導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇貿(mào)易政策論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

戰(zhàn)略性貿(mào)易政策是，政府通過實(shí)施合適的干預(yù)手段改變或維持不完全競爭企業(yè)的某種戰(zhàn)略行為，使國際貿(mào)易朝著有利于本國獲取最大限度利益的方向改進(jìn)。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策是在當(dāng)代國際貿(mào)易形勢從自由貿(mào)易走向戰(zhàn)略博弈的背景下，伴隨市場結(jié)構(gòu)的變化而產(chǎn)生的，是新貿(mào)易理論演進(jìn)的自然結(jié)果。一般而言，戰(zhàn)略性貿(mào)易政策包括三個(gè)主要內(nèi)容：戰(zhàn)略進(jìn)口政策、戰(zhàn)略出口政策以及以進(jìn)口保護(hù)促進(jìn)出口政策。戰(zhàn)略進(jìn)口政策是指在不完全競爭的市場條件下，一國政府通過對特定產(chǎn)業(yè)采取選擇性的保護(hù)政策，達(dá)到從外國企業(yè)那里抽取壟斷租金，保護(hù)本國企業(yè)市場或?qū)⑼鈬髽I(yè)逐出本國市場等目的，使本國獲取最大限度的利益。戰(zhàn)略出口政策是在不完全競爭的市場結(jié)構(gòu)下，一國政府通過研究、使用研究開發(fā)補(bǔ)貼和出口補(bǔ)貼等手段對本國企業(yè)的國際市場競爭進(jìn)行干預(yù)，幫助本國企業(yè)在國際市場中獲取更多的利益。以進(jìn)口保護(hù)促進(jìn)出口政策模型的前提假設(shè)與傳統(tǒng)幼稚產(chǎn)業(yè)保護(hù)理論不同，更為貼近全球經(jīng)濟(jì)運(yùn)行現(xiàn)實(shí)。其前提條件為寡頭壟斷、市場分割以及規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

一、我國石油產(chǎn)業(yè)迫切需要

政府的戰(zhàn)略性干預(yù)

石油產(chǎn)業(yè)具有實(shí)施戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的客觀條件，其市場結(jié)構(gòu)屬不完全競爭的寡頭壟斷市場，壟斷形式以自然資源壟斷和規(guī)模優(yōu)勢壟斷為主，其核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)入門檻高，只有大型壟斷性企業(yè)才能生存發(fā)展。石油產(chǎn)業(yè)是當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)中舉足輕重的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，從其市場影響力、產(chǎn)業(yè)規(guī)模及在經(jīng)濟(jì)生活中的作用看，很少有其他產(chǎn)業(yè)能夠與其相提并論，石油產(chǎn)業(yè)有眾多縱向和旁側(cè)關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)群，其發(fā)展關(guān)乎國家整體安全。

我國石油產(chǎn)業(yè)關(guān)系到國家經(jīng)濟(jì)安全。中國石油供應(yīng)缺口嚴(yán)重，未來需求增長迅速，對進(jìn)口石油的依賴程度逐年增加，在全球獲取增量石油資源的難度正不斷加大，其供應(yīng)的穩(wěn)定性關(guān)系到經(jīng)濟(jì)增長。隨著中國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，資源短缺將是突出矛盾，也將產(chǎn)生諸多負(fù)面影響。

在全球范圍內(nèi)，油氣進(jìn)口、石油服務(wù)和產(chǎn)品出口國際競爭激烈，中國企業(yè)的對手多是美歐等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的跨國企業(yè)。在石油上游領(lǐng)域，圍繞油氣資源的獲取和石油版圖的影響力，我國企業(yè)無論走到何處，跨國企業(yè)接踵而至，就地開展面對面的競爭，而這些外國企業(yè)的背后無一例外地有本國政府的力量在支持，這些支持或是補(bǔ)貼政策方面的，或是外交、政府間交流形式的，或是跨產(chǎn)業(yè)的利益交換，這些支持手段的背后都指向一個(gè)目標(biāo)，各國政府通過戰(zhàn)略性質(zhì)的扶植和引導(dǎo)，增強(qiáng)本國企業(yè)對油氣資源控制和獲取能力，擴(kuò)展本國油氣來源，提高本國總體福利。

當(dāng)前全球已進(jìn)入高油價(jià)階段，石油產(chǎn)業(yè)競爭將更加激烈。與國際石油產(chǎn)業(yè)巨頭相比，中國石油產(chǎn)業(yè)在布局、規(guī)模、成本、技術(shù)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面的差距仍然存在。在石油產(chǎn)業(yè)的某些鏈條中，需改變結(jié)構(gòu)相對單一、產(chǎn)品檔次較低的局面，增產(chǎn)高附加值、高技術(shù)含量的功能化、精細(xì)化和系列化產(chǎn)品。在石油工程技術(shù)服務(wù)和裝備制造等領(lǐng)域，一些著名的跨國公司憑借技術(shù)、裝備、人才、資金、品牌等優(yōu)勢，牢固地控制著相當(dāng)大的市場份額，先發(fā)優(yōu)勢明顯，中國企業(yè)想進(jìn)入國際市場，必將與之發(fā)生競爭。

不可否認(rèn)中國企業(yè)在國際市場競爭中的實(shí)力壯大和進(jìn)步，但鑒于中國石油企業(yè)在國際競爭中許多領(lǐng)域大多處于“跟跑者”或“斯塔克爾伯格追隨者”角色的現(xiàn)狀，需要政府戰(zhàn)略性地引導(dǎo)本國石油企業(yè)通過參與國際競爭，在國際化運(yùn)作中積累經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)“干中學(xué)”效應(yīng)。

二、在國家經(jīng)濟(jì)安全視角下

審視石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策

從一般均衡角度考察，中國石油產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與國內(nèi)許多產(chǎn)業(yè)是正、負(fù)相關(guān)的，直接影響整體國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。從戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的基本模型、擴(kuò)展模型和通常研究方式看，學(xué)者們常把目標(biāo)產(chǎn)業(yè)作為唯一研究對象，產(chǎn)業(yè)內(nèi)企業(yè)利潤水平的提高，被認(rèn)為國民整體福利的提高。而現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中，與石油產(chǎn)業(yè)密切相關(guān)的產(chǎn)業(yè)很多，石油產(chǎn)業(yè)的需求或產(chǎn)品，對其他產(chǎn)業(yè)來說，往往意味著影響其發(fā)展的要素資源和戰(zhàn)略變量。一項(xiàng)應(yīng)用于石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策工具，可能對其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生不易察覺的影響。石油產(chǎn)業(yè)巨無霸性質(zhì)的產(chǎn)業(yè)規(guī)模及其無孔不入的影響力，決定了在現(xiàn)實(shí)中必須從一般均衡角度研究石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策。

石油供給波動對經(jīng)濟(jì)發(fā)展有非對稱的影響。由于石油是許多產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)和運(yùn)行的要素資源，從供給角度看，石油產(chǎn)業(yè)對其他產(chǎn)業(yè)的運(yùn)行安全的影響是非常不對稱的，石油供給的短期過剩不會對這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展造成過多的擾動，而石油供給的短缺則會對這些產(chǎn)業(yè)乃至整個(gè)宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生多方面的沖擊，往往通過引起價(jià)格扭曲和經(jīng)濟(jì)大幅波動而產(chǎn)生破壞性影響。

中國石油產(chǎn)業(yè)在實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略中需要實(shí)現(xiàn)如下主要目標(biāo)：獲得來源穩(wěn)定、價(jià)格合理、渠道多樣、運(yùn)輸安全的石油資源，維護(hù)整個(gè)經(jīng)濟(jì)安全；提高國家對世界石油版圖的影響力，增強(qiáng)在全球石油產(chǎn)業(yè)中的話語權(quán)；提高本國石油產(chǎn)業(yè)內(nèi)服務(wù)、產(chǎn)品的國際競爭力，擴(kuò)大在世界石油市場中的份額，通過產(chǎn)業(yè)的外延式發(fā)展提高國民福利；發(fā)揮產(chǎn)業(yè)帶動和“外溢”作用，在走出去的同時(shí)帶動其他產(chǎn)業(yè)共同走向國際市場。石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的制定應(yīng)服從于國家“走出去”整體戰(zhàn)略。要樹立“泛石油產(chǎn)業(yè)貿(mào)易發(fā)展”的整體觀念。盡量采取“泛戰(zhàn)略性貿(mào)易政策工具”干預(yù)石油產(chǎn)業(yè)。

第一，在現(xiàn)實(shí)中放寬政策工具的定義和范圍。補(bǔ)貼來源不一定抽取自公共基金，賦予補(bǔ)貼的形式也不一定局限于現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物、稅收返還等。補(bǔ)貼可以通過國家的政策調(diào)節(jié)，直接從本國其他產(chǎn)業(yè)輸送，如：為在國外獲取石油資源，政府可以把本國其他產(chǎn)業(yè)的局部福利視為補(bǔ)貼和籌碼進(jìn)行輸送。補(bǔ)貼的形式可以更隱蔽，只要其抽取形式等同于公共基金，作用于石油產(chǎn)業(yè)，實(shí)施的效果等同于（進(jìn)出口、研發(fā)、生產(chǎn)）補(bǔ)貼即可。如：政府主導(dǎo)的針對性文化交流、跨產(chǎn)業(yè)援建、策略性投標(biāo)等補(bǔ)貼形式，并沒有直接作用于石油目標(biāo)產(chǎn)業(yè)，但其提升國民福利效果的路徑卻是指向石油產(chǎn)業(yè)的“利潤轉(zhuǎn)移”，并且容易避免對手國的非合作博弈。補(bǔ)貼可以是風(fēng)險(xiǎn)基金、低息貸款、特別捐助等各種形式。關(guān)稅工具手段并不一定直接來自進(jìn)出口關(guān)稅環(huán)節(jié)，只要是由政府主導(dǎo)實(shí)施，目的在于促進(jìn)本國石油產(chǎn)業(yè)國際競爭力的提高，實(shí)現(xiàn)利潤轉(zhuǎn)移，提升國民整體福利，而實(shí)施效果又等同于關(guān)稅的貿(mào)易政策手段，都可作為關(guān)稅政策工具。如：對企業(yè)征收環(huán)境特別費(fèi)，頒布技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、政策性條例法規(guī)、行業(yè)門檻等。

第二，選擇政策工具并評判實(shí)用性時(shí)，充分考慮“外部經(jīng)濟(jì)”下的整體正向效果。一項(xiàng)作用于石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策，其產(chǎn)業(yè)內(nèi)的福利效果可能產(chǎn)生外溢，會通過其他產(chǎn)業(yè)利潤的提升而提高國民總體福利。如：政府可通過適當(dāng)政策引導(dǎo)本國企業(yè)參與國外風(fēng)險(xiǎn)區(qū)塊開發(fā)、油氣管道建設(shè)、石油工程技術(shù)項(xiàng)目中部分低收益項(xiàng)目的策略性投標(biāo)。通過這些項(xiàng)目，石油產(chǎn)業(yè)本身可能所獲收益不高，但如果政府確信或有把握通過項(xiàng)目的實(shí)施為其他產(chǎn)業(yè)帶來稀缺資源，帶動其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)走出去，增加國內(nèi)港口、運(yùn)輸?shù)雀鞣N相關(guān)行業(yè)的利潤，并使國民福利提高，則可以將之作為有效的政策工具使用。與此相反，如果實(shí)施一項(xiàng)有利于石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策會對其他產(chǎn)業(yè)或其他方面國民福利造成損害，則需要慎重實(shí)施。當(dāng)前，為從一些主要產(chǎn)油國獲取穩(wěn)定的石油和中間化工原料，政府事實(shí)中在鼓勵國內(nèi)特大型石油、石化企業(yè)與產(chǎn)油國的壟斷企業(yè)合資建設(shè)大型石油化工基地，如果僅從石油產(chǎn)業(yè)內(nèi)考察，這是一項(xiàng)成功的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策，出讓股權(quán)之后讓度給合作伙伴的這部分利潤，可以看作政府為進(jìn)口石油資源所施加的補(bǔ)貼，換來的是成本適中、來源穩(wěn)定的石油和原料資源，提升了本國福利水平。而從總體國民福利看，合資建廠隱含這樣一個(gè)事實(shí)，大型石油化工基地向中國轉(zhuǎn)移可能的負(fù)面潛在影響是，加劇土地、水等要素資源的短缺，造成經(jīng)濟(jì)扭曲，產(chǎn)生對植被、空氣等環(huán)境的破壞，而這些影響可能是長期、持久、超乎原先評估和可控范圍的。這種出于戰(zhàn)略進(jìn)口目的而引入外資進(jìn)入其他目標(biāo)產(chǎn)業(yè)，從而造成對整體福利負(fù)面影響的案例很多。因此，從石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略進(jìn)口角度看，出臺戰(zhàn)略貿(mào)易政策性質(zhì)的舉措要慎重，對不同情況要充分論證、慎重對待。第三，加強(qiáng)石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策工具的選擇、歸類、甄別和整體福利效果評判。在制定中國石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策時(shí)，政府不僅要考慮石油產(chǎn)業(yè)，而且需要跨行業(yè)跨部門地研究、選擇、歸類、甄別各種政策工具和手段，尤其應(yīng)當(dāng)認(rèn)真考慮整體福利效果評判。從戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的研究前沿來看，國外研究比較超前全面，國內(nèi)研究方興未艾；從研究側(cè)重看，理論、實(shí)證、行業(yè)內(nèi)研究多、一般均衡條件下的研究少；從政府主導(dǎo)研究的力度和實(shí)踐看，美國等發(fā)達(dá)國家領(lǐng)先、中國系統(tǒng)性研究少。圍繞石油產(chǎn)業(yè)，中國政府需要協(xié)調(diào)跨行業(yè)、跨部門研究機(jī)構(gòu)，建立政府、企業(yè)、社會團(tuán)體共同參加的聯(lián)合機(jī)構(gòu)和統(tǒng)計(jì)體系，尤其應(yīng)加強(qiáng)改善整體福利、避免短視行為，糾正經(jīng)濟(jì)要素扭曲等方面的戰(zhàn)略貿(mào)易政策的研究。

三、確保經(jīng)濟(jì)安全和整體福利的石油

產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策引導(dǎo)

石油產(chǎn)業(yè)貿(mào)易政策的最終目標(biāo)服務(wù)于國家能源供應(yīng)安全下的整體福利提高。中國近年在其他戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)很多，如在鐵礦石等基礎(chǔ)原材料領(lǐng)域失去定價(jià)話語權(quán)后，為經(jīng)濟(jì)帶來了許多負(fù)面影響。應(yīng)該看到，石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策不同于其他產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策，關(guān)系到國家關(guān)鍵利益，要通盤考慮。政府在制定實(shí)施石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策過程中，要充分考慮與其他關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)的聯(lián)動和社會環(huán)境的和諧發(fā)展；要與政治、外交、文化、其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的政策配套使用；要增強(qiáng)話語權(quán)和定價(jià)權(quán)。針對在中東市場亞洲國家獲取原油成本比西方國家高出1～2美元/桶的歧視性價(jià)格——“亞洲溢價(jià)”，應(yīng)在油氣資源、石油中間品、產(chǎn)業(yè)技術(shù)、石油儲運(yùn)等方面與亞洲國家廣泛開展合作，通過政府主導(dǎo)能源合作提高議價(jià)能力。

目前，決定世界石油定價(jià)的有兩大集團(tuán)，一個(gè)是通過金融市場形成定價(jià)機(jī)制的美歐集團(tuán)，一個(gè)是通過調(diào)節(jié)石油供給來影響國際石油價(jià)格的歐佩克石油組織。中國的目標(biāo)不僅是要增強(qiáng)話語權(quán)，還要成為定價(jià)中心。應(yīng)逐步建立和上市自己的石油等品種的期貨市場，形成我國自己的能源價(jià)格定價(jià)中心來影響國際價(jià)格，增強(qiáng)在國際市場中的話語權(quán)。要加強(qiáng)渠道控制，降低渠道可靠性變動造成的成本提升。通過戰(zhàn)略進(jìn)口政策對國內(nèi)企業(yè)的引導(dǎo)，實(shí)現(xiàn)供應(yīng)更加多元化。調(diào)整目前主要依賴中亞、中東等地的石油進(jìn)口格局，緩解地緣政治危機(jī)引發(fā)的能源進(jìn)口風(fēng)險(xiǎn)。要調(diào)整石油天然氣消費(fèi)結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)天然氣供應(yīng)和利用，緩解石油供應(yīng)壓力，強(qiáng)化需求管理，減少向外界的利潤轉(zhuǎn)移。面對居高不下的石油價(jià)格，應(yīng)制定針對性的戰(zhàn)略進(jìn)口政策，降低石油進(jìn)口依存度。如：加快國內(nèi)石油勘探開采力度，選擇性地增加國內(nèi)開采量，開發(fā)具備開采價(jià)值的邊際小油田，通過進(jìn)口替代減少向外部的利潤轉(zhuǎn)移。

與石油產(chǎn)業(yè)正相關(guān)的產(chǎn)業(yè)主要為汽車、鋼鐵、航空、港口、陸上運(yùn)輸物流、信息、環(huán)保等產(chǎn)業(yè)。石油產(chǎn)業(yè)發(fā)展對上述產(chǎn)業(yè)的正向的促進(jìn)作用表現(xiàn)為：本國石油產(chǎn)業(yè)貿(mào)易的改善、競爭力的提高和發(fā)展，直接增加了對這些產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)的需求，進(jìn)一步促進(jìn)其規(guī)模和收益水平的提升；直接增加了這些產(chǎn)業(yè)發(fā)展瓶頸資源的供給，降低了要素價(jià)格，避免了市場扭曲的沖擊。

與石油產(chǎn)業(yè)負(fù)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)主要為其他能源、以水資源、土地、草場等各種自然資源為要素的產(chǎn)業(yè)以及生產(chǎn)石化產(chǎn)品替代品的產(chǎn)業(yè)。石油產(chǎn)業(yè)發(fā)展對上述產(chǎn)業(yè)的負(fù)面作用表現(xiàn)在：與其中部分產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)競爭性的替代品，爭奪市場份額；與其中部分產(chǎn)業(yè)爭奪水資源、土地等各種稀缺資源，扭曲這些產(chǎn)業(yè)的要素配比；破壞這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展環(huán)境，主要是自然環(huán)境等，另外，環(huán)保管理不善等對公共利益的損害其實(shí)質(zhì)是隱性損失了國民福利。

基于以上分析，為提高國民整體福利、促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，避免石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的產(chǎn)業(yè)局限性，應(yīng)在如下方面加強(qiáng)石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策措施選擇：

一是盡量避免與其他產(chǎn)業(yè)爭奪稀缺要素。發(fā)展規(guī)模經(jīng)濟(jì)，避免在能源、原材料、自然資源等方面與其他產(chǎn)業(yè)發(fā)生不必要的爭奪；關(guān)閉不規(guī)模、不經(jīng)濟(jì)、結(jié)構(gòu)不合理產(chǎn)業(yè)；發(fā)展核心業(yè)務(wù)，避免在其他非核心業(yè)務(wù)層面與其他產(chǎn)業(yè)開展低水平競爭。

二是在“走出去”過程中發(fā)揮本產(chǎn)業(yè)對其他產(chǎn)業(yè)的帶動作用。鼓勵石油產(chǎn)業(yè)在“走出去”過程中發(fā)揮產(chǎn)業(yè)間的龍頭帶動做用，如“工程帶產(chǎn)品、產(chǎn)品帶服務(wù)”等；以大型石油裝備制造基地、石化基地為依托，瞄準(zhǔn)高附加值出口產(chǎn)品，建立產(chǎn)業(yè)帶、精細(xì)化工業(yè)園，延伸產(chǎn)業(yè)鏈。建立對石油產(chǎn)業(yè)企業(yè)的獎勵機(jī)制，鼓勵其在“走出去”過程中，在外部市場加強(qiáng)與其他產(chǎn)業(yè)在信息、資源等方面的共享，共同拓展市場。

三是建立石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的預(yù)警機(jī)制。及時(shí)發(fā)現(xiàn)某些國際競爭對國內(nèi)石油產(chǎn)業(yè)和國民福利的潛在危害，研究各種戰(zhàn)略對策，并動態(tài)跟蹤解決；加強(qiáng)石油產(chǎn)業(yè)進(jìn)口保護(hù)，精選受保護(hù)的子產(chǎn)業(yè)，精心設(shè)置貿(mào)易政策工具，積極研究反傾銷、報(bào)復(fù)性補(bǔ)貼等各種有效的貿(mào)易博弈工具；預(yù)防過度出口，及時(shí)發(fā)現(xiàn)國內(nèi)石油企業(yè)間在國內(nèi)外市場上無序價(jià)格競爭對福利的損害，及時(shí)制止與石油產(chǎn)業(yè)自身發(fā)展和其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展有關(guān)的要素資源的流出，如成品油和急需石化原料的出口；避免過度補(bǔ)貼和補(bǔ)貼不足，避免石油企業(yè)依賴過度補(bǔ)貼在國際市場上與外國競爭對手開展低水平價(jià)格競爭；避免由于補(bǔ)貼不足，而放大本國石油企業(yè)在外部市場上的風(fēng)險(xiǎn)；避免服務(wù)和產(chǎn)品出口的巨額資金沉淀風(fēng)險(xiǎn)；避免并限制幼稚弱小石油企業(yè)在國際市場與強(qiáng)勁寡頭競爭后的退出成本沉沒，避免非核心業(yè)務(wù)在國際市場上的低效拓展；發(fā)揮政府、研究機(jī)構(gòu)的作用，建立完善評價(jià)、分析體系，及時(shí)研究、分析、發(fā)現(xiàn)國內(nèi)石油產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性貿(mào)易政策對其他產(chǎn)業(yè)的負(fù)面影響。

四、其他約束條件下

我國石油產(chǎn)業(yè)的戰(zhàn)略性貿(mào)易政策

篇2

（二）政治民主化和經(jīng)濟(jì)改革使中國社會中利益的多樣化逐步得到政府的承認(rèn)和重視，并且可以通過正式和非正式的渠道和機(jī)制進(jìn)行利益表達(dá)。他們對貿(mào)易政策的影響比以前得到加強(qiáng)，其中中央行政機(jī)構(gòu)和地方政府具有較顯著的影響，體現(xiàn)了“主義”的作用，而國內(nèi)各類企業(yè)、外國投資者、特殊利益團(tuán)體以及消費(fèi)者對最高決策的直接影響效力則仍然是邊際性的或趨向減弱。利益團(tuán)體對貿(mào)易政策的疏通和影響作用在今后的政府過程中可能會越發(fā)重要，這表明中國需要建立一套完整、簡明、公正和透明度高的決策制度和機(jī)制，使更多的利益（特別是那些被忽視的集團(tuán)，如消費(fèi)者）能夠在政策決策中被傾聽，并避免“政出多門”的以及為少數(shù)特殊利益所左右。

（三）世界貿(mào)易體系和國際集體行動對中國的貿(mào)易政策有非常顯著的影響。融入世界經(jīng)濟(jì)體系，接受國際通行的慣例和規(guī)則，在承擔(dān)合理義務(wù)的同時(shí)享受外部市場準(zhǔn)入的權(quán)利符合中國建立市場經(jīng)濟(jì)的總體目標(biāo)。但這意味著中國必須面對和承受其他貿(mào)易伙伴國家的壓力和要求，包括貿(mào)易摩擦和爭端，這主要體現(xiàn)在三個(gè)方面，即：中國在加入以法規(guī)為基礎(chǔ)的GATT/WTO多邊體制框架中的談判；中國在APEC區(qū)域貿(mào)易組織內(nèi)的復(fù)邊協(xié)商和貿(mào)易自由化進(jìn)程；中國與主要貿(mào)易國之間的雙邊貿(mào)易爭端與解決，特別是中美貿(mào)易關(guān)系。而外國政黨的對華戰(zhàn)略、外國政府貿(mào)易政策的基本理念、利益集團(tuán)乃至公眾的各種要求和觀念將通過這些渠道影響中國的政策決策過程。外部壓力和制度約束對中國貿(mào)易政策決策的影響是雙重的。一方面，貿(mào)易改革的日程、幅度和速度必須跟上國際集體行動的步伐，另一方面，政府也希望通過參加多邊或區(qū)域貿(mào)易協(xié)定來推動國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)改革，以“鎖定”的方式保持改革政治上的可預(yù)見性和可信性，當(dāng)然這種對外承諾對于中國來說必須是建立在“可接受”的公平的基礎(chǔ)上的。

（四）中國貿(mào)易保護(hù)的特征是平均水平較高，而且在結(jié)構(gòu)上易變而分散。實(shí)際征稅率與名義關(guān)稅率的差別較大，以配額和許可證等數(shù)量限制為核心的非關(guān)稅壁壘的頻數(shù)比依然較高，同時(shí)關(guān)稅保護(hù)和非關(guān)稅措施之間多呈現(xiàn)出互補(bǔ)而非替代的關(guān)系。但隨著時(shí)間的推移，政府在貿(mào)易自由化方面采取了更為激進(jìn)的改革，使貿(mào)易的扭曲程度和結(jié)構(gòu)有了顯著的改善，貿(mào)易的中性刺

激增強(qiáng)了。實(shí)際保護(hù)率的水平和結(jié)構(gòu)比名義保護(hù)率更高而離散，鼓勵下游行業(yè)生產(chǎn)而歧視上游行業(yè)生產(chǎn)的傾向更明顯，統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)還表明名義的和實(shí)際的保護(hù)率在部門排序上是近乎相同的。不同貿(mào)易保護(hù)形式在工業(yè)行業(yè)之間的差別表明它們在國家的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)中具有不同的地位以及它們自身行業(yè)特征所導(dǎo)致的迥異的政治和經(jīng)濟(jì)影響力。

篇3

一、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論簡述

戰(zhàn)略性貿(mào)易政策論者認(rèn)為傳統(tǒng)國際貿(mào)易理論是建立在規(guī)模收益不變和完全競爭的理論境界上的，他們用國家之間在自然環(huán)境、技術(shù)、勞動生產(chǎn)率和要素稟賦等方面的差異來解釋國際貿(mào)易的發(fā)生。

由于貿(mào)易能改善貿(mào)易雙方的資源配置狀況并使雙方的國民福利得以提高，所以自由貿(mào)易政策是最優(yōu)選擇。但現(xiàn)實(shí)的情況是不完全競爭，市場結(jié)構(gòu)和規(guī)模報(bào)酬遞減成為經(jīng)濟(jì)中的常態(tài)，這種對傳統(tǒng)自由貿(mào)易理論前提的背離，使市場本身運(yùn)行結(jié)構(gòu)處于“次優(yōu)”境地。適當(dāng)?shù)恼吒深A(yù)，指的是戰(zhàn)略性的政策干預(yù)，由于國際市場上普遍存在著不完全競爭和規(guī)模經(jīng)濟(jì)， 市場份額對各國企業(yè)變得尤為重要，誰能占領(lǐng)市場，誰就能獲得超額利潤。市場競爭變成了一場企業(yè)之間的“博弈”，誰能占領(lǐng)市場，誰就能獲得超額利潤。根據(jù)對手行為調(diào)整自己的戰(zhàn)略，可以使本國經(jīng)濟(jì)福利最大化。 戰(zhàn)略性貿(mào)易理論有兩個(gè)分支——“利潤轉(zhuǎn)移”理論和“外部經(jīng)濟(jì)”理論。

“利潤轉(zhuǎn)移”理論認(rèn)為政府干預(yù)性的貿(mào)易政策可將他國利潤轉(zhuǎn)移到本國，使本國受益。作為戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的倡導(dǎo)者布蘭德 (Brander)和斯潘瑟(Spencer)，借助產(chǎn)業(yè)組織理論和博弈論的研究結(jié)果和手段，創(chuàng)造性地探討了在不完全競爭的市場結(jié)構(gòu)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的條件下，政府的補(bǔ)貼對于生產(chǎn)和出口的影響，建立了戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論的基本分析框架。

“外部經(jīng)濟(jì)”理論是把政府戰(zhàn)略性的貿(mào)易干預(yù)政策看作是追求外部經(jīng)濟(jì)的手段。該理論認(rèn)為，政府應(yīng)該扶植與保護(hù)那些能夠產(chǎn)生較大外部經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)，即具有戰(zhàn)略意義的產(chǎn)業(yè)。這些產(chǎn)業(yè)由于具有外部性，而這個(gè)外部性不能被企業(yè)所享有，因此單憑企業(yè)的自我決策不能使企業(yè)發(fā)展到令社會福利最大化的規(guī)模。這樣，政府就要通過補(bǔ)貼等保護(hù)行為使企業(yè)發(fā)展到令社會福利最大化的規(guī)模。

戰(zhàn)略性貿(mào)易政策理論由發(fā)達(dá)國家的學(xué)者提出，建立在發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)之上，其研究也普遍針對具有眾多規(guī)模經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的發(fā)達(dá)國家。對于其是否適應(yīng)于發(fā)展中國家的問題，學(xué)術(shù)界一直存在爭論。因?yàn)楫?dāng)今的發(fā)展中國家，就其國內(nèi)市場的發(fā)展程度來看，還沒有達(dá)到歷史上發(fā)達(dá)國家的那種自由競爭程度。總體來看，壟斷競爭或寡頭壟斷的市場結(jié)構(gòu)不是當(dāng)今發(fā)展中國家的主要市場特征。在這種發(fā)展階段，市場不完善的最大特點(diǎn)就是競爭不足，市場未發(fā)育完全。但是，以上分析并不等于說戰(zhàn)略性貿(mào)易政策對發(fā)展中國家根本不適用，它只是指出了其實(shí)施的局限性而已。

我個(gè)人認(rèn)為，發(fā)展中國家可以借鑒發(fā)達(dá)國家戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的理論和措施，因?yàn)橛行┌l(fā)展中國家同樣處于不完全競爭的市場環(huán)境下，其幼稚產(chǎn)業(yè)(即民族工業(yè))也有戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)的某些特征。但是以往建立在完全競爭和規(guī)模報(bào)酬不變基礎(chǔ)上的傳統(tǒng)貿(mào)易理論只強(qiáng)調(diào)靜態(tài)的比較優(yōu)勢，這往往使發(fā)展中國家在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面落后于發(fā)達(dá)國家。要實(shí)現(xiàn)“趕超”，發(fā)展中國家就必須在比較優(yōu)勢的基礎(chǔ)上創(chuàng)造動態(tài)的競爭優(yōu)勢，扶植本國的戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，從而謀求后來居上。

二、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策在我國的實(shí)用性分析

第一，經(jīng)濟(jì)體制條件。從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)到市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)化過程中，我國經(jīng)濟(jì)體制的市場化程度不斷加深，市場經(jīng)濟(jì)體制逐漸成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)。國內(nèi)市場容量及資源條件都為其發(fā)展專業(yè)化和規(guī)模經(jīng)濟(jì)提供了必要前提。一方面，我國的大部分企業(yè)已經(jīng)擁有較為獨(dú)立的市場權(quán)利，并追求較為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)利益，其生產(chǎn)經(jīng)營活動已納入市場調(diào)節(jié)的軌道;另一方面，我國已基本建立以市場形成價(jià)格的機(jī)制，商品市場和要素市場在內(nèi)的市場體系日益發(fā)展。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的實(shí)施可以使產(chǎn)品的轉(zhuǎn)移更為便利，對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的影響更小，同時(shí)能夠站穩(wěn)和拓展國際市場。隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深化，市場主體行為會日趨規(guī)范，市場體系也會更加健全，這將為戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的推行創(chuàng)造更好的體制條件。

第二，市場結(jié)構(gòu)條件。在分析市場結(jié)構(gòu)時(shí)，我們用市場集中度這一最基本的指標(biāo)來反映市場的競爭與壟斷程度。一般而言，市場集中度越高，寡頭企業(yè)支配市場的能力就越強(qiáng)，寡占特征越明顯。若以CRn指數(shù)為衡量指標(biāo)，根據(jù)美國學(xué)者貝恩的定義等級進(jìn)行劃分，中國列入寡占行業(yè)的大類企業(yè)有4個(gè)：石油和天然氣開采業(yè)、石油加工及煉焦業(yè)、化學(xué)纖維制造業(yè)及煤氣生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)。這一結(jié)果表明我 國已存在一些市場集中度較高的產(chǎn)業(yè)，并且具有寡頭壟斷的市場結(jié)構(gòu)。

第三，規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平。從我國500家最大工業(yè)企業(yè)的行業(yè)分布來看，雖然總體的規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平高低不等，但是寡占行業(yè)還是具有一定的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的，其規(guī)模經(jīng)濟(jì)水平也高于其他行業(yè)。根據(jù)“2000年中國500家最大工業(yè)企業(yè)”的數(shù)據(jù)可知，2000年，石油及天然氣開采業(yè)有39家，石油加工及煉焦業(yè)有11家，化學(xué)纖維制造業(yè)有11家，交通運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)有35家。由于在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過程中工業(yè)區(qū)域存在較為嚴(yán)重的分割現(xiàn)象，無法充分發(fā)揮其規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，這就需要我們在以后的經(jīng)濟(jì)體制改革中，努力縮小地區(qū)之間經(jīng)濟(jì)和技術(shù)水平的差距，加強(qiáng)地區(qū)間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，提高寡占行業(yè)的市場集中度。同時(shí)，在深化改革和擴(kuò)大市場需求的環(huán)境下，充分利用我國廣大的國內(nèi)市場優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)市場規(guī)模的有效擴(kuò)張。

三、政策建議

第一，貿(mào)易政策與產(chǎn)業(yè)政策相結(jié)合。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策的一大特色就是貿(mào)易政策與產(chǎn)業(yè)政策的結(jié)合，通過政府的貿(mào)易干預(yù)來攫取和轉(zhuǎn)移外國政府的利潤，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)間的國際競爭潛力，為本國產(chǎn)業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造出更大的發(fā)展空間。在產(chǎn)業(yè)政策上，可以將那些具有潛在競爭優(yōu)勢、有較大規(guī)模經(jīng)濟(jì)和外部經(jīng)濟(jì)利益的產(chǎn)業(yè)確立為目標(biāo)產(chǎn)業(yè)，如半導(dǎo)體、飛機(jī)、鋼鐵、汽車和化工原料等，從戰(zhàn)略高度對它們進(jìn)行保護(hù)與扶持，并且要有意識地鼓勵我國廠商大膽進(jìn)入一些有待開拓的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)，如電子通訊等。同時(shí)要在這些產(chǎn)業(yè)中實(shí)施促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)品創(chuàng)新的政策、專業(yè)化分工協(xié)作政策、行業(yè)進(jìn)入壁壘政策、促進(jìn)企業(yè)兼并聯(lián)合政策，實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)?；?/p>

在產(chǎn)業(yè)發(fā)展上，政府一方面要維護(hù)有效競爭，防止過度競爭和不正當(dāng)競爭，打破行業(yè)壟斷和地區(qū)封鎖，保持行業(yè)內(nèi)的競爭活力;另一方面， 也要考慮到我國勞動力資源豐富，就業(yè)壓力大的現(xiàn)狀，在選擇戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)時(shí)要兼顧就業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，盡量使規(guī)模投入增加的就業(yè)人數(shù)多于因資本有機(jī)構(gòu)成提高而相對減少的就業(yè)人數(shù)。 在貿(mào)易政策上，要在產(chǎn)業(yè)政策的目標(biāo)產(chǎn)業(yè)中主動利用戰(zhàn)略性貿(mào)易政策， 保護(hù)和扶持一些具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)和外部經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)作為戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，以獲得潛在的比較優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢。例如：在國內(nèi)外均為寡頭壟斷的行業(yè)，對國外進(jìn)口可以施加適度的關(guān)稅實(shí)施戰(zhàn)略進(jìn)口政策，從國外企業(yè)轉(zhuǎn)移利潤。在國內(nèi)為完全競爭、國外有壟斷力量的行業(yè)，也可以采用戰(zhàn)略進(jìn)口政策，從國外企業(yè)抽取利潤。對于國內(nèi)外均為寡頭壟斷，本國出口較多、出口競爭激烈的行業(yè)，可以實(shí)施補(bǔ)貼的戰(zhàn)略出口政策;對具有寡頭特征、規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)顯著、國內(nèi)外企業(yè)在本國以及其他市場上爭奪激烈的行業(yè)，特別是一些國內(nèi)尚不成熟的新興產(chǎn)業(yè)，可以采取以進(jìn)口保護(hù)促進(jìn)出口的戰(zhàn)略，以帶來長期動態(tài)收益。

篇4

本文對我國加工貿(mào)易政策的分析是基于以下前提和框架展開的。

1.《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》（下文簡稱《十五綱要》）。加工貿(mào)易作為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的組成部分，其發(fā)展方向以及實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)應(yīng)服從于并有助于我國整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。我國政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內(nèi)我國經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的指導(dǎo)性綱領(lǐng)，因此，加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整也應(yīng)以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)為指導(dǎo)，對現(xiàn)行加工貿(mào)易政策進(jìn)行剖析，提出我國加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的原則，在此基礎(chǔ)上，對加工貿(mào)易政策調(diào)整作出建議。

2.加入世界貿(mào)易組織(WTO)。我國已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們在制訂一切政策時(shí)要充分考慮到“入世”的影響。我們將主要就“入世”對加工貿(mào)易的中間品替代，對加工貿(mào)易的出口以及貿(mào)易磨擦公平解決等方面來討論我國加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整。

3.加工貿(mào)易的“進(jìn)口——加工——出口”分析框架。在現(xiàn)實(shí)中，加工貿(mào)易就是對“兩頭在外，中間在內(nèi)”這樣一種特殊的貿(mào)易方式的界定。我們對加工貿(mào)易的理解和研究著眼于兩個(gè)方面：一是“加工”，二是“貿(mào)易方式”?！凹庸ぁ睂儆凇爸虚g在內(nèi)”環(huán)節(jié)。它是東道國投入具有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)要素對進(jìn)口投入要素進(jìn)行加工生產(chǎn)的過程，它表現(xiàn)為國際分工。作為一種“貿(mào)易方式”，加工貿(mào)易的實(shí)質(zhì)是“兩頭在外”。無論是“來料加工”，還是“進(jìn)料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國際市場購入，加工制成品應(yīng)全部出口。許多國家的政府為了利用“加工貿(mào)易”這一貿(mào)易方式，往往實(shí)行相關(guān)的政策措施，對原材料等中間品的進(jìn)口以及加工成品的出口進(jìn)行必要的管理，所實(shí)行的政策措施更多的是鼓勵性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿(mào)易對本國的經(jīng)濟(jì)、外貿(mào)發(fā)展有著其他貿(mào)易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對加工貿(mào)易的研究與對其相關(guān)的政策探討總是無法剝離的。因此，加工貿(mào)易是由“進(jìn)口——加工——出口”三個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)成的一個(gè)有機(jī)的整體，缺少其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿(mào)易。本文將按照這一框架，分別對相關(guān)政策進(jìn)行分析。不可避免的是，這三個(gè)部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項(xiàng)政策會影響三個(gè)環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們在文中并未嚴(yán)格拘泥于這種劃分。而分三個(gè)環(huán)節(jié)分別進(jìn)行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿(mào)易的內(nèi)在運(yùn)行機(jī)理和各個(gè)環(huán)節(jié)的突出問題來討論相關(guān)政策，從而使政策剖析和建議更具有針對性。

二、我國加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則

我們認(rèn)為，我國加工貿(mào)易今后一段時(shí)期內(nèi)的發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則的確立，應(yīng)緊緊圍繞《十五綱要》制定的總體戰(zhàn)略目標(biāo)來進(jìn)行。根據(jù)加工貿(mào)易本身的特性及作用，《十五綱要》中所涉及的就業(yè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和擴(kuò)大出口等問題值得我們在考慮加工貿(mào)易政策時(shí)重點(diǎn)注意：

1.關(guān)于就業(yè)。大力發(fā)展和鼓勵以勞動密集型產(chǎn)品為主的加工貿(mào)易，在我國仍然有重要的戰(zhàn)略意義。目前，我國加工貿(mào)易從事的大多仍是勞動密集型的產(chǎn)品加工，應(yīng)該說這符合我國勞動力資源豐富所決定的比較優(yōu)勢，對于緩解就業(yè)壓力，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會發(fā)揮著巨大的作用。因此，要實(shí)現(xiàn)《十五綱要》提出的有關(guān)就業(yè)的目標(biāo)，有必要大力發(fā)展加工貿(mào)易。因?yàn)椋紫?，就業(yè)問題的解決離不開出口貿(mào)易的擴(kuò)大；其次，以我國目前的工業(yè)發(fā)展水平而言，尚不具備資本、技術(shù)、管理等方面的比較優(yōu)勢，換言之，要擴(kuò)大出口，我們所能依賴的，就是充分發(fā)揮勞動力比較優(yōu)勢的勞動密集型產(chǎn)業(yè)或勞動密集程度較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)的加工貿(mào)易。

當(dāng)然，這并不是說我們要永遠(yuǎn)停留在為跨國公司當(dāng)加工裝配車間的階段，相反，在發(fā)展加工貿(mào)易的過程中，我們要注意學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)，管理經(jīng)驗(yàn)，建立營銷渠道，積累資本，努力將出口產(chǎn)業(yè)升級至更高的技術(shù)層次。但是，在完成這個(gè)過程之前，作為一種過渡，采取加工貿(mào)易的方式來緩解就業(yè)壓力，積累資金、技術(shù)包括經(jīng)驗(yàn)都是完全必要而且必須的。

2.關(guān)于結(jié)構(gòu)調(diào)整。目前我國的加工貿(mào)易對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用不夠明顯，主要表現(xiàn)在加工程度低，加工鏈條短，原材料國產(chǎn)化率低，波及效應(yīng)不強(qiáng)等等。這是否意味著發(fā)展加工貿(mào)易與我們優(yōu)化工業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國際競爭力的目標(biāo)互不相容呢？我們認(rèn)為，對這個(gè)問題的回答應(yīng)該是否定的。一方面，我們大力發(fā)展加工貿(mào)易為解決就業(yè)問題所必需；另一方面，加工貿(mào)易這種貿(mào)易方式本身固有的兩頭在外造成的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)程度低，波及效應(yīng)弱的弱點(diǎn)也不容諱避。這要求我們在政策制訂中努力興利抑弊，充分發(fā)揮其積極的作用，同時(shí)對其消極的一面要加以糾正克服。

我國是一個(gè)發(fā)展中大國，具有與小國不同的特點(diǎn)。那些適合于韓國、新加坡等新興工業(yè)化國家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)并不能完全地照搬到我國來，而是要有選擇地加以學(xué)習(xí)吸收。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化這個(gè)問題上要堅(jiān)持同樣的原則。大國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與產(chǎn)業(yè)升級往往毋需像小國那樣完全依賴外部的力量，因?yàn)橐皇菄鴥?nèi)的市場足夠大，可以讓新興產(chǎn)業(yè)達(dá)到足以獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的規(guī)模；二是因大國進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級所需的技術(shù)、資本等如果全部依賴外部引進(jìn)，即使供給能力不成問題，代價(jià)恐怕亦難以承受。因而，我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，主要還是要依賴自身的技術(shù)研發(fā)，創(chuàng)新人才的培養(yǎng)，創(chuàng)新機(jī)制的建立以及管理水平的提高。把我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的希望完全寄托于外部，僅僅依靠引進(jìn)技術(shù)或資金來完成，是不現(xiàn)實(shí)的。

這并不等于說個(gè)別處于特殊地理位置和具有特殊發(fā)展基礎(chǔ)的地區(qū)無法通過發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)來促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。相反，深圳市以加工貿(mào)易的方式吸引了大批國際知名跨國公司前往設(shè)廠，顯著地加速了深圳市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的建立和現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級。在國際分工進(jìn)一步深化和生產(chǎn)全球化程度不斷提高的今天，加工貿(mào)易無疑是發(fā)展中國家了解學(xué)習(xí)國外先進(jìn)技術(shù)和管理方式，盡快建立起自己的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的一條重要途徑。

3.關(guān)于擴(kuò)大出口。出口是推動一國經(jīng)濟(jì)增長的重要因素。從加工貿(mào)易在我國對外貿(mào)易中所占有的舉足輕重的地位來看，在今后相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，這種貿(mào)易方式仍是我國對外貿(mào)易增長的主要推動力量。當(dāng)然，在促進(jìn)加工貿(mào)易增長的同時(shí)，也要注重其質(zhì)量的提高。加工貿(mào)易中存在著的出口商品結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)不合理，高科技產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易比重低，以及加工貿(mào)易增值率較低，管理中存在漏洞等問題都必須加以重視、解決。我們進(jìn)行加工貿(mào)易政策設(shè)計(jì)和調(diào)整的目標(biāo)，正如《十五綱要》第十七章第二節(jié)指出：“加強(qiáng)加工貿(mào)易管理，提高加工貿(mào)易增值率，擴(kuò)大加工貿(mào)易出口?！?/p>

根據(jù)以上分析，我們認(rèn)為，新的時(shí)期，加工貿(mào)易政策制訂所應(yīng)遵循的原則和實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是，在今后相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，繼續(xù)發(fā)展加工貿(mào)易，發(fā)揮其利用我國的比較優(yōu)勢，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會；而且，利用“入世”為我國加工貿(mào)易的大發(fā)展創(chuàng)造的良好外部環(huán)境努力擴(kuò)大出口；同時(shí)，對加工貿(mào)易要用政策措施加以引導(dǎo)，注意增強(qiáng)其對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用，努力提高加工過程的技術(shù)含量和附加值，揚(yáng)長避短，以利于我國實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，培養(yǎng)新的比較優(yōu)勢，增強(qiáng)國際競爭力，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

三、對現(xiàn)行加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)的政策的評價(jià)

1.加工貿(mào)易中的利用外資政策。引進(jìn)外資是我國對外開放的一項(xiàng)重要內(nèi)容?！妒寰V要》指出，十五期間，要積極合理有效地利用外資，把吸收外商直接投資作為利用外資的重點(diǎn)，完善利用外資政策，鼓勵外商特別是跨國公司參與國有企業(yè)的改組改造，投資高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和出口型產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)水平的提高。

我國目前利用外資的主要方式是利用外資從事勞動密集型加工貿(mào)易。當(dāng)然，我們不能否定這種方式在改革開放之初，我國加工貿(mào)易還未得到充分發(fā)展時(shí)期，對于我國對外貿(mào)易額的增長和我國產(chǎn)品早日進(jìn)入國際市場所具有的意義；但是，必須認(rèn)識到，發(fā)展中國家利用外資的重要目的之一——引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級——卻未能得到很好的實(shí)現(xiàn)。由于我國利用外資多采取加工貿(mào)易的方式，因而外資并未帶來多少先進(jìn)技術(shù)；而且，由于外資集中在勞動密集型加工行業(yè)，導(dǎo)致了一定程度的惡性競爭和產(chǎn)品的過剩。從國內(nèi)看，由于外商投資的勞動密集型加工工業(yè)的過分膨脹，引起產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理更加嚴(yán)重，激化了本來就存在的能源和原材料的供求矛盾。

在加工貿(mào)易發(fā)展過程中出現(xiàn)上述不盡如人意的情況，有違我們利用外資的初衷，在政策方面也有值得檢討之處。有些地區(qū)在發(fā)展加工貿(mào)易的過程中，片面追求外貿(mào)數(shù)量的增長，而不注重其質(zhì)量的提高，對于外資的流向，既不加限制，又不予以引導(dǎo)。致使外資大量進(jìn)入勞動密集型簡單加工行業(yè)，而未能發(fā)揮其對我國技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)升級的應(yīng)有作用。

我國現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策給予產(chǎn)品出口型外資企業(yè)相當(dāng)多的特殊優(yōu)惠，其目的是促進(jìn)我國對外出口規(guī)模的擴(kuò)大，緩解當(dāng)時(shí)我國外匯短缺帶來的壓力，充分發(fā)揮對外貿(mào)易帶動經(jīng)濟(jì)增長的作用。但是，客觀上也鼓勵了外商將資金投入到“大進(jìn)大出”型的加工貿(mào)易行業(yè)，利用我國的廉價(jià)勞動力，進(jìn)行技術(shù)含量較低的加工工業(yè)品的生產(chǎn)。這在當(dāng)前，已經(jīng)不利于我國進(jìn)一步提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)出口競爭力的需要。

1995年6月，國家計(jì)委，外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合了《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》兩個(gè)文件，目的就在于正確引導(dǎo)外資產(chǎn)業(yè)投向，盡快改變目前外商投資集中于“短平快”項(xiàng)目的局面。但是兩個(gè)文件下達(dá)后并未產(chǎn)生預(yù)期的效果，主要原因是沒有配套的政策手段及缺乏規(guī)范的地方政府行為。

目前的加工貿(mào)易政策中，對于外資投向增值較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)和產(chǎn)業(yè)的鼓勵尚嫌不足。大量的外資從事附加值較低的最終裝配環(huán)節(jié)的簡單加工貿(mào)易，長此以往，對我國上游原材料和中間投入品產(chǎn)業(yè)的成長不利。

總的看來，現(xiàn)行的利用外資政策促進(jìn)了我國外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，積極作用不容置疑；但同時(shí)，由于情況的變化，現(xiàn)有政策對于外資促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和技術(shù)進(jìn)步的鼓勵措施不足，將從事簡單加工貿(mào)易的外商投資企業(yè)和從事高附加值、高科技產(chǎn)品生產(chǎn)的外商投資企業(yè)不加區(qū)別地給予優(yōu)惠，并不能很好體現(xiàn)國家的產(chǎn)業(yè)政策精神，也不利于我國的加工貿(mào)易向提高增值率和技術(shù)含量的方向發(fā)展。

2.加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)有關(guān)提高中間品本地化率的政策?，F(xiàn)有加工貿(mào)易中間品本地化率不高是一個(gè)公認(rèn)的事實(shí)，這種狀況既是我國原有產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，技術(shù)水平落后從而中間投入品行業(yè)產(chǎn)品競爭力的劣勢所決定了的，又與加工貿(mào)易本身“兩頭在外”的特點(diǎn)有關(guān)。但這并不意味著發(fā)展中國家和地區(qū)不能在發(fā)展加工貿(mào)易過程中逐步提高投入品的本地化率，從而促進(jìn)國內(nèi)原材料行業(yè)的發(fā)展。不少發(fā)展中國家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)表明，通過適當(dāng)?shù)恼咭龑?dǎo)，加工貿(mào)易投入品的本地化率會得以逐步提高，從而會更加充分地發(fā)揮加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。

我們不能硬性地規(guī)定加工貿(mào)易出口品使用的國產(chǎn)材料比重，因?yàn)槟壳拔覈拇_還無法生產(chǎn)某些投入品或其產(chǎn)品的質(zhì)量達(dá)不到加工企業(yè)的要求。況且，那樣做也違背了WTO的國民待遇原則。政策所能做到而且應(yīng)該做到的，就是為國產(chǎn)投入品和進(jìn)口投入品提供一個(gè)公平競爭的環(huán)境，使已具競爭能力的國產(chǎn)投入品不致因?yàn)檎叩钠缫暥ジ偁巸?yōu)勢。我國的加工貿(mào)易政策中的確存在這種不合理的對進(jìn)口投入品的“超國民待遇”現(xiàn)象：加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)口投入品可以免繳關(guān)稅、工商統(tǒng)一稅（增值稅和消費(fèi)稅）；而如果從國內(nèi)購買中間投入品則只能享受部分退稅（征17%，退19%）的待遇。在這種情況下，許多原本會使用國產(chǎn)料件的企業(yè)也轉(zhuǎn)而進(jìn)口加工所需的投入品。我國加工貿(mào)易波及效應(yīng)差，與此不無關(guān)系。

令人欣慰的是，我國加工貿(mào)易發(fā)展成就最為顯著的深圳市了《深圳市關(guān)于鼓勵來料加工業(yè)務(wù)使用國產(chǎn)料件的通知》，鼓勵外商委托加工單位向境內(nèi)企業(yè)購買料、件（除國家禁止或限制出口的原材料外）進(jìn)行加工裝配，成品全部交還外商出口；允許以國內(nèi)購料方式委托我方加工裝配的外商，根據(jù)需要委托加工單位向市經(jīng)濟(jì)發(fā)展局提交國內(nèi)購料申請表，申請國內(nèi)購料。但就全國范圍來看，其它地區(qū)尚無類似規(guī)定。我們認(rèn)為，此類鼓勵政策，與相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)政策相結(jié)合，有利于我國中間投入品行業(yè)的成長，促進(jìn)加工貿(mào)易波及效應(yīng)的發(fā)揮，最終將優(yōu)化我國的工業(yè)結(jié)構(gòu)，提高我國工業(yè)的國際競爭力。

另有學(xué)者認(rèn)為，鼓勵加工貿(mào)易企業(yè)使用國產(chǎn)料件不必要采取給國產(chǎn)料件足額退稅的手段，而可以通過對進(jìn)口料件征以相當(dāng)于國產(chǎn)料件的稅賦來實(shí)現(xiàn)。這種論點(diǎn)無異于取消對加工貿(mào)易的優(yōu)惠政策，使之與一般貿(mào)易處于同等的地位。我們認(rèn)為這樣做可能造成加工貿(mào)易的衰退，從而影響我國擴(kuò)大出口和增加就業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。由于對加工貿(mào)易實(shí)行免稅的優(yōu)惠政策為國際上通行的做法，因而我國取消對加工貿(mào)易的優(yōu)惠，必將使大量加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移到與我國處于相似發(fā)展階段的發(fā)展中國家，其結(jié)果可能是進(jìn)一步影響我國對外貿(mào)易國際地位和對外開放形象，得不償失。

綜上所述，我國目前加工貿(mào)易政策中，對中間投入品國產(chǎn)化的鼓勵不足；加工貿(mào)易雖然規(guī)模上不斷擴(kuò)大，但對于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的促進(jìn)作用卻很有限。這種狀況，不利于實(shí)現(xiàn)我國提升產(chǎn)業(yè)競爭力的目標(biāo)，因而，要予以適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

3.現(xiàn)行加工貿(mào)易的監(jiān)管政策。我國現(xiàn)行加工貿(mào)易監(jiān)管中存在的主要問題就是由于采取了不合國情的開放式監(jiān)管模式造成嚴(yán)重的走私。這已被證明是我國加工貿(mào)易政策中的一個(gè)失誤。由于我國加工貿(mào)易已經(jīng)形成了分布區(qū)域廣，涉及行業(yè)面寬的格局，此時(shí)再試圖將其納入封閉式監(jiān)管模式由于成本太高而根本不現(xiàn)實(shí)。

盡管如此，我國的加工貿(mào)易監(jiān)管部門還是試圖在增量部分作出補(bǔ)救。2000年4月27日《國務(wù)院辦公廳（關(guān)于進(jìn)行設(shè)立出口加工區(qū)試點(diǎn)）的復(fù)函》批準(zhǔn)在大連、天津、北京、煙臺、深圳、廣州等地設(shè)立出口加工區(qū)。同年5月24日，海關(guān)總署頒布《中華人民共和國海關(guān)對出口加工區(qū)監(jiān)管暫行辦法》作為出口加工區(qū)監(jiān)管的法律依據(jù)。出口加工區(qū)的設(shè)立實(shí)際上對區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)引入了封閉式的監(jiān)管模式。《復(fù)函》中指出：“要按照優(yōu)化存量、控制增量、規(guī)范管理，提高水平的方針，先把新增加的加工貿(mào)易企業(yè)引入出口加工區(qū)，逐步實(shí)現(xiàn)對加工貿(mào)易企業(yè)的集中規(guī)范管理。”以我國現(xiàn)有加工貿(mào)易的龐大規(guī)模，不可能一夜之間都由開放式監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)榉忾]式監(jiān)管，因此，在建立出口加工區(qū)容納新增加工貿(mào)易企業(yè)和一部分具備條件的現(xiàn)有加工貿(mào)易企業(yè)的同時(shí)，也要加大管理力度，嚴(yán)格審批手續(xù)，堅(jiān)決打擊利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的犯罪活動。在這方面，我國海關(guān)已經(jīng)做了大量的工作。如1989年《海關(guān)總署關(guān)于對來料加工進(jìn)口料件收取保證金問題的規(guī)定》中明確指出：“對少數(shù)資信不好，管理混亂，或有走私違法前科的企業(yè)所經(jīng)營的來料加工進(jìn)口的料件，已批準(zhǔn)的拆解舊汽車和廢舊家用電器來料加工合同進(jìn)口的料件，以及需加強(qiáng)管理的特定的進(jìn)口料件，先收取相當(dāng)于進(jìn)口稅款的保證金，加工成品出口經(jīng)海關(guān)核銷后，退還保證金。”

我們相信，通過對存量加強(qiáng)監(jiān)管力度和將增量納入封閉式監(jiān)管的方法，將會較好地解決我國加工貿(mào)易中存在的走私嚴(yán)重的問題，促進(jìn)我國加工貿(mào)易健康發(fā)展。

四、對現(xiàn)行加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)政策的評價(jià)

目前我國加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)的主要問題是增值率較低，造成這種狀況的直接原因有二：加工技術(shù)水平較低；加工鏈條短。其實(shí)這兩個(gè)問題是有聯(lián)系的，較低的技術(shù)水平?jīng)Q定了加工環(huán)節(jié)只能進(jìn)行那些簡單加工裝配操作；只有在進(jìn)一步提高技術(shù)水平后，才有可能延長加工鏈條，獲得較高的附加價(jià)值。但是從政策角度來考慮，這兩個(gè)問題要加以區(qū)分。

1.技術(shù)水平問題。加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)技術(shù)水平低，極少采用先進(jìn)技術(shù)的狀況，與發(fā)展中國家的比較優(yōu)勢以及加工貿(mào)易本身的特點(diǎn)是符合的。發(fā)展中國家（如我國）最大的比較優(yōu)勢就是有大量廉價(jià)的非熟練勞動力，這一點(diǎn)吸引跨國公司將生產(chǎn)環(huán)節(jié)中需要大量使用非熟練勞動力的加工裝配環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到我國來，進(jìn)行加工貿(mào)易?？梢姡庸べQ(mào)易實(shí)際上是國際分工的一種方式，在分工中發(fā)展中國家由于自身?xiàng)l件的約束，被局限在生產(chǎn)技術(shù)水平較低的加工裝配階段；而發(fā)達(dá)國家則利用其資本和技術(shù)的優(yōu)勢，占據(jù)了生產(chǎn)的研發(fā)及技術(shù)含量高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

了解了這一點(diǎn)，有助于我們更加清醒地認(rèn)識我國鼓勵加工貿(mào)易發(fā)展的目的。這個(gè)目的不是利用加工貿(mào)易來使我國生產(chǎn)技術(shù)得到實(shí)質(zhì)性的進(jìn)步，而是利用外國資本，增加就業(yè)，以及擴(kuò)大對外經(jīng)濟(jì)交流，取得外匯收入等。如果我們不切實(shí)際地期望通過加工貿(mào)易的發(fā)展，就可解決我國技術(shù)水平落后于發(fā)達(dá)國家的問題，結(jié)果必然會讓我們大失所望。但這是否意味著加工貿(mào)易的加工技術(shù)水平就不需要提高，或者發(fā)展中國家政策在這個(gè)問題上就無能為力了呢？都不是。技術(shù)進(jìn)步固然不是發(fā)展加工貿(mào)易的主要目的，但它是利用外資的主要目的之一?，F(xiàn)在我國利用外資的主要方式是加工貿(mào)易，這種局面對于提升我國的生產(chǎn)技術(shù)水平無疑是不利的。從歷史經(jīng)驗(yàn)來看，一國勞動力成本的優(yōu)勢僅可以保持有限的一段時(shí)間，如果在這段時(shí)間里該國生產(chǎn)技術(shù)水平還沒有實(shí)質(zhì)性的提高，還未在其他生產(chǎn)環(huán)節(jié)上形成新的比較優(yōu)勢，則該國的加工貿(mào)易將會成為無根工業(yè)而萎縮。同時(shí)，國際競爭力出口也將受到影響。因此加工貿(mào)易解決就業(yè)的作用固然重要，但技術(shù)水平的不斷提高亦不容忽視。尤其是外資大量流向加工貿(mào)易對于技術(shù)水平的提高的不利影響必須予以重視。

很明顯，政策應(yīng)在引導(dǎo)外資流向上有所作為，而且也能夠有所作為。發(fā)展中國家一般都對于流入的國外資本投入進(jìn)行政策引導(dǎo)。如日本在20世紀(jì)50～60年代實(shí)行的引資政策，重在引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)，這體現(xiàn)于《外匯及外資法》和《外資法》的規(guī)定及其運(yùn)用中。凡根據(jù)1950年日本政府的《外資法》規(guī)定所鑒定的外資項(xiàng)目，其外國技術(shù)的輸入，合同期限超過1年以上，費(fèi)用以外匯支付的叫做甲種技術(shù)輸入，這種輸入方式需要經(jīng)過外資審議會、大藏省等部門批準(zhǔn)；另一種叫做乙種技術(shù)輸入，即根據(jù)《外匯及外資法》鑒定的合同，期限在1年以下，費(fèi)用以外匯支付，如果期限超過1年，費(fèi)用以日元支付而無權(quán)兌換外匯，這種輸入方式只需經(jīng)過日本銀行的批準(zhǔn)。

我國也規(guī)定了引導(dǎo)外資流向的政策，如1985年6月頒布的《指導(dǎo)外商投資方向整體規(guī)定》，將“高新技術(shù)、先進(jìn)技術(shù)、能夠改進(jìn)產(chǎn)品性能、節(jié)約能源和原材料，提高企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益或者生產(chǎn)適應(yīng)市場需求而國內(nèi)生產(chǎn)能力不足的新設(shè)備、新材料”的項(xiàng)目列入鼓勵類外商投資項(xiàng)目，而將“屬于國家安全或者損害社會公共利益的”項(xiàng)目列為禁止類外商投資項(xiàng)目等。應(yīng)該說，現(xiàn)有利用投資政策的總體思路是利用外資提高我國的產(chǎn)業(yè)競爭力和技術(shù)水平，這是正確的。問題是，在鼓勵加工貿(mào)易發(fā)展的政策吸引下，大部分外商投資投向沒什么技術(shù)可言的低級加工工業(yè)中去，這在一定限度內(nèi)可以緩解我國就業(yè)壓力，擴(kuò)大我國出口創(chuàng)匯，但超出一定限度就有違我國利用外資的初衷，成為一種不良傾向。我國現(xiàn)行加工貿(mào)易政策，并未對外商投資企業(yè)進(jìn)行加工貿(mào)易的技術(shù)水平進(jìn)行甄別，因而即使是對提高我國生產(chǎn)技術(shù)水平無益的簡單加工，也能獲得給予加工貿(mào)易企業(yè)的一切優(yōu)惠。這種政策可能擴(kuò)大了我國利用外資的數(shù)量，但對提高利用外資的質(zhì)量而言，則是需要改進(jìn)的。

2.“轉(zhuǎn)廠”問題。現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策對“轉(zhuǎn)廠”施加了種種限制，這對于延長加工貿(mào)易品在我國的增值鏈，提高增值率是不利的。比如《中華人民共和國海關(guān)關(guān)于加工貿(mào)易保稅貨物跨國深加工結(jié)轉(zhuǎn)的管理辦法》第四條規(guī)定：“海關(guān)對保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)采用計(jì)劃審批制度，轉(zhuǎn)出企業(yè)在申領(lǐng)《加工貿(mào)易登記手冊》后，即可憑《中華人民共和國海關(guān)加工貿(mào)易保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)申請表》向海關(guān)申報(bào)結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)劃。經(jīng)轉(zhuǎn)入地海關(guān)同意后，可分批辦理結(jié)轉(zhuǎn)送貨手續(xù)?！睂τ诎崔D(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸辦理貨物結(jié)轉(zhuǎn)的情況，轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入企業(yè)必須向所屬海關(guān)提出申請。企業(yè)在辦理結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)常常受到限制，且所需時(shí)間長，有時(shí)難以如期結(jié)轉(zhuǎn)。轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入地海關(guān)對商品名稱、數(shù)量和價(jià)格等存有異議時(shí)，手續(xù)更難以辦理。轉(zhuǎn)關(guān)查詢實(shí)需耗時(shí)1至2個(gè)星期，嚴(yán)重影響了周轉(zhuǎn)速度和貿(mào)易效率。一些外資企業(yè)對轉(zhuǎn)關(guān)產(chǎn)品不得不采取先出口香港特別行政區(qū)復(fù)進(jìn)口的做法，徒增經(jīng)營成本。因此，我國在制訂有關(guān)加工貿(mào)易結(jié)轉(zhuǎn)深加工的政策時(shí)，尚須考慮企業(yè)實(shí)際情況，精簡手續(xù)，促進(jìn)加工貿(mào)易國內(nèi)增值鏈的延長，以提高增值率。

五、加工貿(mào)易出口環(huán)節(jié)的政策評價(jià)

目前我國加工貿(mào)易出口方面存在的問題主要有出口貧困化增長及由于原產(chǎn)地規(guī)則而引起的貿(mào)易摩擦。出口環(huán)節(jié)是加工貿(mào)易最后一個(gè)環(huán)節(jié)，直接決定著加工貿(mào)易所帶來的收入能否實(shí)現(xiàn)以及效益的好壞。因此，認(rèn)真對待出口方面的政策是非常必要的。

發(fā)展中國家利用自身勞動力，資源優(yōu)勢發(fā)展對外貿(mào)易，存在著出口貧困化增長的可能，但是，這種貧困化增長并不一定發(fā)生。如果能夠不斷改善其出口商品結(jié)構(gòu)，逐漸由初級制成品向含有更高技術(shù)含量的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，就能在很大程度上避免出口貧困化增長的噩運(yùn)。

自從改革開放以來，我國出口商品結(jié)構(gòu)就是這樣不斷由低級向高級地改變著。雖然在出口的很多高科技產(chǎn)品中，我國并未掌握核心技術(shù)，所進(jìn)行的也只是簡單加工，但是從貿(mào)易條件的角度來看，這種轉(zhuǎn)變是可喜的。有關(guān)研究表明，我國改革開放以來貿(mào)易條件并未如普雷維什等發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家所預(yù)言的那樣趨于惡化，其中很大原因就在于我國出口商品結(jié)構(gòu)所發(fā)生的顯著變化。然而，要積累我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的充足的外匯，我國可能在相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)仍必須依賴傳統(tǒng)初級產(chǎn)品、尤其是勞動密集型輕紡工業(yè)品的出口。有時(shí)，這與我們努力改善貿(mào)易條件的目標(biāo)是有矛盾的，但是若我們能夠及時(shí)地利用積累的外匯來改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，提高生產(chǎn)效率，則我們就有可能實(shí)現(xiàn)外貿(mào)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性互動。

至于加工貿(mào)易出口的環(huán)節(jié)中的另一個(gè)問題即原產(chǎn)地規(guī)則問題。我們認(rèn)為，目前原產(chǎn)地規(guī)則方面所存在弊端并不是僅憑我國之力就可以得到克服，而是有賴于參與國際貿(mào)易的各方進(jìn)行多邊磋商，最終達(dá)成合理公正的原產(chǎn)地認(rèn)定協(xié)議。

六、關(guān)于我國加工貿(mào)易政策調(diào)整的建議

基于以上分析，提出筆者對我國加工貿(mào)易政策的建議。

1.應(yīng)繼續(xù)奉行對加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵的政策。加工貿(mào)易對于擴(kuò)大出口、增加就業(yè)的好處顯而易見。“十五”期間，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展將經(jīng)歷重要的轉(zhuǎn)型階段，此時(shí)，保持出口快速增長和就業(yè)機(jī)會的增加是順利實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型的必要條件。通過鼓勵加工貿(mào)易的發(fā)展，我國將獲得更多的外匯收入，這有利于我國引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)國際競爭力。而且，加工貿(mào)易本身，也為中國產(chǎn)品打入外國市場準(zhǔn)備了良好的條件，更有利于提高中國產(chǎn)品的國際知名度，培訓(xùn)我國的非熟練勞動力為熟悉現(xiàn)代工業(yè)生產(chǎn)的熟練勞動力。當(dāng)今世界，經(jīng)濟(jì)全球化，生產(chǎn)全球化趨勢日益明顯。融入國際分工中，成為跨國公司國際生產(chǎn)鏈條中的一個(gè)環(huán)節(jié)，學(xué)習(xí)別國的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，成為發(fā)展中國家利用后發(fā)優(yōu)勢發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)的有效途徑。加工貿(mào)易正是生產(chǎn)全球化的重要體現(xiàn)，并為技術(shù)落后的發(fā)展中國家參與國際分工提供了重要的機(jī)遇。

“入世”以后，我國將更加開放，逐步削減關(guān)稅和非關(guān)稅的貿(mào)易壁壘，開放本國市場，目的就在于充分利用“兩種資源，兩個(gè)市場”，發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，帶動整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的增長。長期來看，對加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵政策與我國“入世”后的外資政策調(diào)整方向是一致的，因而更無必要加以否定。當(dāng)然，對加工貿(mào)易進(jìn)行鼓勵并不是說任其自由發(fā)展，不加限制。由于我們在前文中提到的原因，現(xiàn)行加工貿(mào)易政策中尚存在諸多問題，需加以解決。

2.增強(qiáng)加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。若要使加工貿(mào)易在優(yōu)化我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)我國產(chǎn)業(yè)的國際競爭力方面有所貢獻(xiàn)，就必須增強(qiáng)其產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)，即波及效應(yīng)。

目前，這種效應(yīng)未得到充分發(fā)揮，其原因既有非政策方面的，又有政策方面的，而后一個(gè)原因，是政策制定者必須著重考慮的。如何引導(dǎo)加工貿(mào)易向著更深層次，與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)生更加緊密的聯(lián)系的方向發(fā)展，的確是一個(gè)對于發(fā)展中國家有著重大意義的課題。根據(jù)前文的分析，我們可大致地將這種引導(dǎo)分成兩個(gè)方面。第一，如何使加工貿(mào)易的本地化率得到逐步提高，以發(fā)揮加工貿(mào)易對東道國中間投入品行業(yè)的聯(lián)鎖效應(yīng)；第二，如何延長加工貿(mào)易在東道國的加工鏈條，以提高加工貿(mào)易的增值率，并且發(fā)揮加工貿(mào)易對東道國相關(guān)深加工環(huán)節(jié)的聯(lián)鎖效應(yīng)。

對于前一個(gè)問題，我們建議如下：(1)提高國產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭達(dá)到國際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。這應(yīng)該是一條解決發(fā)展中國家中間投入品產(chǎn)業(yè)薄弱的根本途徑。具體的措施則可以采取引進(jìn)技術(shù)改造現(xiàn)有生產(chǎn)方式；加大對人力資本的投資以培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代化生產(chǎn)需要的工人；對國產(chǎn)料件企業(yè)以稅收、用地等方面的優(yōu)惠；增加對國產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入；對于投資中間品生產(chǎn)且具有先進(jìn)技術(shù)的外資方給以政策優(yōu)惠等等。(2)為國產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競爭的公平合理的外部環(huán)境。目前，加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)際上被鼓勵從國外進(jìn)口中間投入品，即使是國內(nèi)已具備生產(chǎn)能力的中間投入品往往也由國際市場進(jìn)口，有時(shí)甚至是我國出口的產(chǎn)品經(jīng)海外市場后再復(fù)進(jìn)口。此種現(xiàn)象發(fā)生的原因之一就是國內(nèi)的料件生產(chǎn)企業(yè)由于國家稅收政策不當(dāng)而遭受到不公平的對待。對待進(jìn)口料件的“超國民待遇”狀況不加以改變，將會繼續(xù)對我國加工貿(mào)易生產(chǎn)料件的本地化率提高發(fā)生不利影響。政府需在加強(qiáng)國內(nèi)原材料生產(chǎn)企業(yè)與加工貿(mào)易企業(yè)之間的溝通方面更多地發(fā)揮作用。比如建立加工貿(mào)易需求料件信息庫，給予本國料件生產(chǎn)企業(yè)以信貸支持，為本國料件生產(chǎn)企業(yè)在海外設(shè)立宣傳展覽等。

至于加強(qiáng)延長加工貿(mào)易的加工鏈，以提高增值率，增強(qiáng)其波及效應(yīng)則主要體現(xiàn)于轉(zhuǎn)關(guān)深加工政策之中?，F(xiàn)有的加工貿(mào)易轉(zhuǎn)關(guān)深加工辦法執(zhí)行過程中存在手續(xù)繁冗，耗時(shí)較多的弊病，令一些加工貿(mào)易企業(yè)對“轉(zhuǎn)廠”望而卻步。鑒此應(yīng)對加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡化。從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長在我國的增值環(huán)節(jié)，以改變我國加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

3.以積極的政策促進(jìn)加工貿(mào)易升級。促進(jìn)加工貿(mào)易升級包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是使加工貿(mào)易產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)升級，逐步由勞動密集型的輕紡工業(yè)產(chǎn)品轉(zhuǎn)向科技含量較高的高新技術(shù)產(chǎn)品的加工；二是使加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)采用生產(chǎn)技術(shù)逐步升級，惟如此才能不斷提升加工貿(mào)易的技術(shù)水平，增加收入，并促進(jìn)我國整體工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和國際競爭力的增強(qiáng)。

目前，我國給予低層次加工貿(mào)易和高新技術(shù)產(chǎn)品加工貿(mào)易及采用較先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)的加工貿(mào)易幾乎是同等的政策，這導(dǎo)致了外資大部分投向簡單加工貿(mào)易，有違我國利用外資的初衷。因此我們建議對加工貿(mào)易，尤其是外資從事的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵外資從事上述較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對從事簡單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。這也許會引發(fā)人們對加工貿(mào)易能否繼續(xù)如從前那樣快速增長的擔(dān)心。確實(shí)，實(shí)行上述政策可能使一部分外資因無力從事較高層次的加工貿(mào)易而退出我國，甚至?xí)虼藢?dǎo)致加工貿(mào)易創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會的作用減弱。但也必須看到，就業(yè)和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是魚和熊掌的關(guān)系。在兩者的取舍上，并不能厚此而薄彼。關(guān)鍵是政策上要把握適當(dāng)?shù)摹岸取保词範(fàn)奚徊糠旨庸べQ(mào)易創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會，若能換來我國加工貿(mào)易的良性發(fā)展也是值得的。相反，若一味強(qiáng)調(diào)就業(yè)目標(biāo)而忽視加工貿(mào)易的升級，這樣的加工貿(mào)易勢必會失去后勁，其創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會也不能長期保持。

4.對加工貿(mào)易的管理模式進(jìn)行調(diào)整。我國目前對加工貿(mào)易的開放式監(jiān)管模式不利于對加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，加工貿(mào)易企業(yè)法律意識淡漠，因而現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)走私嚴(yán)重、管理成本高昂等問題。這些問題已經(jīng)引起我國海關(guān)的重視。措施之一就是在大連等地設(shè)立出口加工區(qū)，對區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)施封閉式的監(jiān)管。

對于區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)將改革加工貿(mào)易傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡化現(xiàn)行手續(xù)。實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。具體做法有：(1)海關(guān)對加工區(qū)采取全封閉、卡口式24小時(shí)監(jiān)管制度。卡口分別設(shè)立貨物和人員進(jìn)出通道。(2)海關(guān)對加工區(qū)企業(yè)采用計(jì)算機(jī)管理模式。海關(guān)與區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行電子數(shù)據(jù)的傳輸和辦理通關(guān)手續(xù)；加工區(qū)海關(guān)與口岸海關(guān)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)。(3)對區(qū)內(nèi)企業(yè)開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)不實(shí)行加工貿(mào)易銀行保證金臺帳制度，取消《登記手冊》，海關(guān)改用電子帳簿管理，實(shí)行半年一次的總量扣減核銷制度。(4)對區(qū)內(nèi)與境外之間進(jìn)、出的貨物，實(shí)行“備案制”管理，貨物進(jìn)（出）口時(shí)，由企業(yè)填寫《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)口（出口）貨物報(bào)關(guān)單》作貨物進(jìn)（出）口申報(bào)。(5)加工區(qū)與口岸、加工區(qū)與加工區(qū)之間進(jìn)（出）口的貨物、物品，采取直通式或轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸?shù)谋O(jiān)管模式，一律在加工區(qū)主管海關(guān)報(bào)關(guān)并在卡口查驗(yàn)放行?？梢灶A(yù)料，隨著出口加工區(qū)模式的實(shí)行，加工貿(mào)易企業(yè)的管理將逐步規(guī)范化，從企業(yè)角度來說，減少了手續(xù)、提高了效率。從海關(guān)方面來說，這種方式更有利于實(shí)施有效監(jiān)督，減少利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的作為。這種方式是我國加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。

但是在實(shí)施這些新措施時(shí)，必須注意出口加工區(qū)制度也有其局限性。

首先，我國加工貿(mào)易規(guī)模龐大，出口加工區(qū)難以容納。由于我國特殊國情和對外開放模式，加工貿(mào)易在我國外貿(mào)進(jìn)出口中所占比重和總體規(guī)模遠(yuǎn)高于一般國家，從事加工貿(mào)易的企業(yè)點(diǎn)多而廣，只靠面積、功能都有限的出口加工區(qū)是難以負(fù)載的。第二，集中封閉管理，即使能遏制加工貿(mào)易走私也不能從根本上解決走私問題。應(yīng)該看到，走私的根源是過高的關(guān)稅壁壘和眾多的驗(yàn)關(guān)壁壘造成的進(jìn)口商品國內(nèi)市場價(jià)格的嚴(yán)重扭曲，這種價(jià)格量差形成了走私的暴利來源，是走私可以存在并且屢禁不絕的根本原因。利用加工貿(mào)易走私只是走私的一種適宜的管道而已，堵死了這管道，還會有新的管道出來，所以解決走私從根本上就是降低關(guān)稅壁壘和減少驗(yàn)關(guān)壁壘。所以，只有配合加入WTO后國內(nèi)市場的擴(kuò)大開放和管理體制與管理方式的市場化改革，使我國經(jīng)濟(jì)逐步與世界接軌，國內(nèi)外價(jià)格漸趨一致，才能夠既最大限度遏制走私，又為加工貿(mào)易發(fā)展提供良好環(huán)境。

七、基本結(jié)論

1.今后我國加工貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則應(yīng)是：繼續(xù)鼓勵加工貿(mào)易的發(fā)展，注意增強(qiáng)其對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用，努力提高加工過程的技術(shù)含量和附加值；揚(yáng)長避短，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

2.通過引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)改造我國中間品產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)有生產(chǎn)方式，加大人力資本投入，增加對國產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入，給予投資中間品生產(chǎn)的外資企業(yè)以政策優(yōu)惠等措施來提高國產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭達(dá)到國際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。并且，為國產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競爭的公平合理的外部環(huán)境。

3.政府應(yīng)對加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡化，從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長在我國的增值環(huán)節(jié)，以改變我國加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

4.對加工貿(mào)易，尤其是外資經(jīng)營的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵外資從事較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對從事簡單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。

5.對加工貿(mào)易實(shí)行出口加工區(qū)管理是我國加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。但由于我國加工貿(mào)易規(guī)模龐大，不可能對現(xiàn)有的所有加工貿(mào)易企業(yè)都實(shí)行這種監(jiān)管，只能將加工貿(mào)易增量部分移至設(shè)定的加工出口區(qū)內(nèi)進(jìn)行封閉式監(jiān)管。對區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)改革傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡化現(xiàn)行手續(xù)，實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。

收稿日期：2002-06-12

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篇5

加工貿(mào)易管理涉及海關(guān)、質(zhì)檢、外匯、稅務(wù)、外經(jīng)貿(mào)等多個(gè)部門,部門間政策的協(xié)調(diào)一致對于加工貿(mào)易的健康發(fā)展至關(guān)重要。但是,在實(shí)踐中,由于各部門分別制定政策,缺乏正式的跨部門政策協(xié)調(diào)機(jī)制,因此,部門間的政策不一致、不配套的情況時(shí)有發(fā)生,嚴(yán)重影響了加工貿(mào)易監(jiān)管部門的工作效率和企業(yè)的運(yùn)作。例如,由于退稅不及時(shí),加工貿(mào)易“一日游”現(xiàn)象日趨嚴(yán)重,降低了企業(yè)運(yùn)行效率,提高了企業(yè)運(yùn)行成本,削弱了企業(yè)的國際競爭力。如果發(fā)揮現(xiàn)有保稅區(qū)的功能,可以替代香港的中轉(zhuǎn)作用,境外“一日游”將大大減少。但是,海關(guān)與稅務(wù)部門對保稅區(qū)的規(guī)定是不配套的,海關(guān)認(rèn)為貨物運(yùn)到保稅區(qū)視同出口,但稅務(wù)部門認(rèn)為只有貨物離境才能享受出口退稅。稅務(wù)部門的這一規(guī)定,不僅使加工貿(mào)易境內(nèi)“一日游”取代境外“一日游”成為不可能,而且也大大阻礙了保稅區(qū)建立國際采購中心、發(fā)展國際物流業(yè)務(wù)。實(shí)際上,稅務(wù)部門關(guān)于退稅的規(guī)定,在保稅區(qū)和出口加工區(qū)就存在差別,國內(nèi)貨物進(jìn)入出口加工區(qū)可以享受出口退稅。

在對加工貿(mào)易企業(yè)的問卷調(diào)查中,企業(yè)將“稅務(wù)、外匯、海關(guān)部門規(guī)定不配套”視為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策與管理中存在的第一位問題(參見表1)。

表1企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策和管理中存在的主要問題

主要問題按重要程度排序

稅務(wù)、外匯、海關(guān)部門規(guī)定不配套1

管理規(guī)定過于嚴(yán)格、手續(xù)過多2

有關(guān)管理部門有效協(xié)調(diào)不夠3

鼓勵國內(nèi)采購政策不明顯4

來料加工企業(yè)深加工結(jié)轉(zhuǎn)不能退增值稅5

管理機(jī)構(gòu)辦事效率過低6

管理人員操作隨意性過大7

保證金臺帳制度增加企業(yè)資金成本8

深加工結(jié)轉(zhuǎn)視同國內(nèi)銷售征稅9

審批規(guī)定不明確10

企業(yè)遇到問題無處咨詢11

不法企業(yè)走私，造成不平等競爭12

管理人員有意刁難企業(yè)13

企業(yè)受到不公正待遇，投訴無門14

資料來源:根據(jù)課題組企業(yè)問卷調(diào)查整理。

(二)深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策不統(tǒng)一

深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策不統(tǒng)一已成為現(xiàn)行加工貿(mào)易政策的焦點(diǎn)問題。深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策涉及面廣,據(jù)調(diào)查,山東約25%,江蘇、浙江約40%,福建、廣東約60%的加工貿(mào)易進(jìn)口料件需要深加工結(jié)轉(zhuǎn)后再出口（《關(guān)于研究加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)問題的會議紀(jì)要》）。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì),2000年深圳市80%的加工貿(mào)易企業(yè)涉及深加工結(jié)轉(zhuǎn),結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)出口值占同期加工貿(mào)易進(jìn)出口值的20%;蘇州市21%的加工貿(mào)易企業(yè)涉及深加工結(jié)轉(zhuǎn),結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)出口值占同期加工貿(mào)易進(jìn)出口值的12%。

《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家經(jīng)貿(mào)委等部門關(guān)于進(jìn)一步完善加工貿(mào)易銀行保證金臺帳制度意見的通知》規(guī)定,對深加工結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),國家有關(guān)部門視同進(jìn)出口貿(mào)易實(shí)行保稅監(jiān)管。但是,稅務(wù)部門認(rèn)為,保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)屬于國內(nèi)銷售行為,根據(jù)《增值稅暫行條例》,應(yīng)該征收增值稅,出口時(shí)再予退稅;如果使用國產(chǎn)料件加工成半成品后結(jié)轉(zhuǎn),不能退稅。根據(jù)國務(wù)院有關(guān)規(guī)定,自2001年1月1日始,所有企業(yè)的間接出口應(yīng)統(tǒng)一執(zhí)行中間環(huán)節(jié)征稅,出口環(huán)節(jié)退稅的政策。顯然,稅務(wù)部門的政策與國務(wù)院辦公廳文件規(guī)定并不一致。

對加工貿(mào)易企業(yè)深加工結(jié)轉(zhuǎn)貨物實(shí)行“免、抵、退”政策,改變了以往的深加工結(jié)轉(zhuǎn)貨物保稅政策,在出口退稅手續(xù)繁瑣、周期長的問題仍沒解決的情況下,這種政策變化將直接打擊加工貿(mào)易企業(yè)國內(nèi)加長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈的積極性。這種政策上的不一致造成了具體執(zhí)行政策中的混亂,不同地區(qū)的作法存在明顯的差別,大部分地區(qū)沒有征稅,有些地區(qū)采取掛帳,有些地區(qū)給予免稅。

(三)一些政策違背了鼓勵加工貿(mào)易加長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈的方向

加工貿(mào)易發(fā)展的方向是三個(gè):即上規(guī)模、上檔次和提高附加價(jià)值。滿足第一個(gè)目標(biāo),需要結(jié)合我國的比較優(yōu)勢,營造一個(gè)適合加工貿(mào)易發(fā)展的總體制度環(huán)境。針對第二個(gè)目標(biāo),則需要吸引技術(shù)水平更高的企業(yè)來華從事加工貿(mào)易,鼓勵加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行技術(shù)開發(fā)與產(chǎn)品升級。提高附加價(jià)值則需要鼓勵加工貿(mào)易企業(yè)加長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈,分別向上游零部件產(chǎn)業(yè)上溯和向下游物流業(yè)延伸,其中,最為重要的是鼓勵其提高國內(nèi)采購率。提高附加價(jià)值不僅關(guān)系到我國從加工貿(mào)易中可能得到多少實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益,而且可以使加工貿(mào)易從“無根工業(yè)”變成根植于我國的產(chǎn)業(yè),關(guān)系到我國經(jīng)濟(jì)的長期發(fā)展。

但是,近年來加工貿(mào)易政策的調(diào)整中,各個(gè)部門往往從本部門管理方便的角度出發(fā),較多地關(guān)注了如何防止不法企業(yè)利用加工貿(mào)易政策“走私”、“騙退稅”,忽視了鼓勵企業(yè)提高國內(nèi)采購率,有的政策客觀上甚至不利于鼓勵企業(yè)提高國內(nèi)采購率。例如:

出口退稅按計(jì)劃而不是按出口實(shí)績進(jìn)行,導(dǎo)致欠退稅越來越多,加大了企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),阻礙了加工貿(mào)易國內(nèi)采購的積極性,是加工貿(mào)易中間投入品境外“一日游”的重要原因之一。

長期實(shí)行的對來料加工國內(nèi)采購不退稅政策,降低了來料加工國內(nèi)采購的積極性。1994年稅制改革以前,增值稅率很低,來料加工貿(mào)易與進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率大體相當(dāng),來料加工國內(nèi)增值率為23.1%,比進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率高出2.22個(gè)百分點(diǎn)。2001年,來料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率為46.32%,進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率則已經(jīng)達(dá)到61.58%,來料加工貿(mào)易的國內(nèi)增值率已經(jīng)比進(jìn)料加工貿(mào)易低15.26個(gè)百分點(diǎn)。從來料加工和進(jìn)料加工國內(nèi)增值率變化的對比中可以看出,退稅政策對加工貿(mào)易的國內(nèi)采購具有重要的影響。

盡管我國政府近年來一直強(qiáng)調(diào)提高加工貿(mào)易的國內(nèi)采購率,但因?yàn)槲覈F(xiàn)行政策中存在不少與鼓勵加工貿(mào)易提高國內(nèi)采購率目標(biāo)相矛盾的規(guī)定,加工貿(mào)易企業(yè)感覺現(xiàn)行政策與政府宣傳的目標(biāo)不盡一致,從調(diào)查結(jié)果看,企業(yè)認(rèn)為“鼓勵國內(nèi)采購政策不明顯”是現(xiàn)行加工貿(mào)易政策位列第四位的問題。

之所以出現(xiàn)政策調(diào)整方向與長期政策目標(biāo)不一致的問題,從本質(zhì)上講,暴露出我國現(xiàn)行政策制定機(jī)制的弊端。各個(gè)部門在制定政策時(shí),往往從本部門的目標(biāo)與管理出發(fā),例如,海關(guān)關(guān)心的是如何加強(qiáng)監(jiān)管力度防止走私,稅務(wù)部門關(guān)心的是如何防止稅收流失,對于如何鼓勵加工貿(mào)易加長國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈從而提高其對國民經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)這個(gè)根本的政策目標(biāo),卻考慮得較少。因此,部門的有關(guān)政策雖然有利于局部目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),但卻有損于宏觀目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),政策的機(jī)會成本相當(dāng)高。要保證具體的政策規(guī)定有利于實(shí)現(xiàn)宏觀目標(biāo),就必須有超越部門之上的強(qiáng)有力政策協(xié)調(diào)機(jī)制。這正是目前我國政策制定機(jī)制中的一個(gè)重大缺陷。

(四)加工貿(mào)易中的一些政策與管理手段不適應(yīng)加工貿(mào)易發(fā)展的需要

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷深化,國際上對我國產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的速度與力度均大大加強(qiáng),我國加工貿(mào)易出現(xiàn)了一些新的變化,但現(xiàn)行政策與管理手段未能針對加工貿(mào)易的新變化做出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整,在實(shí)際運(yùn)作中政策與管理不適應(yīng)的矛盾日益突出。

傳統(tǒng)管理方法遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足以IT產(chǎn)業(yè)為代表的新興產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易發(fā)展的需要。90年代中期以來,以臺灣對大陸投資為導(dǎo)因,境外大量IT產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到我國,從事出口加工貿(mào)易活動。目前,IT產(chǎn)品已經(jīng)成為我國出口的第

一大類商品。IT產(chǎn)業(yè)是一個(gè)國際分工非常明顯的行業(yè),其運(yùn)作具有“采購全球化、訂單電子化、生產(chǎn)零庫存”的特點(diǎn),這就大大縮短了從采購到交貨的周期,對于貨物通關(guān)效率提出了比傳統(tǒng)產(chǎn)品高得多的要求。但是,我國對加工貿(mào)易的管理依然采取80年代初的合同、手冊管理辦法,不能適應(yīng)IT產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易的要求。例如,IT產(chǎn)品加工貿(mào)易只有電子訂單,沒有合同,為了適應(yīng)加工貿(mào)易需要經(jīng)外貿(mào)部門審批合同的規(guī)定,企業(yè)只好人為地編造一個(gè)毫無意義的合同;IT產(chǎn)品對通關(guān)效率提出了很高的要求,由于我國通關(guān)效率不高,不少跨國公司將其高端產(chǎn)品的加工貿(mào)易放在中國境外進(jìn)行,國內(nèi)只能開展低端IT產(chǎn)品的加工貿(mào)易,這不利于實(shí)現(xiàn)我國提高加工貿(mào)易檔次的政策目標(biāo)。蘇州和深圳已經(jīng)開始了改革這種監(jiān)管模式的嘗試。蘇州海關(guān)對關(guān)區(qū)內(nèi)的四家IT企業(yè)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)管理。這些企業(yè)的特點(diǎn)是料件繁多,用手冊管理困難大。具體的監(jiān)管程序是外經(jīng)貿(mào)局對加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)行總量備案,海關(guān)與被監(jiān)管企業(yè)實(shí)行聯(lián)網(wǎng),海關(guān)直接從指定的數(shù)據(jù)庫提取數(shù)據(jù),抽查核對產(chǎn)品單耗,定期查驗(yàn)庫存,查驗(yàn)時(shí)間與企業(yè)盤點(diǎn)一致,最后進(jìn)行核算核銷,對差異進(jìn)行核銷。深圳實(shí)行的是聯(lián)網(wǎng)保稅工廠的方式,即利用網(wǎng)絡(luò)和電子攝像技術(shù)對整個(gè)企業(yè)實(shí)行全封閉的監(jiān)管,整個(gè)工廠相當(dāng)于一個(gè)保稅區(qū)。與蘇州海關(guān)的做法相比,這種方式在防范結(jié)轉(zhuǎn)過程中的走私、“飛料”方面效果更明顯,但投入較大,一般的企業(yè)可能無法負(fù)擔(dān)。無論哪種方式,對大型加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)行聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管是今后加工貿(mào)易管理發(fā)展的方向。目前需要注意的是,要盡快統(tǒng)一思想,在全國范圍內(nèi)推廣比較一致的做法,避免因地區(qū)間差異造成不必要的效率損失。

現(xiàn)行政策與管理規(guī)定不適應(yīng)在華建立采購與配送業(yè)務(wù)中心的要求。隨著加工貿(mào)易的快速發(fā)展,中國形成了巨大的制造業(yè)能力,成為國際市場上勞動密集型制成品重要的出口基地,因此,不少大型跨國公司計(jì)劃在華建立采購配送中心,同時(shí)發(fā)展物流業(yè)務(wù)。但是,由于我國在保稅區(qū)退稅政策、保稅區(qū)(倉庫)監(jiān)管等方面的規(guī)定不能適應(yīng)這種要求,大大阻礙了加工貿(mào)易向下游產(chǎn)業(yè)的延伸。

(五)某些新的政策調(diào)整脫離了加工貿(mào)易企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí),政策效果低于預(yù)期

以出口加工區(qū)政策為例。出口加工區(qū)是國際上不少國家采用的加工貿(mào)易管理方式,而且成效卓著。我國參照國際經(jīng)驗(yàn)建立出口加工區(qū),有利于提高對加工貿(mào)易的管理水平與效率。但是,出口加工區(qū)政策出臺以來,實(shí)際運(yùn)作效率并不理想,不少出口加工區(qū)入?yún)^(qū)企業(yè)很少。究其原因,就在于出口加工區(qū)有關(guān)規(guī)定脫離了加工貿(mào)易發(fā)展的實(shí)際。

加工貿(mào)易企業(yè)遷入出口加工區(qū)的愿望比較低。從課題組的調(diào)查結(jié)果可以看出(參見表2),86%的受調(diào)查企業(yè)不準(zhǔn)備在出口加工區(qū)投資,準(zhǔn)備將現(xiàn)有工廠搬入出口加工區(qū)的只占2.6%。

表2加工貿(mào)易企業(yè)對搬入出口加工區(qū)的意愿

意愿企業(yè)數(shù)

將現(xiàn)有工廠搬入13

將新增生產(chǎn)能力搬入，但現(xiàn)有生產(chǎn)能力不搬59

不準(zhǔn)備在出口加工區(qū)投資437

接受調(diào)查的企業(yè)總數(shù)509

資料來源:根據(jù)課題組企業(yè)問卷調(diào)查整理。

表3接受調(diào)查的企業(yè)不愿搬入出口加工區(qū)的原因

原因企業(yè)數(shù)

搬遷成本太高269

出口加工區(qū)政策不利于產(chǎn)品內(nèi)銷52

區(qū)內(nèi)企業(yè)采購國內(nèi)零部件不方便32

區(qū)內(nèi)監(jiān)管效率并不比區(qū)外高18

區(qū)內(nèi)土地成本高于區(qū)外50

不了解出口加工區(qū)政策143

接受調(diào)查的企業(yè)總數(shù)462

資料來源:根據(jù)課題組企業(yè)問卷調(diào)查整理。

現(xiàn)有加工貿(mào)易企業(yè)之所以不愿搬入出口加工區(qū),具有多方面的原因(參見表3)。對于現(xiàn)有企業(yè)而言,搬遷成本高昂,58%的受調(diào)查的企業(yè)將此作為不搬入出口加工區(qū)的原因。另外,31%的受調(diào)查企業(yè)因不了解出口加工區(qū)政策而拒絕做出搬入的決定。除這兩項(xiàng)原因之外,某些具體的規(guī)定由于不適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要,成為阻礙企業(yè)入?yún)^(qū)的原因。目前,越來越多的加工貿(mào)易企業(yè)都不再是“大進(jìn)大出”的100%出口企業(yè),兼顧國內(nèi)國外兩個(gè)市場已經(jīng)成為主流。出口加工區(qū)的管理政策,對于“大進(jìn)大出”型的企業(yè)而言,監(jiān)管效率大大提高,但對于與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)與市場有密切聯(lián)系的加工貿(mào)易企業(yè),則存在諸多不便。例如,出口加工區(qū)企業(yè)可以不實(shí)行手冊管理,但區(qū)外的深加工結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)必須用手冊,區(qū)內(nèi)企業(yè)沒手冊就無法與區(qū)外的企業(yè)做生意。對于部分產(chǎn)品內(nèi)銷的加工貿(mào)易企業(yè),出口加工區(qū)外的加工貿(mào)易企業(yè)內(nèi)銷,只需按進(jìn)口零部件稅率補(bǔ)交進(jìn)口零部件的關(guān)稅和增值稅。但區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)內(nèi)銷產(chǎn)品時(shí),補(bǔ)交關(guān)稅時(shí)適用成品關(guān)稅稅率,在大部分情況下,成品的關(guān)稅水平高于零部件,由此將加大區(qū)內(nèi)企業(yè)內(nèi)銷的成本,削弱其在國內(nèi)市場上的競爭力?？傊?出口加工區(qū)的有關(guān)規(guī)定,實(shí)質(zhì)上削弱了區(qū)內(nèi)企業(yè)與國內(nèi)市場的聯(lián)系,這對于大多數(shù)已經(jīng)兼顧內(nèi)外兩個(gè)市場的企業(yè)而言,是沒有吸引力的,而且,區(qū)內(nèi)企業(yè)與國內(nèi)市場聯(lián)系的削弱,與加長加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展目標(biāo)也是不符合的。這就決定了出口加工區(qū)只適合那些新建的100%出口型的加工貿(mào)易企業(yè),而且國內(nèi)采購不能太多,對于這樣的企業(yè),區(qū)內(nèi)監(jiān)管效率方面是存在一定優(yōu)勢的。對于其他加工貿(mào)易企業(yè),絕大部分仍然將留在區(qū)外,因此,出口加工區(qū)政策只能有利于加工貿(mào)易增量部分的合理布局,不能改變目前已經(jīng)存在的加工貿(mào)易“放養(yǎng)”現(xiàn)象。如果將出口加工區(qū)政策定位于給“大進(jìn)大出”的100%出口型企業(yè)創(chuàng)造一個(gè)監(jiān)管效率更高的局部小環(huán)境,出口加工區(qū)政策將是成功的,如果定位于以此改變加工貿(mào)易“放養(yǎng)”的狀態(tài),加強(qiáng)對加工貿(mào)易的監(jiān)管,則注定是不會取得明顯效果的。

二、我國加工貿(mào)易政策未來調(diào)整的方向

政策是對現(xiàn)實(shí)的反映,必須與時(shí)俱進(jìn),才能促進(jìn)發(fā)展。加工貿(mào)易政策應(yīng)該從我國加工貿(mào)易發(fā)展的現(xiàn)狀出發(fā),在規(guī)范管理的基礎(chǔ)上,促進(jìn)加工貿(mào)易充分發(fā)揮其技術(shù)升級、產(chǎn)業(yè)升級和加長產(chǎn)業(yè)鏈的潛力。為此,加工貿(mào)易政策應(yīng)該重點(diǎn)在以下幾個(gè)方面進(jìn)行調(diào)整:

(一)對來料加工貿(mào)易出口的國內(nèi)采購實(shí)行出口退稅政策

2001年,來料加工貿(mào)易進(jìn)口額為289億美元,占全部加工貿(mào)易進(jìn)口額的30.7%。受現(xiàn)行來料加工國內(nèi)采購不退稅政策的影響,來料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率比進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)增值率低15個(gè)百分點(diǎn)。如果對來料加工貿(mào)易出口的國內(nèi)采購實(shí)行退稅,將有力地促進(jìn)來料加工貿(mào)易企業(yè)擴(kuò)大使用國內(nèi)料件,帶動國內(nèi)上游產(chǎn)業(yè)的出口,加長加工貿(mào)易的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈。按來料加工出口的國內(nèi)采購率達(dá)到進(jìn)料加工貿(mào)易國內(nèi)采購率計(jì)算,2001年來料加工國內(nèi)采購值約可增加44億美元,而且,隨著來料加工貿(mào)易出口的逐年增長,其國內(nèi)采購值也將逐年增長。但需要強(qiáng)調(diào)的是,加工貿(mào)易國內(nèi)價(jià)值鏈的延長與監(jiān)管成本和風(fēng)險(xiǎn)的增加成正比,因此在采取措施促進(jìn)加工貿(mào)易國內(nèi)價(jià)值鏈延長的同時(shí),要研究進(jìn)一步提高監(jiān)管效率的辦法。

(二)完善深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策

深加工結(jié)轉(zhuǎn)涉及面廣,情況非常復(fù)雜。深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策實(shí)質(zhì)上涉及兩個(gè)問題,一是進(jìn)口料件在國內(nèi)加工后轉(zhuǎn)廠時(shí),是否繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管的政策,另一個(gè)問題則是對深加工過程中所采用的國產(chǎn)料件是否退稅。由于這兩個(gè)問題高度的復(fù)雜性,不同部門對深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策調(diào)整存在不同意見。

對于第一個(gè)問題,經(jīng)貿(mào)主管部門傾向于維持現(xiàn)行的保(免)稅政策;財(cái)稅部門則主張實(shí)行“免、抵、退”政策;監(jiān)管部門結(jié)合了上述兩種政策選擇,主張對部分優(yōu)秀、守法、符合國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的企業(yè),繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管的政策,對其他企業(yè)加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)則實(shí)行“先征后退”的政策。

對于第二個(gè)問題,各部門分歧更大,經(jīng)貿(mào)主管部門認(rèn)為應(yīng)該對深加工結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)使用國產(chǎn)原材料逐環(huán)節(jié)采取“免、抵、退”政策,即對加工貿(mào)易企業(yè)使用的國產(chǎn)原材料在結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)給予退稅,由海關(guān)對結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品(其中含國產(chǎn)原材料成分)進(jìn)行保稅監(jiān)管;財(cái)稅部門認(rèn)為逐環(huán)節(jié)采取“免、抵、退”政策稅收風(fēng)險(xiǎn)過大,操作困難;監(jiān)管部門則認(rèn)為如對國產(chǎn)材料進(jìn)行保稅監(jiān)管,將進(jìn)一步加大監(jiān)管能力不足的矛盾。

結(jié)合各部門的意見,課題組認(rèn)為,對于深加工結(jié)轉(zhuǎn)政策,應(yīng)該統(tǒng)籌考慮,分步實(shí)施,短期內(nèi)為了避免對加工貿(mào)易產(chǎn)生過大沖擊,應(yīng)該總體上保持現(xiàn)行政策的穩(wěn)定性,只作局部性改進(jìn),中長期則應(yīng)該按照鼓勵加工貿(mào)易提高國內(nèi)采購率和附加值的原則,以及提高監(jiān)管效率的原則,對現(xiàn)行政策進(jìn)行根本調(diào)整。為了合理引導(dǎo)企業(yè),確實(shí)落實(shí)吳儀同志“優(yōu)化存量、控制增量,規(guī)范經(jīng)營,提高水平”的指示精神,政策設(shè)計(jì)方案一經(jīng)確定,就應(yīng)該公布政策調(diào)整的內(nèi)容和實(shí)施的時(shí)間表。

具體而言,短期內(nèi)(例如3年內(nèi)):

———對加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)仍維持現(xiàn)行政策,即對結(jié)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)視同出口,免征增值稅,由海關(guān)對結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)口料件繼續(xù)實(shí)行保稅監(jiān)管。

———對深加工結(jié)轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)所采用的國產(chǎn)料件維持不征不退的辦法,增值稅進(jìn)入產(chǎn)品成本。

———對銷售給出口加工區(qū)、保稅區(qū)企業(yè)視為出口,即深加工結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品出口到出口加工區(qū)和保稅區(qū)可以當(dāng)作出口辦理核銷手續(xù);國產(chǎn)品進(jìn)入出口加工區(qū)和保稅區(qū)可以給予出口退稅。

———出口加工區(qū)和保稅區(qū)銷售給區(qū)外企業(yè)的產(chǎn)品視為進(jìn)口,用于加工貿(mào)易的可以實(shí)行保稅監(jiān)管。這樣,至少可以用“境內(nèi)一日游”替代“境外一日游”,節(jié)省加工貿(mào)易成本,同時(shí),增加了出口加工區(qū)和保稅區(qū)對企業(yè)的吸引力,引導(dǎo)企業(yè)逐漸進(jìn)入?yún)^(qū)內(nèi)。

———對易于管理的大宗原材料商品參照鋼材“以產(chǎn)頂進(jìn)”做法,在生產(chǎn)企業(yè)銷售給加工出口企業(yè)時(shí)視同出口并辦理增值稅退稅。

中長期(3年后):

保留短期政策的后三條,除此之外,另進(jìn)行如下調(diào)整:

———對加工貿(mào)易深加工結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)行分類管理。出口加工區(qū)、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)和區(qū)外實(shí)行電子聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管的加工貿(mào)易企業(yè),其深加工結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)行保稅監(jiān)管。其他加工貿(mào)易企業(yè)產(chǎn)品可出口到境外或出口加工區(qū)、保稅區(qū),如要進(jìn)行深加工結(jié)轉(zhuǎn),海關(guān)對第一環(huán)節(jié)結(jié)轉(zhuǎn)企業(yè)按加工貿(mào)易內(nèi)銷規(guī)定辦理。其他環(huán)節(jié)結(jié)轉(zhuǎn),則視同國內(nèi)銷售,按規(guī)定向稅務(wù)部門照章納稅。轉(zhuǎn)入企業(yè)將其作為國產(chǎn)料件,享受“免、抵、退”政策。這樣,海關(guān)只需對出口加工區(qū)、保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)和電子聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的深加工實(shí)行聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管,監(jiān)管效率將大大提高。

———對深加工結(jié)轉(zhuǎn)所用的國產(chǎn)料件實(shí)行“免、抵、退”政策。

———取消現(xiàn)行不符合WTO有關(guān)規(guī)則的各級政府的出口獎勵政策,所結(jié)余資金用于對出口退稅不及時(shí)造成的企業(yè)利息損失進(jìn)行補(bǔ)償。這樣,即使退稅有時(shí)滯,企業(yè)也不會承受過大的財(cái)務(wù)損失,實(shí)質(zhì)上保證了及時(shí)退稅。

———足額退稅,將出口退稅率提高到與增值稅征收稅率相同,保證出口產(chǎn)品國內(nèi)增值稅的零稅率。

(三)促進(jìn)加工貿(mào)易技術(shù)進(jìn)步

———對高新技術(shù)產(chǎn)品實(shí)行更加高效的管理制度。現(xiàn)行的手冊、合同管理辦法,比較適合上下游企業(yè)關(guān)系穩(wěn)定、價(jià)格變化慢的傳統(tǒng)產(chǎn)品加工貿(mào)易的管理,但不適應(yīng)國際市場價(jià)格瞬息萬變、生產(chǎn)配套企業(yè)眾多的電子產(chǎn)品的加工貿(mào)易。因此,要適應(yīng)電子信息產(chǎn)品等高新技術(shù)產(chǎn)品“采購全球化、訂單電子化、生產(chǎn)零庫存”的特點(diǎn),改革現(xiàn)行的合同、手冊管理辦法,取消不必要的合同審批環(huán)節(jié),探索電子手冊管理辦法,提高監(jiān)管效率。

———提高通關(guān)效率。上海海關(guān)實(shí)施的“大通關(guān)”試點(diǎn),為提高口岸管理部門管理效率、降低企業(yè)運(yùn)營成本摸索了很多好的經(jīng)驗(yàn)。有關(guān)部門應(yīng)該盡快加以總結(jié),向全國各個(gè)口岸推廣。

———加強(qiáng)各監(jiān)管部門工作的配合,提高監(jiān)管效率。

———加工貿(mào)易的發(fā)展為在其基礎(chǔ)上進(jìn)行技術(shù)開發(fā)提供了有力的制造平臺,國家應(yīng)加強(qiáng)對技術(shù)、品牌等知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)力度,促進(jìn)R&D活動的開展。

(四)促進(jìn)加工貿(mào)易向下游采購、配送領(lǐng)域延伸

篇6

一、中國國際貿(mào)易所面臨的環(huán)境問題

目前中國已經(jīng)是全球第二大貿(mào)易進(jìn)口國，據(jù)數(shù)據(jù)顯示，2011年中國貿(mào)易累計(jì)進(jìn)口總值達(dá)2686.37億美元，較上年同期增加202.76億美元，同比增長7.7%；2012年1～11月，我國進(jìn)出口總值已達(dá)到35002.8億美元，比2011年同期增長5.8%，由數(shù)據(jù)我們可以看出中國的貿(mào)易進(jìn)口總值增長速度之快，但同時(shí)我們也應(yīng)該看到增長的同時(shí)難免也會存在很多問題[1]。

1.進(jìn)口產(chǎn)品產(chǎn)生污染

隨著中國進(jìn)口總額的不斷提升，很多國外易污染產(chǎn)品也趁勢進(jìn)入中國，使我國的生態(tài)環(huán)境面臨著前所未有的威脅，這樣的進(jìn)口趨勢嚴(yán)重影響到我國經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。這類產(chǎn)品在滿足人們?nèi)粘Ｐ枨蟮耐瑫r(shí)也對我國環(huán)境構(gòu)成嚴(yán)重威脅。比如一些進(jìn)口的農(nóng)用塑料薄膜、農(nóng)用殺蟲劑等在使用結(jié)束后無法進(jìn)行有效處理或存在殘留，對生態(tài)環(huán)境造成嚴(yán)重危害。

2.對資源消耗型產(chǎn)品依賴性增加

數(shù)據(jù)顯示，近年來我國部分資源消耗性產(chǎn)品在進(jìn)口產(chǎn)品中呈大幅度增長趨勢，特別是石油天然氣等相關(guān)產(chǎn)品的增長尤其明顯。在看到進(jìn)口資源消耗型產(chǎn)品帶給我們好處的同時(shí)也不能忽視它帶給我們的巨大負(fù)面影響。數(shù)據(jù)顯示，我國對油氣產(chǎn)品的需求呈逐年增長趨勢，也就意味著中國對國際油氣市場依賴日益嚴(yán)重。據(jù)國際能源署的數(shù)據(jù)顯示，2011年我國進(jìn)口原油2.5億噸，進(jìn)口依存度高達(dá)55.3%.。大量的新建煉油化工、煤化工企業(yè)集中在沿海和部分內(nèi)陸地區(qū)，碳排放及含硫污染物排放逐年增加，給空氣、水質(zhì)、土壤等生態(tài)環(huán)境帶來很大的危害。

3.廢棄物轉(zhuǎn)移進(jìn)口

隨著中國與其他國家間貿(mào)易的不斷發(fā)展，很多發(fā)達(dá)國家利用各種方式和機(jī)會向中國轉(zhuǎn)移廢棄物。這些廢棄物包括： 含氰廢物、含多氯聯(lián)苯廢物、石棉廢物、廢酚和酚化合物、醚類廢物、廢有機(jī)鹵代化合物、廢無機(jī)氟化合物等。有些西方國家在帶動中國就業(yè)的幌子下將一些危害性物質(zhì)轉(zhuǎn)移到中國大陸生產(chǎn)或者銷售，在中國建廠、設(shè)廠進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)。根據(jù)國家質(zhì)檢總局統(tǒng)計(jì)，去年出入境檢驗(yàn)檢疫部門共查出環(huán)保項(xiàng)目不合格廢物原料267批，重2.9萬噸，同比增長分別為2.3%、54.7%。截至今年9月28日，就已經(jīng)查出不合格進(jìn)口廢物原料226批，重5.4萬噸。在進(jìn)口產(chǎn)品中，部分國家將本國禁止使用的產(chǎn)品轉(zhuǎn)移到我國，給我國的生態(tài)環(huán)境造成嚴(yán)重的影響。

4.重污染類產(chǎn)品轉(zhuǎn)移生產(chǎn)

在進(jìn)出口貨物貿(mào)易增長的同時(shí)，我國對外吸引外資逐年增加，中國的沿海、沿江以及部分發(fā)達(dá)內(nèi)陸地區(qū)，已經(jīng)成為最大的“世界工廠”，在帶動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高就業(yè)的背后，也給當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境帶來極大的威脅。發(fā)達(dá)國家有著非常嚴(yán)格的環(huán)境管理法規(guī)，排放標(biāo)準(zhǔn)要求高，企業(yè)環(huán)保成本高昂，許多醫(yī)藥、化工中間體等高污染類產(chǎn)品的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到中國，既降低了生產(chǎn)成本，又避免了對本國的環(huán)境破壞。

二、完善國際貿(mào)易環(huán)境下我國對外貿(mào)易政策的具體措施

在當(dāng)前國際貿(mào)易環(huán)境下，中國面臨著國內(nèi)發(fā)展經(jīng)濟(jì)和保護(hù)環(huán)境同國際上來自發(fā)達(dá)國家的環(huán)境貿(mào)易挑戰(zhàn)的雙重壓力。作為新興的貿(mào)易大國和環(huán)境大國，我們必須積極面對國際貿(mào)易中的環(huán)境挑戰(zhàn)，積極參與國際環(huán)境競爭和合作。既在競爭中贏得利益，又在合作中抓住機(jī)遇，在爭取主動權(quán)的過程中更好地處理環(huán)境與發(fā)展的關(guān)系[2]。

1.積極適應(yīng)國際環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)

面對國際上各種環(huán)保法規(guī)的出臺，我們必須及時(shí)掌握信息以增強(qiáng)我國對外貿(mào)易的適應(yīng)性。因此國家商務(wù)部、環(huán)保等相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)起自身責(zé)任，及時(shí)保持對外消息的暢通，加強(qiáng)對世界各國有關(guān)貿(mào)易法規(guī)情況的調(diào)查和研究，充分掌握各國法規(guī)下環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的新走向和新動態(tài)，及早采取措施掌握主動權(quán)，避免新貿(mào)易措施的實(shí)施給我國出口貿(mào)易帶來不必要的損失。同時(shí)政府要積極鼓勵我國企業(yè)爭取早日拿到ISO14000認(rèn)證書。我們還可以以國際協(xié)議為后盾，合理利用國際環(huán)保組織和協(xié)議抵制綠色保護(hù)主義。

2.積極開展環(huán)境外交

積極參與國際合作，開展環(huán)境外交，為了更好地保障我國對外貿(mào)易的可持續(xù)發(fā)展，為了提升我國環(huán)境貿(mào)易的影響力，我國要積極參與國際合作以增強(qiáng)我國在國際貿(mào)易環(huán)境中的影響力。作為世界上最大的發(fā)展中國家，我國有責(zé)任和義務(wù)來推進(jìn)國際貿(mào)易的合作和發(fā)展。在堅(jiān)持國際貿(mào)易共同原則的基礎(chǔ)上積極參與國際社會關(guān)于環(huán)境與貿(mào)易的談判，為廣大發(fā)展中國家爭取更公正、更合理的規(guī)則和制度。同時(shí)在國際環(huán)境公約立法中發(fā)揮應(yīng)有作用，積極參與國際貿(mào)易規(guī)則和環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的制定。還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同國際組織及其他國家的多邊合作，建立相互認(rèn)可的機(jī)制，共同抵制國際貿(mào)易壁壘。此外，在處理錯(cuò)綜復(fù)雜的國際環(huán)境關(guān)系時(shí)要采取積極靈活的外交手段，在爭取利益的同時(shí)做到不損害我國可持續(xù)發(fā)展利益[3]。

3.發(fā)展環(huán)保產(chǎn)業(yè)

隨著國際市場上環(huán)保商品和技術(shù)需求的擴(kuò)大，龐大的綠色市場也在逐步興起，并不斷影響著國際市場的結(jié)構(gòu)。我國環(huán)保事業(yè)起步晚、技術(shù)落后、經(jīng)驗(yàn)不足，需要借鑒并吸收發(fā)達(dá)國家的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)抓住當(dāng)前國際環(huán)境的合作性趨勢的機(jī)遇，利用外資加大對環(huán)保的投入，提高環(huán)保技術(shù)產(chǎn)業(yè)。另一方面可以從金融信貸、稅收等方面出發(fā)大力開拓環(huán)保產(chǎn)業(yè)市場，扶持環(huán)保產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步爭取國際環(huán)保市場份額。同時(shí)積極開發(fā)綠色產(chǎn)品，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和包裝上增加環(huán)保因素，并提高產(chǎn)品質(zhì)量。政府積極鼓勵企業(yè)爭取拿到國際綠色認(rèn)證，以符合國際環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)的綠色產(chǎn)品打開國際市場，轉(zhuǎn)變我國外貿(mào)增長方式。

4.加大進(jìn)口產(chǎn)品檢驗(yàn)和環(huán)保監(jiān)測力度

隨著國際貿(mào)易產(chǎn)品安全標(biāo)準(zhǔn)的不斷提升，我國也要不斷加強(qiáng)進(jìn)口商品檢驗(yàn)和環(huán)保監(jiān)測力度，積極應(yīng)對我國進(jìn)口貿(mào)易所存在的問題。首先在進(jìn)口易污染產(chǎn)品的時(shí)候必須建立一個(gè)完整的檢驗(yàn)和監(jiān)測體系，根據(jù)我國自身情況進(jìn)行科學(xué)分析然后進(jìn)一步完善我國監(jiān)測體系，對有害我國環(huán)境的產(chǎn)品拒絕進(jìn)入或者高門檻進(jìn)入。比如針對一些資源消耗型產(chǎn)品的進(jìn)口，應(yīng)該先分析它對我國環(huán)境帶來的影響再決定是否進(jìn)入。同時(shí)針對部分國家轉(zhuǎn)移廢棄物到中國的情況更是要加大環(huán)保監(jiān)測力度，嚴(yán)格執(zhí)行國際安全標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)決抵制危害我國環(huán)境的產(chǎn)品進(jìn)入我國。

5.建立健全環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)新建項(xiàng)目審查力度

環(huán)保部門應(yīng)根據(jù)國家“十二五”規(guī)劃和今后加大生態(tài)文明建設(shè)的要求，建立健全各項(xiàng)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。對于新建項(xiàng)目，要加強(qiáng)環(huán)境影響評估，達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的，不準(zhǔn)開工建設(shè)和試生產(chǎn)。開工生產(chǎn)后，還要加大其監(jiān)測檢查力度，同時(shí)從外資引入的源頭上加強(qiáng)審核，對于環(huán)境危害的項(xiàng)目，要加強(qiáng)評估，不能為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而對環(huán)境帶來長久危害，處理好發(fā)展與環(huán)境的關(guān)系。

參考文獻(xiàn)

篇7

盡管人們關(guān)于反傾銷的合理性問題的爭論激烈,觀點(diǎn)各異,但大體上可以歸結(jié)為兩種類型:一是認(rèn)為反傾銷是不合理的,這種觀點(diǎn)主要從經(jīng)濟(jì)角度出發(fā),認(rèn)為傾銷是市場經(jīng)濟(jì)條件下的正當(dāng)競爭行為,而反傾銷卻是違背市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的限制競爭行為,對出口商和進(jìn)口國的消費(fèi)者是不公平的｡同時(shí),從經(jīng)濟(jì)效益來講,反傾銷需要付出巨大的代價(jià),得不償失,從總體上減損實(shí)施國的福利,反傾銷不具有經(jīng)濟(jì)上的合理性,這種觀點(diǎn)主張反傾銷制度應(yīng)當(dāng)被廢除｡第二種觀點(diǎn)認(rèn)為,反傾銷在總體上具有合理性,僅同意在保留反傾銷制度的基礎(chǔ)上對之進(jìn)行修改｡這種觀點(diǎn)主要從反傾銷的合法性､需要性､有效性對反傾銷的合理性進(jìn)行證明｡他們認(rèn)為反傾銷經(jīng)歷GATT八輪談判之后作為貿(mào)易保護(hù)手段被保留下來,是被WTO所承認(rèn)的一種貿(mào)易保護(hù)措施,具有合法性,同時(shí),國際社會所倡導(dǎo)的貿(mào)易自由化,并不排斥對貿(mào)易的適度保護(hù),在關(guān)稅大幅度下調(diào),非關(guān)稅壁壘受到制約的情況下,在經(jīng)濟(jì)不景氣的時(shí)期各國需要運(yùn)用反傾銷等手段對相關(guān)的產(chǎn)業(yè)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù),以保證本國的經(jīng)濟(jì)安全,具有需要性,越來越多的國家制定反傾銷法和采取反傾銷措施這一事實(shí)也說明反傾銷是合理的,另外,相對其他的貿(mào)易救濟(jì)措施,反傾銷還有簡便易行,貿(mào)易保護(hù)效果明顯的特點(diǎn),對于實(shí)現(xiàn)貿(mào)易保護(hù)的目標(biāo)具有有效性的特點(diǎn),因此是合理的｡

人們關(guān)于反傾銷問題的爭論,使筆者產(chǎn)生了許多疑問｡對上述第一種觀點(diǎn),我們不禁要問:反傾銷對出口商或者進(jìn)口國的消費(fèi)者不公平就是不合理的嗎?反傾銷不具有經(jīng)濟(jì)上的合理性就是不合理的嗎?對于第二種觀點(diǎn),我們不禁要問:一項(xiàng)為人們所需要,并且合法存在并且有效的貿(mào)易政策必然是合理的貿(mào)易政策嗎?如果人們的這種需要本身就不合理呢?

上述疑問又引發(fā)了筆者的進(jìn)一步的思考:即什么是合理性?當(dāng)我們說一項(xiàng)貿(mào)易政策具有合理性或不具有合理性時(shí),我們的依據(jù)是什么?貿(mào)易政策合理與否是否應(yīng)當(dāng)有一個(gè)相對客觀明確的標(biāo)準(zhǔn)?一項(xiàng)貿(mào)易政策合理性的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是什么?我想對這些問題的回答是我們探討反傾銷及其他貿(mào)易政策合理性的基礎(chǔ)和前提,這些問題不解決,人們對反傾銷等貿(mào)易政策合理性問題的探討和爭論就失去了基礎(chǔ)和前提,雖然我們不能說失去基礎(chǔ)和前提的爭論沒有任何價(jià)值和意義,但這種爭論至少不可能產(chǎn)生出科學(xué)合理的結(jié)論｡

二、哲學(xué)合理性概念的引入

一個(gè)問題被哲學(xué)所關(guān)注,大致有四種可能,其中一種可能就是“它是一個(gè)引起了許許多多的思想家關(guān)注,同時(shí)又爭論不休眾說紛紜的問題｡”[5]

反傾銷從誕生之日起,人們對它存在的合理性的爭論就沒有停止過,直到今天,人們對反傾銷這一貿(mào)易政策的存廢仍然爭論不休｡筆者認(rèn)為,對貿(mào)易政策合理性問題的探討不能僅限于經(jīng)濟(jì)學(xué)和法學(xué)領(lǐng)域的范圍內(nèi),必須在哲學(xué)的指導(dǎo)下,借助哲學(xué)理論工具,才能取得比較科學(xué)合理的認(rèn)識,這是因?yàn)?首先,包括反傾銷在內(nèi)的一國的貿(mào)易政策,不但是一個(gè)經(jīng)濟(jì)問題,而且還是一個(gè)政治問題､社會問題,具有復(fù)雜性､綜合性的特點(diǎn),這就使得對貿(mào)易政策的研究和分析不能局限于某一具體學(xué)科,而應(yīng)當(dāng)運(yùn)用多學(xué)科進(jìn)行分析和研究,尤其要注意接受哲學(xué)的指導(dǎo);其次,貿(mào)易政策是一個(gè)國家的涉外公共政策的組成部分,屬于國家公共政策的范疇,按照公共政策學(xué)家戴維•伊斯頓的觀點(diǎn),“公共政策是對全社會的價(jià)值作有權(quán)威的分配｡”對價(jià)值進(jìn)行分配首先就涉及到對價(jià)值的判斷和價(jià)值的選擇問題,而這些問題的解決必須借助于哲學(xué)理論工具,哲學(xué)對公共政策中涉及價(jià)值傾向的問題以及政策分析中的邏輯方法能起到獨(dú)特作用[6]｡最后,從合理性問題來看,是否具有合理性是對一種事物的評價(jià)問題,評價(jià)是從一定價(jià)值主體和評價(jià)主體的角度評價(jià)對象怎么樣,是對于對象的價(jià)值和意義及其根據(jù)的一種深層理解與探究,這本身就是一個(gè)哲學(xué)問題｡

哲學(xué)上“合理性”的概念,是20世紀(jì)西方哲學(xué)為了克服傳統(tǒng)哲學(xué)把理性極端化所導(dǎo)致的哲學(xué)危機(jī)而提出來的,無論在國內(nèi)還是在國外,哲學(xué)家對合理性含義的理解并不統(tǒng)一｡有人認(rèn)為,合理性的本質(zhì)在于說明“我們是否有充分的理由去信仰我們所要信仰的,我們是否有充分的理由去做我們所要做的”[5]246,合理性最直接的含義是合乎人的理性｡有人認(rèn)為,人們對“合理性”的內(nèi)涵從來就有不同的理解和標(biāo)準(zhǔn),其中較為普遍的有兩種不同的理解方式:一種是科學(xué)意義上的合理性,它含有“合事實(shí)､合理性､合規(guī)律與合邏輯”的意思;另一種則本身就是價(jià)值判斷,含有“合目的､合理想､合原則”及“是應(yīng)該的”意思｡另有人認(rèn)為,合理性有三種含義:一是指符合理性和邏輯,即理性原則和邏輯原則的正確性｡二是指符合社會共同遵守的思想準(zhǔn)則或行為標(biāo)準(zhǔn)｡三是指符合社會歷史發(fā)展的方向和趨勢,即“合規(guī)律性”,這種合理性是最高層次的合理性｡還有人認(rèn)為,合理性要求人們在認(rèn)識､行為和評價(jià)等一切方面運(yùn)用自己的理性智慧估算､謀劃出適當(dāng)?shù)幕蜃罴训倪x擇､目標(biāo),并深思熟慮地盡最大可能地調(diào)動自己可能利用的手段,達(dá)到可以期望的最佳效果[7]｡

盡管人們對“合理性”實(shí)質(zhì)內(nèi)涵的理解存在著分歧,對“合理性”的概念界定也是五花八門,但是,在一些基本的方面,人們的理解是一致的｡筆者認(rèn)為,哲學(xué)合理性的基本含義有以下幾個(gè)方面:

1.合乎人的理性｡也就是說,人的某種想法或做法要成為合理的,需要經(jīng)過人的理性的疑問､思考､計(jì)算､探索､辨識､分析､推理､論證､謀劃,等等,而不能僅憑直覺､感性來行事,這是合理性最直接的含義｡

2.合規(guī)律性｡“合理”意味著“合乎事實(shí)及其規(guī)律”,也就是說,“合理”以“真理”為基礎(chǔ),建立在謬誤基礎(chǔ)上的想法和做法必然是不合理的,或者說,“合理”首先以“科學(xué)為基礎(chǔ)”,必須符合客觀規(guī)律｡合規(guī)律性也被稱為合真理性｡

3.合價(jià)值性｡合理性一方面要求一項(xiàng)行為必須反映客觀規(guī)律､符合客觀規(guī)律;另一方面,合理性還要求一項(xiàng)行為對主體來講必須是有利的,能夠滿足主體的某種需要,這是合理性的合價(jià)值性要求｡合理性是合真理性與合價(jià)值性的統(tǒng)一｡一項(xiàng)行為只有既符合客觀規(guī)律,又能使主體的需要得到最大程度的滿足,才具有合理性的基礎(chǔ)｡

合理性含義的上述三個(gè)方面不是相互獨(dú)立,互不相關(guān)的,而是緊密聯(lián)系,互為條件,互為保證的｡同時(shí),這三個(gè)方面是評價(jià)人類行為合理性的一般標(biāo)準(zhǔn),具體某一行為､某一事物,還應(yīng)當(dāng)有更為具體的特定的標(biāo)準(zhǔn)｡

三、貿(mào)易政策合理性的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

貿(mào)易政策的合理性問題實(shí)質(zhì)上是對一項(xiàng)貿(mào)易政策的評價(jià)問題｡要對事物進(jìn)行科學(xué)合理的評價(jià),首先要做的一項(xiàng)工作是確立相應(yīng)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),或者說評價(jià)的尺度,因?yàn)樵u價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或者評價(jià)的尺度是評價(jià)的前提和基礎(chǔ),沒有相應(yīng)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),評價(jià)就失去了參照系統(tǒng),就會導(dǎo)致評價(jià)無法進(jìn)行,即使進(jìn)行評價(jià),也會出現(xiàn)“公說公有理,婆說婆有理”,誰也說服不了誰的局面｡目前,學(xué)界關(guān)于反傾銷合理性的爭論不休的一個(gè)主要原因在于,他們沒有一個(gè)明確統(tǒng)一的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),都是從不同的角度對反傾銷的合理性進(jìn)行的分析和評價(jià),這就如同“瞎子摸象”一樣,對同一對象得出不同甚至是截然相反的結(jié)論就不足為奇了｡

貿(mào)易政策是一國為了實(shí)現(xiàn)

一定的目標(biāo)在一定時(shí)期內(nèi)對本國的進(jìn)出口實(shí)行的政策,它是一國涉外政策的組成部分,屬于國家公共政策的范疇｡以哲學(xué)合理性概念為指導(dǎo),筆者認(rèn)為,評價(jià)一國貿(mào)易政策是否具有合理性,應(yīng)當(dāng)有以下四個(gè)標(biāo)準(zhǔn):貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行是否以理性為基礎(chǔ);貿(mào)易政策是否能實(shí)現(xiàn)國家利益最大化;貿(mào)易政策是否合乎客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律;貿(mào)易政策是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展｡即合乎理性､合價(jià)值性､合規(guī)律性以及合發(fā)展性｡

(一)貿(mào)易政策的制定和實(shí)施是否以理性為基礎(chǔ)——合乎理性

“人類行動的準(zhǔn)則和尺度是理性,因?yàn)槔硇允侨祟愋袆拥牡谝辉?這一點(diǎn)根據(jù)我們在別處的闡述可以看得很清楚｡正是理性在指導(dǎo)著行動以達(dá)到它的適當(dāng)?shù)哪康?#65377;”[8]用理性化的觀點(diǎn)和方法看待､分析和解決問題,已經(jīng)成為現(xiàn)代公共政策分析的主要特征之一｡

所謂理性方式,指的是特定的政策主體為著一定的目的,利用一切可能搜集的資訊,經(jīng)過客觀和準(zhǔn)確的計(jì)算或度量,以尋得最佳的政策手段和最大值的政策結(jié)果｡合理性的貿(mào)易政策要求在制定和執(zhí)行貿(mào)易政策過程中盡量增加自覺的科學(xué)分析的理性成分的作用,而盡量減少人類情感､欲望､直覺､本能等非理性因素的影響,因?yàn)榭茖W(xué)的理性分析能夠幫助人們認(rèn)識和選擇并支持公共利益和社會長遠(yuǎn)利益，自覺抵制那些危害公共利益和社會長遠(yuǎn)利益的行為與政策｡

一般而論,一項(xiàng)理性主義的公共政策的選擇要求同時(shí)具備以下要件:(1)知道所有的社會價(jià)值偏好及其在社會人群中的比重;(2)詳盡了解相關(guān)資料,并以此為基礎(chǔ)制定各種可能的政策方案;(3)充分把握每一種政策方案的各種可能的結(jié)果;(4)準(zhǔn)確估計(jì)每一種政策方案的損益期望值和社會價(jià)值比;(5)合理選擇最為經(jīng)濟(jì)有效的政策方案[9]｡

用這一標(biāo)準(zhǔn)對貿(mào)易政策進(jìn)行審視,我們不難發(fā)現(xiàn),有一些貿(mào)易政策并未真正建立在人類理性的基礎(chǔ)之上｡比如反傾銷,我們就很難說這項(xiàng)貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行是合乎人類理性的｡本世紀(jì)初,最早對傾銷做出立法反應(yīng)的加拿大和美國,幾乎完全根據(jù)一種直觀感覺和自我保護(hù)意識｡“有證據(jù)表明,那是出自一種恐懼心態(tài)｡按雅各布•溫納(JacobViner,美國著名早期經(jīng)濟(jì)學(xué)家)的說法,加拿大第一個(gè)反傾銷立法是對美國鋼鐵公司大大低于本國價(jià)格銷售其出口產(chǎn)品做法作出的反應(yīng)｡美國的反傾銷立法也常被稱作是對國際差價(jià)銷售(尤其從德國進(jìn)口的產(chǎn)品)作出反應(yīng)的一種措施”｡可見,初次面對外國貨的“傾銷”,并未有經(jīng)濟(jì)理論的思考,匆匆作出了反應(yīng)[10]｡

在實(shí)踐中,許多國家之所以發(fā)動反傾銷,其中一個(gè)重要原因出于報(bào)復(fù)或威懾的動機(jī)｡例如,在1980—1998年期間,傳統(tǒng)的反傾銷反對者的美國､歐盟､加拿大和澳大利亞等國家所遭遇的反傾銷90%來自曾經(jīng)被它們實(shí)施過反傾銷的國家｡墨西哥1987年第一次發(fā)動反傾銷對象就是針對美國和歐盟的鋼鐵和化工產(chǎn)品,而在此之前,墨西哥的鋼鐵和化工產(chǎn)品就經(jīng)常遭遇美國和歐盟的反傾銷指控｡很明顯,出于威懾和報(bào)復(fù)的動機(jī)的行為也很難說是符合人類理性的行為｡

(二)是否能實(shí)現(xiàn)國家利益最大化——合價(jià)值性

合理性要求一個(gè)事物能夠滿足主體的某種需要,對主體來講必須是有利的,并且能夠使主體的利益最大化,這是合理性的合價(jià)值性要求｡

眾所周知,一國參與國際貿(mào)易的根本目的是為了獲取貿(mào)易利益,因此,制定的貿(mào)易政策應(yīng)當(dāng)有利于該國獲取貿(mào)易利益并且能夠使該國獲取的貿(mào)易利益最大化｡考察一項(xiàng)貿(mào)易政策合理與否,要考察該項(xiàng)政策是否注重對主體的價(jià)值､利益等方面的反映,這項(xiàng)政策是否對國家､對大多數(shù)人有用,是否能夠?qū)崿F(xiàn)主體貿(mào)易利益最大化｡這里,問題的關(guān)鍵是如何理解貿(mào)易利益以及如何理解貿(mào)易利益最大化的問題｡

首先,貿(mào)易利益最大化要求不僅僅考慮一項(xiàng)貿(mào)易政策的收益或產(chǎn)出,還應(yīng)當(dāng)計(jì)算該項(xiàng)貿(mào)易政策的成本與支出｡一般來講,一定貿(mào)易利益的產(chǎn)生或獲得總是以一定的成本的支出為代價(jià),貿(mào)易利益最大化意味著一項(xiàng)貿(mào)易政策能夠使主體以較少的投入獲得盡可能大的產(chǎn)出｡如果一項(xiàng)貿(mào)易政策投入很小,卻能給主體帶來巨大的利益,那么這項(xiàng)貿(mào)易政策就應(yīng)當(dāng)是合理的,反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策的執(zhí)行不能為政策主體帶來利益或者帶來的利益小于為制定和執(zhí)行這項(xiàng)政策的成本,則這項(xiàng)貿(mào)易政策就不可能是合理的｡

其次,在這里,貿(mào)易利益具有綜合性特征｡雖然發(fā)展對外貿(mào)易的目標(biāo)主要是為了獲得經(jīng)濟(jì)利益,但貿(mào)易利益不應(yīng)當(dāng)僅限于經(jīng)濟(jì)利益,還應(yīng)當(dāng)包括一個(gè)國家的政治利益､安全利益､社會利益､文化利益等｡如果我們僅僅用獲取的經(jīng)濟(jì)利益的大小來衡量經(jīng)濟(jì)政策或者貿(mào)易政策,那么很多政策的合理性就會受到質(zhì)疑｡

最后,我們還應(yīng)當(dāng)明確貿(mào)易利益最大化的主體是誰｡貿(mào)易政策作為一種公共政策,具有價(jià)值分配的功能,這種價(jià)值的分配不可能使所有的主體平均受益｡貿(mào)易政策的制定和實(shí)施必然會使一部分主體受益大一些,另一部分主體受益小一些,有些主體利益還可能受到損害｡貿(mào)易利益的獲得主體方面具有多元性,貿(mào)易政策對國家利益､政府利益､集團(tuán)利益和公共利益等都必然會產(chǎn)生各種各樣的影響｡這就存在一個(gè)貿(mào)易利益最大化是使誰的利益最大化的問題｡雖然在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中,政府利益､集團(tuán)利益等是客觀存在的,并且對貿(mào)易政策的制定和執(zhí)行往往會產(chǎn)生重大影響,但作為評價(jià)貿(mào)易政策合理性,還應(yīng)當(dāng)以貿(mào)易政策是否能夠使國家利益最大化為標(biāo)準(zhǔn)｡實(shí)踐中,有些貿(mào)易政策受利益集團(tuán)的影響比較大,有時(shí)政府利益也摻雜其中,不能使國家利益最大化,這樣的貿(mào)易政策雖然是合法存在的,但由于其偏離了正確的方向,我們也不能說它是合理的｡

(三)是否合乎客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律——合規(guī)律性

合理性一方面要求一個(gè)事物具有滿足主體需要的屬性,即合價(jià)值性;另一方面,還必須反映客觀規(guī)律､符合客觀規(guī)律,這是合理性的合真理性要求｡合理性是合真理性與合價(jià)值性的統(tǒng)一｡一項(xiàng)行為只有符合客觀規(guī)律,才具有旺盛的生命力,才能使主體的需要得到最大程度的滿足,才具有合理性的基礎(chǔ)｡

根據(jù)馬克思哲學(xué)的基本原理,經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)決定上層建筑,上層建筑對經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)有反作用｡貿(mào)易政策屬于上層建筑的范疇,必須以經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ),反映客觀的經(jīng)濟(jì)規(guī)律,才能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展｡評價(jià)一項(xiàng)貿(mào)易政策是否合理,不但要看它能否給國家?guī)碜畲蟮馁Q(mào)易利益,也要考察該貿(mào)易政策是否符合客觀的經(jīng)濟(jì)規(guī)律,也就是是否具有科學(xué)性和真理性｡如果一項(xiàng)貿(mào)易政策尊重客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律､反映客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律､符合客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,這項(xiàng)貿(mào)易政策就會促進(jìn)該國經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的發(fā)展,就是合理的,反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策違背了客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,那么,這項(xiàng)貿(mào)易政策就會阻礙該國經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的發(fā)展,它就不會具有合理性｡趙維田先生在分析WTO的《反傾銷規(guī)則》時(shí)曾指出:“處理經(jīng)濟(jì)問題的法律規(guī)則,其實(shí)質(zhì)內(nèi)容是否合理,要靠科學(xué)的經(jīng)濟(jì)理論來鑒別｡”講的就是這個(gè)道理[10]｡

貿(mào)易政策符合客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,關(guān)鍵是要符合一國國情,符合該國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和該國所處的國際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境,盡管一國的貿(mào)易政策的制定可能會受各種利益因素的影響,但起最終決定作用的還是這個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和所處的國際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境｡

世界各國貿(mào)易政策演變的歷史也說明了貿(mào)易政策要符合國情的重要性｡19世紀(jì)20年代,英國完成了手工業(yè)向機(jī)器大工業(yè)的過渡,工業(yè)生產(chǎn)迅猛發(fā)展,成為世界的工業(yè)制造中心和商品貿(mào)易中心,原先實(shí)行的保護(hù)貿(mào)易政策越來越難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易發(fā)展的需要,在這種情況下,英國適時(shí)對本國的貿(mào)易政策進(jìn)行重大調(diào)整,廢除了重商主義時(shí)期的保護(hù)貿(mào)易措施,轉(zhuǎn)而開始大力推行自由貿(mào)易政策,自由貿(mào)易政策的推行又進(jìn)一步促進(jìn)了英國生產(chǎn)力的發(fā)展,使其成為世界頭號經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國｡在同一時(shí)期,美國和德國的工業(yè)發(fā)展水平不高,經(jīng)濟(jì)實(shí)力和工業(yè)競爭能力都無法與英國相抗衡,美國和德國采取了強(qiáng)有力的貿(mào)易保護(hù)措施對本國的幼稚工業(yè)進(jìn)行保護(hù),美國和德國的貿(mào)易保護(hù)政策大大促進(jìn)了這兩個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,同樣取得了很大的成功｡無論是英國的自由貿(mào)易政策,還是美國､德國的貿(mào)易保護(hù)政策,都是與其當(dāng)時(shí)國家的生產(chǎn)力發(fā)展水平以及他們所處的國際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境相適應(yīng)的,這是這些國家貿(mào)易政策成功的根本原因｡

(四)是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展——合發(fā)展性

以是否有利于世界貿(mào)易的發(fā)展作為一國貿(mào)易政策合理性的一項(xiàng)評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),是由一國貿(mào)易政策的涉外屬性和當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代特征所共同決定的｡

雖然衡量一國的貿(mào)易政策是否合理應(yīng)當(dāng)主要以其是否符合客

觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律,是否有利于該國經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展,實(shí)現(xiàn)該國利益最大化為標(biāo)準(zhǔn)｡但是,在當(dāng)今的經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代,我們卻不能忽視一國貿(mào)易政策對全球和全人類的影響｡因?yàn)樵谌蚧瘯r(shí)代,不但一個(gè)國家的貿(mào)易政策會對整個(gè)世界貿(mào)易和全人類的福利發(fā)生影響,世界貿(mào)易的發(fā)展?fàn)顩r反過來也會對一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步產(chǎn)生重大影響,單個(gè)的國家愈來愈成為世界的不可分割的組成部分｡在經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代,即使純粹的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)政策都可能對其他國家的經(jīng)濟(jì)和世界經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生重大影響,何況一國的對外貿(mào)易政策呢?因此,經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展以及各國經(jīng)濟(jì)之間的相互依賴的增強(qiáng),要求我們在對貿(mào)易政策進(jìn)行合理性評價(jià)時(shí)不能局限在該貿(mào)易政策對本國發(fā)生的影響,我們必須跳出國家的圍墻,站在全球及全人類的高度來對一國的貿(mào)易政策進(jìn)行評價(jià)｡一國的貿(mào)易政策的選擇不僅要考慮本國的利益,還應(yīng)當(dāng)考慮國際的利益乃至全人類的利益｡其實(shí),在這方面,WTO正在進(jìn)行著成功的實(shí)踐(指以WTO貿(mào)易政策評審機(jī)制為主要內(nèi)容的對各國的貿(mào)易政策的監(jiān)督與評價(jià),作者注)｡

在世界范圍內(nèi),盡管貿(mào)易自由化發(fā)展還時(shí)常受到各種阻礙,還有人反對貿(mào)易自由化,盡管WTO允許其成員在很多情況下對本國貿(mào)易進(jìn)行各種各樣的保護(hù),但是,貿(mào)易自由化能夠使世界的資源實(shí)現(xiàn)最佳配置,為人們創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會,提供更加公平的競爭環(huán)境,從而增加全世界人民的福利,提高人類的生活水平,這幾乎已經(jīng)成為國際社會的共識｡貿(mào)易自由化不僅具有堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易理論的支撐,而且也已經(jīng)并且正在得到實(shí)踐的證實(shí),WTO的建立和區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的迅猛發(fā)展就是最好的證明｡因此,我們在對一國的國際貿(mào)易政策進(jìn)行合理性評價(jià)時(shí),除了考慮其制定和執(zhí)行的理性基礎(chǔ)､符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律､對該國的貿(mào)易利益最大化之外,還應(yīng)當(dāng)以該貿(mào)易政策是否有利于促進(jìn)貿(mào)易自由化的發(fā)展,是否有利于提高全人類的福利作為一項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)｡從這個(gè)角度來看,如果一個(gè)國家的貿(mào)易政策有利于世界貿(mào)易自由化的發(fā)展,有利于全人類福利的提高,則我們可以認(rèn)為這項(xiàng)貿(mào)易政策是合理的;反之,如果一項(xiàng)貿(mào)易政策不合理地阻礙世界貿(mào)易自由化的發(fā)展,不利于全人類福利的提高甚至損害全人類的福利,則即使這項(xiàng)貿(mào)易政策符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律,能夠是本國的利益最大化,其合理性也應(yīng)當(dāng)受到質(zhì)疑｡

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篇8

本文對我國加工貿(mào)易政策的分析是基于以下前提和框架展開的。

1.《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十個(gè)五年計(jì)劃綱要》（下文簡稱《十五綱要》）。加工貿(mào)易作為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的組成部分，其發(fā)展方向以及實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)應(yīng)服從于并有助于我國整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。我國政府已制定《十五綱要》，這是今后五年內(nèi)我國經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的指導(dǎo)性綱領(lǐng)，因此，加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整也應(yīng)以此為指南。本文將以《十五綱要》所提出的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)為指導(dǎo)，對現(xiàn)行加工貿(mào)易政策進(jìn)行剖析，提出我國加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的原則，在此基礎(chǔ)上，對加工貿(mào)易政策調(diào)整作出建議。

2.加入世界貿(mào)易組織(WTO)。我國已經(jīng)加入WTO，這將極大地改變我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展的外部環(huán)境，其中，既有有利的改變，也有不利的改變。為最大限度地趨利避害，我們在制訂一切政策時(shí)要充分考慮到“入世”的影響。我們將主要就“入世”對加工貿(mào)易的中間品替代，對加工貿(mào)易的出口以及貿(mào)易磨擦公平解決等方面來討論我國加工貿(mào)易的發(fā)展及政策調(diào)整。

3.加工貿(mào)易的“進(jìn)口——加工——出口”分析框架。在現(xiàn)實(shí)中，加工貿(mào)易就是對“兩頭在外，中間在內(nèi)”這樣一種特殊的貿(mào)易方式的界定。我們對加工貿(mào)易的理解和研究著眼于兩個(gè)方面：一是“加工”，二是“貿(mào)易方式”?！凹庸ぁ睂儆凇爸虚g在內(nèi)”環(huán)節(jié)。它是東道國投入具有比較優(yōu)勢的生產(chǎn)要素對進(jìn)口投入要素進(jìn)行加工生產(chǎn)的過程，它表現(xiàn)為國際分工。作為一種“貿(mào)易方式”，加工貿(mào)易的實(shí)質(zhì)是“兩頭在外”。無論是“來料加工”，還是“進(jìn)料加工”，主要原材料、零部件等由外商提供或從國際市場購入，加工制成品應(yīng)全部出口。許多國家的政府為了利用“加工貿(mào)易”這一貿(mào)易方式，往往實(shí)行相關(guān)的政策措施，對原材料等中間品的進(jìn)口以及加工成品的出口進(jìn)行必要的管理，所實(shí)行的政策措施更多的是鼓勵性的，特別是確保加工成品的出口。之所以如此，在于加工貿(mào)易對本國的經(jīng)濟(jì)、外貿(mào)發(fā)展有著其他貿(mào)易方式不可替代的作用。這就不難理解為什么對加工貿(mào)易的研究與對其相關(guān)的政策探討總是無法剝離的。因此，加工貿(mào)易是由“進(jìn)口——加工——出口”三個(gè)環(huán)節(jié)構(gòu)成的一個(gè)有機(jī)的整體，缺少其中任何一個(gè)環(huán)節(jié)都不能成其為加工貿(mào)易。本文將按照這一框架，分別對相關(guān)政策進(jìn)行分析。不可避免的是，這三個(gè)部分的政策劃分不可能是十分精確的，一項(xiàng)政策會影響三個(gè)環(huán)節(jié)。但就我們研究政策的目的而言，這種不精確并不十分緊要，因而我們在文中并未嚴(yán)格拘泥于這種劃分。而分三個(gè)環(huán)節(jié)分別進(jìn)行論述的好處在于，有利于我們基于加工貿(mào)易的內(nèi)在運(yùn)行機(jī)理和各個(gè)環(huán)節(jié)的突出問題來討論相關(guān)政策，從而使政策剖析和建議更具有針對性。

二、我國加工貿(mào)易發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則

我們認(rèn)為，我國加工貿(mào)易今后一段時(shí)期內(nèi)的發(fā)展及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則的確立，應(yīng)緊緊圍繞《十五綱要》制定的總體戰(zhàn)略目標(biāo)來進(jìn)行。根據(jù)加工貿(mào)易本身的特性及作用，《十五綱要》中所涉及的就業(yè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和擴(kuò)大出口等問題值得我們在考慮加工貿(mào)易政策時(shí)重點(diǎn)注意：

1.關(guān)于就業(yè)。大力發(fā)展和鼓勵以勞動密集型產(chǎn)品為主的加工貿(mào)易，在我國仍然有重要的戰(zhàn)略意義。目前，我國加工貿(mào)易從事的大多仍是勞動密集型的產(chǎn)品加工，應(yīng)該說這符合我國勞動力資源豐富所決定的比較優(yōu)勢，對于緩解就業(yè)壓力，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會發(fā)揮著巨大的作用。因此，要實(shí)現(xiàn)《十五綱要》提出的有關(guān)就業(yè)的目標(biāo)，有必要大力發(fā)展加工貿(mào)易。因?yàn)?，首先，就業(yè)問題的解決離不開出口貿(mào)易的擴(kuò)大；其次，以我國目前的工業(yè)發(fā)展水平而言，尚不具備資本、技術(shù)、管理等方面的比較優(yōu)勢，換言之，要擴(kuò)大出口，我們所能依賴的，就是充分發(fā)揮勞動力比較優(yōu)勢的勞動密集型產(chǎn)業(yè)或勞動密集程度較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)的加工貿(mào)易。

當(dāng)然，這并不是說我們要永遠(yuǎn)停留在為跨國公司當(dāng)加工裝配車間的階段，相反，在發(fā)展加工貿(mào)易的過程中，我們要注意學(xué)習(xí)先進(jìn)技術(shù)，管理經(jīng)驗(yàn)，建立營銷渠道，積累資本，努力將出口產(chǎn)業(yè)升級至更高的技術(shù)層次。但是，在完成這個(gè)過程之前，作為一種過渡，采取加工貿(mào)易的方式來緩解就業(yè)壓力，積累資金、技術(shù)包括經(jīng)驗(yàn)都是完全必要而且必須的。

2.關(guān)于結(jié)構(gòu)調(diào)整。目前我國的加工貿(mào)易對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用不夠明顯，主要表現(xiàn)在加工程度低，加工鏈條短，原材料國產(chǎn)化率低，波及效應(yīng)不強(qiáng)等等。這是否意味著發(fā)展加工貿(mào)易與我們優(yōu)化工業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)國際競爭力的目標(biāo)互不相容呢？我們認(rèn)為，對這個(gè)問題的回答應(yīng)該是否定的。一方面，我們大力發(fā)展加工貿(mào)易為解決就業(yè)問題所必需；另一方面，加工貿(mào)易這種貿(mào)易方式本身固有的兩頭在外造成的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)程度低，波及效應(yīng)弱的弱點(diǎn)也不容諱避。這要求我們在政策制訂中努力興利抑弊，充分發(fā)揮其積極的作用，同時(shí)對其消極的一面要加以糾正克服。

我國是一個(gè)發(fā)展中大國，具有與小國不同的特點(diǎn)。那些適合于韓國、新加坡等新興工業(yè)化國家的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)并不能完全地照搬到我國來，而是要有選擇地加以學(xué)習(xí)吸收。在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化這個(gè)問題上要堅(jiān)持同樣的原則。大國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與產(chǎn)業(yè)升級往往毋需像小國那樣完全依賴外部的力量，因?yàn)橐皇菄鴥?nèi)的市場足夠大，可以讓新興產(chǎn)業(yè)達(dá)到足以獲得規(guī)模經(jīng)濟(jì)的規(guī)模；二是因大國進(jìn)行產(chǎn)業(yè)升級所需的技術(shù)、資本等如果全部依賴外部引進(jìn)，即使供給能力不成問題，代價(jià)恐怕亦難以承受。因而，我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，主要還是要依賴自身的技術(shù)研發(fā)，創(chuàng)新人才的培養(yǎng)，創(chuàng)新機(jī)制的建立以及管理水平的提高。把我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的希望完全寄托于外部，僅僅依靠引進(jìn)技術(shù)或資金來完成，是不現(xiàn)實(shí)的。

這并不等于說個(gè)別處于特殊地理位置和具有特殊發(fā)展基礎(chǔ)的地區(qū)無法通過發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)來促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。相反，深圳市以加工貿(mào)易的方式吸引了大批國際知名跨國公司前往設(shè)廠，顯著地加速了深圳市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的建立和現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級。在國際分工進(jìn)一步深化和生產(chǎn)全球化程度不斷提高的今天，加工貿(mào)易無疑是發(fā)展中國家了解學(xué)習(xí)國外先進(jìn)技術(shù)和管理方式，盡快建立起自己的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的一條重要途徑。

3.關(guān)于擴(kuò)大出口。出口是推動一國經(jīng)濟(jì)增長的重要因素。從加工貿(mào)易在我國對外貿(mào)易中所占有的舉足輕重的地位來看，在今后相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，這種貿(mào)易方式仍是我國對外貿(mào)易增長的主要推動力量。當(dāng)然，在促進(jìn)加工貿(mào)易增長的同時(shí)，也要注重其質(zhì)量的提高。加工貿(mào)易中存在著的出口商品結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)不合理，高科技產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易比重低，以及加工貿(mào)易增值率較低，管理中存在漏洞等問題都必須加以重視、解決。我們進(jìn)行加工貿(mào)易政策設(shè)計(jì)和調(diào)整的目標(biāo)，正如《十五綱要》第十七章第二節(jié)指出：“加強(qiáng)加工貿(mào)易管理，提高加工貿(mào)易增值率，擴(kuò)大加工貿(mào)易出口?！?/p>

根據(jù)以上分析，我們認(rèn)為，新的時(shí)期，加工貿(mào)易政策制訂所應(yīng)遵循的原則和實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是，在今后相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)，繼續(xù)發(fā)展加工貿(mào)易，發(fā)揮其利用我國的比較優(yōu)勢，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會；而且，利用“入世”為我國加工貿(mào)易的大發(fā)展創(chuàng)造的良好外部環(huán)境努力擴(kuò)大出口；同時(shí)，對加工貿(mào)易要用政策措施加以引導(dǎo)，注意增強(qiáng)其對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用，努力提高加工過程的技術(shù)含量和附加值，揚(yáng)長避短，以利于我國實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，培養(yǎng)新的比較優(yōu)勢，增強(qiáng)國際競爭力，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

三、對現(xiàn)行加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)的政策的評價(jià)

1.加工貿(mào)易中的利用外資政策。引進(jìn)外資是我國對外開放的一項(xiàng)重要內(nèi)容?！妒寰V要》指出，十五期間，要積極合理有效地利用外資，把吸收外商直接投資作為利用外資的重點(diǎn)，完善利用外資政策，鼓勵外商特別是跨國公司參與國有企業(yè)的改組改造，投資高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和出口型產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和技術(shù)水平的提高。

我國目前利用外資的主要方式是利用外資從事勞動密集型加工貿(mào)易。當(dāng)然，我們不能否定這種方式在改革開放之初，我國加工貿(mào)易還未得到充分發(fā)展時(shí)期，對于我國對外貿(mào)易額的增長和我國產(chǎn)品早日進(jìn)入國際市場所具有的意義；但是，必須認(rèn)識到，發(fā)展中國家利用外資的重要目的之一——引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級——卻未能得到很好的實(shí)現(xiàn)。由于我國利用外資多采取加工貿(mào)易的方式，因而外資并未帶來多少先進(jìn)技術(shù)；而且，由于外資集中在勞動密集型加工行業(yè)，導(dǎo)致了一定程度的惡性競爭和產(chǎn)品的過剩。從國內(nèi)看，由于外商投資的勞動密集型加工工業(yè)的過分膨脹，引起產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理更加嚴(yán)重，激化了本來就存在的能源和原材料的供求矛盾。

在加工貿(mào)易發(fā)展過程中出現(xiàn)上述不盡如人意的情況，有違我們利用外資的初衷，在政策方面也有值得檢討之處。有些地區(qū)在發(fā)展加工貿(mào)易的過程中，片面追求外貿(mào)數(shù)量的增長，而不注重其質(zhì)量的提高，對于外資的流向，既不加限制，又不予以引導(dǎo)。致使外資大量進(jìn)入勞動密集型簡單加工行業(yè)，而未能發(fā)揮其對我國技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)業(yè)升級的應(yīng)有作用。

我國現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策給予產(chǎn)品出口型外資企業(yè)相當(dāng)多的特殊優(yōu)惠，其目的是促進(jìn)我國對外出口規(guī)模的擴(kuò)大，緩解當(dāng)時(shí)我國外匯短缺帶來的壓力，充分發(fā)揮對外貿(mào)易帶動經(jīng)濟(jì)增長的作用。但是，客觀上也鼓勵了外商將資金投入到“大進(jìn)大出”型的加工貿(mào)易行業(yè)，利用我國的廉價(jià)勞動力，進(jìn)行技術(shù)含量較低的加工工業(yè)品的生產(chǎn)。這在當(dāng)前，已經(jīng)不利于我國進(jìn)一步提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)出口競爭力的需要。

1995年6月，國家計(jì)委，外經(jīng)貿(mào)部聯(lián)合了《指導(dǎo)外商投資方向暫行規(guī)定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》兩個(gè)文件，目的就在于正確引導(dǎo)外資產(chǎn)業(yè)投向，盡快改變目前外商投資集中于“短平快”項(xiàng)目的局面。但是兩個(gè)文件下達(dá)后并未產(chǎn)生預(yù)期的效果，主要原因是沒有配套的政策手段及缺乏規(guī)范的地方政府行為。

目前的加工貿(mào)易政策中，對于外資投向增值較高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)和產(chǎn)業(yè)的鼓勵尚嫌不足。大量的外資從事附加值較低的最終裝配環(huán)節(jié)的簡單加工貿(mào)易，長此以往，對我國上游原材料和中間投入品產(chǎn)業(yè)的成長不利。

總的看來，現(xiàn)行的利用外資政策促進(jìn)了我國外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，積極作用不容置疑；但同時(shí)，由于情況的變化，現(xiàn)有政策對于外資促進(jìn)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級和技術(shù)進(jìn)步的鼓勵措施不足，將從事簡單加工貿(mào)易的外商投資企業(yè)和從事高附加值、高科技產(chǎn)品生產(chǎn)的外商投資企業(yè)不加區(qū)別地給予優(yōu)惠，并不能很好體現(xiàn)國家的產(chǎn)業(yè)政策精神，也不利于我國的加工貿(mào)易向提高增值率和技術(shù)含量的方向發(fā)展。

2.加工貿(mào)易進(jìn)口環(huán)節(jié)有關(guān)提高中間品本地化率的政策?，F(xiàn)有加工貿(mào)易中間品本地化率不高是一個(gè)公認(rèn)的事實(shí)，這種狀況既是我國原有產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，技術(shù)水平落后從而中間投入品行業(yè)產(chǎn)品競爭力的劣勢所決定了的，又與加工貿(mào)易本身“兩頭在外”的特點(diǎn)有關(guān)。但這并不意味著發(fā)展中國家和地區(qū)不能在發(fā)展加工貿(mào)易過程中逐步提高投入品的本地化率，從而促進(jìn)國內(nèi)原材料行業(yè)的發(fā)展。不少發(fā)展中國家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)表明，通過適當(dāng)?shù)恼咭龑?dǎo)，加工貿(mào)易投入品的本地化率會得以逐步提高，從而會更加充分地發(fā)揮加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。

我們不能硬性地規(guī)定加工貿(mào)易出口品使用的國產(chǎn)材料比重，因?yàn)槟壳拔覈拇_還無法生產(chǎn)某些投入品或其產(chǎn)品的質(zhì)量達(dá)不到加工企業(yè)的要求。況且，那樣做也違背了WTO的國民待遇原則。政策所能做到而且應(yīng)該做到的，就是為國產(chǎn)投入品和進(jìn)口投入品提供一個(gè)公平競爭的環(huán)境，使已具競爭能力的國產(chǎn)投入品不致因?yàn)檎叩钠缫暥ジ偁巸?yōu)勢。我國的加工貿(mào)易政策中的確存在這種不合理的對進(jìn)口投入品的“超國民待遇”現(xiàn)象：加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)口投入品可以免繳關(guān)稅、工商統(tǒng)一稅（增值稅和消費(fèi)稅）；而如果從國內(nèi)購買中間投入品則只能享受部分退稅（征17%，退19%）的待遇。在這種情況下，許多原本會使用國產(chǎn)料件的企業(yè)也轉(zhuǎn)而進(jìn)口加工所需的投入品。我國加工貿(mào)易波及效應(yīng)差，與此不無關(guān)系。

令人欣慰的是，我國加工貿(mào)易發(fā)展成就最為顯著的深圳市了《深圳市關(guān)于鼓勵來料加工業(yè)務(wù)使用國產(chǎn)料件的通知》，鼓勵外商委托加工單位向境內(nèi)企業(yè)購買料、件（除國家禁止或限制出口的原材料外）進(jìn)行加工裝配，成品全部交還外商出口；允許以國內(nèi)購料方式委托我方加工裝配的外商，根據(jù)需要委托加工單位向市經(jīng)濟(jì)發(fā)展局提交國內(nèi)購料申請表，申請國內(nèi)購料。但就全國范圍來看，其它地區(qū)尚無類似規(guī)定。我們認(rèn)為，此類鼓勵政策，與相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)政策相結(jié)合，有利于我國中間投入品行業(yè)的成長，促進(jìn)加工貿(mào)易波及效應(yīng)的發(fā)揮，最終將優(yōu)化我國的工業(yè)結(jié)構(gòu)，提高我國工業(yè)的國際競爭力。

另有學(xué)者認(rèn)為，鼓勵加工貿(mào)易企業(yè)使用國產(chǎn)料件不必要采取給國產(chǎn)料件足額退稅的手段，而可以通過對進(jìn)口料件征以相當(dāng)于國產(chǎn)料件的稅賦來實(shí)現(xiàn)。這種論點(diǎn)無異于取消對加工貿(mào)易的優(yōu)惠政策，使之與一般貿(mào)易處于同等的地位。我們認(rèn)為這樣做可能造成加工貿(mào)易的衰退，從而影響我國擴(kuò)大出口和增加就業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。由于對加工貿(mào)易實(shí)行免稅的優(yōu)惠政策為國際上通行的做法，因而我國取消對加工貿(mào)易的優(yōu)惠，必將使大量加工貿(mào)易轉(zhuǎn)移到與我國處于相似發(fā)展階段的發(fā)展中國家，其結(jié)果可能是進(jìn)一步影響我國對外貿(mào)易國際地位和對外開放形象，得不償失。

綜上所述，我國目前加工貿(mào)易政策中，對中間投入品國產(chǎn)化的鼓勵不足；加工貿(mào)易雖然規(guī)模上不斷擴(kuò)大，但對于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的促進(jìn)作用卻很有限。這種狀況，不利于實(shí)現(xiàn)我國提升產(chǎn)業(yè)競爭力的目標(biāo)，因而，要予以適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

3.現(xiàn)行加工貿(mào)易的監(jiān)管政策。我國現(xiàn)行加工貿(mào)易監(jiān)管中存在的主要問題就是由于采取了不合國情的開放式監(jiān)管模式造成嚴(yán)重的走私。這已被證明是我國加工貿(mào)易政策中的一個(gè)失誤。由于我國加工貿(mào)易已經(jīng)形成了分布區(qū)域廣，涉及行業(yè)面寬的格局，此時(shí)再試圖將其納入封閉式監(jiān)管模式由于成本太高而根本不現(xiàn)實(shí)。

盡管如此，我國的加工貿(mào)易監(jiān)管部門還是試圖在增量部分作出補(bǔ)救。2000年4月27日《國務(wù)院辦公廳（關(guān)于進(jìn)行設(shè)立出口加工區(qū)試點(diǎn)）的復(fù)函》批準(zhǔn)在大連、天津、北京、煙臺、深圳、廣州等地設(shè)立出口加工區(qū)。同年5月24日，海關(guān)總署頒布《中華人民共和國海關(guān)對出口加工區(qū)監(jiān)管暫行辦法》作為出口加工區(qū)監(jiān)管的法律依據(jù)。出口加工區(qū)的設(shè)立實(shí)際上對區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)引入了封閉式的監(jiān)管模式?！稄?fù)函》中指出：“要按照優(yōu)化存量、控制增量、規(guī)范管理，提高水平的方針，先把新增加的加工貿(mào)易企業(yè)引入出口加工區(qū)，逐步實(shí)現(xiàn)對加工貿(mào)易企業(yè)的集中規(guī)范管理?！币晕覈F(xiàn)有加工貿(mào)易的龐大規(guī)模，不可能一夜之間都由開放式監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)榉忾]式監(jiān)管，因此，在建立出口加工區(qū)容納新增加工貿(mào)易企業(yè)和一部分具備條件的現(xiàn)有加工貿(mào)易企業(yè)的同時(shí)，也要加大管理力度，嚴(yán)格審批手續(xù)，堅(jiān)決打擊利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的犯罪活動。在這方面，我國海關(guān)已經(jīng)做了大量的工作。如1989年《海關(guān)總署關(guān)于對來料加工進(jìn)口料件收取保證金問題的規(guī)定》中明確指出：“對少數(shù)資信不好，管理混亂，或有走私違法前科的企業(yè)所經(jīng)營的來料加工進(jìn)口的料件，已批準(zhǔn)的拆解舊汽車和廢舊家用電器來料加工合同進(jìn)口的料件，以及需加強(qiáng)管理的特定的進(jìn)口料件，先收取相當(dāng)于進(jìn)口稅款的保證金，加工成品出口經(jīng)海關(guān)核銷后，退還保證金?！?/p>

我們相信，通過對存量加強(qiáng)監(jiān)管力度和將增量納入封閉式監(jiān)管的方法，將會較好地解決我國加工貿(mào)易中存在的走私嚴(yán)重的問題，促進(jìn)我國加工貿(mào)易健康發(fā)展。

四、對現(xiàn)行加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)政策的評價(jià)

目前我國加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)的主要問題是增值率較低，造成這種狀況的直接原因有二：加工技術(shù)水平較低；加工鏈條短。其實(shí)這兩個(gè)問題是有聯(lián)系的，較低的技術(shù)水平?jīng)Q定了加工環(huán)節(jié)只能進(jìn)行那些簡單加工裝配操作；只有在進(jìn)一步提高技術(shù)水平后，才有可能延長加工鏈條，獲得較高的附加價(jià)值。但是從政策角度來考慮，這兩個(gè)問題要加以區(qū)分。

1.技術(shù)水平問題。加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)技術(shù)水平低，極少采用先進(jìn)技術(shù)的狀況，與發(fā)展中國家的比較優(yōu)勢以及加工貿(mào)易本身的特點(diǎn)是符合的。發(fā)展中國家（如我國）最大的比較優(yōu)勢就是有大量廉價(jià)的非熟練勞動力，這一點(diǎn)吸引跨國公司將生產(chǎn)環(huán)節(jié)中需要大量使用非熟練勞動力的加工裝配環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到我國來，進(jìn)行加工貿(mào)易。可見，加工貿(mào)易實(shí)際上是國際分工的一種方式，在分工中發(fā)展中國家由于自身?xiàng)l件的約束，被局限在生產(chǎn)技術(shù)水平較低的加工裝配階段；而發(fā)達(dá)國家則利用其資本和技術(shù)的優(yōu)勢，占據(jù)了生產(chǎn)的研發(fā)及技術(shù)含量高的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。

了解了這一點(diǎn)，有助于我們更加清醒地認(rèn)識我國鼓勵加工貿(mào)易發(fā)展的目的。這個(gè)目的不是利用加工貿(mào)易來使我國生產(chǎn)技術(shù)得到實(shí)質(zhì)性的進(jìn)步，而是利用外國資本，增加就業(yè)，以及擴(kuò)大對外經(jīng)濟(jì)交流，取得外匯收入等。如果我們不切實(shí)際地期望通過加工貿(mào)易的發(fā)展，就可解決我國技術(shù)水平落后于發(fā)達(dá)國家的問題，結(jié)果必然會讓我們大失所望。但這是否意味著加工貿(mào)易的加工技術(shù)水平就不需要提高，或者發(fā)展中國家政策在這個(gè)問題上就無能為力了呢？都不是。技術(shù)進(jìn)步固然不是發(fā)展加工貿(mào)易的主要目的，但它是利用外資的主要目的之一?，F(xiàn)在我國利用外資的主要方式是加工貿(mào)易，這種局面對于提升我國的生產(chǎn)技術(shù)水平無疑是不利的。從歷史經(jīng)驗(yàn)來看，一國勞動力成本的優(yōu)勢僅可以保持有限的一段時(shí)間，如果在這段時(shí)間里該國生產(chǎn)技術(shù)水平還沒有實(shí)質(zhì)性的提高，還未在其他生產(chǎn)環(huán)節(jié)上形成新的比較優(yōu)勢，則該國的加工貿(mào)易將會成為無根工業(yè)而萎縮。同時(shí)，國際競爭力出口也將受到影響。因此加工貿(mào)易解決就業(yè)的作用固然重要，但技術(shù)水平的不斷提高亦不容忽視。尤其是外資大量流向加工貿(mào)易對于技術(shù)水平的提高的不利影響必須予以重視。

很明顯，政策應(yīng)在引導(dǎo)外資流向上有所作為，而且也能夠有所作為。發(fā)展中國家一般都對于流入的國外資本投入進(jìn)行政策引導(dǎo)。如日本在20世紀(jì)50～60年代實(shí)行的引資政策，重在引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)，這體現(xiàn)于《外匯及外資法》和《外資法》的規(guī)定及其運(yùn)用中。凡根據(jù)1950年日本政府的《外資法》規(guī)定所鑒定的外資項(xiàng)目，其外國技術(shù)的輸入，合同期限超過1年以上，費(fèi)用以外匯支付的叫做甲種技術(shù)輸入，這種輸入方式需要經(jīng)過外資審議會、大藏省等部門批準(zhǔn)；另一種叫做乙種技術(shù)輸入，即根據(jù)《外匯及外資法》鑒定的合同，期限在1年以下，費(fèi)用以外匯支付，如果期限超過1年，費(fèi)用以日元支付而無權(quán)兌換外匯，這種輸入方式只需經(jīng)過日本銀行的批準(zhǔn)。

我國也規(guī)定了引導(dǎo)外資流向的政策，如1985年6月頒布的《指導(dǎo)外商投資方向整體規(guī)定》，將“高新技術(shù)、先進(jìn)技術(shù)、能夠改進(jìn)產(chǎn)品性能、節(jié)約能源和原材料，提高企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)效益或者生產(chǎn)適應(yīng)市場需求而國內(nèi)生產(chǎn)能力不足的新設(shè)備、新材料”的項(xiàng)目列入鼓勵類外商投資項(xiàng)目，而將“屬于國家安全或者損害社會公共利益的”項(xiàng)目列為禁止類外商投資項(xiàng)目等。應(yīng)該說，現(xiàn)有利用投資政策的總體思路是利用外資提高我國的產(chǎn)業(yè)競爭力和技術(shù)水平，這是正確的。問題是，在鼓勵加工貿(mào)易發(fā)展的政策吸引下，大部分外商投資投向沒什么技術(shù)可言的低級加工工業(yè)中去，這在一定限度內(nèi)可以緩解我國就業(yè)壓力，擴(kuò)大我國出口創(chuàng)匯，但超出一定限度就有違我國利用外資的初衷，成為一種不良傾向。我國現(xiàn)行加工貿(mào)易政策，并未對外商投資企業(yè)進(jìn)行加工貿(mào)易的技術(shù)水平進(jìn)行甄別，因而即使是對提高我國生產(chǎn)技術(shù)水平無益的簡單加工，也能獲得給予加工貿(mào)易企業(yè)的一切優(yōu)惠。這種政策可能擴(kuò)大了我國利用外資的數(shù)量，但對提高利用外資的質(zhì)量而言，則是需要改進(jìn)的。

2.“轉(zhuǎn)廠”問題。現(xiàn)行的加工貿(mào)易政策對“轉(zhuǎn)廠”施加了種種限制，這對于延長加工貿(mào)易品在我國的增值鏈，提高增值率是不利的。比如《中華人民共和國海關(guān)關(guān)于加工貿(mào)易保稅貨物跨國深加工結(jié)轉(zhuǎn)的管理辦法》第四條規(guī)定：“海關(guān)對保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)采用計(jì)劃審批制度，轉(zhuǎn)出企業(yè)在申領(lǐng)《加工貿(mào)易登記手冊》后，即可憑《中華人民共和國海關(guān)加工貿(mào)易保稅貨物深加工結(jié)轉(zhuǎn)申請表》向海關(guān)申報(bào)結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)劃。經(jīng)轉(zhuǎn)入地海關(guān)同意后，可分批辦理結(jié)轉(zhuǎn)送貨手續(xù)?！睂τ诎崔D(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸辦理貨物結(jié)轉(zhuǎn)的情況，轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入企業(yè)必須向所屬海關(guān)提出申請。企業(yè)在辦理結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)常常受到限制，且所需時(shí)間長，有時(shí)難以如期結(jié)轉(zhuǎn)。轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入地海關(guān)對商品名稱、數(shù)量和價(jià)格等存有異議時(shí)，手續(xù)更難以辦理。轉(zhuǎn)關(guān)查詢實(shí)需耗時(shí)1至2個(gè)星期，嚴(yán)重影響了周轉(zhuǎn)速度和貿(mào)易效率。一些外資企業(yè)對轉(zhuǎn)關(guān)產(chǎn)品不得不采取先出口香港特別行政區(qū)復(fù)進(jìn)口的做法，徒增經(jīng)營成本。因此，我國在制訂有關(guān)加工貿(mào)易結(jié)轉(zhuǎn)深加工的政策時(shí)，尚須考慮企業(yè)實(shí)際情況，精簡手續(xù)，促進(jìn)加工貿(mào)易國內(nèi)增值鏈的延長，以提高增值率。

五、加工貿(mào)易出口環(huán)節(jié)的政策評價(jià)

目前我國加工貿(mào)易出口方面存在的問題主要有出口貧困化增長及由于原產(chǎn)地規(guī)則而引起的貿(mào)易摩擦。出口環(huán)節(jié)是加工貿(mào)易最后一個(gè)環(huán)節(jié)，直接決定著加工貿(mào)易所帶來的收入能否實(shí)現(xiàn)以及效益的好壞。因此，認(rèn)真對待出口方面的政策是非常必要的。

發(fā)展中國家利用自身勞動力，資源優(yōu)勢發(fā)展對外貿(mào)易，存在著出口貧困化增長的可能，但是，這種貧困化增長并不一定發(fā)生。如果能夠不斷改善其出口商品結(jié)構(gòu)，逐漸由初級制成品向含有更高技術(shù)含量的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，就能在很大程度上避免出口貧困化增長的噩運(yùn)。

自從改革開放以來，我國出口商品結(jié)構(gòu)就是這樣不斷由低級向高級地改變著。雖然在出口的很多高科技產(chǎn)品中，我國并未掌握核心技術(shù)，所進(jìn)行的也只是簡單加工，但是從貿(mào)易條件的角度來看，這種轉(zhuǎn)變是可喜的。有關(guān)研究表明，我國改革開放以來貿(mào)易條件并未如普雷維什等發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家所預(yù)言的那樣趨于惡化，其中很大原因就在于我國出口商品結(jié)構(gòu)所發(fā)生的顯著變化。然而，要積累我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的充足的外匯，我國可能在相當(dāng)長的時(shí)期內(nèi)仍必須依賴傳統(tǒng)初級產(chǎn)品、尤其是勞動密集型輕紡工業(yè)品的出口。有時(shí)，這與我們努力改善貿(mào)易條件的目標(biāo)是有矛盾的，但是若我們能夠及時(shí)地利用積累的外匯來改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，提高生產(chǎn)效率，則我們就有可能實(shí)現(xiàn)外貿(mào)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性互動。

至于加工貿(mào)易出口的環(huán)節(jié)中的另一個(gè)問題即原產(chǎn)地規(guī)則問題。我們認(rèn)為，目前原產(chǎn)地規(guī)則方面所存在弊端并不是僅憑我國之力就可以得到克服，而是有賴于參與國際貿(mào)易的各方進(jìn)行多邊磋商，最終達(dá)成合理公正的原產(chǎn)地認(rèn)定協(xié)議。

六、關(guān)于我國加工貿(mào)易政策調(diào)整的建議

基于以上分析，提出筆者對我國加工貿(mào)易政策的建議。

1.應(yīng)繼續(xù)奉行對加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵的政策。加工貿(mào)易對于擴(kuò)大出口、增加就業(yè)的好處顯而易見?！笆濉逼陂g，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展將經(jīng)歷重要的轉(zhuǎn)型階段，此時(shí)，保持出口快速增長和就業(yè)機(jī)會的增加是順利實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型的必要條件。通過鼓勵加工貿(mào)易的發(fā)展，我國將獲得更多的外匯收入，這有利于我國引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)，改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)國際競爭力。而且，加工貿(mào)易本身，也為中國產(chǎn)品打入外國市場準(zhǔn)備了良好的條件，更有利于提高中國產(chǎn)品的國際知名度，培訓(xùn)我國的非熟練勞動力為熟悉現(xiàn)代工業(yè)生產(chǎn)的熟練勞動力。當(dāng)今世界，經(jīng)濟(jì)全球化，生產(chǎn)全球化趨勢日益明顯。融入國際分工中，成為跨國公司國際生產(chǎn)鏈條中的一個(gè)環(huán)節(jié)，學(xué)習(xí)別國的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，成為發(fā)展中國家利用后發(fā)優(yōu)勢發(fā)展本國經(jīng)濟(jì)的有效途徑。加工貿(mào)易正是生產(chǎn)全球化的重要體現(xiàn)，并為技術(shù)落后的發(fā)展中國家參與國際分工提供了重要的機(jī)遇。

“入世”以后，我國將更加開放，逐步削減關(guān)稅和非關(guān)稅的貿(mào)易壁壘，開放本國市場，目的就在于充分利用“兩種資源，兩個(gè)市場”，發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)，帶動整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的增長。長期來看，對加工貿(mào)易實(shí)行鼓勵政策與我國“入世”后的外資政策調(diào)整方向是一致的，因而更無必要加以否定。當(dāng)然，對加工貿(mào)易進(jìn)行鼓勵并不是說任其自由發(fā)展，不加限制。由于我們在前文中提到的原因，現(xiàn)行加工貿(mào)易政策中尚存在諸多問題，需加以解決。

2.增強(qiáng)加工貿(mào)易的波及效應(yīng)。若要使加工貿(mào)易在優(yōu)化我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)我國產(chǎn)業(yè)的國際競爭力方面有所貢獻(xiàn)，就必須增強(qiáng)其產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)，即波及效應(yīng)。

目前，這種效應(yīng)未得到充分發(fā)揮，其原因既有非政策方面的，又有政策方面的，而后一個(gè)原因，是政策制定者必須著重考慮的。如何引導(dǎo)加工貿(mào)易向著更深層次，與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)生更加緊密的聯(lián)系的方向發(fā)展，的確是一個(gè)對于發(fā)展中國家有著重大意義的課題。根據(jù)前文的分析，我們可大致地將這種引導(dǎo)分成兩個(gè)方面。第一，如何使加工貿(mào)易的本地化率得到逐步提高，以發(fā)揮加工貿(mào)易對東道國中間投入品行業(yè)的聯(lián)鎖效應(yīng)；第二，如何延長加工貿(mào)易在東道國的加工鏈條，以提高加工貿(mào)易的增值率，并且發(fā)揮加工貿(mào)易對東道國相關(guān)深加工環(huán)節(jié)的聯(lián)鎖效應(yīng)。

對于前一個(gè)問題，我們建議如下：(1)提高國產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭達(dá)到國際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。這應(yīng)該是一條解決發(fā)展中國家中間投入品產(chǎn)業(yè)薄弱的根本途徑。具體的措施則可以采取引進(jìn)技術(shù)改造現(xiàn)有生產(chǎn)方式；加大對人力資本的投資以培養(yǎng)適應(yīng)現(xiàn)代化生產(chǎn)需要的工人；對國產(chǎn)料件企業(yè)以稅收、用地等方面的優(yōu)惠；增加對國產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入；對于投資中間品生產(chǎn)且具有先進(jìn)技術(shù)的外資方給以政策優(yōu)惠等等。(2)為國產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競爭的公平合理的外部環(huán)境。目前，加工貿(mào)易企業(yè)實(shí)際上被鼓勵從國外進(jìn)口中間投入品，即使是國內(nèi)已具備生產(chǎn)能力的中間投入品往往也由國際市場進(jìn)口，有時(shí)甚至是我國出口的產(chǎn)品經(jīng)海外市場后再復(fù)進(jìn)口。此種現(xiàn)象發(fā)生的原因之一就是國內(nèi)的料件生產(chǎn)企業(yè)由于國家稅收政策不當(dāng)而遭受到不公平的對待。對待進(jìn)口料件的“超國民待遇”狀況不加以改變，將會繼續(xù)對我國加工貿(mào)易生產(chǎn)料件的本地化率提高發(fā)生不利影響。政府需在加強(qiáng)國內(nèi)原材料生產(chǎn)企業(yè)與加工貿(mào)易企業(yè)之間的溝通方面更多地發(fā)揮作用。比如建立加工貿(mào)易需求料件信息庫，給予本國料件生產(chǎn)企業(yè)以信貸支持，為本國料件生產(chǎn)企業(yè)在海外設(shè)立宣傳展覽等。

至于加強(qiáng)延長加工貿(mào)易的加工鏈，以提高增值率，增強(qiáng)其波及效應(yīng)則主要體現(xiàn)于轉(zhuǎn)關(guān)深加工政策之中。現(xiàn)有的加工貿(mào)易轉(zhuǎn)關(guān)深加工辦法執(zhí)行過程中存在手續(xù)繁冗，耗時(shí)較多的弊病，令一些加工貿(mào)易企業(yè)對“轉(zhuǎn)廠”望而卻步。鑒此應(yīng)對加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡化。從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長在我國的增值環(huán)節(jié)，以改變我國加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

3.以積極的政策促進(jìn)加工貿(mào)易升級。促進(jìn)加工貿(mào)易升級包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是使加工貿(mào)易產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)升級，逐步由勞動密集型的輕紡工業(yè)產(chǎn)品轉(zhuǎn)向科技含量較高的高新技術(shù)產(chǎn)品的加工；二是使加工貿(mào)易加工環(huán)節(jié)采用生產(chǎn)技術(shù)逐步升級，惟如此才能不斷提升加工貿(mào)易的技術(shù)水平，增加收入，并促進(jìn)我國整體工業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和國際競爭力的增強(qiáng)。

目前，我國給予低層次加工貿(mào)易和高新技術(shù)產(chǎn)品加工貿(mào)易及采用較先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)的加工貿(mào)易幾乎是同等的政策，這導(dǎo)致了外資大部分投向簡單加工貿(mào)易，有違我國利用外資的初衷。因此我們建議對加工貿(mào)易，尤其是外資從事的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵外資從事上述較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對從事簡單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。這也許會引發(fā)人們對加工貿(mào)易能否繼續(xù)如從前那樣快速增長的擔(dān)心。確實(shí)，實(shí)行上述政策可能使一部分外資因無力從事較高層次的加工貿(mào)易而退出我國，甚至?xí)虼藢?dǎo)致加工貿(mào)易創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會的作用減弱。但也必須看到，就業(yè)和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是魚和熊掌的關(guān)系。在兩者的取舍上，并不能厚此而薄彼。關(guān)鍵是政策上要把握適當(dāng)?shù)摹岸取?，即使?fàn)奚徊糠旨庸べQ(mào)易創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會，若能換來我國加工貿(mào)易的良性發(fā)展也是值得的。相反，若一味強(qiáng)調(diào)就業(yè)目標(biāo)而忽視加工貿(mào)易的升級，這樣的加工貿(mào)易勢必會失去后勁，其創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會也不能長期保持。

4.對加工貿(mào)易的管理模式進(jìn)行調(diào)整。我國目前對加工貿(mào)易的開放式監(jiān)管模式不利于對加工貿(mào)易企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督，加工貿(mào)易企業(yè)法律意識淡漠，因而現(xiàn)實(shí)中出現(xiàn)走私嚴(yán)重、管理成本高昂等問題。這些問題已經(jīng)引起我國海關(guān)的重視。措施之一就是在大連等地設(shè)立出口加工區(qū)，對區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)施封閉式的監(jiān)管。

對于區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)將改革加工貿(mào)易傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡化現(xiàn)行手續(xù)。實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。具體做法有：(1)海關(guān)對加工區(qū)采取全封閉、卡口式24小時(shí)監(jiān)管制度。卡口分別設(shè)立貨物和人員進(jìn)出通道。(2)海關(guān)對加工區(qū)企業(yè)采用計(jì)算機(jī)管理模式。海關(guān)與區(qū)內(nèi)企業(yè)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行電子數(shù)據(jù)的傳輸和辦理通關(guān)手續(xù)；加工區(qū)海關(guān)與口岸海關(guān)實(shí)行計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)。(3)對區(qū)內(nèi)企業(yè)開展加工貿(mào)易業(yè)務(wù)不實(shí)行加工貿(mào)易銀行保證金臺帳制度，取消《登記手冊》，海關(guān)改用電子帳簿管理，實(shí)行半年一次的總量扣減核銷制度。(4)對區(qū)內(nèi)與境外之間進(jìn)、出的貨物，實(shí)行“備案制”管理，貨物進(jìn)（出）口時(shí)，由企業(yè)填寫《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)口（出口）貨物報(bào)關(guān)單》作貨物進(jìn)（出）口申報(bào)。(5)加工區(qū)與口岸、加工區(qū)與加工區(qū)之間進(jìn)（出）口的貨物、物品，采取直通式或轉(zhuǎn)關(guān)運(yùn)輸?shù)谋O(jiān)管模式，一律在加工區(qū)主管海關(guān)報(bào)關(guān)并在卡口查驗(yàn)放行。可以預(yù)料，隨著出口加工區(qū)模式的實(shí)行，加工貿(mào)易企業(yè)的管理將逐步規(guī)范化，從企業(yè)角度來說，減少了手續(xù)、提高了效率。從海關(guān)方面來說，這種方式更有利于實(shí)施有效監(jiān)督，減少利用加工貿(mào)易進(jìn)行走私的作為。這種方式是我國加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。

但是在實(shí)施這些新措施時(shí)，必須注意出口加工區(qū)制度也有其局限性。

首先，我國加工貿(mào)易規(guī)模龐大，出口加工區(qū)難以容納。由于我國特殊國情和對外開放模式，加工貿(mào)易在我國外貿(mào)進(jìn)出口中所占比重和總體規(guī)模遠(yuǎn)高于一般國家，從事加工貿(mào)易的企業(yè)點(diǎn)多而廣，只靠面積、功能都有限的出口加工區(qū)是難以負(fù)載的。第二，集中封閉管理，即使能遏制加工貿(mào)易走私也不能從根本上解決走私問題。應(yīng)該看到，走私的根源是過高的關(guān)稅壁壘和眾多的驗(yàn)關(guān)壁壘造成的進(jìn)口商品國內(nèi)市場價(jià)格的嚴(yán)重扭曲，這種價(jià)格量差形成了走私的暴利來源，是走私可以存在并且屢禁不絕的根本原因。利用加工貿(mào)易走私只是走私的一種適宜的管道而已，堵死了這管道，還會有新的管道出來，所以解決走私從根本上就是降低關(guān)稅壁壘和減少驗(yàn)關(guān)壁壘。所以，只有配合加入WTO后國內(nèi)市場的擴(kuò)大開放和管理體制與管理方式的市場化改革，使我國經(jīng)濟(jì)逐步與世界接軌，國內(nèi)外價(jià)格漸趨一致，才能夠既最大限度遏制走私，又為加工貿(mào)易發(fā)展提供良好環(huán)境。

七、基本結(jié)論

1.今后我國加工貿(mào)易發(fā)展戰(zhàn)略及政策調(diào)整的目標(biāo)和原則應(yīng)是：繼續(xù)鼓勵加工貿(mào)易的發(fā)展，注意增強(qiáng)其對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的作用，努力提高加工過程的技術(shù)含量和附加值；揚(yáng)長避短，使加工貿(mào)易發(fā)揮促進(jìn)外貿(mào)增長和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要作用。

2.通過引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)改造我國中間品產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)有生產(chǎn)方式，加大人力資本投入，增加對國產(chǎn)料件企業(yè)的R&D投入，給予投資中間品生產(chǎn)的外資企業(yè)以政策優(yōu)惠等措施來提高國產(chǎn)料件的質(zhì)量和技術(shù)含量，力爭達(dá)到國際同類產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)。并且，為國產(chǎn)料件提供與進(jìn)口料件相競爭的公平合理的外部環(huán)境。

3.政府應(yīng)對加工貿(mào)易品“轉(zhuǎn)廠”的政策予以適度的簡化，從企業(yè)的實(shí)際情況出發(fā)，將原則性與靈活性相結(jié)合，以促進(jìn)加工貿(mào)易“轉(zhuǎn)廠”率的提高，從而增加加工深度和延長在我國的增值環(huán)節(jié)，以改變我國加工貿(mào)易效益低下的現(xiàn)狀。

4.對加工貿(mào)易，尤其是外資經(jīng)營的加工貿(mào)易予以產(chǎn)業(yè)政策的引導(dǎo)，在鼓勵外資從事較高層次的加工貿(mào)易以外，取消對從事簡單加工貿(mào)易的外資企業(yè)的部分優(yōu)惠，以此來刺激外資從技術(shù)層次較低的加工貿(mào)易領(lǐng)域撤出并投入到較高層次的加工貿(mào)易中去，從而發(fā)揮外資在技術(shù)、管理等方面對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)作用。

5.對加工貿(mào)易實(shí)行出口加工區(qū)管理是我國加工貿(mào)易監(jiān)管模式的發(fā)展方向。但由于我國加工貿(mào)易規(guī)模龐大，不可能對現(xiàn)有的所有加工貿(mào)易企業(yè)都實(shí)行這種監(jiān)管，只能將加工貿(mào)易增量部分移至設(shè)定的加工出口區(qū)內(nèi)進(jìn)行封閉式監(jiān)管。對區(qū)內(nèi)的加工貿(mào)易企業(yè)，海關(guān)改革傳統(tǒng)的監(jiān)管模式，簡化現(xiàn)行手續(xù)，實(shí)現(xiàn)加工區(qū)貨物在主管海關(guān)“一次報(bào)關(guān)，一次審單，一次查驗(yàn)”的通關(guān)要求。

【參考文獻(xiàn)】

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篇9

早期重商主義的代表人物是英國的威廉•斯坦福特和法國的安徒安德•孟克利欽,他們認(rèn)為貨幣即是財(cái)富,主張?jiān)趯ν赓Q(mào)易的每筆交易中都保持順差,奉行絕對的“少買多賣”原則以增加貨幣的流進(jìn),因此被稱為“貨幣差額論”。

晚期重商主義的代表人物是英國的托馬斯•孟和法國的柯爾培爾,他們意識到只有將貨幣不斷地投入到流通中去,才能使貨幣財(cái)富不斷增加,他們主張全國的對外貿(mào)易順差,因?yàn)楸环Q為“貿(mào)易差額論”。晚期重商主義的對外經(jīng)濟(jì)政策以貿(mào)易管制政策為主要手段,實(shí)現(xiàn)國內(nèi)貴金屬的存量增加。

重商主義對我國對外貿(mào)易的影響

改革開放以來,我國出口貿(mào)易發(fā)展迅速。出口貿(mào)易規(guī)模從1978年的97.5億美元增加到2007年的12180億美元,30年間增加了125倍,比同期世界貿(mào)易增長速度快三倍,被國際社會稱為“出口增長奇跡”。我國的經(jīng)常項(xiàng)目順差也不斷擴(kuò)大,從1999年的211億美元增加到2007年的2622億美元,28年間增加了約13倍,經(jīng)常順差額占GDP的比例從2000年的1.7%上升到2007年的11.7%(數(shù)據(jù)來源:IMF,WorldEconomicOutlook,2007)。

有著濃厚重商主義色彩的外貿(mào)政策對我國對外貿(mào)易的發(fā)展產(chǎn)生了巨大的推動作用,但是,在當(dāng)前經(jīng)常賬戶和資本賬戶雙巨額順差的情形下,重商主義對我國對外貿(mào)易也帶來了負(fù)面影響,下文對此進(jìn)行具體分析。

(一)惡化我國貿(mào)易條件

貿(mào)易條件是指一國的出口商品價(jià)格的比率,它可以解釋為出口每單位商品所能購買進(jìn)口商品的數(shù)量。有數(shù)據(jù)顯示,我國貿(mào)易條件在不斷惡化,從1995年到2005年,我國整體貿(mào)易條件指數(shù)下降19%,其中制成品貿(mào)易條件指數(shù)下降了25%,初級產(chǎn)品的貿(mào)易條件指數(shù)下降了24%。這主要是因?yàn)槌隹谏唐返慕Y(jié)構(gòu)不合理,貿(mào)易順差的主力軍仍是紡織業(yè)等勞動密集型產(chǎn)業(yè)。我國的加工貿(mào)易品幾乎沒有定價(jià)能力,國內(nèi)出口廠商在出口政策推動下,為了獲得比內(nèi)銷更大的利益,競相出口甚至惡性競爭壓低出口價(jià)格。與此同時(shí),加工貿(mào)易的市場容量正在萎縮,其他發(fā)展中國家也在搶占市場份額,有的出口產(chǎn)品已經(jīng)出現(xiàn)“增產(chǎn)不增收”的現(xiàn)象。

(二)扭曲國內(nèi)經(jīng)濟(jì)資源的配置

對外貿(mào)易的實(shí)質(zhì)是通過經(jīng)濟(jì)交往實(shí)現(xiàn)資源在世界范圍內(nèi)的最佳配置,使每個(gè)國家的自然資源、人力資源都能得到充分有效的配置。目前,我國的對外貿(mào)易主要建立在廉價(jià)勞動力、廉價(jià)土地、廉價(jià)的環(huán)境成本上,由于國內(nèi)的資源價(jià)格被人為壓低,多數(shù)資源價(jià)格低于國際市場價(jià)格,因此出口產(chǎn)品的成本顯得很低,導(dǎo)致出口產(chǎn)品的價(jià)格保持在全球較低水平,刺激了出口快速增長和貿(mào)易順差急劇擴(kuò)大。

(三)加大外匯儲備的成本和風(fēng)險(xiǎn)

據(jù)統(tǒng)計(jì),至2007年底,我國外匯儲備額達(dá)1.53萬億美元(數(shù)據(jù)來源:國家統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站),居全球第一,巨額的外匯儲備和外匯占款形成巨大的“機(jī)會成本”,同時(shí)面臨著巨大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。我國為緩解經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目的雙順差導(dǎo)致的人民幣升值壓力,不斷買入外幣投資本幣,其后果是我國面臨著很大的通貨膨脹壓力。2007年全年CPI上漲4.8%,12月CPI上漲6.5%。此外,我國購買了巨額的美國國債,這樣大部分以國內(nèi)實(shí)物資源換取的外匯,又流到美國等發(fā)達(dá)國家,經(jīng)由美國政府以信貸形式發(fā)放給美國企業(yè),幫助其進(jìn)行海外投資,他們在某種意義上又成了外國投資者投資我國的資本,來到我國市場獲得收益。在這樣一個(gè)資本循環(huán)過程中,我國僅得到極低的美元債券利息。根據(jù)美國財(cái)政部網(wǎng)站的相關(guān)數(shù)據(jù),計(jì)算出2002-2008年美國國債的平均利率,其中最高年份2005年的平均利率也只有3.5%,比相關(guān)專家預(yù)測的平均4.05%的利率更低。但是,西方發(fā)達(dá)國家得到的是以生產(chǎn)性直接投資方式獲取的生產(chǎn)收益。根據(jù)世界銀行2006年對我國120個(gè)城市的12400家企業(yè)進(jìn)行的調(diào)查表明,外資企業(yè)在我國投資回報(bào)率高達(dá)22%,而我國外匯儲備購買美國國債的收益率不到5%。近年來,美國面臨著次貸危機(jī)引發(fā)的金融系統(tǒng)安全及雙赤字壓力、巨額國債、過度消費(fèi)等一系列經(jīng)濟(jì)問題,美國政府為緩解經(jīng)濟(jì)壓力,長期刻意執(zhí)行“弱勢美元”的政策,引發(fā)美元持續(xù)性貶值,我國的外匯儲備財(cái)富隨之蒸發(fā)。

(四)加劇貿(mào)易摩擦

持續(xù)大規(guī)模的貿(mào)易順差加劇了我國與美國、歐盟甚至發(fā)展中國家之間的貿(mào)易摩擦。據(jù)世界貿(mào)易組織統(tǒng)計(jì),截至2007年底,我國已持續(xù)13年成為世界上反傾銷調(diào)查最多的國家,20世紀(jì)90年代,對華反傾銷案件數(shù)每年高達(dá)平均30.7起。

(五)損害消費(fèi)者福利

改革開放以來,我國奉行“以出口創(chuàng)匯為目標(biāo)”的重商主義貿(mào)易政策,政府給予外資企業(yè)和出口企業(yè)諸多優(yōu)惠條件,導(dǎo)致很多企業(yè)以廉價(jià)勞動力和資源換取出口優(yōu)勢,這無疑會損害國內(nèi)的勞動者利益和環(huán)境,惡化國內(nèi)收入分配格局,損害了國內(nèi)消費(fèi)者福利,削弱了國內(nèi)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動力。

我國對外貿(mào)易政策調(diào)整措施

對外貿(mào)易必須同一國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng),繼續(xù)推行重商主義貿(mào)易政策對我國外貿(mào)的發(fā)展弊大于利,我國必須調(diào)整貿(mào)易政策,追求國際收支平衡或者保持適度的貿(mào)易逆差。

(一)開拓國內(nèi)市場

按照經(jīng)典的經(jīng)濟(jì)理論,消費(fèi)、投資、出口是拉動需求的“三駕馬車”。長期以來,我國儲蓄過度,造成有效需求相對不足,政府投資和國外需求成為我國經(jīng)濟(jì)增長的主要動力,開拓國內(nèi)市場,挖掘居民的潛在消費(fèi)能力對于調(diào)節(jié)貿(mào)易順差具有重大作用。因此,要擴(kuò)大內(nèi)需就需要政府的積極干預(yù),以建立完善的社保體系和證券市場,提高居民的收入水平。

(二)優(yōu)化出口產(chǎn)品和出口市場結(jié)構(gòu)

目前,我國的出口產(chǎn)品主要集中在紡織品等勞動密集型或勞動技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè),缺少擁有自主知識產(chǎn)權(quán)和自主品牌的出口商品,產(chǎn)品附加值低,結(jié)構(gòu)單一。因此,我國迫切需要優(yōu)化出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu),減少大量消耗資源型產(chǎn)品和消耗能源型產(chǎn)品的出口比重,加強(qiáng)對高新技術(shù)出口產(chǎn)品的支持。我國的出口市場主要集中在美國、歐盟、日本等國家和地區(qū),其中美國的作用更是舉足輕重,這種情況使我國經(jīng)濟(jì)在一定程度上受制于人,難以分散風(fēng)險(xiǎn)。2007年3月,美國次貸危機(jī)愈演愈烈,我國對美出口金額開始大幅下降。2008年1-6月,我國對美出口金額比2007年同期增長8.88%,明顯低于全國平均水平,也低于2007年同期對美增長速度,因而形成了對這些國家的過分依賴,增加了雙邊的貿(mào)易摩擦。今后應(yīng)實(shí)施出口市場多元化的戰(zhàn)略,尤其應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)同東盟國家的合作。

(三)重視進(jìn)口

對發(fā)展中國家來說,后發(fā)優(yōu)勢的主要表現(xiàn)之一就是通過技術(shù)引進(jìn)縮短與發(fā)達(dá)國家之間的差距。我國20世紀(jì)八九十年代的大規(guī)模機(jī)械設(shè)備等的進(jìn)口極大地促進(jìn)了我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。重視進(jìn)口,滿足人們多樣化的物質(zhì)文化需求,提高消費(fèi)者福利,并且在全國范圍內(nèi)優(yōu)化資源配置,推進(jìn)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,才能使我國從貿(mào)易大國變成真正的貿(mào)易強(qiáng)國。

綜上所述,我國在今后幾年之內(nèi)的出口增長速度仍將繼續(xù)高于世界貿(mào)易平均增長速度和大多數(shù)國家的出口增長水平,與一些國家的多邊貿(mào)易失衡狀況很難得到完全解決,甚至?xí)兴鶒夯Ｒ虼?推進(jìn)經(jīng)濟(jì)體制改革,實(shí)施順應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢的外貿(mào)政策對我國經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

參考文獻(xiàn):

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2.鄧春玲.經(jīng)濟(jì)學(xué)說史.東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2006

篇10

在工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，尤其是20世紀(jì)50年代～60年代，發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)主要依靠農(nóng)業(yè)，民族工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，沒有形成完整的工業(yè)體系，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出單一化、畸形化的特征。發(fā)達(dá)國家的工業(yè)化則獲得了較充分地發(fā)展，國內(nèi)市場日趨飽和，急需向海外擴(kuò)張其原料和銷售市常于是，發(fā)達(dá)國家大力提倡自由貿(mào)易。自由貿(mào)易在原則上要求國際貿(mào)易建立在比較優(yōu)勢的基礎(chǔ)之上，因此，發(fā)達(dá)國家可以將其工業(yè)制成品銷往廣大的落后國家，以實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張；而落后國家只能生產(chǎn)出口初級產(chǎn)品和勞動密集型產(chǎn)品，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)無法得到改善和提升，經(jīng)濟(jì)發(fā)展將始終停留在落后的水平上。在這種不對稱的經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求下，發(fā)達(dá)國家往往會倚仗強(qiáng)勢，大力推行帝國主義和殖民主義，剝削和掠奪落后國家的經(jīng)濟(jì)資源，摧殘和扼殺其新興工業(yè)。在這種不公平的國際經(jīng)濟(jì)秩序中，發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)獨(dú)立和發(fā)展利益將無法得到根本的保障。面對特殊的歷史背景，發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家在20世紀(jì)60年代提出了保護(hù)民族工業(yè)的思路和口號。保護(hù)貿(mào)易政策的提出得到了廣大發(fā)展中國家的認(rèn)可，成為其在工業(yè)化初步發(fā)展階段中的必然選擇。

通過對本國民族工業(yè)進(jìn)行保護(hù)，民族工業(yè)的建立和發(fā)展獲得了一定的空間。生產(chǎn)力水平獲得實(shí)質(zhì)性的提高。保護(hù)貿(mào)易政策使落后國家固有的、靜態(tài)的、結(jié)構(gòu)水平低的比較優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為創(chuàng)新的、動態(tài)的、結(jié)構(gòu)水平較高的比較優(yōu)勢，這體現(xiàn)了在特定歷史條件下保護(hù)貿(mào)易政策具有一定的合理性。

2.實(shí)施貿(mào)易保護(hù)政策須具備的社會歷史條件

貿(mào)易保護(hù)有利也有弊，因而實(shí)施貿(mào)易保護(hù)就有一個(gè)成本和收益的比較問題。貿(mào)易保護(hù)所須付出的成本和代價(jià)包括：一是減少眼前的貿(mào)易機(jī)會和貿(mào)易中的比較利益；二是容易形成行業(yè)中的低效率。要使貿(mào)易保護(hù)政策得以有效實(shí)施就應(yīng)該使其保護(hù)成本降至最低，使其利大于弊。因此，實(shí)施保護(hù)貿(mào)易政策應(yīng)該具備以下兩個(gè)社會歷史條件：一是經(jīng)濟(jì)全球化的物質(zhì)基礎(chǔ)尚沒有形成。在此歷史條件下，由于國際貿(mào)易會受到地域和時(shí)空的局限，比較利益無法得到充分地體現(xiàn)，因而可以從客觀上降低貿(mào)易保護(hù)的成本。在工業(yè)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，由于信息技術(shù)較落后，經(jīng)濟(jì)全球化的物質(zhì)基礎(chǔ)尚沒有形成，落后國家采取貿(mào)易保護(hù)所損失的比較利益也是較為有限的。而通過貿(mào)易保護(hù)能夠使落后國家獲得產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級和生產(chǎn)力水平的提高，這種長遠(yuǎn)利益會彌補(bǔ)并超過近期保護(hù)所付出的代價(jià)。這體現(xiàn)了落后國家在其工業(yè)化初步發(fā)展階段選擇貿(mào)易保護(hù)的合理性。二是工業(yè)落后，國內(nèi)生產(chǎn)力水平低下。貿(mào)易保護(hù)政策主要是為了保護(hù)生產(chǎn)力水平極其落后的國家建立和發(fā)展民族工業(yè)，在這點(diǎn)上貿(mào)易保護(hù)的收益是大于成本的，然而隨著該國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不斷提高，貿(mào)易保護(hù)的邊際收益會不斷下降而邊際成本則會不斷上升。這是因?yàn)橘Q(mào)易保護(hù)難免會導(dǎo)致國內(nèi)行業(yè)的低效率、市場信號的扭曲等負(fù)面效應(yīng)。當(dāng)一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定程度時(shí)，貿(mào)易保護(hù)所造成的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的低效率將會極大地阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展和結(jié)構(gòu)升級。此時(shí)，該國采取貿(mào)易保護(hù)的邊際成本將大于邊際收益。

3.貿(mào)易保護(hù)使許多國家民族經(jīng)濟(jì)得到振興

戰(zhàn)后許多發(fā)展中國家正是通過貿(mào)易保護(hù)而使傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)獲得了明顯的改善，主要表現(xiàn)為：(1)國內(nèi)生產(chǎn)總值中工業(yè)的比重在上升；(2)工業(yè)生產(chǎn)總值中制造業(yè)的比重在上升；(3)制造業(yè)中重化工業(yè)和機(jī)電工業(yè)的比重在上升。這幾個(gè)“上升”表明了發(fā)展中國家工業(yè)化進(jìn)程的合理化和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的多樣化。多樣化的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)使發(fā)展中國家擺脫了歷史上對發(fā)達(dá)國家過分依賴的狀態(tài)，增強(qiáng)了獨(dú)立自主發(fā)展民族經(jīng)濟(jì)的自信心。如韓國、墨西哥、巴西等新興工業(yè)化國家，早期曾經(jīng)只有勞動力和自然資源上的比較優(yōu)勢，后來卻通過推行適度的貿(mào)易保護(hù)政策扶植起了一批競爭力較強(qiáng)的資本、技術(shù)和知識密集型新興產(chǎn)業(yè)，成為當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)格局中的一股新興力量。

二、采取自由貿(mào)易政策是知識經(jīng)濟(jì)時(shí)展中國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的捷徑

1.知識經(jīng)濟(jì)時(shí)展中國家繼續(xù)實(shí)施貿(mào)易保護(hù)的理由和社會條件已漸漸失去

當(dāng)今世界的經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局已經(jīng)發(fā)生了根本性的改變：過去由于發(fā)達(dá)國家單方面海外擴(kuò)張的要求而導(dǎo)致其對發(fā)展中國家的瘋狂掠奪和剝削，形成不公平的國際經(jīng)濟(jì)秩序。如今發(fā)展中國家和發(fā)達(dá)國家形成相互依存、共同發(fā)展的新的世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局。這種轉(zhuǎn)變使得發(fā)展中國家繼續(xù)采取貿(mào)易保護(hù)的理由不復(fù)存在。同時(shí)，發(fā)展中國家工業(yè)的迅速發(fā)展及生產(chǎn)力水平的極大提高，信息高科技的出現(xiàn)及經(jīng)濟(jì)全球化物質(zhì)基礎(chǔ)的形成，都令貿(mào)易保護(hù)賴以存在的社會歷史條件日漸消失。

在知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代，貿(mào)易保護(hù)的邊際成本已開始超過其邊際收益，這表現(xiàn)在貿(mào)易保護(hù)的負(fù)面效應(yīng)日益突出。其一，對國內(nèi)市場的保護(hù)抑制了企業(yè)的積極進(jìn)取精神，使經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生高成本和低效率。國內(nèi)企業(yè)感受不到來自進(jìn)口產(chǎn)品的競爭，這使其失去技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新的動力，形成企業(yè)的低素質(zhì)和生產(chǎn)的低效率。其二，貿(mào)易保護(hù)造成市場信號扭曲，導(dǎo)致資源配置不合理。推行貿(mào)易保護(hù)政策的政府對經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的干預(yù)較強(qiáng)，這會使市場信號出現(xiàn)扭曲，使產(chǎn)品價(jià)格不能正確反映一國資源的稀缺程度，從而導(dǎo)致資源使用上的浪費(fèi)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)上的傾斜。其三，在知識經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)全球化的時(shí)代，采取貿(mào)易保護(hù)將會損失更多的比較利益。經(jīng)濟(jì)全球化大大降低了國際貿(mào)易的比較成本，使國際貿(mào)易中的比較利益獲得了最為充分的體現(xiàn)。在這種情況下，如果一國仍然采取貿(mào)易保護(hù)將意味著損失比以往任何時(shí)候都要大得多的貿(mào)易機(jī)會和比較利益。

2.知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代，自由貿(mào)易政策更有利于發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展

1)采取自由貿(mào)易有利于降低生產(chǎn)經(jīng)營的成本。由于當(dāng)代信息高科技的飛速發(fā)展，信息傳遞已經(jīng)變得十分便捷，一國的企業(yè)可以即時(shí)地獲得世界市場的信息，可以將生產(chǎn)和貿(mào)易的各個(gè)環(huán)節(jié)分布到世界市場任何一個(gè)有利可圖的地方，實(shí)現(xiàn)全球化的經(jīng)營管理，從而大大降低市場交易費(fèi)用和生產(chǎn)經(jīng)營成本。發(fā)展中國家只有采取自由貿(mào)易政策，才能融入經(jīng)濟(jì)全球化當(dāng)中，獲得經(jīng)濟(jì)全球化所帶來的好處。

2)采取自由貿(mào)易有利于發(fā)展中國家形成后發(fā)優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)趕超。在自由貿(mào)易中，擁有先進(jìn)技術(shù)的出口方為了貿(mào)易的需要而不得不把與貿(mào)易內(nèi)容有關(guān)的技術(shù)、性能、特點(diǎn)和某些參數(shù)向進(jìn)口方介紹，這樣，就發(fā)生了“技術(shù)外溢”。這使得進(jìn)口方的技術(shù)在低成本下得以較快的提高，這個(gè)過程是通過“干中學(xué)”來完成的。顯然，“技術(shù)外溢”和“干中學(xué)”對于落后國家形成后發(fā)優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)趕超具有極其重要的意義。

3)采取自由貿(mào)易政策，有利于吸引國際投資，從而為國內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級提供充足的資本來源，保證經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長。對于一個(gè)采取貿(mào)易保護(hù)的相對封閉的經(jīng)濟(jì)來說，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整效應(yīng)通常會導(dǎo)致較長時(shí)期的經(jīng)濟(jì)低迷。由于物質(zhì)資本資源在產(chǎn)業(yè)間轉(zhuǎn)移困難，需求擴(kuò)張的產(chǎn)業(yè)不能形成足夠的資本存量，無法吸納從傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)中游離出來的失業(yè)人口。同時(shí)，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)由于市場萎縮的約束，物質(zhì)資本過剩卻難以轉(zhuǎn)移，不斷地形成新的失業(yè)人口。相反，在一個(gè)采取自由貿(mào)易的開放經(jīng)濟(jì)中情況完全不是這樣。物質(zhì)資本資源在產(chǎn)業(yè)間轉(zhuǎn)移困難的問題在開放的經(jīng)濟(jì)中將不會成為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或升級過程的重大障礙，因?yàn)閲H間資本資源的平行轉(zhuǎn)移會取代孤立經(jīng)濟(jì)的資本資源的跨產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，成為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中物質(zhì)資本資源及其物化的知識資源運(yùn)動轉(zhuǎn)移的主要方式。所以對于一個(gè)發(fā)展中國家來說，采取自由貿(mào)易政策，吸引國際資本的直接投資，有利于其產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級。

3.知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代自由貿(mào)易能夠加速發(fā)展中國家實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)趕超

同以前相比，在知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代，發(fā)展中國家同發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)日益趨近：經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)多元化，工業(yè)化程度較高，信息科技發(fā)展迅速。在這種條件下，與發(fā)達(dá)國家進(jìn)行自由貿(mào)易能夠加速發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)增長和加速實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)趕超。以下的理論模型可以說明自由貿(mào)易是怎樣幫助發(fā)展中國家加速經(jīng)濟(jì)增長，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)趕超的。

假設(shè)兩國都是多元化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，工業(yè)體系較完善，都步入了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長，且兩國間不存在要素流動。假定，只有兩種產(chǎn)品，一種是消費(fèi)品，一種是資本品，并且前者是勞動密集型產(chǎn)品，后者是資本密集型產(chǎn)品；只有兩種生產(chǎn)要素即資本和勞動；不考慮技術(shù)及其變動的影響。由赫克歇爾—俄林定理可知，發(fā)展中國家在最初階段專門生產(chǎn)勞動密集型消費(fèi)品，而發(fā)達(dá)國家則同時(shí)生產(chǎn)消費(fèi)品和資本品。這樣，兩國間的貿(mào)易格局將是發(fā)展中國家向發(fā)達(dá)國家出口消費(fèi)品，同時(shí)從發(fā)達(dá)國家進(jìn)口資本品。將發(fā)展中國家的（消費(fèi)品）產(chǎn)出、資本和勞動投入分別記為Y、K和L，可將總量生產(chǎn)函數(shù)表述如下：

Y=F(K,L)(1)

假定生產(chǎn)函數(shù)是新古典類型的，并且是一次齊次的。人均生產(chǎn)函數(shù)形式可表達(dá)如下：

y=f(k)(2)

(2)式滿足Inada條件

附圖

產(chǎn)品市場是競爭性的。企業(yè)將在產(chǎn)品及要素價(jià)格給定的條件下最大化利潤：

dY/d≤r/p(3)

dY/dL≤w/p(4)

r是實(shí)際租率，w是實(shí)際工資，p是以投資品價(jià)格作為尺度的消費(fèi)品。P是外生給定的和始終保持不變的。

用人均生產(chǎn)函數(shù)的形式，上述條件可以寫為：

dY/dK=dy/dk≤r/p(5)

dY/dL=y(k)-(dy/dk)k≤w/p(6)

將工資對租率的比率記為Ω，可將靜態(tài)效率條件記為：

Ω=(dY/dL)/(dy/dk)=y/(dy/dk)-k(7)

產(chǎn)品市場均衡條件可以表達(dá)為投資與儲蓄間的均等：

I=p(F(K,L)-C)(8)

上式中，I是總投資，C是總消費(fèi)。

假定貿(mào)易處于平衡，匯率是固定的。因此有：

M=pX(9)

上式中，M是總進(jìn)口，X是總出口。為方便起見，我們將匯率規(guī)范化為1。

發(fā)展中國家完全專業(yè)化于消費(fèi)品的生產(chǎn)意味著：

I=M=pX(10)

將上式代入儲蓄—均衡條件，我們得到：

X=Y(K,L)-C(11)

到此為止，我們完成了對模型靜態(tài)部分的描述。讓我們轉(zhuǎn)向模型的動態(tài)部分。我們有基本的資本積累恒等式：

I=dK/dt+δK(12)

上式中，δ是折舊率。

將上式代入基本的儲蓄—投資均衡條件，得到下列的基本增長方程：

dK/dt=p(F(K,L)-C)-δK(13)

此外，由方程(11)，我們有：

dK/dt=pX-δK(14)

假定勞動力的增長率為外生給定的：

dL/dt=nL(15)

上式中，L是勞動投入，n是勞動力增長率。運(yùn)用人均形式，基本增長方程可以寫為：

dk/dt=p(y(k)-c)-(n+δ)k(16)

上式中，c是人均消費(fèi)。

由于投資品完全來自進(jìn)口，有：

dk/dt=px-(n+δ)k(17)

上式中，x是人均出口。

比較這一方程與無貿(mào)易條件下的新古典基本增長方程，我們可以看出僅有的差別在于后一方程中的(y-c)為前一方程中的p(y-c)所代替[3]。在該模型中，發(fā)展中國家的增長快于它處于封閉狀態(tài)時(shí)相對于發(fā)達(dá)國家的增長。這意味著貿(mào)易加速了發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)趕超。因此，我們得出的結(jié)論是：當(dāng)發(fā)展中國家與發(fā)達(dá)國家在都已步入了現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長的情況下，自由貿(mào)易可以加速發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有利于其實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)趕超。

4.知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代采取貿(mào)易保護(hù)容易導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)升級緩慢和危機(jī)的發(fā)生

韓國政府從上世紀(jì)60年代起就制定了一系列的保護(hù)措施，竭力扶持汽車工業(yè)的發(fā)展，到上世紀(jì)90年代，韓國已經(jīng)建立起了頗具規(guī)模的汽車工業(yè)。但此時(shí)政府依然不放松對汽車產(chǎn)業(yè)的保護(hù)和扶持，最終導(dǎo)致汽車產(chǎn)業(yè)的市場根基薄弱。一場危機(jī)過后，現(xiàn)代集團(tuán)已在戴姆勒—克萊斯勒帳下聽令，大宇集團(tuán)成了福特公司的囊中之物。日本的制造業(yè)企業(yè)很早已走入國際市場，置身于激烈的國際競爭之中，并造就了大批世界一流的制造業(yè)企業(yè)；但日本的其他產(chǎn)業(yè)，尤其是金融、保險(xiǎn)等服務(wù)行業(yè)則處于政府的保護(hù)之下，長期落后于國際先進(jìn)水平，創(chuàng)新乏力，不能為制造業(yè)提供新的投資項(xiàng)目和金融工具，使制造業(yè)中的大量剩余資本只能涌入有限的房地產(chǎn)和證券投機(jī)領(lǐng)域，這成為日本經(jīng)濟(jì)在20世紀(jì)80年生嚴(yán)重泡沫經(jīng)濟(jì)的根本原因。20世紀(jì)90年代泡沫破滅后日本進(jìn)入持續(xù)蕭條期。與此相反，20世紀(jì)90年代以后，臺灣鼓勵中小企業(yè)在國際競爭中發(fā)展，因此臺灣經(jīng)濟(jì)的整體狀況比較健康，產(chǎn)業(yè)升級較為順利，雖遭受東南亞危機(jī)沖擊，經(jīng)濟(jì)仍能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，這在電腦硬件設(shè)備制造領(lǐng)域中表現(xiàn)得尤為明顯。而今，在世界電腦硬件制造業(yè)中，臺灣企業(yè)的生產(chǎn)能力已占居重要地位。

三、推動自由貿(mào)易是當(dāng)今我國對外貿(mào)易政策的正確選擇

1.保護(hù)貿(mào)易政策已越來越不適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求

改革開放20年來，中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)增長迅速，年均實(shí)際增長率達(dá)11.72%，第二產(chǎn)業(yè)在國內(nèi)總產(chǎn)值中的比重從1990年的41.6%上升到1999年的49.3%。我國工業(yè)發(fā)展不僅規(guī)模相當(dāng)可觀，而且門類齊全，體系完整?！熬盼濉逼陂g，我國工業(yè)發(fā)展也已上升到較高階段，一般加工工業(yè)在制造業(yè)中的比重相對穩(wěn)定或有所下降，而技術(shù)相對密集產(chǎn)業(yè)的比重有所上升，尤其是技術(shù)密集度高和具有高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)特征的醫(yī)藥制造業(yè)、電氣機(jī)械及器材制造業(yè)、電子及通信設(shè)備制造業(yè)的比重明顯上升，其中電子及通信設(shè)備行業(yè)的比重升幅很大，1999年的比重已高達(dá)8%[7]。技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的迅速增長帶動了工業(yè)結(jié)構(gòu)的升級。

自1978年以來，我國外貿(mào)也有了長足的發(fā)展。1999年的進(jìn)出口總額相當(dāng)于1978年的17.5倍。1979年～1999年的出口與進(jìn)口的年均增長速度分別達(dá)15.3%和13.8%。從1980年到1998年，我國外貿(mào)出口占世界貿(mào)易出口的份額由0.9%上升到3.4%，世界排名由1980年的第26位上升到2000年的第7位。伴隨著我國外貿(mào)出口的迅速增長，外貿(mào)出口的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，工業(yè)制成品比重顯著提高。我國制成品出口的份額由1980年的54%上升到1999年的89.8%，對出口總額增長貢獻(xiàn)率達(dá)到97.0%。在工業(yè)制成品中又以機(jī)電產(chǎn)品出口為主。1998年機(jī)電產(chǎn)品出口達(dá)665.4億美元，占出口總額的比重達(dá)36.2%，連續(xù)4年成為中國第一大類出口商品[7]。

由于我國工業(yè)與外貿(mào)的迅速發(fā)展，出口商品結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化，同20世紀(jì)70年代～80年代相比，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境已經(jīng)發(fā)生了根本性的改變，因而在一定意義上可以說保護(hù)貿(mào)易政策已基本完成了其保護(hù)落后民族工業(yè)的歷史使命，保護(hù)貿(mào)易政策逐漸失去了其當(dāng)初存在的社會經(jīng)濟(jì)背景，不再適應(yīng)我國社會經(jīng)濟(jì)繼續(xù)發(fā)展的要求

2.保護(hù)貿(mào)易政策的邊際成本日益遞增，消極作用日益增強(qiáng)

1)保護(hù)貿(mào)易政策造成長期以來我國價(jià)格信號扭曲。一方面，價(jià)格信號扭曲造成我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和需求結(jié)構(gòu)脫節(jié)。由于限制了進(jìn)口，這就為一些落后的企業(yè)提供了寬松的生存空間，市場的優(yōu)勝劣汰作用不能有效發(fā)揮。長期如此，市場就出現(xiàn)有效供給不足和無效供給過剩。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)與需求結(jié)構(gòu)的嚴(yán)重脫節(jié)，這也是造成我國目前通貨緊縮的重要原因之一。另一方面，價(jià)格信號扭曲使我國資源和產(chǎn)業(yè)的比較優(yōu)勢無法得到準(zhǔn)確地反映。保護(hù)貿(mào)易政策造成國內(nèi)和國際兩個(gè)市場的產(chǎn)品都存在人為的價(jià)格扭曲，而且兩個(gè)市場是脫節(jié)的，造成我國資源和產(chǎn)業(yè)的比較優(yōu)勢無法在國際市場上得到準(zhǔn)確地反映。我國的經(jīng)濟(jì)難以在世界經(jīng)濟(jì)體系中確定自己的市場分工和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)定位。市場配置資源的功能無法有效地實(shí)現(xiàn)，造成大量社會資源的浪費(fèi)。

2)貿(mào)易保護(hù)政策造成我國企業(yè)技術(shù)落后和生產(chǎn)的低效率。表1反映了20世紀(jì)80年代初我國工業(yè)勞動生產(chǎn)率低于發(fā)達(dá)工業(yè)國的歷史狀況。這是由于改革開放前我國長期采取貿(mào)易保護(hù)政策的結(jié)果。改革開放以后盡管情況已大為改觀，但是由于貿(mào)易保護(hù)在相當(dāng)程度上依然存在著，我國企業(yè)科技水平的進(jìn)步就仍然大大滯后于較發(fā)達(dá)國家。這可以從我國出口商品結(jié)構(gòu)長期處于較低層次反映出來。長期以來，我國出口商品技術(shù)含量低，大多數(shù)出口制成品是附加值低、加工程度低的勞動密集型產(chǎn)品。到20世紀(jì)90年代，我國出口商品列前幾位的主要集中在服裝、家用電器、通訊設(shè)備、玩具、鋼材等勞動密集型產(chǎn)品。1998年我國出口總額1837.57億美元，其中紡織品出口額404.92億美元，占出口總額1/4，而光學(xué)、計(jì)量、檢驗(yàn)、醫(yī)療、精密儀器和設(shè)備的出口額僅為65.64億美元，占出口總額的1/30。1999年我國高新技術(shù)產(chǎn)品出口占出口比重的13%，是發(fā)達(dá)國家的1/3。我國的技術(shù)進(jìn)步對經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)僅為30%，是發(fā)達(dá)國家的一半[7]。

表120世紀(jì)80年代初中國和主要發(fā)達(dá)國家工業(yè)勞動生產(chǎn)率比較

國家工業(yè)

勞動力（百萬）產(chǎn)值（百萬美元）人均產(chǎn)值（美元）

美國50.31048224.320839

加拿大4.993960.019175

前西德19.5300416.815405

日本31.6446405.414126

荷蘭4.445015.010238

英國15.4145632.09457

意大利16.9141136.08351

中國83.5123583.51480

資料來源：世界銀行：《1985年世界發(fā)展報(bào)告》，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社。

3.經(jīng)濟(jì)全球化加速發(fā)展，中國只有融入其中才能提高效益，促進(jìn)發(fā)展

20世紀(jì)90年代是人類從工業(yè)化向信息化、從一國經(jīng)濟(jì)向經(jīng)濟(jì)全球化加速轉(zhuǎn)化的10年。經(jīng)濟(jì)全球化是建立在信息革命基礎(chǔ)之上的，信息革命使得世界各地的生產(chǎn)、貿(mào)易及其他各種經(jīng)濟(jì)聯(lián)系可以突破地域和時(shí)空的限制。經(jīng)濟(jì)的信息化和網(wǎng)絡(luò)化還使全球資本市場連為一體。大量不受各國管理當(dāng)局和國際組織控制的“無國籍”資本，遵循流動性、收益性和安全性的原則在國際上自由轉(zhuǎn)移，推動著生產(chǎn)要素在世界各地的迅速流動。經(jīng)濟(jì)全球化可以突破單個(gè)國家市場規(guī)模和資源稟賦等方面的限制，在全球范圍進(jìn)行資源的優(yōu)化配置，從而帶來更高的效益。因此，我國必須融入經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程，以加速我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

4.知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)面臨進(jìn)一步升級，對外國資本和技術(shù)的需求量將不斷上升，這就要求我國擴(kuò)大對外開放，推動自由貿(mào)易

當(dāng)人類社會步入知識經(jīng)濟(jì)時(shí)代，我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)將面臨著進(jìn)一步的升級。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的過程中由于物質(zhì)資本在產(chǎn)業(yè)間的轉(zhuǎn)移需要高昂的成本，從而導(dǎo)致新經(jīng)濟(jì)的建立缺乏足夠的資本存量，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的物質(zhì)資本存量卻大量過剩。因此，我國就應(yīng)該擴(kuò)大對外開放，推動自由貿(mào)易，充分吸收外國的資本、技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，只有這樣才會加速我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，帶動我國經(jīng)濟(jì)步入新的增長平臺。

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