展規(guī)劃，幫助和扶持貸款人走上更高的平臺。這對農(nóng)村金融機構(gòu)的服務(wù)和專業(yè)化提出了更高的要求。

參考文獻：

篇8

中圖分類號： F832.43 文獻標(biāo)識碼： A DOI編號： 10.14025/ki.jlny.2016.22.067

吉林省農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展使得很多農(nóng)村商業(yè)銀行回歸農(nóng)村金融市場，這是社會主義市場經(jīng)濟帶來的發(fā)展趨勢。很多農(nóng)村商業(yè)銀行初涉農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)，對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟一知半解。而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特殊性以及農(nóng)戶群體的特殊性會對小額農(nóng)戶貸款帶來諸多的風(fēng)險。在此情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行往往只能借鑒以往的經(jīng)驗進行農(nóng)貸風(fēng)險防范，這會對農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)戶造成不必要的經(jīng)濟損失。因此農(nóng)村商業(yè)銀行必須重視小額農(nóng)戶貸款的風(fēng)險防控。

1 小額農(nóng)戶貸款外部風(fēng)險防控措施

1.1 建立健全農(nóng)村金融體制，解決農(nóng)戶小額貸款供需矛盾

吉林省農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展使得農(nóng)戶借貸人數(shù)逐步上漲，小額農(nóng)戶貸款資金供應(yīng)不足。農(nóng)村商業(yè)銀行自有資金無法滿足廣大農(nóng)戶的迫切需求。針對于此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)制定相應(yīng)的金融體制，不斷加大自身吸收存款的力度，通過改進服務(wù)，提高吸收存款的能力[1]，通過盤活存款來解決農(nóng)戶小額貸款供需矛盾。

1.2 用法律途徑解決農(nóng)戶違約問題

在廣大農(nóng)戶中有絕大一部分農(nóng)戶缺乏法律意識，對貸款辦理和及時還款都欠缺認(rèn)知。而且有很大一部分甚至用抵賴的方式拒絕還款，嚴(yán)重地破壞了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。對此，農(nóng)村商業(yè)銀行要積極尋找法律途徑解決農(nóng)戶違約的問題。合理運用法律手段加大對農(nóng)戶違約貸款的催收力度，對違約農(nóng)戶及其家人作出限制性貸款條件[2]，在貸款金額、利率和期限上與正常履約的借款人有區(qū)別的對待等，保證吉林省農(nóng)村金融健康有序的發(fā)展。

1.3 小額農(nóng)戶貸款模式不斷創(chuàng)新

吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行的小額農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)與農(nóng)業(yè)銀行的惠農(nóng)服務(wù)業(yè)務(wù)基本相似，這已與吉林省農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展、農(nóng)戶的實際需求、農(nóng)村的金融格局不相適應(yīng)。對此，農(nóng)村商業(yè)銀行可借鑒國外先進的農(nóng)村金融創(chuàng)新模式，結(jié)合本省農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的實際需求制定更為先進的金融體系，真正實現(xiàn)惠農(nóng)、惠商、惠民生，抵御日漸增多的農(nóng)貸風(fēng)險。

2 小額農(nóng)戶貸款內(nèi)部風(fēng)險防范措施

2.1 做好農(nóng)戶信息調(diào)查

由于政策導(dǎo)向，很多商業(yè)銀行在未對農(nóng)戶做詳細(xì)的信息調(diào)查和信用評審便放了貸款，而這些被發(fā)放的貸款很難按時收回。面對農(nóng)戶信息數(shù)據(jù)不全的風(fēng)險，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該逐步完善并建立農(nóng)戶信息數(shù)據(jù)庫[3]。指派專門的人員對需要貸款的農(nóng)戶做詳細(xì)的家庭調(diào)查：家庭成員的構(gòu)成、勞動力、歷年的年均收入、所從事的產(chǎn)業(yè)、家庭儲蓄、是否有不良還款信息記錄等。待農(nóng)戶信息調(diào)查準(zhǔn)確和完整后建立信用數(shù)據(jù)庫，作為放貸前的信用評審參考，避免不必要的放貸風(fēng)險。

2.2 嚴(yán)格把控農(nóng)戶貸款審查過程

由于每年申請小額農(nóng)戶貸款的農(nóng)村家庭多，農(nóng)戶的基本信息量大且比較零散。農(nóng)村商業(yè)銀行在辦理農(nóng)戶貸款過程中很難做到逐一和準(zhǔn)確的審查，從而造成了一定的風(fēng)險。對此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)成立專業(yè)和專職的農(nóng)貸審查機構(gòu)，建立風(fēng)險預(yù)警體系，加強審查意識。重點從申請人的年齡、受教育程度、家庭人口數(shù)量、家庭人均收入、負(fù)債情況綜合考慮，分析貸款金額和期限的申請是否合理，并因地制宜采取有效措施防止其發(fā)生，在貸款發(fā)放前的審查階段盡可能的降低小額農(nóng)貸的發(fā)放風(fēng)險[4]。

2.3 做好農(nóng)戶貸款后的檢查工作

小額農(nóng)貸違約情況多數(shù)在貸后檢查管理過程中發(fā)現(xiàn)的，貸后檢查也是防范違約風(fēng)險的重點所在[5]。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)成立相應(yīng)的貸后審查小組，將工作深入開展到農(nóng)戶中去。嚴(yán)格監(jiān)控農(nóng)戶取得貸款后是否按照要求實際使用到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中。同時跟蹤建立農(nóng)戶的實際經(jīng)濟情況，做出還貸風(fēng)險評價及風(fēng)險相應(yīng)體系[6]。為避免職工的瀆職和懈職，農(nóng)村商業(yè)銀行可以建立崗位職責(zé)制和獎勵機制，考核合理的小額農(nóng)貸貸后管理制度，把責(zé)任明確到每一位職工，有效地降低貸款違約率。

3 結(jié)語

吉林省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展始終與農(nóng)村商業(yè)銀行的金融服務(wù)密切相關(guān)。農(nóng)村商業(yè)銀行每年要辦理規(guī)模巨大的小額農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)，發(fā)放巨額的貸款資金。農(nóng)村商業(yè)銀行為滿足農(nóng)戶的生產(chǎn)實際需求會創(chuàng)設(shè)一定的優(yōu)惠政策和業(yè)務(wù)。在辦理各類小額農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)中無法避免的會出現(xiàn)一些不可控制的風(fēng)險，可能發(fā)生在貸款前，也可能發(fā)生在貸款中期或后期，而這些風(fēng)險會伴隨著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展而時刻變化，因此商業(yè)銀行應(yīng)時刻密切關(guān)注小額農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險防控問題，以保障農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、銀行自身利益和農(nóng)戶的迫切需求。

參考文獻

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[2] 姜美善.小額貸款風(fēng)險規(guī)避機制的創(chuàng)新――以廣東郁南縣為例陰.農(nóng)村經(jīng)濟，2011，（08）：71-75.

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[4] 李林.中國農(nóng)村小額信貸機構(gòu)貸款定價研究[D].西北農(nóng)林科技大學(xué)，2011.

篇9

一、我國農(nóng)村金融機構(gòu)體系簡介 

改革開放至今，我國農(nóng)村金融市場不斷發(fā)展，并積極活躍起來，形成了包括政策性、商業(yè)性、合作性金融機構(gòu)在內(nèi)的，以傳統(tǒng)正規(guī)金融為主導(dǎo)、以農(nóng)村信用合作社為核心、以創(chuàng)新型農(nóng)村金融機構(gòu)及非正式金融機構(gòu)為補充的農(nóng)村金融機構(gòu)體系。傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機構(gòu)主要有中國農(nóng)業(yè)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行及農(nóng)村信用社；創(chuàng)新型正規(guī)農(nóng)村金融機構(gòu)主要有郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行及小額貸款公司；非正式金融機構(gòu)主要有私人錢莊、當(dāng)鋪、私人借貸、高利貸、合會等。 

二、傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機構(gòu)在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

1996年以前，農(nóng)村金融正式安排的主要形式是中國農(nóng)業(yè)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社。自1996年中國農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社行社分離、國有銀行逐漸退出農(nóng)村金融市場以來，農(nóng)村正式金融安排的農(nóng)業(yè)貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款呈現(xiàn)萎縮趨勢。為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)的重?fù)?dān)落在農(nóng)村信用社身上。但實際運行時，農(nóng)村信用社并沒有真正擔(dān)起這個重?fù)?dān)，它在經(jīng)營過程中，更多地是以追求利潤為目的，偏離了為社員服務(wù)的合作宗旨，農(nóng)村資金缺口不但沒有減少，反而呈現(xiàn)擴大趨勢。為了解決“三農(nóng)”資金支持，國家加大政策調(diào)整力度：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在制定政策時，要更多地考慮到“三農(nóng)”；中國農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)向商業(yè)化的同時，政策方針首要還是面向三農(nóng)；農(nóng)村信用社繼續(xù)發(fā)揮在“三農(nóng)”中的核心作用。 

（一）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是以政策為導(dǎo)向的國有農(nóng)業(yè)信貸機構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍主要是辦理農(nóng)副產(chǎn)品國家專項儲備和收購貸款，辦理扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款。但中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行并不與農(nóng)民直接發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系，這使它無法直接延伸到最基層去顧及農(nóng)戶的基本金融需要。目前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來源渠道單一，只有中國人民銀行的再貸款。為了更好地發(fā)揮中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)村金融中的服務(wù)作用，我們應(yīng)積極探索新的資金來源渠道。可將一部分郵政儲蓄、社會保障資金等轉(zhuǎn)存入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行；鼓勵國家開發(fā)性金融參與新農(nóng)村建設(shè)，使開發(fā)性金融更多地參與農(nóng)村道路、電力等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)資源開發(fā)項目的投資。 

（二）中國農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

中國農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要放在籌措資金保證支付和清算票據(jù)上，近年來，其經(jīng)營重心明確向商業(yè)化方向轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)范圍也由廣大農(nóng)村向城市及經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)傾斜。目前，農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村的業(yè)務(wù)重點主要放在支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化過程中的龍頭企業(yè)上，通過支持龍頭企業(yè)發(fā)展，帶動整個農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村金融中的作用。 

（三）農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

農(nóng)村信用社的建立與自然經(jīng)濟、小商品經(jīng)濟發(fā)展直接相關(guān)。農(nóng)村信用社服務(wù)對象主要是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和小商品生產(chǎn)者。主要是因為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和小商品生產(chǎn)者對資金需要存在季節(jié)性、零散、小數(shù)額、小規(guī)模的特點，使得小生產(chǎn)者和農(nóng)民很難得到銀行貸款的支持，但客觀上生產(chǎn)和流通的發(fā)展又必須解決資本不足的困難，農(nóng)村信用社這時就能起到很好的金融服務(wù)作用。隨著國家清理整頓農(nóng)村“兩會一部”、國有商業(yè)銀行部分機構(gòu)從農(nóng)村市場退出，農(nóng)村信用社一段時間內(nèi)在農(nóng)村金融服務(wù)中起到近乎壟斷的作用。但農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的風(fēng)險相對比較大，農(nóng)信社不良貸款也不斷增多，農(nóng)信社要想更好服務(wù)三農(nóng)的同時，又能實現(xiàn)利潤最大化，還需多多努力。 

傳統(tǒng)的農(nóng)村金融機構(gòu)的功能主要是為農(nóng)村建設(shè)提供政策指定范圍內(nèi)的資金支持，而市場經(jīng)濟體制促使金融機構(gòu)追求利益，所以，僅僅以行政命令或者建立以完成農(nóng)貸資金任務(wù)為評價指數(shù)的績效制度是不足以支持新農(nóng)村建設(shè)的。政府應(yīng)給予農(nóng)貸行為一個成熟的金融環(huán)境并制定相關(guān)扶持政策，以此激發(fā)正規(guī)農(nóng)村金融機構(gòu)在合適條件下主動尋找農(nóng)貸機會，并最終解決農(nóng)村金融供求失衡問題。 

三、創(chuàng)新型農(nóng)村金融供給機構(gòu)在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機構(gòu)雖然在“三農(nóng)”服務(wù)中起主導(dǎo)作用，但這些傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機構(gòu)商業(yè)化傾向越來越明顯，一定程度上阻礙了新農(nóng)村建設(shè)。因此，國家有針對性地創(chuàng)新農(nóng)村金融機構(gòu)，即允許一些社會資金進入農(nóng)村金融市場，以完善農(nóng)村金融市場競爭機制，并解決我國農(nóng)村建設(shè)資金供給總量不足的問題。從2006年開始，我國已逐步讓郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行及小額貸款公司進入農(nóng)村金融市場，在資金供給上已解決部分問題。 

（一）郵政儲蓄銀行在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

2006年12月31日，經(jīng)國務(wù)院同意，中國銀監(jiān)會正式批準(zhǔn)中國郵政儲蓄銀行成立。2007年3月6日，經(jīng)中國政府批準(zhǔn)，中國郵政儲蓄銀行有限責(zé)任公司依法成立。2007年3

月20日，中國郵政儲蓄銀行成立儀式在北京舉行。郵政儲蓄銀行充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)。主要是基于郵政儲蓄有2／3的網(wǎng)點分布在縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)，特別是在一些偏遠地區(qū)，郵政儲蓄是當(dāng)?shù)鼐用裎ㄒ豢色@得的金融服務(wù)，因此，從滿足廣大農(nóng)村群眾日益增長的基礎(chǔ)金融需求，完善農(nóng)村金融服務(wù)角度出發(fā)，郵政儲蓄銀行的農(nóng)村網(wǎng)點主要是從服務(wù)“三農(nóng)”的大局出發(fā)，加大郵儲資金支農(nóng)力度，擴大農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)的覆蓋面和滿足度。目前，中國人民銀行已降低了支付給郵政儲蓄的利率，現(xiàn)在的關(guān)鍵是建立對農(nóng)村的“輸血”機制，使郵政儲蓄資金回流農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，實現(xiàn)“取之于民，用之于民”的良性循環(huán)。 

（二）村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村金融中的金融服務(wù)情況分析 

村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立是我國銀行業(yè)市場準(zhǔn)入政策的重大突破，也是農(nóng)村金融組織模式的一次重要改革，一方面增加了我國農(nóng)村金融供給的新渠道，另一方面也有利于競爭性農(nóng)村金融市場的構(gòu)建。但村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展過程中還存在一些制約因素：（1）村鎮(zhèn)銀行的數(shù)量近年來雖不斷增多，發(fā)揮的作用也不斷增大，一定程度上滿足了部分農(nóng)戶及農(nóng)業(yè)的資金需求，但和我國眾多的農(nóng)村人口及需要資金的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)戶個人比，它們所起的作用是微不足道的；（2）村鎮(zhèn)銀行多數(shù)設(shè)立在經(jīng)濟發(fā)展比較好的區(qū)域，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有一家，多數(shù)比較偏僻及經(jīng)濟發(fā)展不好的鄉(xiāng)鎮(zhèn)根本就沒有，同時，這些偏僻的鄉(xiāng)鎮(zhèn)多數(shù)是沒有任何金融機構(gòu)的，即使有其他金融機構(gòu)，多數(shù)也只有一家，故這個地區(qū)“三農(nóng)”對資金的需要是很難得到解決的；（3）村鎮(zhèn)銀行作為新興力量，多數(shù)人并不認(rèn)可它，對它也不是很了解，導(dǎo)致它發(fā)展過程還存在一些困難。村鎮(zhèn)銀行存在吸儲難、利潤低、風(fēng)險高等問題，另外，村鎮(zhèn)銀行的結(jié)算渠道、現(xiàn)金供應(yīng)問題及存款準(zhǔn)備金率等問題至今也還沒有得到有效解決。故要想讓村鎮(zhèn)銀行更好地為農(nóng)村金融服務(wù)，還需作出很多努力。 

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，2001年11月28日，國內(nèi)首家農(nóng)村商業(yè)銀行——張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式掛牌營業(yè)。農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村金融的主力軍，在解決“三農(nóng)”問題，推進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌中，具有重要作用。為適應(yīng)農(nóng)村各經(jīng)濟主體對商業(yè)性金融的需求，應(yīng)加快組建新的農(nóng)村商業(yè)銀行，一定程度上可由個人和企業(yè)等出資組建。但我國銀行業(yè)不對個人開放，農(nóng)村信用社改組成農(nóng)村商業(yè)銀行時雖然允許個人入股，但不允許個人出資組建商業(yè)銀行，這必將阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。 

（四）小額貸款公司在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司的出現(xiàn)在滿足農(nóng)村金融供給方面起到一定的作用，這部分作用主要是基于部分農(nóng)戶或企業(yè)在傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機構(gòu)那貸不到款，只好選擇小額貸款公司。小額貸款公司的資金來源主要靠自然人或法人及其他社會組織投資，不能吸收存款，它的貸款利率是比較高的。小額貸款公司獲得高利率的同時，風(fēng)險也伴隨高利率產(chǎn)生了，加上我國金融機構(gòu)的存款保險制度還沒有建立，故小額信貸公司如不能調(diào)整好風(fēng)險與收益的問題，是非常容易退出市場的，這將會帶來一系列相關(guān)問題。國家的監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)做好政策支持和監(jiān)管，讓小額信貸公司真正為農(nóng)村金融做一些服務(wù)。 

四、非正式金融供給機構(gòu)在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

非正式金融機構(gòu)主要包括：私人錢莊、當(dāng)鋪、私人借貸、高利貸、合會等。在農(nóng)村經(jīng)濟不斷發(fā)展的過程中，農(nóng)村金融體制改革滯后，農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)不能滿足農(nóng)村居民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)日益增長的金融需求，非正式金融機構(gòu)因此得以迅速發(fā)展。非正式金融機構(gòu)為農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資起到了一定的積極作用，但也存在著大量的不規(guī)范市場交易，表現(xiàn)在：非正式金融機構(gòu)在經(jīng)濟利益的驅(qū)使下，往往從事違法活動和高風(fēng)險投機甚至是金融欺詐活動，存在著極大的金融風(fēng)險。風(fēng)險雖然比較大，但非正式金融機構(gòu)至今還存在的原因主要是基于農(nóng)村金融供求的現(xiàn)實客觀性：從資金供給方面看，是因為民間借貸的利率遠高于銀行存款，到金融機構(gòu)存款不方便；從資金需求方面來看，主要是正規(guī)的金融機構(gòu)信貸手續(xù)繁瑣、服務(wù)態(tài)度欠佳，而民間借貸迅速、便捷且多不需擔(dān)保等。 

從上面的分析，可以看出建國以來，我國農(nóng)村金融供給方式，即農(nóng)村金融機構(gòu)數(shù)量不斷增加，農(nóng)村金融組織體系不斷重構(gòu)。但事實上還是沒有解決我國農(nóng)村金融供給不足問題。要想真正解決農(nóng)村金融供給不足的問題，還需更好地發(fā)展現(xiàn)有的這些農(nóng)村金融供給方式的作用，讓它們實現(xiàn)服務(wù)“三農(nóng)”價值最大化。 

 

篇10

農(nóng)村金融是我國金融體制改革過程中的薄弱環(huán)節(jié)，也是我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。近年來，為進一步完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，國家陸續(xù)啟動了農(nóng)村信用社改革等一系列農(nóng)村金融改革，農(nóng)村金融的發(fā)展進入新的歷史階段。

一、農(nóng)村金融發(fā)展的新階段

農(nóng)村信用社2003年啟動了新一輪改革，將縣級聯(lián)社改制為統(tǒng)一法人社或者農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，并成立省聯(lián)社承擔(dān)行業(yè)管理職責(zé)，目前在優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善法人治理、改善經(jīng)營管理機制等方面取得階段性成果；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行拓展經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍，在農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料貸款等業(yè)務(wù)方面進行了積極探索，經(jīng)營效率有所提高，貸款規(guī)模穩(wěn)步增長；中國銀監(jiān)會在部分省區(qū)進行了新型農(nóng)村金融機構(gòu)的試點工作，調(diào)整放寬農(nóng)村金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策，推動了試點省區(qū)村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)民資金互助社的組建和發(fā)展；郵政儲蓄改革初步啟動，中國郵政儲蓄銀行已于2008年初正式成立，并在試點省區(qū)陸續(xù)開展了定期存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。

一是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模保持較快增長。金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模從2000年的4888.99億元增長到2006年和2007年的13208.19億元和15376億元；農(nóng)業(yè)貸款占各項貸款的比重穩(wěn)步上升，2000年的占比為7.4%，2006年和2007年相應(yīng)增長到13.2%和13.6%。貸款快速增長，表明農(nóng)金支農(nóng)功能增強。

二是農(nóng)村信用社改革取得進展，支農(nóng)資金實力明顯增強。農(nóng)村信用社啟動新一輪改革以來，人民銀行和財政部先后采用專項票據(jù)、減免稅收等資金扶持政策，置換了部分農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)和歷年掛賬損失，有力地提高了農(nóng)村信用社支農(nóng)功能。截至2007年末，農(nóng)村信用社農(nóng)業(yè)貸款余額1.43萬億元，占其各項貸款的比例由2002年末的40%提高到46%；占全國金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款的比例由2002年末的81%提高到93%。

三是新型農(nóng)村金融機構(gòu)注入新活力。自2006年開始，國家調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策，在6個省區(qū)進行村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和資金互助社的新型金融機構(gòu)試點，并很快將試點省份擴大到全部31個省市區(qū)。到2007年底，三類新型機構(gòu)共籌集各類資本12726.65萬元，新型農(nóng)村金融機構(gòu)資產(chǎn)總額32446.16萬元，存款余額19344.87萬元，貸款余額11953.48萬元，累計發(fā)放貸款22008.43萬元。這些新型農(nóng)村金融機構(gòu)的進入提高了農(nóng)村金融的競爭水平，注入了新的活力。

二、新階段農(nóng)村金融的制度困境

應(yīng)該看到，農(nóng)村地區(qū)“貸款難”的矛盾仍然比較突出，農(nóng)村金融服務(wù)仍較薄弱，農(nóng)村金融發(fā)展仍難以適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民生產(chǎn)生活的需要。同時，農(nóng)村金融的進一步改革尚沒有形成切實可行的農(nóng)村金融改革總體規(guī)劃，目前農(nóng)村金融改革的推進缺乏統(tǒng)籌計劃和協(xié)調(diào)行動，有關(guān)政策和措施的落實力度和實施效果有所不足。當(dāng)前，我國農(nóng)村金融的改革和發(fā)展仍面臨著一系列亟待解決的體制性問題。

（一）農(nóng)村信用社存量歷史包袱仍然較重，不良貸款比例較高。目前，農(nóng)村信用社存量歷史包袱仍然較重，加上這幾年又產(chǎn)生新的支農(nóng)政策性損失，不良資產(chǎn)規(guī)模還比較大，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社的持續(xù)經(jīng)營和改革深化。如某省農(nóng)村信用社不良貸款余額仍有91.5億元，不良貸款率13.9%；若按五級貸款分類，則不良貸款余額達266.94億元，不良貸款率高達40.6%。農(nóng)村信用社不良貸款的撥備覆蓋率僅14.6%，撥備缺口15.14億元；若按五級貸款分類口徑，撥備覆蓋率僅3.2%，撥備缺口達117.07億元，遠遠達不到防范風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)。與此同時，農(nóng)村信用社的相關(guān)扶持政策和激勵機制仍不到位，新增的政策業(yè)務(wù)也容易形成新的不良資產(chǎn)。

（二）政策性金融運作機制不規(guī)范，支農(nóng)功能不到位。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行2007年累計發(fā)放糧棉收購貸款2752億元，產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、加工企業(yè)和農(nóng)業(yè)科技貸款1051億元，而在農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款等方面的業(yè)務(wù)尚處于起步階段，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的支持相對較少，政策性金融的支農(nóng)功能發(fā)揮有所不足。同時，政策性金融的運作機制和操作方式較不規(guī)范，缺乏制度性監(jiān)督約束和政策扶持機制，導(dǎo)致政策性業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不良比率居高不下。此外，一些其他金融機構(gòu)承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)，如農(nóng)業(yè)銀行承擔(dān)的扶貧貸款等，也面臨著管理成本高、經(jīng)營效益差、資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重惡化的問題。

（三）新型農(nóng)村金融機構(gòu)的管理機制尚未理順，監(jiān)管工作仍較薄弱。目前，小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)戶資金互助社等新型農(nóng)村金融機構(gòu)陸續(xù)在試點省區(qū)建立并運營，但相關(guān)政府主管部門在市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)經(jīng)營和市場監(jiān)管等方面關(guān)系仍不順暢，市場監(jiān)管存在盲區(qū)，試點工作尚沒有全面鋪開。如四川省廣元市全力小額貸款公司，在人民銀行的推動下，2006年4月經(jīng)廣元市政府批準(zhǔn)并在當(dāng)?shù)毓ど滩块T注冊從事小額貸款業(yè)務(wù)，但一直未能獲得銀行監(jiān)管部門的認(rèn)可和業(yè)務(wù)監(jiān)管；而中國銀監(jiān)會在試點省區(qū)批準(zhǔn)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型農(nóng)村金融機構(gòu)，如2007年3月成立的四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行，則一直未能獲得人民銀行的再貸款支持。

（四）農(nóng)村金融的抵押擔(dān)保和風(fēng)險補償機制不發(fā)達。農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)在貸款中，經(jīng)常面臨抵押擔(dān)保的困難：農(nóng)戶的房屋等財產(chǎn)往往流動性差，難以用作貸款擔(dān)保；一些農(nóng)村企業(yè)土地雖已轉(zhuǎn)換為工業(yè)用地，但由于土地權(quán)屬仍為農(nóng)村集體用地，也難以進行抵押。而農(nóng)村地區(qū)貸款擔(dān)保機制又相對不發(fā)達，辦理農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司數(shù)量較少，規(guī)模普遍較小，資金實力不足，擔(dān)保范圍及對象相對較窄，缺乏法律規(guī)范和有效監(jiān)管，擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模難以滿足貸款需要。與此同時，由于農(nóng)業(yè)政策性保險發(fā)展相對滯后，保險覆蓋率低，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和信貸投入缺乏風(fēng)險補償機制，進一步制約了農(nóng)村金融服務(wù)的提供。

三、農(nóng)村金融改革的框架性方案設(shè)計

（一）加大政府支持力度，解決農(nóng)村信用社歷史包袱問題，深化農(nóng)村信用社改革。

農(nóng)村金融改革的重點和難點，是進一步深化農(nóng)村信用社的改革。這就需要通過加大政府支持力度，化解存量歷史包袱，消除政策性負(fù)擔(dān)的制約，使農(nóng)村信用社能夠輕裝上陣，重構(gòu)自身約束機制，恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營能力。

1.增加政府資金投入，采用多種手段化解農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)。在前一階段通過央行票據(jù)、央行借款等方式化解農(nóng)村信用社歷史包袱的基礎(chǔ)上，堅持“新老劃斷”的原則，按照農(nóng)村信用社五級貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)，對農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)以及支農(nóng)政策性損失進行全面清查核算。采用中央和地方出資、引進外部投資者等多種方式，分期分批對農(nóng)村信用社的貸款損失和虧損掛賬進行資產(chǎn)置換和剝離，提高農(nóng)村信用社的資本充足率。

2.深入推進農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)改革，完善經(jīng)營管理體制。積極引入民營資本等境內(nèi)外資本，合理調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，避免股權(quán)過度分散和一股獨大的現(xiàn)象，強化股東的參與意識和管理責(zé)任，完善法人治理結(jié)構(gòu)。借鑒商業(yè)銀行風(fēng)險控制經(jīng)驗，加強風(fēng)險控制制度建設(shè)，強化市場激勵機制和約束機制，增強經(jīng)營管理的效率。

3.建立對農(nóng)村信用社的政策扶持長效機制。在稅收政策上，對農(nóng)村信用社繼續(xù)施行減免營業(yè)稅和所得稅的政策，直至農(nóng)村信用社票據(jù)兌付完成；在貨幣政策上，對農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機構(gòu)執(zhí)行差別存款準(zhǔn)備金率政策，適當(dāng)調(diào)低準(zhǔn)備金要求；在再貸款政策上，降低現(xiàn)行的人民銀行支農(nóng)再貸款利率，減輕農(nóng)村信用社的利息負(fù)擔(dān)。

4.放開農(nóng)村金融機構(gòu)的資本合作與資產(chǎn)重組行為。對一些嚴(yán)重虧損、經(jīng)營困難的農(nóng)村信用社，加大農(nóng)村信用社和其他農(nóng)村金融機構(gòu)的資源整合力度，允許本地金融機構(gòu)以及跨地域農(nóng)村金融機構(gòu)以參股或者控股的方式并購和重組農(nóng)村金融機構(gòu)。

此外，清理各地各級政府和相關(guān)部門對農(nóng)村信用社的相關(guān)歧視性政策規(guī)定、規(guī)章制度，維護農(nóng)村信用社平等的市場主體地位，促進農(nóng)村金融市場的公平競爭。

（二）調(diào)整政策性金融體制，提高政策性金融的支持力度和效率約束，強化政策性金融功能。

1.改革政策性金融運作機制，提高政策性金融業(yè)務(wù)經(jīng)營的效率。建立政策性金融業(yè)務(wù)的市場化選擇機制，允許農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等多個市場主體參與政策性金融業(yè)務(wù)的競爭，通過業(yè)務(wù)招標(biāo)等方式確定政策性業(yè)務(wù)的承辦機構(gòu)，提高政策性業(yè)務(wù)的管理效率和服務(wù)水平。同時，調(diào)整現(xiàn)行的按機構(gòu)進行支農(nóng)補貼的辦法，實行按資金流向?qū)φ咝詷I(yè)務(wù)進行貸款貼息等扶持方式，根據(jù)具體業(yè)務(wù)的規(guī)模、風(fēng)險水平來對政策性金融業(yè)務(wù)進行風(fēng)險補償。

2.積極拓展農(nóng)村發(fā)展銀行政策性業(yè)務(wù)范圍，穩(wěn)步發(fā)展商業(yè)性業(yè)務(wù)。在現(xiàn)有糧棉油收購貸款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極支持農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開展農(nóng)村公路、農(nóng)村通信、農(nóng)村電網(wǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及農(nóng)產(chǎn)品進出口等政策性業(yè)務(wù)，提高政策性業(yè)務(wù)的經(jīng)營約束和風(fēng)險控制水平。同時，穩(wěn)步推動農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開展龍頭企業(yè)貸款等商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)。按照分類管理、分賬核算的原則，將政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)分開，分別建賬、分類管理、分賬核算，不斷優(yōu)化政策性貸款與商業(yè)性貸款結(jié)構(gòu)，將農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行發(fā)展成為綜合性的農(nóng)業(yè)政策性銀行，全方位地支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。

3.拓寬農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來源渠道，引導(dǎo)資金回流農(nóng)村。允許農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行向商業(yè)銀行、郵政儲蓄等金融機構(gòu)定向發(fā)行政策性金融債，通過城市資金回流農(nóng)村、郵儲資金回流農(nóng)村等多種機制，增加農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來源，解決農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金短缺問題。

（三）積極發(fā)展新型農(nóng)村金融機構(gòu)，培育多層次的農(nóng)村金融體系。

1.加強部門協(xié)調(diào)工作，加快推動新型農(nóng)村金融機構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展。根據(jù)新型金融機構(gòu)試點的情況和經(jīng)驗，進一步理順有關(guān)金融監(jiān)管部門的權(quán)責(zé)關(guān)系，積極推動農(nóng)村資金互助社等具有自生能力的新型農(nóng)村金融機構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展，積極引導(dǎo)金融機構(gòu)和民營資本在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立小額貸款公司等多種形式、多種所有制的新型農(nóng)村金融機構(gòu)，營造適度競爭的農(nóng)村金融環(huán)境，滿足農(nóng)村金融多樣化的需求。

2.對新型農(nóng)村金融機構(gòu)實行優(yōu)惠的經(jīng)營政策和監(jiān)管政策。加快制定新型農(nóng)村金融機構(gòu)相應(yīng)的營業(yè)稅、所得稅等稅收優(yōu)惠政策，鼓勵新型農(nóng)村金融機構(gòu)對農(nóng)戶、農(nóng)民專業(yè)合作社以及中小企業(yè)的貸款。對農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)，可以規(guī)定差別存款準(zhǔn)備金等政策，引導(dǎo)金融機構(gòu)到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立機構(gòu)和開展業(yè)務(wù)。建立新型農(nóng)村金融機構(gòu)的存款保險制度，強化金融機構(gòu)的自我約束能力，加強對存款人權(quán)益的保護。

3.制定相關(guān)約束性規(guī)定，明確新型農(nóng)村金融機構(gòu)的支農(nóng)義務(wù)。根據(jù)新型農(nóng)村金融機構(gòu)吸收存款的范圍和規(guī)模等因素，對新型農(nóng)村金融機構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)的信貸投放的比例要求、投放范圍等內(nèi)容進行相應(yīng)的規(guī)定。對村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)，設(shè)定系統(tǒng)內(nèi)上存資金的比例和上存資金的利率限制，保障支農(nóng)功能的發(fā)揮。

4.加強對新型農(nóng)村金融機構(gòu)監(jiān)管。在降低新型農(nóng)村金融機構(gòu)的準(zhǔn)入門檻的同時，需要制定相應(yīng)的、切實可行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施，防范和化解金融風(fēng)險。對金融機構(gòu)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)，納入母行監(jiān)管統(tǒng)計，實行并表監(jiān)管；對農(nóng)戶資金互助社等新型農(nóng)村金融機構(gòu)，強化自律性監(jiān)管，并建立相應(yīng)的市場退出機制。

（四）建立多層次、多元化的貸款擔(dān)保和風(fēng)險補償體系。

貸款擔(dān)保和風(fēng)險補償機制是農(nóng)村金融發(fā)展的制度性保障和支持性措施。有關(guān)部門應(yīng)積極扶持貸款擔(dān)保公司、貸款擔(dān)保基金等的發(fā)展，探索多種形式的抵押擔(dān)保機制，健全農(nóng)業(yè)政策性保險等措施，建立農(nóng)村金融的支持配套機制和風(fēng)險補償機制。

1.鼓勵扶持農(nóng)村信貸擔(dān)保機構(gòu)或擔(dān)?；鸬陌l(fā)展。中央和地方政府可以積極扶持或者出資參股成立農(nóng)村貸款擔(dān)保公司，專門為農(nóng)業(yè)信貸和農(nóng)村中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保；也可以由地方政府、農(nóng)村金融機構(gòu)和農(nóng)戶共同出資建立農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)?；鸹蝻L(fēng)險補償基金，對農(nóng)業(yè)貸款損失進行一定比例的補償。對已經(jīng)設(shè)立的中小型企業(yè)信用擔(dān)保公司，通過稅收減免等優(yōu)惠政策來予以積極扶持。

2.積極探索符合農(nóng)村實際的貸款抵押擔(dān)保形式。積極引導(dǎo)金融機構(gòu)試點和實施土地承包經(jīng)營權(quán)抵押、農(nóng)戶林地集體抵押、訂單質(zhì)押、動產(chǎn)質(zhì)押等切合農(nóng)戶實際的抵押擔(dān)保方式；對農(nóng)村中小企業(yè)貸款，積極探索將存貨、廠房設(shè)備、收費權(quán)等財產(chǎn)作為抵押擔(dān)保的途徑。針對一些發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村企業(yè)土地已經(jīng)轉(zhuǎn)換為工業(yè)用地的，積極協(xié)調(diào)辦理相關(guān)的土地確權(quán)程序，推進貸款抵押的落實。

3.加快發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。在各地政策性農(nóng)業(yè)保險試點的基礎(chǔ)上，全面推廣政策性農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)，將國家對農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的救濟方式轉(zhuǎn)化為農(nóng)業(yè)保費補貼方式，并積極鼓勵商業(yè)性保險對農(nóng)業(yè)保險的介入，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的保障水平。

參考文獻：