導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇理財(cái)入門常識(shí)，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

資本總是流向最有效率的地方，錢會(huì)向富有的地方聚集。中國是全球越來越重要甚至規(guī)模最大的經(jīng)濟(jì)體，中國市場聚集的錢也就會(huì)越來越多，這絕對不是壞事。在金錢充裕的時(shí)代，資本不再那么稀缺，稀缺的是一些獨(dú)特的產(chǎn)品。一個(gè)人不可能會(huì)做所有的產(chǎn)品，手頭上寬裕的金錢存在銀行里并不劃算，投資一些理財(cái)產(chǎn)品，買入市場熱門的藏品，合資入股做些項(xiàng)目，這些離每個(gè)人的生活都會(huì)越來越近。

雄鷹的視野

“如果你是只雄鷹，你可以有翱翔蒼天的志向，但在幼小的時(shí)候，你一定要先去努力抓幾個(gè)小老鼠吃，這樣你才有機(jī)會(huì)長大?！边@句話似乎和理財(cái)毫不相關(guān)，卻真切地說明了，在這個(gè)世界上，每個(gè)人必須把一些精力專注于衣食住行這些基本需求，甚至專注于獲取財(cái)富。追求財(cái)富本身并沒有錯(cuò)誤，有了財(cái)富可以去幫助需要幫助的生命。

也許并非每一個(gè)有著翱翔蒼天這樣理想的鳥兒都會(huì)成為雄鷹，但翱翔蒼天的雄鷹一定有著廣闊的視野。在理財(cái)時(shí)代，也許并非每個(gè)有著宏觀視野的人都會(huì)成為優(yōu)秀的理財(cái)人士，但優(yōu)秀的理財(cái)人士一定有著優(yōu)異的宏觀視野。

索羅斯這樣評價(jià)自己昔日的量子基金創(chuàng)業(yè)伙伴羅杰斯：“宏觀視野和對大局的掌握無與倫比”。憑借對世界經(jīng)濟(jì)中心東移的準(zhǔn)確判斷，羅杰斯賣掉了紐約的房子移民新加坡，把自己資產(chǎn)中重要的比例投入中國股市，即便中國股指近年來上漲乏力，但憑借對糧食、農(nóng)業(yè)、釀酒等產(chǎn)業(yè)的深刻理解，羅杰斯業(yè)績優(yōu)異，他常在西方金融媒體上唱多中國經(jīng)濟(jì)，引領(lǐng)國際資本投資流向。

在波動(dòng)頻繁的股市，有一種人做得輕松而瀟灑，他們甚至不懂K線，憑借的是對于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期的深刻理解，在各國央行啟動(dòng)緊縮周期的時(shí)候退出市場，在各國央行啟動(dòng)寬松周期后進(jìn)入市場，有時(shí)為了一個(gè)好的投資時(shí)機(jī)甚至等待幾年，在熊市的時(shí)候龜縮，在牛市的時(shí)候激進(jìn)。用10年左右的時(shí)間，實(shí)現(xiàn)財(cái)富的幾度翻倍。

2003年，一位早年經(jīng)商有了一定積蓄的商人在北京天通苑以每平米3000元的價(jià)格買下了一個(gè)單元五層的樓房，如今，那里的房價(jià)已經(jīng)接近每平米兩萬元。他說自己當(dāng)時(shí)投下這筆錢是因?yàn)閲耶?dāng)時(shí)采取鼓勵(lì)購房的政策，并且把房產(chǎn)作為國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)。

視野宏觀，對于政策、經(jīng)濟(jì)走勢、產(chǎn)業(yè)發(fā)展有著準(zhǔn)確的洞見，這或許是理財(cái)者必須具備的知識(shí)，這些是理財(cái)者的內(nèi)功，看似平常，但真正能做出準(zhǔn)確的判斷并不容易，需要付出辛苦的學(xué)習(xí)。

狐貍的狡猾

一位在股市、期貨市場浸許久的老者與一位自己看好的一個(gè)年輕的入門者進(jìn)行過這樣一次游戲。老者要求年輕人重復(fù)他做過的幾個(gè)動(dòng)作，如果年輕人能全部完成就算過關(guān)。老者首先拿起一支筆，擰開筆帽然后重新擰上，年輕人跟著做了同樣的動(dòng)作；老者接著喝了口水，年輕人也舉杯喝了口水，當(dāng)老者隨后拿起杯子從口中吐出半口水的時(shí)候，年輕人呆住了，因?yàn)閯偛潘阉氏氯チ?。老者之所以做這樣一個(gè)測驗(yàn)，就是想告訴年輕人，理財(cái)一定要小心謹(jǐn)慎，防范意想不到的事情。

幾乎所有涉及理財(cái)?shù)臅紩?huì)提及要保持“謹(jǐn)慎”。日常生活中這樣的話語也比比皆是：“股市有風(fēng)險(xiǎn)、投資須謹(jǐn)慎”、“商場如戰(zhàn)場”、“寧愿相信世上有鬼，別相信賣家的那張嘴”。

當(dāng)你看準(zhǔn)一個(gè)項(xiàng)目的時(shí)候，要想想自己的邏輯是否嚴(yán)密。如果構(gòu)不成充足理由，那么你就必須保持謹(jǐn)慎。實(shí)際上，大多數(shù)基于常識(shí)的投資，都不能構(gòu)成充足理由。人民幣升值會(huì)導(dǎo)致股市上漲？2005～2007年確實(shí)如此，可是2011年中國股市卻是熊市，雖然當(dāng)年人民幣是升值的，因?yàn)?011年政府在不斷地緊縮貨幣政策來降低通貨膨脹。企業(yè)業(yè)績良好，股價(jià)必然上漲？長期看確實(shí)如此，但中石油從48元跌到8元多，一句“問君能有幾多愁，恰似48元滿倉中石油”，說出了多少股民的辛酸。因?yàn)橹惺蜆I(yè)績雖然好，但市場上按照盈利效率而言，比中石油好的企業(yè)太多了。常識(shí)只是常識(shí)，往往不能構(gòu)成決策的充足理由，簡單地以常識(shí)來做投資，往往會(huì)跌入陷阱。投資者經(jīng)常面臨的苦惱就是，現(xiàn)實(shí)和未來是不斷變動(dòng)的，而這又給投資判斷提高了難度。投資玉石可靠么？地球這么大，保不準(zhǔn)哪天又發(fā)現(xiàn)了更好的玉石。投資一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)可靠么？核電產(chǎn)業(yè)因?yàn)槿毡镜卣?，在全球遭遇了政府更?yán)格的審批。舉了這么多讓人為難的例子，再想想那個(gè)老投資人喝半口水吐半口水的游戲，就會(huì)明白其中的良苦用心：理財(cái)操盤者要永遠(yuǎn)有謹(jǐn)慎防范之心，在眾多的不確定性中尋找盡量充足的理由，爭取在確定性中出牌。這個(gè)道理是可貴的，如果一個(gè)人能一直保持這樣的習(xí)慣，不止理財(cái)，別的事情也一定能做好。

蜜蜂的勤奮奉獻(xiàn)

“釀得百花成蜜后，為誰辛苦為誰甜”。這句話，在不同人看來，必然產(chǎn)生不同的感受。蜜蜂并不在意為誰釀蜜，它們只是在不停地忙碌，僅此一點(diǎn)，便值得尊敬。對于想理財(cái)?shù)娜藖碚f，勤奮是必須具備的一項(xiàng)品質(zhì)。

已故的臺(tái)灣富商王永慶，從賣面粉起家，點(diǎn)點(diǎn)滴滴為街坊提供更好的服務(wù)，終成一代富商。

提起溫州商人的名頭，全世界的經(jīng)濟(jì)界人士都會(huì)振作精神，用尊敬的眼光來看他們，他們是從一針一線縫補(bǔ)修鞋開始積累資產(chǎn)的。

他們起步的行業(yè)看似都沒什么難度和風(fēng)險(xiǎn)，尚且需要勤奮興業(yè)。對于想理財(cái)?shù)娜藖碚f，理財(cái)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)則是相當(dāng)高的，自然更要有種勤奮的精神，乃至奉獻(xiàn)的精神。

如果想買塊可以保值升值的和田白玉，你需要能認(rèn)出韓玉、阿富汗白玉、新疆本地卡瓦石、石英巖玉等種種廉價(jià)玉石的特征，因?yàn)樗鼈兌紩?huì)被騙子拿來冒充和田玉。怎樣才有這樣的本領(lǐng)？除了勤奮的學(xué)習(xí)，還能怎樣呢？

如果想成為古玩瓷器市場的獵人，你需要從顏料到坯胎，從釉色到老化程度，從歷朝歷代的瓷器工藝到書畫藝術(shù)風(fēng)格乃至當(dāng)今各種造假工藝，都要有全面的了解。除了學(xué)習(xí)，這樣的本領(lǐng)不會(huì)憑空出現(xiàn)在一個(gè)人的頭腦里。

篇2

《意見》第一條是：鼓勵(lì)探索保險(xiǎn)營銷新模式、新渠道。鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司設(shè)立保險(xiǎn)中介公司，逐步實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)銷售專業(yè)化、職業(yè)化……但是2011年開始違規(guī)銷售且大出風(fēng)頭的泛鑫保險(xiǎn)發(fā)展到資金鏈斷裂了，老板跑路，卻僅有一次被監(jiān)管部門罰款5萬元的記錄，監(jiān)管幾乎相當(dāng)于“0” ，投保人連起碼的安全感都沒有，何談創(chuàng)新。

《意見》的二至五條都指向了加強(qiáng)管理、提高營銷隊(duì)伍素質(zhì)、增加營銷員待遇、建立激勵(lì)制度。泛鑫保險(xiǎn)在這方面偏巧也做得很出色：高端洋氣的隊(duì)伍，一掃過去人們對保險(xiǎn)隊(duì)伍的印象，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和客戶的疑問答是滴水不漏，不可謂培訓(xùn)不強(qiáng)?？上н@些都沒能用到正路上。若不是拿出8%的固定收益的協(xié)議，無論穿成什么樣，都賣不出這么多保險(xiǎn)。

我國現(xiàn)階段保險(xiǎn)營銷難題主要來自兩方面，受制于苛刻的預(yù)定利率和產(chǎn)品監(jiān)管，不管是保險(xiǎn)公司的直銷隊(duì)伍還是保險(xiǎn)中介，都普遍缺少基本的金融常識(shí)和對資本市場最起碼的了解。銷售出保險(xiǎn)是他們唯一的目標(biāo)，難怪郎咸平會(huì)說他們是傳銷組織。

保險(xiǎn)營銷員經(jīng)常拿日本的保險(xiǎn)深度和密度來舉例，以證明同是保守的亞洲人，咱們的老百姓保險(xiǎn)買得太少?？墒撬麄冏约阂苍S都不知道日本在“失去的十年”后維持著數(shù)十年的負(fù)利率，至今利率水平還是0%～0.1%浮動(dòng)。而同期日本保險(xiǎn)公司的預(yù)定利率多在4%上下，甚至有段時(shí)期高達(dá)6%左右，高過同期貸款利率，以至當(dāng)時(shí)很多企業(yè)和個(gè)人貸款去買儲(chǔ)蓄型的保險(xiǎn)產(chǎn)品。即使現(xiàn)在保險(xiǎn)單的回報(bào)大幅度下調(diào)至2%左右，依然高于同期銀行利率。

顯然我們的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對保險(xiǎn)公司安全性的要求是放在第一位的，保險(xiǎn)資金的運(yùn)用始終被嚴(yán)格限制，從長遠(yuǎn)來看，這種行為影響了保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用效率，同時(shí)也影響了保險(xiǎn)產(chǎn)品的性價(jià)比。保險(xiǎn)銷售總是不厭其煩地給客戶去講故事、說理念。卻很少人去算賬。有點(diǎn)理財(cái)知識(shí)、能夠計(jì)算投資收益、了解點(diǎn)理財(cái)產(chǎn)品的家庭和個(gè)人，通常不會(huì)把保險(xiǎn)用作儲(chǔ)蓄和投資。銀保近些年持續(xù)較高的退保率在一定程度上也證明了這一點(diǎn)。

對于監(jiān)管機(jī)構(gòu)，我有以下建議：

第一，放松保險(xiǎn)從業(yè)人員的準(zhǔn)入門檻，加強(qiáng)對銷售執(zhí)照的管理。黑名單和失去執(zhí)照也許今天看起來不算什么，但是愿意長期為客戶提供保險(xiǎn)服務(wù)的人會(huì)珍惜和保護(hù)他們的執(zhí)照。

篇3

徐小姐在某軟件公司任編程技術(shù)人員，月收入5000元，丈夫在一家外企任中層管理，每月收入也有七八千元。剛剛步入婚姻殿堂兩年的夫妻倆工作穩(wěn)定，無撫育孩子的壓力。追求生活品質(zhì)的徐小姐卻覺得日子過得捉襟見肘，毫無輕松寬裕的感覺。家庭每月需償還共計(jì)5000元的房貸和車貸，再加上經(jīng)常超額消費(fèi)造成每個(gè)月入不敷出。編程技術(shù)精湛的徐小姐一直覺得理財(cái)學(xué)問博大精深，難以入門，由于久久立于門前不敢邁出第一步，對理財(cái)常識(shí)知之甚少，家庭的投資主要是銀行儲(chǔ)蓄。后來聽說朋友買基金賺錢了，就跟隨朋友買了幾只混合型基金，可收益不太樂觀。后來聽朋友說炒股容易賺錢，又開始涉足股市。由于對復(fù)雜多變的市場缺乏心理準(zhǔn)備，面對各種數(shù)據(jù)和圖表沒有興趣。在自己功課沒有做好的情況下，耳根子又軟，聽人家怎么說就怎么做，幾番折騰下來，反而賠了不少錢。

汪小姐的愛人在一家大型的國有企業(yè)擔(dān)任行政經(jīng)理，年收入50萬元。汪小姐經(jīng)過多年的職場打拼后，希望能全身心做一個(gè)好太太，“上得廳堂，下得廚房”是朋友們對她的評價(jià)。汪小姐希望憑借自己對家庭和丈夫的付出，換取愛情生活雙豐收。但好景不長，去年底，由于和愛人感情破裂，雙方協(xié)議離婚。房子車子是前夫婚前購買，家里財(cái)產(chǎn)也沒做任何公證，汪小姐得到的僅是前夫返還的婚后每月房貸的1/2。大齡、離異以及物質(zhì)生活沒有保障，汪小姐真不知道以后的生活怎么繼續(xù)下去。

不善投資眼見為實(shí)心態(tài)較重

受傳統(tǒng)觀念的影響，許多女性的理財(cái)觀念過于保守，猶如案例中的徐小姐。她們對風(fēng)險(xiǎn)非常敏感，甚至懼怕?？傆X得自己沒有能力去把控風(fēng)險(xiǎn)，還不如敬而遠(yuǎn)之。復(fù)雜多變的市場往往讓她們?nèi)狈π睦頊?zhǔn)備。她們接觸最多的理財(cái)方式就是銀行儲(chǔ)蓄，投資渠道過于單一。殊不知，低風(fēng)險(xiǎn)的銀行儲(chǔ)蓄背后隱藏著負(fù)利率這個(gè)無形殺手。2010年是通脹盛行的一年，高達(dá)4.9%的CPI早已將當(dāng)初年息2.25%的收益毫不留情地吞噬了。另一方面，很多女性不相信自己的能力，理財(cái)過于保守，過于看重資金的安全性，卻忽略了通脹，長期下來增值甚微，甚至連本金都保不住。

面對風(fēng)險(xiǎn)，麗人們不應(yīng)退縮，要勇于揭開風(fēng)險(xiǎn)的面紗，認(rèn)清它的真面目。徐小姐前期正是由于過于追求穩(wěn)定而忽視了收益，過于懼怕風(fēng)險(xiǎn)而失去了更多的投資機(jī)會(huì)。她應(yīng)該為家庭配置一定的保險(xiǎn)產(chǎn)品，還應(yīng)積極尋求既相對穩(wěn)妥，收益又可觀的多樣化渠道，如證券公司推出的券商集合理財(cái)產(chǎn)品，其中有穩(wěn)健型的偏債類產(chǎn)品，也有混合型的基金產(chǎn)品。如果具有一定的資金實(shí)力，還可考慮投資信托固定收益類產(chǎn)品。不論是保險(xiǎn)還是保守型的理財(cái)產(chǎn)品，都能很好地為家庭留出充足的糧食，保障家庭的未來收入。

缺乏理智跟著感覺走

逛街購物是女人的天性，女人的衣柜里永遠(yuǎn)少一件衣服，很多年輕女性控制不住消費(fèi)欲望，容易沖動(dòng)消費(fèi)。信用卡的“喜刷刷”滿足了購物時(shí)的一時(shí)暢快，卻換來了“月月光”慘痛代價(jià)。對于月光族來說，日常理財(cái)遵循的是有了剩余才會(huì)考慮儲(chǔ)蓄，即收入－支出＝儲(chǔ)蓄，而正確的理財(cái)方式應(yīng)該是收入－投資＝支出。女性的支出彈性很大，跟朋友一起逛街，很容易被商場的促銷手段所刺激，一沖動(dòng)就容易大手大腳的消費(fèi)，買回家才覺醒，買的東西并不是特別喜歡，于是便束之高閣了，這不能不說是一種浪費(fèi)。

在這個(gè)充滿了消費(fèi)誘惑的時(shí)代，處處可見打折促銷、新品上市以及辦理會(huì)員卡優(yōu)惠的信息。面對撲面而來的誘惑，理財(cái)是不是要錙銖必較，扼殺消費(fèi)的欲望呢？正確地把握好開源和節(jié)流的度，就能很好解決這個(gè)問題。

節(jié)流要從制定計(jì)劃開始，養(yǎng)成每天記賬的好習(xí)慣。制定計(jì)劃可讓麗人們熟悉家庭的財(cái)務(wù)狀況，做好支出預(yù)算，分清日常的必要支出和額外支出。再通過每天的日記賬督促計(jì)劃實(shí)施，完善計(jì)劃制定的合理性。在出門逛街前，明確逛街的目的，在必要支出之外留出部分資金用于滿足沖動(dòng)消費(fèi)，這樣，既不會(huì)太壓抑自己的消費(fèi)欲望，又能做到合理消費(fèi)。

節(jié)流固然重要，開源也不可小覷。開源就是要努力開拓增加收入的途徑，這就需要麗人們具有一定的理財(cái)眼光。若時(shí)間、精力允許，麗人們可以做一些熟悉領(lǐng)域的投資，比如房地產(chǎn)、藝術(shù)品收藏或?qū)嶓w店?？蛇x擇聘用資深的家庭理財(cái)師或者可信賴的第三方理財(cái)咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)為家庭打理資產(chǎn)。

過于依賴不夠上進(jìn)

很多女人都認(rèn)為干得好不如嫁得好。嫁得好，有了一生的依靠，有老公作為家庭的“提款機(jī)”，她就可以衣食無憂，婚姻幸福了?；蛘哂行┒际宣惾烁视跐M足生活現(xiàn)狀，有一份收入穩(wěn)定的工作和一個(gè)奮力拼搏的老公就充分滿足了。理財(cái)，跟自己無關(guān)，或者盲目聽從朋友的意見，跟著朋友買理財(cái)產(chǎn)品，最終卻達(dá)不到預(yù)期的收益。

嫁得好固然好，就怕這種好不能維持長久。像汪小姐這種情況，物質(zhì)生活固然不匱乏，但突然遭遇變故，美好的生活一下子成了過眼云煙。

重視“與時(shí)俱進(jìn)”，其實(shí)就是一個(gè)不斷自我充電的過程。真正做到靠天靠地不如靠自己，無論人生出現(xiàn)何種意外，麗人們都可以堅(jiān)強(qiáng)、獨(dú)立地活下去甚至活得更好?；榍肮C、婚前契約等諸多以前從未出現(xiàn)在婚姻中的新名詞，越來越被現(xiàn)代人所接受。如果有獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)來源、良好的投資理財(cái)能力并充分保護(hù)好自己，則大可不必為突如其來的變故擔(dān)心。而如果沒有，就給自己的未來上一道保險(xiǎn)，真正把握家庭的經(jīng)濟(jì)命脈，將家庭經(jīng)營的井井有條，婚姻生活也會(huì)更加和諧幸福。

缺乏規(guī)劃常常本末倒置

女性在投資和理財(cái)?shù)拈L期規(guī)劃上往往較弱，要么偏向于安全而沒有收益產(chǎn)品，要么投入大量的資金在一些風(fēng)險(xiǎn)性較高投資品上。如徐小姐就在對股市幾乎毫無涉獵的情況下，把資金投入到了股票上。面對收益，麗人們也不能盲目追求。徐小姐就是因?yàn)楹笃谶^分貪圖收益而忽視了風(fēng)險(xiǎn)的存在而導(dǎo)致了虧損。

篇4

公務(wù)卡使用管理，是運(yùn)用現(xiàn)代金融管理思想、方法、技術(shù)和手段，建立方便、快捷、安全的資金支付結(jié)算的新途徑，是國家財(cái)政國庫管理制度改革的重要舉措。實(shí)行公務(wù)卡，能夠進(jìn)一步強(qiáng)化管理監(jiān)督，簡化辦事程序，改進(jìn)支付方式，增強(qiáng)保障效能，對于提升科學(xué)理財(cái)水平具有重要意義。一、公務(wù)卡使用管理的風(fēng)險(xiǎn)分析

公務(wù)卡使用管理受社會(huì)因素和金融市場影響較大，從公務(wù)卡的運(yùn)行模式和支付流程上看，存在以下風(fēng)險(xiǎn)：

1、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，金融系統(tǒng)相互之間競爭激烈。由于各商業(yè)銀行紛紛以發(fā)卡量作為業(yè)務(wù)競爭的主要目標(biāo)，在公務(wù)卡辦理審核環(huán)節(jié)上，有的銀行為了完成發(fā)卡指標(biāo)，淡化資信審查，降低準(zhǔn)入門檻，在缺乏對申領(lǐng)人全面了解的情況下，隨意擴(kuò)大范圍，盲目發(fā)卡，給單位和銀行增加了管理難度的同時(shí)，也加大了資金風(fēng)險(xiǎn)機(jī)率。

2、管理風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)別銀行隨意放寬信用額度，客觀上助長了違規(guī)行為的發(fā)生；監(jiān)督手段落后，不能及時(shí)有效地監(jiān)測到客戶異常交易信息，存在套現(xiàn)頻繁發(fā)生的可能；證件審查不嚴(yán)，對假偽證件難以識(shí)別防范。使用單位資金限額控制不嚴(yán)，未設(shè)定POS轉(zhuǎn)賬卡賬戶最高限額；內(nèi)控措施不力，POS轉(zhuǎn)賬卡與密碼、審核報(bào)銷系統(tǒng)操作卡與授權(quán)卡，未實(shí)行分管。持卡人卡片和密碼保管不善，容易給不法分子以可乘之機(jī)。

3、認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行給單位辦理公務(wù)卡增加了很多優(yōu)惠條件，比如：免費(fèi)安裝專線、POS機(jī)和審核報(bào)銷系統(tǒng)、減免交易費(fèi)用、提供上門服務(wù)等，有的單位和個(gè)人對此事存在模糊認(rèn)識(shí)，認(rèn)為銀行既然給了政策，就可以享受服務(wù)，對發(fā)放范圍和人員控制不嚴(yán)。

4、誠信風(fēng)險(xiǎn)。有的人思想道德觀念差，為了謀取私利，利用公務(wù)卡信用透支的功能，在申請辦理上，提供虛假信息辦卡；在使用過程中，有的不按規(guī)定時(shí)限還款，甚者惡意透支，這些既易給金融系統(tǒng)造成損失，也嚴(yán)重影響單位形象。

5、欺詐風(fēng)險(xiǎn)。隨著各類型銀行卡在社會(huì)上的普及，銀行卡欺詐也向集團(tuán)化、專業(yè)化發(fā)展，手段不斷翻新。如有的假冒銀行信息，要求持卡人以轉(zhuǎn)賬方式向特定賬戶支付資金；有的利用短信、電話等方式套取卡片基本信息，進(jìn)行消費(fèi)或盜取資金。

6、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。有的不法分子利用信息技術(shù)和科技手段實(shí)施犯罪。如有的通過“克隆”偽造卡片，有的加裝讀卡器、攝像機(jī)等設(shè)備復(fù)制信息、竊取密碼，有的利用虛假網(wǎng)頁、計(jì)算機(jī)病毒等騙取卡片信息，盜取資金過程比較隱蔽。二、加強(qiáng)公務(wù)卡使用管理的風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。思想防范是做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作的前提和基礎(chǔ)。公務(wù)卡是一種新型的支付結(jié)算工具，既帶來方便、快捷、透明的同時(shí)，又受多種因素影響，滋生了新風(fēng)險(xiǎn)。要對銀行卡的各種風(fēng)險(xiǎn)形式與特點(diǎn)保持高度警覺，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，積極協(xié)助發(fā)卡銀行做好對辦卡人員的身份核實(shí)確認(rèn)工作；加大公務(wù)卡相關(guān)政策法規(guī)宣傳力度，組織持卡人員學(xué)習(xí)公務(wù)卡的政策規(guī)定和使用常識(shí)，充分發(fā)揮典型案件的警示作用；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測、分析和判斷，自覺抵制外部環(huán)境的影響和誘惑，堅(jiān)決防止因思想麻痹帶來嚴(yán)重?fù)p失。

2、規(guī)范領(lǐng)用注銷環(huán)節(jié)。一是嚴(yán)密申請手續(xù)。按照公務(wù)卡管理規(guī)定，公務(wù)卡辦理必須由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一組織申請，并與銀行簽署服務(wù)協(xié)議；簽署協(xié)議時(shí)，財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)主管人員必須同時(shí)參加并逐一審核。在職工作人員申請公務(wù)卡時(shí)，必須按照國家銀行卡管理規(guī)定，提供真實(shí)的姓名、證件號(hào)碼、工作單位等信息，財(cái)務(wù)部門對申辦人信息逐一核實(shí)確認(rèn)，申辦人要嚴(yán)格按規(guī)定與發(fā)卡銀行簽訂公務(wù)卡領(lǐng)用合約。二是嚴(yán)格發(fā)放和啟用。對發(fā)卡銀行正式制作提交的公務(wù)卡，財(cái)務(wù)部門逐一核實(shí)確認(rèn)，并登記造冊，統(tǒng)一管理；對未按規(guī)定啟用公務(wù)卡的，查明原因，及時(shí)糾正，防止公務(wù)卡發(fā)放后失控失管。三是規(guī)范業(yè)務(wù)流程。公務(wù)卡支付結(jié)算，必須先刷卡支付，后報(bào)銷還款，不得把公務(wù)卡作為借款工具；持卡人刷卡辦理公務(wù)消費(fèi)，按規(guī)定取得發(fā)票、POS機(jī)簽購單和消費(fèi)交易憑條，作為經(jīng)費(fèi)報(bào)銷的依據(jù)；財(cái)務(wù)部門對報(bào)銷憑據(jù)不全、支付內(nèi)容不能查實(shí)或者發(fā)票要素缺失的，堅(jiān)決不予結(jié)算報(bào)銷，防止利用公務(wù)卡虛假交易、虛列支出套取現(xiàn)金。四是加強(qiáng)注銷管理。持卡人退休、調(diào)轉(zhuǎn)時(shí)，財(cái)務(wù)部門要及時(shí)收回，并通知發(fā)卡銀行予以注銷，防止別有用心的人鉆空子，給單位造成危害。

篇5

我之所以對這套書產(chǎn)生興趣，是因?yàn)榉獾讓懙膸拙湓挘?/p>

“這套書是介紹‘左右記賬法’的最佳通俗讀物。在全國兩會(huì)上，中國內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)主任王光遠(yuǎn)提交提案，指出“中國流復(fù)試簿記”是中國可以立即推向全世界的原創(chuàng)性成果。著名會(huì)計(jì)學(xué)者汪一凡說：“中國流復(fù)試簿記又稱左右記賬法，這是足以影響全世界的真經(jīng)?！?/p>

廈門大學(xué)王光遠(yuǎn)教授是我國著名會(huì)計(jì)審計(jì)學(xué)家，是我國第一位會(huì)計(jì)學(xué)博士后，現(xiàn)在又擔(dān)任了福建省工商聯(lián)主席。他把“左右記賬法”高度評價(jià)為“中國可以立即推向全世界的原創(chuàng)性成果……將對世界會(huì)計(jì)產(chǎn)生重大影響……他覺得有責(zé)任把中國的會(huì)計(jì)學(xué)研究成果推向世界，為世人熟知?！?/p>

左右記賬法看似簡單，卻影響面大。它容易檢驗(yàn)，也容易推廣。近代以來，中國的單一性成果不少，有的也影響巨大，但是能夠成系統(tǒng)地推廣到全世界應(yīng)用的基礎(chǔ)性成果似乎為零。我希望，經(jīng)過世界各國各專業(yè)的學(xué)者檢驗(yàn)之后，左右記賬法可以成為系統(tǒng)地推廣到全世界的基礎(chǔ)性成果。現(xiàn)在已經(jīng)到了可以讓外國人與中國接軌的時(shí)刻，我們不應(yīng)錯(cuò)失良機(jī)。登錄經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)方法優(yōu)化了，對其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的影響難以估量。

在這種背景下，看到了上海交通大學(xué)出版社出版的“中國可以立即推向全世界的原創(chuàng)性成果”的通俗讀物，而且是圖文并茂、生動(dòng)活潑的彩色版本，這不能不吸引我的眼球。

再接著看看書的勒口，才知道作者居然不是學(xué)會(huì)計(jì)的，汪齊齊學(xué)計(jì)算機(jī)、在美國微軟做手機(jī)軟件，還是骨灰級(jí)游戲玩家；李樂學(xué)平面設(shè)計(jì)，在家里自由設(shè)計(jì)、操持家務(wù)。這樣的人寫出這樣的書？這免不了讓我好奇。

講記賬方法的《會(huì)計(jì)學(xué)原理》是使得相當(dāng)一部分初學(xué)者感到困惑的一門課。兩位專業(yè)不是學(xué)會(huì)計(jì)的作者，怎么會(huì)寫這類書，又怎么有膽量寫這類書呢？我不由想到一句俗語：“是騾子是馬，拉出來溜溜?！笨磥?，作者是有膽量來溜一溜的。

企業(yè)版封面上，說明這本書適合“想創(chuàng)業(yè)的年輕人、做企業(yè)的小老板、欲速成的會(huì)計(jì)生”；家庭版封面上，說明這本書是“家庭理財(cái)妙方法，企業(yè)會(huì)計(jì)好幫手！”

這種讀者定位是不錯(cuò)的，可是略嫌小氣。我想補(bǔ)充說幾句。這套書的讀者，顯然不應(yīng)只局限在封面推薦的讀者對象里。今時(shí)今日，許多人已經(jīng)自覺或不自覺地參與到經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去了，不學(xué)習(xí)是不行的，而如果想學(xué)，那么，學(xué)什么，怎樣學(xué)，讀那些書，就要有所選擇了，尤其是學(xué)習(xí)基礎(chǔ)知識(shí)。

除了創(chuàng)業(yè)的年輕人、企業(yè)小老板、初學(xué)會(huì)計(jì)的學(xué)生、家庭小主婦之外，與會(huì)計(jì)密切相關(guān)的經(jīng)濟(jì)管理部門、審計(jì)部門、稅務(wù)部門、公司管理層、債權(quán)人、股民們，凡是想明白經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)是怎么回事的人士，尤其是銀行、金融機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)軟件公司的內(nèi)部員工培訓(xùn)，或外部增值服務(wù)時(shí)，都有可能需要了解一些會(huì)計(jì)常識(shí)?，F(xiàn)在大家都忙，沒時(shí)間去讀那些令人乏味、枯燥的專業(yè)書，更沒時(shí)間去琢磨令人困惑、不知所云的記賬符號(hào)。入門即困惑，深入可想而知。凡是想在一兩小時(shí)內(nèi)，知道會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)原理和方法的人士，都可以選擇這套書來瀏覽一下。

這兩本書的風(fēng)格，明顯地與其他會(huì)計(jì)學(xué)界的學(xué)者所寫的書不同，也許，這正是由于作者的學(xué)術(shù)背景沒有受到會(huì)計(jì)專業(yè)的影響吧。我想，只要正確，業(yè)外人士寫給不懂會(huì)計(jì)的讀者寫的書，應(yīng)該是更容易讓初學(xué)者理解和接受一些。

篇6

一、在教育觀方面

《識(shí)讀經(jīng)濟(jì)》的教學(xué)過程應(yīng)當(dāng)成為師生各自生活指揮的碰撞和對接的過程，教育要為學(xué)生的學(xué)科學(xué)習(xí)服務(wù)；教育要為學(xué)生的現(xiàn)實(shí)生活服務(wù)；教育要為學(xué)生的未來發(fā)展服務(wù)。教師的教學(xué)應(yīng)確立“生活化”的教學(xué)理念，立足于技校學(xué)生現(xiàn)實(shí)的生活經(jīng)驗(yàn)，著眼于學(xué)生的發(fā)展需求，把理論觀點(diǎn)的闡述寓于社會(huì)生活的主題之中，把學(xué)科知識(shí)與生活現(xiàn)象有機(jī)結(jié)合。

二、在教材觀方面

課本不僅是教師的教材，更是學(xué)生的學(xué)材，是學(xué)生探索經(jīng)濟(jì)生活世界的平臺(tái)。教師要有政治敏感性和政治責(zé)任感，要在消化和吃透教材的基礎(chǔ)上，根據(jù)學(xué)生的年齡、生理心理特點(diǎn)和認(rèn)知規(guī)律，及時(shí)加入新內(nèi)容，修改教材中不合時(shí)宜的內(nèi)容和觀點(diǎn)，把教材的內(nèi)容化難為易，化繁為簡，采取多種教學(xué)方法和手段，生動(dòng)形象地進(jìn)行教學(xué)。

良好的開端是成功的一半，好的開端是教師與學(xué)生建立信息溝通的第一關(guān)口，因此上好入門的第一課至關(guān)重要。筆者曾嘗試在所教的兩個(gè)不同專業(yè)的班級(jí)下發(fā)事先自己設(shè)計(jì)的調(diào)查問卷請學(xué)生填寫，問卷包含以下主要內(nèi)容：

你對《識(shí)讀經(jīng)濟(jì)》這門課感興趣嗎？

你認(rèn)為在識(shí)讀經(jīng)濟(jì)課堂上應(yīng)學(xué)習(xí)到哪些內(nèi)容？你特別感興趣、特別需要增長哪些方面的知識(shí)？

你認(rèn)為較好的德育課教學(xué)方法有哪些？

你認(rèn)為行之有效的德育課學(xué)習(xí)方法有哪些？

你認(rèn)為目前你在德育課學(xué)習(xí)上存在什么問題？你希望老師給予何種方式的幫助？

你理想的德育課老師的形象是怎么樣的？

你對老師目前的教學(xué)有什么建議和要求？（不少于300字）

通過問卷調(diào)查，深入了解了學(xué)生對本課程學(xué)習(xí)的態(tài)度，初步完成“備學(xué)生”的重要任務(wù)，拉近了師生間的距離，促進(jìn)了師生互助、教學(xué)相長的功效。

三、在教學(xué)觀方面

1.教學(xué)過程的設(shè)計(jì)

科學(xué)的教學(xué)程序設(shè)計(jì)對完成教學(xué)目標(biāo)和任務(wù)具有十分重要的意義，在整個(gè)教學(xué)程序設(shè)計(jì)中，教學(xué)方法和教學(xué)內(nèi)容、教師的主導(dǎo)作用與學(xué)生的主體作用、知識(shí)的鞏固、能力的增強(qiáng)都應(yīng)是和諧統(tǒng)一、協(xié)調(diào)一致的。

情景導(dǎo)入探究活動(dòng)形成意念踐行要求

(體驗(yàn)感受)(過程) (觀點(diǎn)) (實(shí)踐)

在范例分析中展示觀點(diǎn)；在價(jià)值沖突中識(shí)別觀點(diǎn)

在比較鑒別中確認(rèn)觀點(diǎn)；在探究活動(dòng)中提煉觀點(diǎn)

通過四環(huán)節(jié)教學(xué)模式，教師應(yīng)該充分關(guān)注現(xiàn)實(shí)生活，尊重、開發(fā)和利用學(xué)生已有的生活經(jīng)驗(yàn)來設(shè)計(jì)情景，組織探究活動(dòng)；引導(dǎo)學(xué)生自主體驗(yàn),感悟、探究，互動(dòng)生成相應(yīng)的觀點(diǎn)。

2.教學(xué)方法的探索

（1）課堂討論式教學(xué)。課堂討論教學(xué)法是學(xué)生在教師的指導(dǎo)下圍繞某一中心問題，交流意見、互相啟發(fā)、弄懂問題的一種教學(xué)方法。筆者嘗試在授新課前開展五分鐘“學(xué)生說新聞”活動(dòng)，內(nèi)容可以是經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)、本地焦點(diǎn)、國際新聞，學(xué)生可以自由組合合作完成簡要評述。這樣不僅對于培養(yǎng)學(xué)生關(guān)心時(shí)政、關(guān)心國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，聯(lián)系實(shí)際樹立正確觀點(diǎn)十分有用，而且可以使一批不敢講、不會(huì)講的學(xué)生，漸漸地成為敢講、想講、善講、善聞且適應(yīng)時(shí)代需求的人才。

（2）合作探討式教學(xué)。合作探討式教學(xué)是一種以問題為運(yùn)作機(jī)制，以學(xué)生自學(xué)自探為基礎(chǔ)，通過生生互動(dòng)、師生互動(dòng)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)掌握課本知識(shí)，發(fā)展問題解決能力，培養(yǎng)問題意識(shí)、創(chuàng)新思維和社會(huì)交往技能，提高思想認(rèn)識(shí)的教學(xué)方法。

在合作探討式教學(xué)下，學(xué)生不再是被動(dòng)地接受教師講授教材內(nèi)容，而是帶著共同問題和自己的任務(wù)閱讀、思考、組織發(fā)言內(nèi)容的主動(dòng)探索者和自覺建構(gòu)者?！蹲R(shí)讀經(jīng)濟(jì)》課程第五單元《理財(cái)與消費(fèi)》要求幫助學(xué)生在了解一些投資理財(cái)方式的同時(shí)，樹立科學(xué)健康合理的消費(fèi)觀。筆者嘗試改變傳統(tǒng)的教學(xué)方式，對教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行梳理，將要介紹的儲(chǔ)蓄、股票、基金、債券和保險(xiǎn)等投資理財(cái)方式，事先設(shè)計(jì)了一份作業(yè)，在授課前一周提前發(fā)給學(xué)生，要求學(xué)生完成：

①你知道有哪些投資渠道嗎，請簡單介紹一下某一種投資理財(cái)產(chǎn)品的效益和風(fēng)險(xiǎn)狀況？

②你知道當(dāng)前的股票市場形勢怎樣嗎，從中對你有什么啟示？你的親戚、朋友中有人在作投資嗎？如果有，他們的投資資狀況怎么樣？是賺了還是賠了？

③假如給你10萬資金，請結(jié)合考慮各種因素，設(shè)計(jì)一套最理想的理財(cái)方式。

經(jīng)實(shí)踐證明，通過運(yùn)用合作探討式教學(xué)方法，從學(xué)生感興趣的話題入手，可以極大的調(diào)動(dòng)學(xué)生的積極性，提高他們的課堂參與度，拉近老師與學(xué)生的距離，也給學(xué)生提供了一次展示自我的機(jī)會(huì)。

（3）體驗(yàn)式教學(xué)。體驗(yàn)式教學(xué)是一種以體驗(yàn)活動(dòng)或體驗(yàn)之思幫助學(xué)生獲得與思想政治理性認(rèn)知相關(guān)的情感體驗(yàn)和隱性知識(shí)經(jīng)驗(yàn)的教學(xué)方法?！吧罴唇逃?，社會(huì)即學(xué)?！?，廣闊的社會(huì)是一切真知的源泉，引導(dǎo)學(xué)生關(guān)注社會(huì)、關(guān)注時(shí)代，讓學(xué)生介入現(xiàn)實(shí)生活?？山M織學(xué)生深入市場、企業(yè)調(diào)查研究，了解市場變化、企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營等情況，引導(dǎo)學(xué)生通過報(bào)刊、雜志、互聯(lián)網(wǎng)等途徑去選擇、獲取、應(yīng)用知識(shí)。如：《識(shí)讀經(jīng)濟(jì)》中價(jià)值規(guī)律理論、正確的金錢觀、合理的消費(fèi)觀等。

篇7

興趣是學(xué)習(xí)者最好的老師,它能引導(dǎo)學(xué)習(xí)者涉足知識(shí)海洋的深處?！痘A(chǔ)會(huì)計(jì)》是會(huì)計(jì)專業(yè)的核心和基礎(chǔ)課程,也是學(xué)生學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)專業(yè)的入門課程。該課程內(nèi)容比較復(fù)雜,體系性強(qiáng),對沒有任何社會(huì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),會(huì)計(jì)知識(shí)為零起點(diǎn)的學(xué)生而言,這門學(xué)科的內(nèi)容是抽象的,提高《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》的教學(xué)效果,成了會(huì)計(jì)專業(yè)教學(xué)的工作之重。針對專業(yè)現(xiàn)狀和學(xué)生實(shí)際,筆者結(jié)合自己的教學(xué)實(shí)踐,談?wù)劇痘A(chǔ)會(huì)計(jì)》這一學(xué)科的一些有效教法。

一、上好第一節(jié)課,激發(fā)學(xué)生對本專業(yè)的興趣

“良好的開端是成功的一半”,上好第一堂課,對于培養(yǎng)學(xué)生學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)的興趣至關(guān)重要。學(xué)生剛接觸《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》這門課程,既感到陌生又感到新鮮好奇,教材中第一章節(jié)的內(nèi)容大多是枯燥乏味的會(huì)計(jì)理論,如果一開講就直入正題,學(xué)生在接受上會(huì)有些困難,難免產(chǎn)生厭學(xué)情緒。所以每次初授本課,上好預(yù)備課成了我的努力重點(diǎn)。在第一節(jié)課上,要花較多的時(shí)間有意識(shí)地把會(huì)計(jì)與現(xiàn)實(shí)生活聯(lián)系起來,讓學(xué)生認(rèn)識(shí)到會(huì)計(jì)在日常生活中的作用和價(jià)值,它既是一種較有就業(yè)前景的職業(yè),也是一項(xiàng)家庭理財(cái)?shù)哪芰?從而激發(fā)學(xué)生潛在的學(xué)習(xí)熱情。

1. 激發(fā)學(xué)生對本專業(yè)的美好憧憬

第一節(jié)課之始,結(jié)合現(xiàn)實(shí)生活,讓學(xué)生列舉身邊的與會(huì)計(jì)相關(guān)的事例,如:個(gè)人要算購物帳,公司企業(yè)要算月報(bào)表等,老師適當(dāng)進(jìn)行點(diǎn)評,讓學(xué)生領(lǐng)悟到生活中處處牽涉到會(huì)計(jì)知識(shí)。這樣的講解使學(xué)生明白:社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展必然擴(kuò)大對會(huì)計(jì)人才的需求,會(huì)計(jì)人才在未來不但是不可或缺的,而且隨著我國擴(kuò)大內(nèi)需的力度加大,這方面專業(yè)人才的需求將越來越多,而且是經(jīng)濟(jì)待遇好、社會(huì)地位高、人人羨慕的“金領(lǐng)”、“銀領(lǐng)”職業(yè),從事會(huì)計(jì)職業(yè)前途光明,是目前極為搶手的熱門高薪職業(yè)。從而使學(xué)生加大對《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》這一入門學(xué)科的重視,激發(fā)其對本專業(yè)產(chǎn)生美好的憧憬,從而堅(jiān)定將來從事會(huì)計(jì)工作的職業(yè)理想。

2.高端激勵(lì),列舉部分成功人士與會(huì)計(jì)的淵源

會(huì)計(jì)工作需要由專業(yè)人員擔(dān)任,會(huì)計(jì)職業(yè)還是通向高層成功人士的起點(diǎn)和搖籃。世界五百強(qiáng)企業(yè)中的首席執(zhí)行官中大約有29%的教育背景是會(huì)計(jì)專業(yè),有35%的人是由財(cái)務(wù)執(zhí)行官升任的。在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中,即使有的高層管理者不是會(huì)計(jì)專業(yè),但企業(yè)管理者要求其必須具備會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí),否則就無法了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。因此,會(huì)計(jì)人員在企業(yè)中屬于管理人員,是通過會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)記錄會(huì)計(jì)信息來參與企業(yè)管理的白領(lǐng)階層。培養(yǎng)學(xué)生學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)專業(yè)的優(yōu)越感,從而激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)本學(xué)科的欲望。

3.對學(xué)生進(jìn)行專業(yè)教育

就目前市場對會(huì)計(jì)人才的需求現(xiàn)狀、往屆學(xué)生的事例,對學(xué)生進(jìn)行專業(yè)教育是個(gè)好方法。他們就是因?yàn)閷W(xué)過會(huì)計(jì),謀得做出納、會(huì)計(jì)職位的實(shí)例,來說明學(xué)好這門課對學(xué)生今后的就業(yè)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ),將來踏入社會(huì)能做一名優(yōu)秀的財(cái)會(huì)人員是非常光榮的。另一方面,請?jiān)诼毜臅?huì)計(jì)人員或本校的畢業(yè)生參與課堂,讓他們現(xiàn)身說法,為學(xué)生講一些實(shí)際工作中和會(huì)計(jì)有關(guān)的案例。這些案例可以是某個(gè)企業(yè)和會(huì)計(jì)事務(wù)有關(guān)的案例,也可以是學(xué)校往屆會(huì)計(jì)專業(yè)畢業(yè)生的真實(shí)經(jīng)歷。這些案例讓學(xué)生了解會(huì)計(jì)的作用,明確自己的專業(yè)方向,定位自己的學(xué)習(xí)目標(biāo),以此來調(diào)動(dòng)學(xué)生的主動(dòng)性、積極性。

二、靈活運(yùn)用教法,培養(yǎng)學(xué)生提高職業(yè)能力的興趣

會(huì)計(jì)學(xué)科是一門涉及面廣,邏輯性強(qiáng),綜合理論與實(shí)踐、政策與業(yè)務(wù)為一體,非常注重理解記憶的學(xué)科,初學(xué)者對《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》這一課程常感到內(nèi)容抽象、晦澀、費(fèi)解?！皾M堂灌”、“填鴨式”教學(xué)方式,勢必更使學(xué)生感到枯燥無味,失去學(xué)習(xí)興趣,難以實(shí)現(xiàn)培養(yǎng)目標(biāo)。因此,教學(xué)過程中采用靈活多樣的教學(xué)方法,不時(shí)穿插一些日常生活的事例或者采用會(huì)計(jì)工作中的案例來教學(xué),讓學(xué)生有機(jī)會(huì)參與到教學(xué)活動(dòng)中來,激發(fā)學(xué)生對專業(yè)課的學(xué)習(xí)興趣,提高教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)效果。

1.充分利用多媒體教學(xué)導(dǎo)圖,建立工廠虛擬辦公室

多媒體教學(xué)手段的優(yōu)勢之一是可以將圖表等投影到屏幕上,刺激學(xué)生感官,提高思維能力,加深對問題的理解。如開始講授《基礎(chǔ)會(huì)計(jì)》時(shí),若按教材順序第一堂課就把“會(huì)計(jì)”概念平鋪直敘,對于剛從初中畢業(yè)沒有社會(huì)生活閱歷的學(xué)生來說,未免有些陌生與枯燥,使他們感到機(jī)械、乏味,這樣會(huì)讓學(xué)生失去學(xué)習(xí)興趣,產(chǎn)生厭學(xué)情緒。因此,我上課時(shí)不宜講解會(huì)計(jì)的概念,而是通過多媒體設(shè)計(jì)一間虛擬辦公室,在辦公桌上放一些憑證、賬簿、報(bào)表等資料,然后再一一展示這些會(huì)計(jì)資料,使學(xué)生產(chǎn)生感性認(rèn)識(shí),再從會(huì)計(jì)報(bào)表賬簿記賬憑證原始憑證 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)信息經(jīng)濟(jì)管理會(huì)計(jì)逐層引入,從周圍生活中可感知的常識(shí)開始認(rèn)識(shí),逐步歸納上升到理論,使抽象的會(huì)計(jì)概念變成為具體的內(nèi)容,使學(xué)生在接受知識(shí)的同時(shí),增強(qiáng)學(xué)習(xí)專業(yè)的興趣。

2.配合實(shí)用教具,邊學(xué)習(xí)邊實(shí)踐

手工會(huì)計(jì)模擬操作。對于手工帳套,讓學(xué)生以小組學(xué)習(xí)的形式,從憑證的編制、賬簿的登記到一套完整的會(huì)計(jì)報(bào)告(包括主表與附表),共同完成一套完整的手工模擬會(huì)計(jì)帳套。學(xué)生在小組活動(dòng)過程中,發(fā)揮了他們的主觀能動(dòng)性,使學(xué)生之間有討論交流的機(jī)會(huì),懂得如何分工協(xié)作,也使學(xué)習(xí)困難的學(xué)生能得到他人的幫助,同時(shí),鍛煉了學(xué)生的實(shí)際操作能力,又能增強(qiáng)課堂師生間的互動(dòng)。

篇8

不隨市場消息隨風(fēng)起舞，不隨意仿效他人的市場動(dòng)作，停止情緒化的本能反應(yīng)，代之以莊家的眼光來思考投資布局。更理性的思考邏輯應(yīng)該是，假使我就是操盤手，會(huì)怎樣放消息讓散戶上當(dāng)?特別是在現(xiàn)今媒體信息爆炸，真假消息漫天飛舞之際，如果還存在以曝光的基本面為操盤守則的人，恐怕其本身也不適合投資股票。別看動(dòng)作，而是看動(dòng)作背后的心理暗示，猜測心理暗示里的有哪些唆使的動(dòng)機(jī)，也別光讀市場信息，而是讀信息背后的趨勢，看透趨勢的眼光，就是基因的天賦。這個(gè)天賦是市場熟悉度，帶著恒心和耐心的EQ，結(jié)合換位易主思考的FQ，終將培育屬于自己的透視基因。

使用現(xiàn)金而不用融資

一旦用了融資，就等于有賣出的時(shí)間限制。如果仍然以操盤手的心理自居，就應(yīng)該明白，自己是個(gè)和時(shí)間比賽的人，必須用時(shí)間的沙漏來保持充分的市場行動(dòng)自由。盡管許多股票擁有不錯(cuò)的基本面，但主力操盤手就是有辦法從資金進(jìn)出及成交量，看出想要搭轎的人數(shù)。千萬別落下可攻可破之處，而讓自己的投資時(shí)刻表受制于人。反正主力手中有的是籌碼，有時(shí)間長期等待。小蝦米抗衡大鯨魚，最致命的就是精力內(nèi)耗子這種被動(dòng)的局勢?？啃庞媒灰淄顿Y的散戶股民，最缺乏的是時(shí)間與股票下跌時(shí)的充足資金。習(xí)慣以融資融券投資股票的投資者，就比現(xiàn)金交易的投資者多出許多不可控的風(fēng)險(xiǎn)。有效地減少自身軟肋的暴露，才能更久地立于江湖搏殺中。

積聚閑錢做投資

穩(wěn)定資金來源在一定程度上決定了股票投資的現(xiàn)金流品質(zhì)。這筆錢一定得是閑錢，不會(huì)因虧損造成投資者生存無著落，既定消費(fèi)無法完成，或面臨資金需求時(shí)，必須忍痛割肉的窘境。假設(shè)這筆閑錢少到只夠買一支股票，除非投資者可以肯定這只股票一定會(huì)上漲，否則，押寶錯(cuò)誤的心理壓力就足以造成投資者的判斷失去準(zhǔn)頭。確保習(xí)慣性的閑散資金流入投資領(lǐng)域，不僅是對個(gè)人自身生活消費(fèi)資金流向的理性管理，更是對投資行為的保險(xiǎn)預(yù)算。

篇9

從更寬泛的意義來說，利用互聯(lián)網(wǎng)拓展金融業(yè)務(wù)的都是互聯(lián)網(wǎng)金融的范疇。但這個(gè)理解從2012年起有了變化，它轉(zhuǎn)變成了一個(gè)相對特定的概念。P2P、金融超市、眾籌、各種“寶”、電商的小微信貸等方式，將金融行業(yè)的普惠需求和互聯(lián)網(wǎng)適合“長尾”服務(wù)的特點(diǎn)結(jié)合起來，以各自的方式針對小微客戶的金融需求做了很多創(chuàng)新，這些新的互聯(lián)網(wǎng)金融形式似乎是突然間就闖進(jìn)了人們的視野和生活。

91金融：

做系統(tǒng)做服務(wù)，意在普惠

吳先生是北京的一家餐飲公司的老板，在餐飲業(yè)已經(jīng)營了5個(gè)年頭，目前在北京的西城區(qū)、海淀區(qū)、朝陽區(qū)等多個(gè)地方有旗下分店。今年3月份，由于公司要擴(kuò)大經(jīng)營范圍，增加門店數(shù)量，并且想要將以前的一些舊門店重新裝修，預(yù)算大約需要1000萬元的資金，但公司賬上的現(xiàn)金流只有500萬元不到，還缺約500萬元的資金。

因此，吳先生向銀行尋求幫助，想要從銀行貸款，而且還是抵押貸款，以自己和妻子在北京的三套房產(chǎn)做抵押。銀行接受了吳先生的貸款申請，根據(jù)流程開始審核。從3月底到8月底，足足5個(gè)月的時(shí)間，銀行反映說各項(xiàng)審核都已通過，但根據(jù)銀行規(guī)定，大約需要6～9個(gè)月才能放貸。

可是，吳先生在3月底申請貸款的時(shí)候，就已經(jīng)著手門店的開設(shè)和裝修，以及舊門店的翻新工作了?，F(xiàn)在吳先生自己賬戶上的資金已經(jīng)基本全部投入進(jìn)去了，銀行說審批通過了但是卻又遲遲不放款，現(xiàn)有的工程進(jìn)度也不能停下來，公司賬上資金鏈特別緊張。吳先生感到十分無可奈何，500萬元又不是一個(gè)小數(shù)字，去找親朋好友借也不那么容易籌集得到。

面對這樣的情況，吳先生向91金融旗下的互聯(lián)網(wǎng)直接理財(cái)平臺(tái)91旺財(cái)提出了申請，上午提出申請，91旺財(cái)?shù)膫鶛?quán)部門和風(fēng)控部門隨即就確定了交談?wù){(diào)查時(shí)間，并于當(dāng)天按約定時(shí)間準(zhǔn)時(shí)到達(dá)吳先生的家里，實(shí)地調(diào)查，嚴(yán)格審核，從身份證、房產(chǎn)證、結(jié)婚證、土地證、個(gè)人征信等多個(gè)維度進(jìn)行深入調(diào)查，然后還到房管局、銀行、家庭、門店等地進(jìn)行了多方面的調(diào)查、審核，所有審查項(xiàng)目工作均在兩天內(nèi)全部完成，并于第二天的下午進(jìn)行了合同和他項(xiàng)權(quán)證等的簽訂、辦理。合同、權(quán)證簽訂之后，91旺財(cái)?shù)谝粫r(shí)間進(jìn)行了放款。

91金融幫助吳先生繼續(xù)了他的“浩大工程”，避免了因?yàn)榈却y行放貸而使公司資金鏈斷裂和經(jīng)營發(fā)展停滯。從開始交流、審查，到最后的放款，總共用了不到三天時(shí)間，互聯(lián)網(wǎng)金融存在發(fā)展的普惠意義和作用從中可見一斑。

91旺財(cái)只是91金融的一個(gè)部分，也是91金融超市發(fā)展相對成熟后的產(chǎn)品。91金融的創(chuàng)始人叫許澤瑋，因受家人的影響，從小就對銀行有一定的了解。在創(chuàng)業(yè)之初，他和伙伴們也面臨著“找錢”的困難，在這樣的困難中，他們開始了自己最初的創(chuàng)業(yè)理念――“解決企業(yè)和個(gè)人找錢的問題”。

市場上一面是對眾多金融產(chǎn)品、金融機(jī)構(gòu)不知道如何選擇的消費(fèi)者，另一面是服務(wù)小微客戶成本高、對接困難的金融機(jī)構(gòu)，91金融希望通過建立平臺(tái)把兩者的需求連接在一起，這成了許澤瑋創(chuàng)業(yè)最初的切入點(diǎn)。

剛起步時(shí)的91金融類似于一個(gè)金融產(chǎn)品超市，定位為金融消費(fèi)者提供金融產(chǎn)品導(dǎo)購服務(wù)，不涉及直接的產(chǎn)品交易，只提供信息服務(wù)，幫助個(gè)人和小微企業(yè)這些過往不容易得到金融服務(wù)的消費(fèi)者和銀行、基金等金融機(jī)構(gòu)對接。當(dāng)消費(fèi)者提出金融需求，平臺(tái)可為其進(jìn)行匹配和推薦服務(wù)，平臺(tái)通過高質(zhì)量的對接服務(wù)向金融機(jī)構(gòu)收取信息費(fèi)和傭金。

做金融產(chǎn)品服務(wù)與銷售的平臺(tái)，不可避免地會(huì)幫金融機(jī)構(gòu)做很多前臺(tái)的事情，從用戶需求審理、提交到整個(gè)前期大數(shù)據(jù)的梳理，再到線下對用戶信用的風(fēng)控把握。在這個(gè)過程中，會(huì)對銀行的需求也有所了解，同時(shí)也會(huì)考慮這些金融服務(wù)的深層次需求自己是否可以消化。隨著與銀行等金融機(jī)構(gòu)合作關(guān)系的穩(wěn)固與加深，91金融在積累起豐厚的金融用戶數(shù)據(jù)庫以及金融產(chǎn)品數(shù)據(jù)庫之后，開始由前端的營銷通道業(yè)務(wù)向后端的金融交易及產(chǎn)品業(yè)務(wù)涉及，這也讓它們和專注于做金融產(chǎn)品垂直搜索比價(jià)的融360和在貸款領(lǐng)域深耕的好貸網(wǎng)這兩家金融超市漸漸不同。91金融開發(fā)的增值寶系列理財(cái)產(chǎn)品，面向中小微初創(chuàng)企業(yè)，門檻多為100萬元，每期產(chǎn)品在6%以上的預(yù)期年化收益率，每月開放申贖。較低的進(jìn)入門檻為小微企業(yè)充分利用閑置在手里的流動(dòng)資金提供了可能，同時(shí)也解決了中小企業(yè)融資、理財(cái)問題，可以幫助中小企業(yè)進(jìn)行財(cái)富管理，盤活資金。沿著之前通道業(yè)務(wù)和交易業(yè)務(wù)的發(fā)展軌跡，2014年3月91金融上線了前文提到過的類P2P互聯(lián)網(wǎng)直接理財(cái)平臺(tái)――91旺財(cái)――進(jìn)一步完善了91金融的產(chǎn)品布局。除此之外，91金融旗下還包括91貸款、91車險(xiǎn)、金融助手（手機(jī)）等產(chǎn)品與業(yè)務(wù)，嘗試全面覆蓋普通個(gè)人消費(fèi)者以及中小微企業(yè)級(jí)用戶的金融需求。

從早期的營銷通道業(yè)務(wù)、中期的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品業(yè)務(wù)，到目前打造金融從業(yè)者的專屬信息平臺(tái)的金融服務(wù)業(yè)務(wù)，91金融對接了數(shù)百家金融機(jī)構(gòu)，上千家中小微企業(yè)以及千萬計(jì)的普通消費(fèi)者，每天數(shù)萬筆的金融消費(fèi)業(yè)務(wù)。其創(chuàng)始人、CEO許澤瑋說：“我們希望通過服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈條的完善，構(gòu)建從個(gè)人消費(fèi)者，企業(yè)級(jí)用戶，再到銀行等金融機(jī)構(gòu)的金融產(chǎn)品與服務(wù)生態(tài)體系?！?/p>

觀察91金融的發(fā)展，可以看出互聯(lián)網(wǎng)金融的某些特點(diǎn)。一是它們最初的出現(xiàn)與所發(fā)揮的作用是補(bǔ)充而非顛覆。目前傳統(tǒng)金融行業(yè)，有三個(gè)方面的問題沒有解決也不容易解決，即行業(yè)內(nèi)外信息不對稱，專業(yè)知識(shí)不對稱，以及普通消費(fèi)者和高收入人群、大企業(yè)和小微企業(yè)享受到的金融服務(wù)不對稱，而這些正可以通過互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢幫助解決，而且這一區(qū)域的市場機(jī)會(huì)也十分巨大。91金融也是從這三個(gè)方面入手，將個(gè)人或小微企業(yè)金融服務(wù)需求和銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的金融產(chǎn)品服務(wù)進(jìn)行直接嫁接和匹配，給符合規(guī)定和要求的小微企業(yè)直接面對銀行的機(jī)會(huì)和權(quán)利，避免了傳統(tǒng)金融領(lǐng)域服務(wù)小微企業(yè)客戶過程中的信息不對稱、專業(yè)知識(shí)不對稱和服務(wù)不對稱，讓原本艱難煩瑣的金融服務(wù)變得輕松便捷，現(xiàn)實(shí)可行?；ヂ?lián)網(wǎng)金融在業(yè)務(wù)創(chuàng)新和服務(wù)體驗(yàn)上有著天然的優(yōu)勢，可為傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)提供必要的補(bǔ)充，幫助傳統(tǒng)金融覆蓋過往的服務(wù)盲區(qū)。各種形式互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展對傳統(tǒng)金融也是一個(gè)警醒，需要隨著時(shí)展，對業(yè)務(wù)模式、用戶體驗(yàn)更多思考。

二是善用數(shù)據(jù)?；ヂ?lián)網(wǎng)起自數(shù)據(jù)，其優(yōu)勢也在數(shù)據(jù)。每一筆交易匯集所形成的海量信息，經(jīng)由合適處理后可以成為客戶判斷、業(yè)務(wù)發(fā)展的重要依據(jù)。91金融即是在自己三年專注發(fā)展，積累了足量的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和真實(shí)數(shù)據(jù)后，通過行業(yè)細(xì)分和數(shù)據(jù)分析，有效降低了小微企業(yè)資質(zhì)證明、資產(chǎn)識(shí)別和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)判斷的難度，從而降低了其風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，減少了融資成本，縮短了融資時(shí)間，加之與銀行等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的合作共通，使得小微企業(yè)融資難、融資貴的問題解決起來相對容易了很多。

三是重視服務(wù)。傳統(tǒng)金融最受人詬病的原因之一即是對多數(shù)普通個(gè)人及小微企業(yè)客戶而言糟糕的服務(wù)體驗(yàn)。而金融領(lǐng)域的專業(yè)性，又讓消費(fèi)者和金融機(jī)構(gòu)的接觸常常不過是相關(guān)服務(wù)的起點(diǎn)，后續(xù)相關(guān)服務(wù)如何跟上是增加客戶黏性及滿意度的重要指標(biāo)，互聯(lián)網(wǎng)金融的各種形式在這點(diǎn)上尤為注重。91金融就是依托于自己的平臺(tái)和數(shù)據(jù)給小微企業(yè)在資源、市場、推廣等經(jīng)營方面出謀劃策，提供不止于“錢”的服務(wù)。

互聯(lián)網(wǎng)金融的這些特點(diǎn)和普惠金融有天生的接口，對于那些符合國家政策規(guī)定，資產(chǎn)良好，經(jīng)營發(fā)展健康有序的小微企業(yè)，互聯(lián)網(wǎng)金融可以幫助緩解其發(fā)展初期的融資問題。原本拿不到的錢，通過互聯(lián)網(wǎng)金融渠道可以拿得到;原本需要很長等待時(shí)間的復(fù)雜審批手續(xù)，通過互聯(lián)網(wǎng)金融渠道可以變得很方便快捷?；ヂ?lián)網(wǎng)金融靈活便捷的渠道和多樣全面的業(yè)務(wù)開展使其可以專注于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)難以覆蓋的小微、個(gè)體領(lǐng)域發(fā)揮重要作用，與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)形成差異化競爭與監(jiān)督配合。而融資之外的企業(yè)資源和增值服務(wù)則可以更多地為企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展提供全方位的參考幫助。

眾籌網(wǎng)和原始會(huì)：

為中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)夢想

2014年，眾籌成為互聯(lián)網(wǎng)金融里的明星，人們普遍認(rèn)為其在吸引獎(jiǎng)金投資小型項(xiàng)目上存在著巨大的商機(jī)。據(jù)世界銀行預(yù)測，到2025年，全球眾籌市場規(guī)模將達(dá)3000億美元，國內(nèi)的眾籌市場也會(huì)達(dá)到500億美元的規(guī)模。

在我國，網(wǎng)信金融集團(tuán)旗下集獎(jiǎng)勵(lì)式眾籌與公益眾籌于一體的綜合式眾籌平臺(tái)眾籌網(wǎng)定位在為項(xiàng)目發(fā)起方提供籌資、投資、孵化、運(yùn)營一站式綜合眾籌服務(wù)。自其2013年2月上線以來，截止到今年10月17日項(xiàng)目總數(shù)4643個(gè)，累計(jì)支持人數(shù)超13萬人，累計(jì)籌資金額超5000萬元人民幣。

打開眾籌網(wǎng)的網(wǎng)站，頁面十分清新，列著科技、藝術(shù)、設(shè)計(jì)、音樂、影視、出版、動(dòng)漫、公益、公開課，以及農(nóng)業(yè)等十余個(gè)分項(xiàng)，而最上方則是新近重點(diǎn)推的項(xiàng)目滾動(dòng)。在10月中旬有一個(gè)縣長眾籌的項(xiàng)目很抓眼球。

程萬軍是國家衛(wèi)生計(jì)生委派到山西的扶貧掛職干部，現(xiàn)任山西省永和縣副縣長。

2014年10月13日，他在眾籌網(wǎng)上發(fā)起了一個(gè)名為“縣長眾籌”永和核桃圓孩子書屋夢”的眾籌項(xiàng)目。項(xiàng)目計(jì)劃在30天內(nèi)眾籌15萬元為永和縣今年豐收的核桃拓展銷路，其中1.5萬元將用于為當(dāng)?shù)赜變簣@的孩了建一座圓夢書屋。在項(xiàng)目中，眾籌款中除書屋費(fèi)用外，其余將全部付給果農(nóng)。

程萬軍和縣里的干部每天都關(guān)注著這個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)展，沒想到的是，僅僅3天，就完成了預(yù)定規(guī)劃，到當(dāng)月月底，所籌資金已經(jīng)超過了30萬元。

程永軍說這樣的結(jié)果出乎他的意料，卻也是十分欣喜。永和縣是國家級(jí)貧困縣，這里山川秀美，民風(fēng)淳樸，然而，生態(tài)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)發(fā)展好像是天生的悖論，在永和，與好山好水好空氣相對應(yīng)的，是人們的低收入和艱苦的生活條件。即使是豐收之年，農(nóng)民的收入也很難有大的改觀，即使有些集約化程度很高農(nóng)場，進(jìn)一步發(fā)展所要面臨的困難仍然很多，比如融資渠道少、成本高，銷售市場拓展困難及缺少現(xiàn)代化管理理念等。。

“這個(gè)項(xiàng)目是我們和眾籌網(wǎng)共同設(shè)計(jì)的，除了項(xiàng)目本身的幫助當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶銷售核桃和建立圓夢書屋外，也意在推永和縣的旅游資源，加大宣傳力度。項(xiàng)目的進(jìn)度有些超乎我的意料，現(xiàn)在也確實(shí)有一些經(jīng)銷商來洽談業(yè)務(wù)?！背逃儡娬f。

這樣的成功在眾籌網(wǎng)上不少，《甄執(zhí)畫集》的眾籌上線5分鐘即超募，創(chuàng)最快眾籌成功紀(jì)錄，計(jì)劃籌得5萬元，最近籌集金額超過了19萬元;takee1全息手機(jī)的眾籌不到13分鐘即眾籌百萬，一天即籌滿，創(chuàng)下了最快眾籌百萬的紀(jì)錄。這樣的眾籌模式為一些個(gè)人，或是小型項(xiàng)目籌集了資金，其項(xiàng)目更多集中在文化、藝術(shù)和創(chuàng)意領(lǐng)域，比如湊錢拍一部戲劇，出一本書，開拓個(gè)旅游線路等等，其回報(bào)以實(shí)物為主，比如贈(zèng)送相關(guān)產(chǎn)品，VIP會(huì)員或是免費(fèi)參加線下活動(dòng)等等，但從其資金的流動(dòng)和運(yùn)作方式來看，金融屬性并不強(qiáng)。雖然如此，眾籌的過程對項(xiàng)目來說有除了資金以外更泛的價(jià)值，比如了解市場需求與定價(jià)、獲取客戶反饋、擴(kuò)大知名度等等，它在一定程度上實(shí)現(xiàn)了市場調(diào)研與推廣，或可改變項(xiàng)目發(fā)起人的整個(gè)思路，或是初創(chuàng)企業(yè)的整體業(yè)務(wù)模式。

網(wǎng)信金融旗下的股權(quán)眾籌平臺(tái)原始會(huì)在2013年年底上線，初衷是希望打造一個(gè)高效和綜合成本低的股權(quán)眾籌投融資平臺(tái)，提供包括資源對接、可視化估值、財(cái)務(wù)預(yù)測、融資輔導(dǎo)等增值服務(wù)，讓那些有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力和收入較高的普通人、小投資者也能看到一個(gè)行業(yè)的數(shù)據(jù)和項(xiàng)目的詳細(xì)信息。原始會(huì)對投資人認(rèn)證的標(biāo)準(zhǔn)是年收入不低于50萬，家庭資產(chǎn)不低于500萬，在融資的方式一般會(huì)采取“領(lǐng)投+跟投”機(jī)制，領(lǐng)頭的機(jī)構(gòu)一般為專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)或是著名的天使投資人。

李女士是某第四代咖啡館的創(chuàng)始人，之前做過七年的財(cái)經(jīng)記者，對商業(yè)和零售領(lǐng)域的了解讓她深刻感受到了第四代咖啡館中的巨大商機(jī)，她為自己的創(chuàng)業(yè)做了充足的人才儲(chǔ)備，但30%的創(chuàng)業(yè)資金缺口始終不能解決。通過朋友介紹接觸到了原始會(huì)，并決定出讓40%的股權(quán)，在原始會(huì)平臺(tái)上發(fā)起目標(biāo)為900萬元的股權(quán)眾籌融資。李女士希望可以讓自己“倡導(dǎo)精致生活”的理念搭上互聯(lián)網(wǎng)金融的快車，實(shí)現(xiàn)自己的夢想。

篇10

根據(jù)上海一家媒體采訪“資深房貸業(yè)務(wù)專家”后算的一筆賬，目前在房貸利率七折的情況下，即便按一年期存款的成本2.25％和5年以上的優(yōu)惠貸款利率4.158％來計(jì)算，銀行從房貸上獲得的毛利已不足2個(gè)百分點(diǎn)。如果再刨除人工費(fèi)用、房租、管理費(fèi)用等不可回避的成本，實(shí)際獲利肯定低于1個(gè)百分點(diǎn)，所以在給房產(chǎn)中介傭金的問題上，有銀行敢出1％的代價(jià)無異于賠本經(jīng)營。

然而，不知是那位房貸專家的金融學(xué)知識(shí)有所欠缺，還是那位記者缺乏理財(cái)常識(shí)，仔細(xì)分析下來，他所說的只是表面現(xiàn)象，并不能反映銀行真實(shí)的經(jīng)營狀況。

首先，那位專家用一年期存款利息和5年以上七折優(yōu)惠貸款利率來做比較，表面上看，好像存1年貸5年，這樣計(jì)算的結(jié)果是非常保守可信的。但稍查一下銀行存款結(jié)構(gòu)就知道，當(dāng)前銀行的存款資金一半是活期存款，還有一半是定期存款。而在僅有一半的活期存款中，大部分又都是一年期及以下的中短期存款，銀行平均吸儲(chǔ)成本非常低廉。因此用一年期定期存款利率來計(jì)算銀行資金成本，顯然有些“拔苗助長”。

其次，傭金是一次性支付的費(fèi)用。而房貸利息的收取卻長達(dá)二三十年。以貸款100萬元、七折優(yōu)惠房貸利率4.158％、20年等額本息還款為例，1％的傭金也就是1萬元，而銀行20年收取的利息總額為474412元，只占利息總額的2％左右，創(chuàng)去支付的傭金，銀行仍能收取46萬余元的利息收入。簡直是大賺特賺，哪里會(huì)是虧本的買賣?

由此可見，說“有銀行敢出1％的代價(jià)無異于賠本經(jīng)營”，這顯然是只知其一，不知其二，看到了現(xiàn)象，看不到本質(zhì)。

退一萬步講，就算傭金高達(dá)2％、3％，導(dǎo)致銀行房貸利潤喪失殆盡甚至虧本，也不代表銀行就無利可圖。

正所謂“堤內(nèi)損失堤外補(bǔ)”，銀行是追求公司整體效益最大化的企業(yè)，賺錢不看一城一地的得失，而要看銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的整體情況；銀行也是追求長期經(jīng)營效益最大化的企業(yè)，賺錢不在一時(shí)一刻的輸贏，而要看銀行的長遠(yuǎn)利益。

眾所周知，房貸客戶是銀行最優(yōu)質(zhì)的客戶，只要盡量減少壞賬，支付這點(diǎn)小小的傭金并不算什么。說到底，天底下只有不會(huì)買的，沒有不會(huì)賣的。

房貸傭金必須取消嗎?

事實(shí)上，無論是理論還是現(xiàn)實(shí)，房貸傭金都有其存在的合理性。

“在國外，貸款公司就是依靠銀行的返點(diǎn)生存的，它做的是批量業(yè)務(wù)，起到為銀行把第一道關(guān)的作用，”某業(yè)內(nèi)人士向記者表示，“國內(nèi)有些大型中介，本身的二手房交易量比較大。所以不需要通過貸款公司，銀行直接找到他們合作?！庇捎诙址抠I賣雙方多數(shù)是中介撮合成交的，中介手上最重要的砝碼就是客源，在銀行想做生意時(shí)，議價(jià)權(quán)完全掌握在中介手中，自然誰給的返點(diǎn)高，客源就往哪里領(lǐng)。因此，銀行向中介支付房貸傭金是符合潮流的社會(huì)分工趨勢使然。

在現(xiàn)實(shí)中，銀行作為自負(fù)盈虧的理性企業(yè)，自己會(huì)在傭金返點(diǎn)和自身利潤之間取得一個(gè)平衡點(diǎn)。如果某些中小銀行能夠承受更高的傭金而給一些習(xí)慣朝南坐的國有大銀行造成了經(jīng)營壓力，那也無可厚非――誰叫你管理不善競爭不過人家呢?

對中介來說，銀行支付的傭金更高，他們招徠生意的動(dòng)力就越大，自己的收入就越高。

對買房者來說，如果房產(chǎn)中介為了獲得生意，而給他們提供更優(yōu)質(zhì)更廉價(jià)的服務(wù)，那就等于是銀行聯(lián)合中介變相讓利消費(fèi)者，又何樂而不為呢?

問題不在傭金本身

既然傭金本來應(yīng)該是市場自發(fā)的多贏的機(jī)制，那為什么又會(huì)惹出那么多麻煩呢?

原來在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)下，有些房貸中介可能會(huì)打政策的球，甚至以欺騙銀行和客戶為手段，來獲取不正當(dāng)利益。比如有些房產(chǎn)中介會(huì)虛造客戶資料，“零首付”、“一成首付”屢禁不止。一旦遭遇房價(jià)下跌，銀行風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)集中暴露。

但這也不是有關(guān)部門叫停房貸傭金的理由。因?yàn)樵斐蛇@些問題的并不是傭金本身，而是有關(guān)部門沒能真正擔(dān)負(fù)起監(jiān)管市場、規(guī)范市場的職責(zé)。如果是擔(dān)憂中介轉(zhuǎn)介過來的客戶質(zhì)量，那政府相關(guān)部門應(yīng)該加強(qiáng)對房產(chǎn)中介行業(yè)的監(jiān)管，提高行業(yè)準(zhǔn)入門檻并完善退出機(jī)制，而不應(yīng)該直接叫停房貸傭金。

說到底，在市場經(jīng)濟(jì)中，政府的作用是保證市場競爭處于一個(gè)合法合規(guī)合理的狀態(tài)下進(jìn)行。至于在這個(gè)競爭過程中，銀行到底應(yīng)該給中介多少返點(diǎn)，這應(yīng)該由市場說了算，而不應(yīng)該由政府部門或者行業(yè)協(xié)會(huì)說了算。

與其暗給不如明給

那么，房貸傭金大戰(zhàn)的根源到底是什么?是因?yàn)橘J款利率還沒有市場化。