導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇銀行統(tǒng)計論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

2.信貸報表未按“全科目”數(shù)據(jù)報送。郵政儲蓄銀行成立后，報表模式仍按郵政儲匯局體制報送，向人民銀行報送的數(shù)據(jù)主要是儲蓄存款、現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金存款、存放同業(yè)款項、應(yīng)收及預(yù)付款項、應(yīng)付及暫收款、短期貸款等項指標(biāo)，而其損益類指標(biāo)一直未納入金融統(tǒng)計“全科目”數(shù)據(jù)統(tǒng)計中，導(dǎo)致全轄金融統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)不全、不真實。

3.報表對轉(zhuǎn)人行項目歸屬不準(zhǔn)。會計人員由于不熟悉統(tǒng)計項目，對一些統(tǒng)計項目只憑自己的理解，存在報數(shù)不準(zhǔn)的現(xiàn)象。如郵政儲蓄銀行陸續(xù)開始辦理小額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。據(jù)調(diào)查，對此項業(yè)務(wù)郵政儲蓄銀行只是其內(nèi)部對業(yè)務(wù)量及相關(guān)內(nèi)容進行統(tǒng)計，而在向人行上報的人民幣信貸統(tǒng)計報表中只在“短期貸款”中填入數(shù)據(jù)，而細(xì)分項目中隨意填報，有的全部報入“農(nóng)業(yè)貸款”中，有的報入“其他短期貸款”項下“個體戶及個人經(jīng)營性貸款”中，也有的報入“個人消費貸款”中，一種貸款歸屬不一致，致使郵政儲蓄銀行報表中反映的數(shù)據(jù)與實際不符。

4.郵政儲蓄銀行不報現(xiàn)金業(yè)務(wù)報表。郵政儲蓄銀行成立以來，一直未向人行報送現(xiàn)金報表，它的現(xiàn)金業(yè)務(wù)由其開戶行進行統(tǒng)計代報。據(jù)調(diào)查，開戶行將郵政儲蓄銀行存取的現(xiàn)金業(yè)務(wù)全部統(tǒng)計入該銀行現(xiàn)金報表中的“儲蓄存款收入”和“儲蓄存款支出”項目中。而實際上郵政儲蓄銀行的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)除涉及儲蓄存款收入、儲蓄存款支出外，還有商品銷售收入、服務(wù)業(yè)收入、城鄉(xiāng)個體經(jīng)營收入、居民歸還貸款收入、匯兌收入（支出）等項目，將以上數(shù)據(jù)一概歸入“儲蓄存款收入和“儲蓄存款支出”項目，造成金融系統(tǒng)現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真。

5.基層郵政儲蓄銀行電子化管理簿弱?；鶎余]政儲蓄銀行從未開發(fā)金融統(tǒng)計系統(tǒng)軟件，更沒有與人行轉(zhuǎn)換的統(tǒng)計系統(tǒng)，向人行報數(shù)以手工操作為主，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性較差。據(jù)了解，基層郵政儲蓄銀行向人行報送的數(shù)據(jù)需向四個系統(tǒng)（即公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)、儲蓄業(yè)務(wù)系統(tǒng)、小額信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)和客戶管理系統(tǒng)）中查詢?nèi)?shù)，而且部分?jǐn)?shù)據(jù)還直接查不到，需向省行詢問查詢得到，如短期貸款項下的明細(xì)貸款項目及委托存款及投資基金必須從省行系統(tǒng)中取據(jù)，然后手工錄入人行系統(tǒng)報送，因此準(zhǔn)確性很差。

二、完善郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計制度的建議

1.加強郵政儲蓄銀行統(tǒng)計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和基礎(chǔ)管理。郵政儲蓄銀行應(yīng)確定專門的統(tǒng)計業(yè)務(wù)部門，編制自身的金融統(tǒng)計制度。一要盡快實現(xiàn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)歸口管理；二要合理配備統(tǒng)計業(yè)務(wù)專職人員，并制訂相應(yīng)的崗位職責(zé)和目標(biāo)任務(wù)，加大對統(tǒng)計人員的培訓(xùn)考核力度；三要提高統(tǒng)計操作的電子化程度。盡快開發(fā)郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計信息系統(tǒng)，完成與人民銀行統(tǒng)計系統(tǒng)的電子接口，實現(xiàn)全科目數(shù)據(jù)電子接收。四要加強統(tǒng)計工作的內(nèi)部監(jiān)督與檢查，提升統(tǒng)計工作整體水平。通過采取以上措施，使郵政儲蓄銀行的統(tǒng)計工作真正達(dá)到全面、及時、準(zhǔn)確的要求。

2.修訂郵政儲蓄銀行人民幣信貸全科目統(tǒng)計指標(biāo)，確保郵政儲蓄銀行各項業(yè)務(wù)真實統(tǒng)計。第一，在郵政儲蓄銀行全科目統(tǒng)計指標(biāo)“其他短期貸款”和“其他中長期貸款”項目下增設(shè)“短期質(zhì)押貸款”和“中長期質(zhì)押貸款”指標(biāo)，要求郵政儲蓄質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)先按期限統(tǒng)計在相應(yīng)項目中，再按用途分類歸屬到個人經(jīng)營性貸款和個人消費貸款項目下，對個人消費貸款再按用途進一步細(xì)分；第二，將其損益類報表數(shù)據(jù)納入相應(yīng)的信貸收支統(tǒng)計表中。

3.郵政儲蓄銀行應(yīng)按照現(xiàn)行金融機構(gòu)現(xiàn)金收支統(tǒng)計辦法，單獨編制報送現(xiàn)金收支統(tǒng)計報表。隨著郵政儲蓄銀行業(yè)務(wù)范圍的擴大，其現(xiàn)金收支渠道越來越廣泛，所以應(yīng)按照人民銀行的《現(xiàn)金收支統(tǒng)計制度》對其相關(guān)現(xiàn)金業(yè)務(wù)進行逐筆登記、歸屬，并且要單獨向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報送現(xiàn)金收支統(tǒng)計報表，不能再由其開戶的商業(yè)銀行代報，以實現(xiàn)郵政儲蓄銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確、全面統(tǒng)計。

篇2

1.基層郵政儲蓄銀行沒有設(shè)置統(tǒng)計部門和統(tǒng)計崗位。長期以來，郵政儲匯局只是郵政局的一個內(nèi)設(shè)部門，不是一個法人機構(gòu)，郵政儲匯局的會計和統(tǒng)計數(shù)據(jù)都要并入郵政局的大賬當(dāng)中，因此郵政儲匯局沒有專門的統(tǒng)計部門，也不設(shè)統(tǒng)計崗位，統(tǒng)計數(shù)據(jù)都是由會計人員兼職報送，但兼職人員無全科目上報金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)的工作經(jīng)驗，不具備必要的專業(yè)素質(zhì)。

2.基層郵政儲蓄銀行仍然處于手工報表狀態(tài)，沒有自己的金融統(tǒng)計程序和數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)。從1986年開始，郵政儲蓄機構(gòu)一直處于手工填報、手工匯總和手工上報的狀態(tài)，即使是2004年起建立了郵政儲蓄“全科目”報送統(tǒng)計制度，這種狀況也沒有根本改觀。再者，從數(shù)據(jù)報送方式上看，基層郵政儲蓄機構(gòu)由于沒有建立與上級機構(gòu)和與人民銀行的縱向和橫向統(tǒng)計數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)，統(tǒng)計數(shù)據(jù)只能通過電話和傳真等原始的報送方式報送。

3.郵政儲蓄銀行會計、信貸等部門信息系統(tǒng)滯后，無法滿足“全科目”報送統(tǒng)計制度要求。金融統(tǒng)計是以會計科目和信貸等各類賬戶信息為基礎(chǔ)的全面統(tǒng)計，在此基礎(chǔ)上形成各類統(tǒng)計報表。在郵政儲蓄機構(gòu)一直沒有根據(jù)“全科目”統(tǒng)計報送制度建立相應(yīng)的會計科目和信貸等相關(guān)的各類賬戶信息，使得郵政儲蓄統(tǒng)計無法獲得全面完整的各類相關(guān)信息，這也是郵政儲蓄“全科目”統(tǒng)計報送無法順利開展的重要原因之一。

4.信貸“全科目”上報統(tǒng)計指標(biāo)體系不完整，不能全面真實地反映郵儲機構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)開展情況。郵政儲蓄銀行成立之初，優(yōu)先開展穩(wěn)健經(jīng)營低風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)，并逐步開展各項資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。但目前，郵政儲蓄銀行信貸“全科目”統(tǒng)計指標(biāo)中只對儲蓄、同業(yè)存款和應(yīng)收款項等少數(shù)幾個指標(biāo)有所反映，其他業(yè)務(wù)都通過“其他流動資產(chǎn)項目”軋平，不能全面反映郵政儲蓄銀行的各項業(yè)務(wù)?，F(xiàn)以各基層郵政儲蓄銀行已經(jīng)開展的小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)為例，據(jù)調(diào)查，基層郵政儲蓄機構(gòu)報送統(tǒng)計數(shù)據(jù)時將其歸入“其他流動資產(chǎn)”科目，而沒有按照貸款用途歸入農(nóng)戶貸款、個人消費貸款等貸款科目，從而造成地區(qū)貸款統(tǒng)計數(shù)據(jù)缺失。

另外，由于郵儲銀行已經(jīng)開展了貸款業(yè)務(wù)，因此郵儲銀行應(yīng)及時報送累放累收統(tǒng)計報表。因為累放累收統(tǒng)計數(shù)據(jù)更能全面真實地反映銀行貸款的發(fā)放、收回和周轉(zhuǎn)等流量變動情況。但是郵儲機構(gòu)從2006年試點開展貸款業(yè)務(wù)以來，累放累收統(tǒng)計制度始終沒有建立起來，導(dǎo)致此項數(shù)據(jù)漏報。

5.現(xiàn)金收支統(tǒng)計一直沒有納入人民銀行金融統(tǒng)計體系當(dāng)中，影響地區(qū)現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)的完整和準(zhǔn)確。據(jù)調(diào)查，郵政儲蓄機構(gòu)從1999年開始采集現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)，但是采集來的現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)只報送給其上級郵政儲蓄機構(gòu)，從來沒有報送給人民銀行。但是，由于郵政儲蓄機構(gòu)與人民銀行及其他銀行有現(xiàn)金調(diào)繳款往來業(yè)務(wù)，為保證轄區(qū)的投放回籠數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，各地區(qū)人民銀行不得不將郵儲機構(gòu)調(diào)繳款的發(fā)生數(shù)據(jù)虛擬填報到人民銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計報表中，并且用儲蓄存款收入、儲蓄存款支出等項目進行調(diào)平。這樣雖然保證了轄區(qū)的投放回籠數(shù)據(jù)是準(zhǔn)確的，但是儲蓄存款收入、支出，匯兌收入、支出等現(xiàn)金外部統(tǒng)計項目不是完整和準(zhǔn)確的。

6.中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度沒有建立，不能全面反映郵儲機構(gòu)的中間業(yè)務(wù)開展情況。在郵儲銀行成立之后，郵儲銀行除了開展傳統(tǒng)的代收代付業(yè)務(wù)以外，還將開展承銷發(fā)行、兌付政府債券、代銷開放式基金、保管箱服務(wù)等業(yè)務(wù)。但是郵儲機構(gòu)始終沒有建立中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度，不能全面反映郵儲機構(gòu)的中間業(yè)務(wù)開展情況。

7.銀行監(jiān)管統(tǒng)計沒有建立，影響對經(jīng)營風(fēng)險的評估和判斷。郵儲銀行經(jīng)營的最終目標(biāo)是建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、營運安全、競爭力強的現(xiàn)代銀行。因此，郵政儲蓄銀行將與其他銀行一樣，在機構(gòu)、業(yè)務(wù)和高管人員等方面依法納入銀行監(jiān)管體系，并實行以資本充足率為核心的審慎監(jiān)管。銀行監(jiān)管統(tǒng)計是監(jiān)管部門對銀行業(yè)進行監(jiān)管的重要組成部分，也是銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。由于郵儲銀行剛剛成立，內(nèi)部控制制度正在建立，風(fēng)險評估和預(yù)警機制沒有成型，因此相應(yīng)的銀行監(jiān)管統(tǒng)計自然也沒有建立。

完善郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計體系的建議

1.建立完備的金融統(tǒng)計管理制度和辦法。完備的制度是做好金融統(tǒng)計工作的基礎(chǔ)和保障。郵儲銀行應(yīng)依據(jù)人民銀行和銀監(jiān)會的金融統(tǒng)計制度及有關(guān)管理辦法，根據(jù)自身的特點，制定本系統(tǒng)金融統(tǒng)計制度和辦法，領(lǐng)導(dǎo)和管理本系統(tǒng)金融統(tǒng)計工作。金融統(tǒng)計制度和辦法應(yīng)包括金融統(tǒng)計資料的管理和公布、金融統(tǒng)計部門的職責(zé)、統(tǒng)計人員的配備與職責(zé)、統(tǒng)計考核評比、統(tǒng)計監(jiān)督和統(tǒng)計檢查等方面內(nèi)容。

2.配備符合要求的專職統(tǒng)計人員。為高質(zhì)高效地完成統(tǒng)計業(yè)務(wù)，必須改變目前郵儲機構(gòu)統(tǒng)計人員由會計人員兼任的狀況。同時，配備的統(tǒng)計人員必須要具備良好的職業(yè)道德，具有必要的會計和統(tǒng)計專業(yè)基礎(chǔ)知識和一定的計算機操作技能。統(tǒng)計人員必須實行崗位培訓(xùn)，未經(jīng)崗前培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格者不得上崗。

篇3

基層郵政儲蓄銀行成立后，其業(yè)務(wù)范圍比郵政儲匯局發(fā)生了顯著變化，業(yè)務(wù)品種也增多，功能進一步增強。但是，金融統(tǒng)計業(yè)務(wù)仍按照原郵政儲匯局體制下的統(tǒng)計制度執(zhí)行，加之，基層分支機構(gòu)統(tǒng)計基礎(chǔ)管理薄弱，統(tǒng)計隊伍素質(zhì)極低，導(dǎo)致基層郵政儲蓄銀行金融數(shù)據(jù)難以準(zhǔn)確、完整統(tǒng)計，進而影響全轄匯總金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性，應(yīng)盡快予以修訂完善。

一、郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計制度方面存在的問題

1.沒有設(shè)置專門的統(tǒng)計部門和統(tǒng)計崗位。目前郵政儲蓄銀行向人行報送的報表由財務(wù)會計部門的人員兼職報送，沒有專門負(fù)責(zé)統(tǒng)計的統(tǒng)計部門和統(tǒng)計人員，更沒有制定金融統(tǒng)計及相關(guān)的職責(zé)制度，會計人員對金融統(tǒng)計制度不了解，很難保證郵政儲蓄銀行報表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，從而影響了全轄金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質(zhì)量。

2.信貸報表未按“全科目”數(shù)據(jù)報送。郵政儲蓄銀行成立后，報表模式仍按郵政儲匯局體制報送，向人民銀行報送的數(shù)據(jù)主要是儲蓄存款、現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金存款、存放同業(yè)款項、應(yīng)收及預(yù)付款項、應(yīng)付及暫收款、短期貸款等項指標(biāo)，而其損益類指標(biāo)一直未納入金融統(tǒng)計“全科目”數(shù)據(jù)統(tǒng)計中，導(dǎo)致全轄金融統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)不全、不真實。

3.報表對轉(zhuǎn)人行項目歸屬不準(zhǔn)。會計人員由于不熟悉統(tǒng)計項目，對一些統(tǒng)計項目只憑自己的理解，存在報數(shù)不準(zhǔn)的現(xiàn)象。如郵政儲蓄銀行陸續(xù)開始辦理小額存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。據(jù)調(diào)查，對此項業(yè)務(wù)郵政儲蓄銀行只是其內(nèi)部對業(yè)務(wù)量及相關(guān)內(nèi)容進行統(tǒng)計，而在向人行上報的人民幣信貸統(tǒng)計報表中只在“短期貸款”中填入數(shù)據(jù)，而細(xì)分項目中隨意填報，有的全部報入“農(nóng)業(yè)貸款”中，有的報入“其他短期貸款”項下“個體戶及個人經(jīng)營性貸款”中，也有的報入“個人消費貸款”中，一種貸款歸屬不一致，致使郵政儲蓄銀行報表中反映的數(shù)據(jù)與實際不符。

4.郵政儲蓄銀行不報現(xiàn)金業(yè)務(wù)報表。郵政儲蓄銀行成立以來，一直未向人行報送現(xiàn)金報表，它的現(xiàn)金業(yè)務(wù)由其開戶行進行統(tǒng)計代報。據(jù)調(diào)查，開戶行將郵政儲蓄銀行存取的現(xiàn)金業(yè)務(wù)全部統(tǒng)計入該銀行現(xiàn)金報表中的“儲蓄存款收入”和“儲蓄存款支出”項目中。而實際上郵政儲蓄銀行的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)除涉及儲蓄存款收入、儲蓄存款支出外，還有商品銷售收入、服務(wù)業(yè)收入、城鄉(xiāng)個體經(jīng)營收入、居民歸還貸款收入、匯兌收入（支出）等項目，將以上數(shù)據(jù)一概歸入“儲蓄存款收入和“儲蓄存款支出”項目，造成金融系統(tǒng)現(xiàn)金收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真。

5.基層郵政儲蓄銀行電子化管理簿弱?；鶎余]政儲蓄銀行從未開發(fā)金融統(tǒng)計系統(tǒng)軟件，更沒有與人行轉(zhuǎn)換的統(tǒng)計系統(tǒng)，向人行報數(shù)以手工操作為主，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性較差。據(jù)了解，基層郵政儲蓄銀行向人行報送的數(shù)據(jù)需向四個系統(tǒng)（即公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)、儲蓄業(yè)務(wù)系統(tǒng)、小額信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)和客戶管理系統(tǒng)）中查詢?nèi)?shù)，而且部分?jǐn)?shù)據(jù)還直接查不到，需向省行詢問查詢得到，如短期貸款項下的明細(xì)貸款項目及委托存款及投資基金必須從省行系統(tǒng)中取據(jù)，然后手工錄入人行系統(tǒng)報送，因此準(zhǔn)確性很差。二、完善郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計制度的建議

1.加強郵政儲蓄銀行統(tǒng)計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和基礎(chǔ)管理。郵政儲蓄銀行應(yīng)確定專門的統(tǒng)計業(yè)務(wù)部門，編制自身的金融統(tǒng)計制度。一要盡快實現(xiàn)統(tǒng)計數(shù)據(jù)歸口管理；二要合理配備統(tǒng)計業(yè)務(wù)專職人員，并制訂相應(yīng)的崗位職責(zé)和目標(biāo)任務(wù)，加大對統(tǒng)計人員的培訓(xùn)考核力度；三要提高統(tǒng)計操作的電子化程度。盡快開發(fā)郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計信息系統(tǒng)，完成與人民銀行統(tǒng)計系統(tǒng)的電子接口，實現(xiàn)全科目數(shù)據(jù)電子接收。四要加強統(tǒng)計工作的內(nèi)部監(jiān)督與檢查，提升統(tǒng)計工作整體水平。通過采取以上措施，使郵政儲蓄銀行的統(tǒng)計工作真正達(dá)到全面、及時、準(zhǔn)確的要求。

篇4

二、目前中央銀行會計信息系統(tǒng)的建設(shè)情況

經(jīng)過多年的信息化建設(shè)，人民銀行已經(jīng)搭建電子化基礎(chǔ)框架，中央銀行會計核算已擺脫了以往繁雜的手工記賬，從傳統(tǒng)的手工方式變?yōu)殡娮踊绞胶怂?。“十一五”期間，人民銀行迅速推進信息化建設(shè)，技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)全面推進，基本完成業(yè)務(wù)信息化建設(shè)任務(wù)，開始向管理信息化階段邁進。在遵循“數(shù)據(jù)集中、資源整合”的原則下，人民銀行按照業(yè)務(wù)線條大規(guī)模開展應(yīng)用系統(tǒng)建設(shè)。據(jù)統(tǒng)計，人民銀行已建立國庫會計數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)、會計核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)、綜合財務(wù)管理信息系統(tǒng)、反洗錢系統(tǒng)、辦公自動化系統(tǒng)等103個應(yīng)用系統(tǒng)，為人民銀行履行各職能奠定了堅實的技術(shù)基礎(chǔ)。這為貨幣政策決策提供了支持，為金融監(jiān)管提供了手段，同時也提高了央行的金融服務(wù)水平。

三、中央銀行會計信息系統(tǒng)建設(shè)中存在的問題

（一）系統(tǒng)整體性不足、相關(guān)性不強因各業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)開發(fā)只從本部門的業(yè)務(wù)狀況和當(dāng)時技術(shù)條件考慮，沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，很少考慮與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的互連、互通問題，使得各業(yè)務(wù)系統(tǒng)相對獨立，形成標(biāo)準(zhǔn)各異的“煙囪”式系統(tǒng)。同時，各系統(tǒng)的開發(fā)并沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，使用技術(shù)和開發(fā)模式各異，一般各系統(tǒng)獨立運行、管理和維護。有時為確保系統(tǒng)的安全運行采用專人專機、專人負(fù)責(zé)的模式。這造成信息資源共享難、系統(tǒng)維護艱難、運行成本較高的問題。整個信息系統(tǒng)間關(guān)系縱橫交錯、網(wǎng)絡(luò)支持復(fù)雜、系統(tǒng)開銷龐大3，也給業(yè)務(wù)人員工作帶來了壓力。目前，財務(wù)綜合管理系統(tǒng)、ACS系統(tǒng)、國庫系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)等相互獨立運行，每天一個基層縣支行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)股業(yè)務(wù)人員完成當(dāng)日業(yè)務(wù)需使用6～10個系統(tǒng)，3～6臺電腦。因各應(yīng)用系統(tǒng)的獨立運行造成相關(guān)聯(lián)系統(tǒng)（如財務(wù)綜合管理系統(tǒng)與ACS系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與ACS系統(tǒng)、貨金系統(tǒng)與ACS系統(tǒng)）內(nèi)數(shù)據(jù)無法自動校驗、核對，只能以手工方式進行核對與匯總。為確保賬務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，財務(wù)報費用后需將財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與ACS系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對，現(xiàn)在只能分別從兩個系統(tǒng)打印賬表人為進行手工核對。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與ACS系統(tǒng)、發(fā)行基金與ACS系統(tǒng)等相關(guān)聯(lián)系統(tǒng)也存在上述情況。會計財務(wù)部門匯總報表則更加困難，業(yè)務(wù)人員需分別從國庫、財務(wù)、ACS、貨金系統(tǒng)等系統(tǒng)中導(dǎo)出數(shù)據(jù)，然后進行手工匯總。若數(shù)據(jù)導(dǎo)出或數(shù)據(jù)匯總錯誤則整個報表錯誤，只能從頭開始。如果各應(yīng)用系統(tǒng)之間加強連通性，增強信息數(shù)據(jù)共享，實現(xiàn)各系統(tǒng)之間關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)的自動校驗、核對，報表的自動生成（匯總），這不僅減輕業(yè)務(wù)人員的工作量，也增強數(shù)據(jù)傳輸過程中的安全性、準(zhǔn)確性。

（二）會計信息系統(tǒng)不健全、部分系統(tǒng)使用率不高人民銀行會計信息系統(tǒng)數(shù)量較多，但并未實現(xiàn)全覆蓋且存在漏洞。一是系統(tǒng)設(shè)計與開發(fā)工作主要為科技人員負(fù)責(zé)，而系統(tǒng)使用人為會計人員，業(yè)務(wù)系統(tǒng)未能充分滿足會計人員的業(yè)務(wù)需求。從會計角度出發(fā)，系統(tǒng)存在風(fēng)險但該風(fēng)險不能通過系統(tǒng)設(shè)計程序來避免。二是系統(tǒng)開發(fā)未能綜合考慮會計業(yè)務(wù)的各環(huán)節(jié)，僅針對會計業(yè)務(wù)的其中一個環(huán)節(jié)，新系統(tǒng)上線造成該業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)與其他關(guān)聯(lián)環(huán)節(jié)脫節(jié)、不一致的情況。三是相關(guān)會計系統(tǒng)功能不夠完善。在現(xiàn)實工作中，由于《系統(tǒng)》自身功能欠缺，仍存在一些潛在風(fēng)險。四是中央銀行的會計信息系統(tǒng)具有數(shù)量多覆蓋面廣的特點，但部分應(yīng)用系統(tǒng)使用率不高。如預(yù)算單位賬戶年檢系統(tǒng)每年僅使用一次。近年來從普洱市情況看，支票影像交換系統(tǒng)及外掛系統(tǒng)每年業(yè)務(wù)量不超100筆，如墨江縣支行兩個系統(tǒng)上線以來均未發(fā)生過業(yè)務(wù)。

(三)會計信息系統(tǒng)內(nèi)控制度不完善，存在風(fēng)險隱患

1.會計內(nèi)控認(rèn)識不到位、會計信息溝通不暢。隨著各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線運行，業(yè)務(wù)人員忙于新系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理操作的學(xué)習(xí)忽視了對新系統(tǒng)中業(yè)務(wù)處理流程風(fēng)險防范的學(xué)習(xí)。將風(fēng)險防范依賴于新系統(tǒng)自身的平衡校驗及風(fēng)險防范設(shè)計，淡化了業(yè)務(wù)流程中的人為控制，形成“只要系統(tǒng)校驗通過就行”的不良習(xí)慣。中央銀行會計信息系統(tǒng)存在014年第7期下旬刊（總第559期）時代金融TimesFinanceNO.7，2014（CumulativetyNO.559）在信息溝通不暢問題，突出表現(xiàn)在公文傳閱不及時。如15日央行上調(diào)準(zhǔn)備金率，會計業(yè)務(wù)人員需對系統(tǒng)內(nèi)參數(shù)進行維護而至15日會計人員并未收到上調(diào)準(zhǔn)備金率的文件資料

。2.會計內(nèi)部控制建設(shè)滯后于業(yè)務(wù)發(fā)展。今年來隨著央行會計業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，會計新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)迅速被推廣應(yīng)用，但相應(yīng)的內(nèi)部控制制度和實施細(xì)則尚未出臺，其操作規(guī)程與相關(guān)制度不配套，出現(xiàn)內(nèi)部控制空白時間段。其次，現(xiàn)有的監(jiān)督管理方法落后于業(yè)務(wù)系統(tǒng)的發(fā)展。如國庫會計數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)上線，會計數(shù)據(jù)的核算方式發(fā)生了變化，而并未出臺相應(yīng)的監(jiān)督管理辦法或監(jiān)督的標(biāo)準(zhǔn)，也未對事后部門進行培訓(xùn)指導(dǎo)。事后監(jiān)督部門不清楚新的會計信息系統(tǒng)，加之沒有統(tǒng)一的規(guī)范，存在監(jiān)督難的問題，只能憑以往的經(jīng)驗監(jiān)督。最后，目前的會計監(jiān)督缺乏對系統(tǒng)內(nèi)操作流程的監(jiān)督。事后監(jiān)督多以會計憑證資料為準(zhǔn)，以最終的賬務(wù)結(jié)果為依據(jù)，而沒有對業(yè)務(wù)人員系統(tǒng)內(nèi)的操作過程進行監(jiān)督與管理。存在會計憑證與系統(tǒng)內(nèi)操作不一致的情況，而只看賬務(wù)結(jié)果是無法發(fā)現(xiàn)的。如國庫會計數(shù)據(jù)集中核算系統(tǒng)，一份更正（調(diào)庫）通知書在系統(tǒng)內(nèi)有多種操作方法（通過更正菜單、或其他菜單），業(yè)務(wù)結(jié)束后系統(tǒng)自動按其設(shè)計的原理對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行匯總，而最后呈現(xiàn)的賬務(wù)結(jié)果一致。事后監(jiān)督部門只看會計憑證是無法發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)人員在系統(tǒng)內(nèi)是如何操作的，該筆業(yè)務(wù)的明細(xì)只能通過系統(tǒng)內(nèi)部查詢。這也給業(yè)務(wù)監(jiān)督部門提出了難題。

3.以計算機為基礎(chǔ)的會計內(nèi)部控制面臨的挑戰(zhàn)。現(xiàn)有會計內(nèi)部控制未涉及計算機技術(shù)人員與會計人員權(quán)責(zé)如何分工、如何防范計算機風(fēng)險等一系列問題。以計算機為基礎(chǔ)的會計風(fēng)險是會計人員面臨的棘手問題。如：會計系統(tǒng)故障無法接收、發(fā)送網(wǎng)點業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失或因數(shù)據(jù)工具損壞而造成無法讀出、儲存數(shù)據(jù)；計算機程序故障或由不正確的系統(tǒng)操作引起的錯誤

。(四)會計人員知識更新速度有待進一步提高隨著中央銀行會計信息化的迅速推進，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的運用，會計人員不僅需了解會計知識還需掌握一定的計算機操作知識，這對會計人員提出了更高的要求。在會計信息系統(tǒng)中，會計知識和會計原理等不如手工會計直觀，業(yè)務(wù)人員局限于業(yè)務(wù)的計算機操作而忽視了對其原理的學(xué)習(xí)。因各個系統(tǒng)設(shè)計的思路不一致，其相關(guān)的操作也存在差異，對應(yīng)風(fēng)險點不同，原有的會計知識已不能滿足當(dāng)前要求，這要求會計人員及時更新會計信息適應(yīng)新的發(fā)展。會計人員對會計信息系統(tǒng)的掌握情況直接影響會計信息系統(tǒng)的使用率。會計信息系統(tǒng)的運用者是會計人員，若會計人員不會使用或者不懂系統(tǒng)運行原理則喪失了系統(tǒng)開發(fā)的意義。

(五)會計資料收集、會計檔案管理手段落后隨著中央銀行會計信息系統(tǒng)的發(fā)展，數(shù)據(jù)、檔案不僅包括手工賬本和登記簿，電子數(shù)據(jù)資料也是會計檔案的重要組成。目前對電子數(shù)據(jù)的保管沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)或模式，只針對部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)的電子數(shù)據(jù)保管進行零星的規(guī)定。其次，央行會計檔案多以紙質(zhì)資料的形式進行分散保管，存在查找資料難、資源共享難的問題。會計憑證、賬戶檔案、數(shù)據(jù)資料、人員檔案等處于分部門進行保管狀態(tài)，調(diào)用一個文檔或數(shù)據(jù)不僅需跨部門協(xié)調(diào)還需手工進行查找，上下級行資料調(diào)閱更需通過快遞進行傳閱，這不僅加大了調(diào)閱資料的時間也增加了數(shù)據(jù)資料的傳遞風(fēng)險。因各類經(jīng)濟數(shù)據(jù)資源不共享，造成多個部門重復(fù)統(tǒng)計、收集相同會計數(shù)據(jù)，不僅加大了業(yè)務(wù)人員的工作量也造成資源浪費。如今，商業(yè)銀行已將會計資料歸檔和整理上收，會計資料進行影像掃描儲存供會計人員查閱?，F(xiàn)有的檔案保管規(guī)定不能滿足現(xiàn)實發(fā)展，部分檔案資料的保管方式、方法未能在各項規(guī)定中找到，只能憑會計經(jīng)驗進行保管。總體來說，央行會計檔案保管手段落后，檔案保管也逐漸被忽視。

四、多措并舉，不斷完善央行會計信息系統(tǒng)建設(shè)

（一）構(gòu)建總體框架，建立央行會計信息系統(tǒng)建設(shè)的長效機制加強各方聯(lián)動研究并制定中央銀行會計信息系統(tǒng)建設(shè)的總體框架。明確央行會計信息系統(tǒng)建設(shè)的方向、目標(biāo)、指導(dǎo)原則，制定可操作的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，供領(lǐng)域范圍參考?？芍贫ㄩL期和短期目標(biāo)，采取各部門分步實施策略。提高認(rèn)識，加強各部門溝通建立建設(shè)央行會計信息系統(tǒng)的長效機制。

（二）加強中央銀行會計信息系統(tǒng)的安全防范構(gòu)建

1.以硬、軟件為基礎(chǔ)，構(gòu)建安全保密風(fēng)險控制。加強對計算機硬件的要求，購置的系統(tǒng)軟件應(yīng)是經(jīng)過實踐應(yīng)用并被證明是安全可靠的、技術(shù)成熟的。若各業(yè)務(wù)系統(tǒng)對計算機有特殊要求，應(yīng)嚴(yán)格按照要求進行配置，嚴(yán)防因計算機問題造成會計信息系統(tǒng)風(fēng)險。建立機房硬件服務(wù)器安全保護制度，安裝火警防護系統(tǒng)及后備電源，以防突況發(fā)生。同時，建立會計信息系統(tǒng)安全保密制度，以人員為關(guān)鍵，做好會計信息保密工作。

2.以技術(shù)控制為核心，構(gòu)建安全保密風(fēng)險控制。首先，對系統(tǒng)各操作員進行身份認(rèn)證、數(shù)字簽名確認(rèn)制度，確保用戶的身份安全。其次，通過系統(tǒng)安裝防火墻、查殺病毒、信息加密等方式，加強會計信息系統(tǒng)安全。同時，加強會計信息系統(tǒng)內(nèi)的崗位控制和操作控制。在劃分崗位職責(zé)時嚴(yán)格遵循崗位不相容原則和不相容職務(wù)分離原則。操作員在系統(tǒng)內(nèi)操作應(yīng)嚴(yán)格遵循會計業(yè)務(wù)和處理流程進行，并建立日志備查。最后，做好數(shù)據(jù)備份與數(shù)據(jù)保管工作，建立系統(tǒng)運行維護記錄及時了解系統(tǒng)運行情況。

3.以網(wǎng)絡(luò)為中心，構(gòu)建安全保密風(fēng)險控制。及時監(jiān)測中央銀行系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)的運行情況，查找安全隱患，發(fā)現(xiàn)隱患及時處理。系統(tǒng)外導(dǎo)入系統(tǒng)內(nèi)時應(yīng)加大對傳輸數(shù)據(jù)的安全性監(jiān)測，確保導(dǎo)入系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)安全嚴(yán)防病毒入侵。

4.以備用系統(tǒng)為保障，構(gòu)建安全保密風(fēng)險控制。應(yīng)建立健全備用系統(tǒng)保障制度，制定相應(yīng)的應(yīng)急情況處置預(yù)案，并開展經(jīng)常性應(yīng)急演練，做到備而有用，確保系統(tǒng)運行無后顧之憂。

（三）加強中央銀行會計信息系統(tǒng)的自身建設(shè)一是制定應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)計和實行的總體框架及標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范數(shù)據(jù)采集、處理和儲存標(biāo)準(zhǔn)，提高標(biāo)準(zhǔn)化水平，增加整個系統(tǒng)數(shù)據(jù)的一致性和系統(tǒng)的可擴展性，增強對業(yè)務(wù)需求變化和組織機構(gòu)變化的適應(yīng)能力。二是整合央行會計信息系統(tǒng)。在技術(shù)允許的條件下，統(tǒng)籌考慮，合并或取消部分現(xiàn)有會計信息系統(tǒng)，建立高效的系統(tǒng)。建議將部分業(yè)務(wù)系統(tǒng)整合，業(yè)務(wù)人員可在同一系統(tǒng)的不同菜單內(nèi)辦理多種業(yè)務(wù)，減少一種業(yè)務(wù)對應(yīng)一個應(yīng)用系統(tǒng)的局面。三是加大空白領(lǐng)域（支付結(jié)算）的系統(tǒng)開發(fā)，改善會計信息系統(tǒng)設(shè)計中的不足，不斷完善中央銀行會計信息系統(tǒng)。

篇5

喬云的博士論文《最低撤保給付保證的套期保值與資產(chǎn)配置問題》(Hedging and Asset/Product Allocation Problem for Guaranteed Minimum Withdrawal Benefits)，被滿地可銀行的“資本市場遠(yuǎn)景研究獎學(xué)金”評審委員會認(rèn)為是最有價值的參選論文。

篇6

 

隨著中國經(jīng)濟的高速增長以及中國資本市場的發(fā)展，中國所創(chuàng)造的經(jīng)濟奇跡，正在產(chǎn)生巨大的財富效應(yīng)。據(jù)統(tǒng)計，2009 年中國高凈值人士數(shù)量為33.1 萬人，他們的可投資資產(chǎn)總計為18.3 萬億元。2010 年中國高凈值人數(shù)達(dá)到38.3 萬人，他們的可投資資產(chǎn)總額達(dá)到22.4 萬億元。由于中國經(jīng)濟增長前景明朗，資本市場深入發(fā)展，中國將繼續(xù)維持私人財富及高凈值人士快速增長的趨勢。中國私人財富的迅速增長導(dǎo)致對理財需求的激增，這無疑為我國商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了良好的機遇。

一、高端客戶對商業(yè)銀行發(fā)展的意義

高凈值人士是銀行高端客戶的主要來源。在中國，外資銀行把高端客戶分兩大類一類是私人銀行的客戶, 基本上是100萬美金以上客戶作為私人銀行的客戶；把10 萬美金到100萬美金定位為貴賓客戶。我國各大商業(yè)銀行規(guī)定有所不同畢業(yè)論文格式，但一般以800-1000萬人民幣作為門檻。這部分高端客戶所占的比重雖然不大，卻為銀行創(chuàng)造了絕大部分的利潤，是銀行在未來競爭中取勝的關(guān)鍵。

（一）高端客戶是銀行利潤的重要增長點

波士頓咨詢公司（BCG）的零售銀行基準(zhǔn)比照調(diào)查表明，高凈值客戶的人均利潤是大眾零售客戶的十倍。在美國，有的商業(yè)銀行個人銀行業(yè)務(wù)利潤貢獻(xiàn)超過60%, 其中財富管理業(yè)務(wù)利潤貢獻(xiàn)接近50%。香港恒生銀行的個人金融業(yè)務(wù)對全行利潤的貢獻(xiàn)率也在48%以上。相比之下，我國商業(yè)銀行目前還處于初級階段，有較大的發(fā)展空間。因此，發(fā)掘現(xiàn)有高端客戶的潛力，擴大高端客戶的規(guī)模，必將為我國商業(yè)銀行帶來較大的利潤增長。[1]

（二）高端客戶是推動銀行創(chuàng)新的主要動力

據(jù)統(tǒng)計，我國高凈值人群中本科以上學(xué)歷的占68.5%，?？茖W(xué)歷的占20.4%。我國高收入群體的職業(yè)分布目前呈現(xiàn)出一種三分天下的格局, 這三個群體分別是企事業(yè)單位的中高層管理人員( 含國內(nèi)企事業(yè)單位和三資企業(yè)) 、專業(yè)人員( 含專業(yè)人士和專業(yè)技術(shù)人員) 和民營經(jīng)濟經(jīng)營者( 包括個體戶和私營企業(yè)主) 怎么寫論文。這三個群體加起來占到總高收入群體的90%左右。這表明我國的高凈值人士普遍素質(zhì)較高，且具有較強的資產(chǎn)管理意識和個性化的投資需求。高端客戶除了需要差別化的傳統(tǒng)金融服務(wù)外, 更需要銀行為其量身定做的金融服務(wù),這將促使銀行不斷推出新的產(chǎn)品和服務(wù)。高端客戶的需求為商業(yè)銀行帶來新技術(shù)和新理念的挑戰(zhàn), 更將為商業(yè)銀行注入不斷創(chuàng)新和發(fā)展的動力。

（三）高端客戶將促進銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)固發(fā)展

由于大多數(shù)高端客戶有著大企業(yè)高管或私營企業(yè)主的職業(yè)背景，與這些高端客戶的關(guān)系對于銀行的公私業(yè)務(wù)聯(lián)動有著積極的推動作用，這無疑能促進公司業(yè)務(wù)穩(wěn)固持續(xù)地發(fā)展。同時，對于銀行而言，高端客戶的多少對于優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)、顯示行業(yè)地位以及商業(yè)品牌有著“標(biāo)桿”式的衡量作用。

二、商業(yè)銀行高端客戶的需求特點

了解高端客戶的需求特點，對于有針對性地開展?fàn)I銷活動，十分必要?？傮w來說，銀行高端客戶具有以下需求特征：

（一）多元化

《2010中國私人財富報告》的調(diào)查結(jié)果表明畢業(yè)論文格式，我國89%的高凈值人士運用個人資產(chǎn)進行了投資，其中40.8%的高凈值人士選擇了至少3種以上的投資工具，采取多元化資產(chǎn)的配置策略。[2]據(jù)調(diào)查，我國的高凈值人士今后的投資將會更加謹(jǐn)慎，為了分散風(fēng)險，確保資產(chǎn)的保值增值，其投資組合會更加多元化。這表明高端客戶的需求將日趨多元化。

（二）個性化

不同的客戶根據(jù)自己不同的風(fēng)險和投資收益偏好, 會選擇銀行的不同金融服務(wù)與產(chǎn)品,相對一般客戶而言，高端客戶不僅需求各異，而且資產(chǎn)管理的意識和相關(guān)知識也相對較強，他們不僅會將不同銀行間的金融產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量進行比較，而且會主動參與定價，積極進行理財咨詢，他們需要銀行為其提供專業(yè)的個性化服務(wù)。

（三）便捷化

由于工作較繁忙，高端客戶群體對服務(wù)的高效性、便捷性要求較高，銀行服務(wù)的時空限制顯然不是高端客戶的便捷選擇。有調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，超過一半的高端客戶選擇使用柜以外的方式獲得銀行業(yè)務(wù)?？梢姡ㄟ^實際和虛擬的銀行操作服務(wù)，使客戶獲得預(yù)期的服務(wù)效果尤為重要。

三、高端客戶的營銷管理策略

我國商業(yè)銀行要維護和擴大高端客戶的規(guī)模，必須以客戶為導(dǎo)向，加大營銷力度畢業(yè)論文格式，提供優(yōu)質(zhì)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

（一）滿足高端客戶個性化的需求

1．把握客戶需求。了解客戶需求是實施有效營銷的前提，商業(yè)銀行首先應(yīng)做好信息收集工作。“誰先捕捉了信息，誰就搶占了市場先機”。銀行可通過收集數(shù)據(jù)、調(diào)研分析，迅速、高效地確定富有價值的客戶目標(biāo)。在客戶信息基礎(chǔ)上探索發(fā)掘客戶深層需求, 確保銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)符合高端客戶的需求和期望。

通常，客戶的需求是動態(tài)變化且永無止境的，因此必須對高端客戶建立定期回訪機制。在德國，銀行業(yè)都配備了專門為高端客戶服務(wù)的客戶經(jīng)理，并且對客戶經(jīng)理有嚴(yán)格的制度規(guī)定。要求客戶經(jīng)理必須每月拜訪大客戶一次，對有關(guān)數(shù)據(jù)進行深入細(xì)致討論，并形成書面的記錄存檔；要求客戶經(jīng)理與客戶會談時間要占全部工作時間的50～60%。我國商業(yè)銀行也可以借鑒這一做法，根據(jù)客戶偏好采取電話、面談等多種形式, 多與客戶溝通, 對客戶提出的意見和建議等全面掌握, 為高端客戶管理者工作決策提供依據(jù), 并聯(lián)系相關(guān)部門及時解決。

2．加強產(chǎn)品創(chuàng)新組合。高端客戶的金融需求日益多元化和個性化,單一的金融產(chǎn)品已很難適應(yīng)和滿足這種需求。同時,金融產(chǎn)品具有同質(zhì)化、內(nèi)部構(gòu)成元素相似的特點,這也為金融產(chǎn)品創(chuàng)新提供了較好條件。因此,在針對同一客戶多元化、個性化金融需求的時候,銀行可以有針對性地為客戶提品方案,對多種產(chǎn)品進行結(jié)構(gòu)組合,這樣就能夠更好地滿足客戶的不同金融需求。

3.提供優(yōu)質(zhì)的增值服務(wù)。高端客戶選擇銀行,不僅需要金融產(chǎn)品和服務(wù),還希望通過銀行服務(wù)結(jié)交朋友、建立圈子,因此只有深入的增值服務(wù)才能開發(fā)更廣闊的客戶群體。建設(shè)銀行從2009 年6 月起，由總行向全行高端客戶推出多渠道高爾夫增值服務(wù)。全行財富管理與私人銀行簽約客戶、個人金融資產(chǎn)在300 萬元以上理財白金卡客戶可通過CCB 網(wǎng)站建行高爾夫俱樂部、私人銀行或財富中心客戶經(jīng)理、95533#001 或4008895533 等渠道，用積分兌換高爾夫服務(wù)，服務(wù)內(nèi)容包括球場預(yù)定、球車預(yù)定、練習(xí)場預(yù)定、教練預(yù)約和賽事預(yù)約。貼近高端客戶消費需求的新穎增值服務(wù)是未來發(fā)展的趨勢所在怎么寫論文。對高端客戶的開發(fā)必須依托銀行與優(yōu)質(zhì)增值服務(wù)供應(yīng)商的聯(lián)合，吸收廣泛的社會資源，使客戶在投資獲得經(jīng)濟收益的同時，更能獲得精神世界的滿足。

（二）建立優(yōu)秀穩(wěn)定的客戶經(jīng)理隊伍

對于高端客戶的營銷, 很大一部分工作是通過銀行專業(yè)的高端客戶經(jīng)理來完成的, 建設(shè)一支擁有專業(yè)知識和技術(shù)、工作嚴(yán)謹(jǐn)、訓(xùn)練有素的客戶經(jīng)理團隊, 是商業(yè)銀行能否把握更多高端客戶資源、創(chuàng)造更多利潤的關(guān)鍵問題。

1、合理選拔客戶經(jīng)理。在招聘選拔新員工時應(yīng)注重專業(yè)背景，將更多的金融、保險、財會、稅務(wù)、法律、經(jīng)濟等相關(guān)專業(yè)的高學(xué)歷人才，以及有5年以上專業(yè)工作經(jīng)驗，具有深厚的專業(yè)研究背景畢業(yè)論文格式，或擁有特許金融分析師（CFA）、注冊會計師（CPA）、金融理財師（CFP）、注冊稅務(wù)師、律師等資格證書的人員引入客戶經(jīng)理隊伍。[3]

2、強化客戶經(jīng)理培訓(xùn)?？蛻艚?jīng)理的綜合素質(zhì)對高凈值客戶的維護至關(guān)重要，因此，需要大力加強客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)素質(zhì)和崗位技能培訓(xùn)，要建立培訓(xùn)考核制度，切實提高各類客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)知識、風(fēng)險管理能力和營銷水平，培養(yǎng)熟悉外匯、證券、基金、保險的投資專家。

3、穩(wěn)定客戶經(jīng)理隊伍。有統(tǒng)計表明，忠誠客戶數(shù)每增加5%，從每個客戶身上得到的平均收益會增長25%－100%，而獲取新客戶的成本是維護現(xiàn)有客戶的5倍。只有忠誠的員工才能產(chǎn)生忠誠的客戶，尤其是目前中國高端客戶市場競爭非常激烈，高素質(zhì)人才異常緊缺，客戶經(jīng)理的流失不僅會增加銀行的運營成本，而且還會導(dǎo)致高端客戶的流失。因此，采取適當(dāng)?shù)募顧C制，穩(wěn)定客戶經(jīng)理隊伍，不容忽視。[4]

（三）提供良好的技術(shù)支持

良好的技術(shù)支持，就是指簡易、快捷、準(zhǔn)確的后臺操作，這是吸引和保留高端客戶的重要一環(huán)。要提高銀行后臺操作的效率，一方面需要不斷進行流程的梳理和優(yōu)化，縮短服務(wù)和需求之間的差距。銀行在了解客戶需求畢業(yè)論文格式，對同業(yè)同質(zhì)產(chǎn)品進行比較的基礎(chǔ)上應(yīng)對流程的多余環(huán)節(jié)和重復(fù)工序進行優(yōu)化、合并和刪減，對流程的割裂、沖突環(huán)節(jié)修補彌合，實現(xiàn)流程在業(yè)務(wù)條線之間、層級之間的有效對接，從根本上提高服務(wù)效率和市場競爭力。

另一方面，有賴先進技術(shù)系統(tǒng)的支持。銀行CRM系統(tǒng)可以幫助識別目標(biāo)客戶或潛在客戶，可以幫助提高對內(nèi)部客戶的服務(wù)質(zhì)量。同時該系統(tǒng)可以幫助銀行對客戶做相近的分析，從而提供合適的產(chǎn)品和理財計劃，以提高客戶的忠誠度。因此完善CRM系統(tǒng)是提高營銷效率的重要保障。

高端客戶是銀行發(fā)展的動力，商業(yè)銀行應(yīng)更新營銷理念，以客戶為導(dǎo)向，加強專業(yè)人才隊伍建設(shè)和信息化建設(shè)，滿足客戶日益多元化和個性化的需求，不斷提升在高端客戶中的信譽度和影響力，最終實現(xiàn)銀行與客戶的共贏。

參考文獻(xiàn)：

[1]萬天舒.高端客戶對銀行零售業(yè)務(wù)的影響與對策[J].金融與經(jīng)濟.2009，(4):29-31.

[2]forbeschina.com/.2010中國私人財富白皮書

[3]中國工商銀行寧波市分行課題組.商業(yè)銀行高凈值客戶的管理與維護[J].金融論壇.2010，(9)：56-61.

篇7

在我國，逃避管制的金融創(chuàng)新除了“影子銀行”之外，還有“銀行的影子”：在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上不被統(tǒng)計為信貸的信用創(chuàng)造活動。無論是“影子銀行”，還是“銀行的影子”，都是要替代正規(guī)銀行體系的兩個核心功能。不過，從金融體系的結(jié)構(gòu)演化看，“影子銀行”是“直接融資”的自然延伸，反映了市場主導(dǎo)的金融體系的發(fā)展；而“銀行的影子”則是“間接融資”的進一步演化，反映了銀行主導(dǎo)的金融體系的變化。

近些年，“影子銀行”和“銀行的影子”在我國得到了迅速的發(fā)展，金融創(chuàng)新的速度和程度已經(jīng)超過了很多人的想象。金融體系已經(jīng)從傳統(tǒng)的以“間接融資”為主導(dǎo)的簡單金融體系演變?yōu)橐糟y行為主導(dǎo)的復(fù)雜金融體系，在這種體系中，貸款在信用創(chuàng)造中的地位正在顯著下降，“銀行的影子”和“影子銀行”的地位正在顯著上升，而“銀行的影子”依然是金融創(chuàng)新的主導(dǎo)。這種變化意味著，我們需要關(guān)注M2/GDP 上升所造成的通貨膨脹壓力，但更需要警惕這種上升背后的信用膨脹、高杠桿和系統(tǒng)性風(fēng)險。

毫無疑問，與高的M2/GDP 隱含的通貨膨脹壓力相比，信用膨脹導(dǎo)致的總杠桿率的上升更加令人擔(dān)心。次貸危機前的美國如是，依然陷入泥沼中的歐元區(qū)也如是。從2005 年到2009 年歐元區(qū)危機觸發(fā)，“歐豬五國”的杠桿率都出現(xiàn)了顯著的上升，這與德國杠桿率的下降形成鮮明的對比。雖然我國總體的杠桿率僅與危機前的德國接近，尚低于危機前的“歐豬五國”，但從歷史比較看，我國的杠桿已經(jīng)超過了亞洲金融危機期間。我國的貸款/資本形成在2009 年已達(dá)70%，遠(yuǎn)超亞洲金融危機前的52%。如果不考慮其中可能存在的統(tǒng)計誤差，意味著2009 年的投資中，經(jīng)濟總體的自有資本金只有30%。同期，貸款/增加值在2009 年為35%，高于亞洲金融危機前的21%。

篇8

 

近年來，我國中小企業(yè)迅猛發(fā)展，據(jù)統(tǒng)計，截至2009年9月末，按現(xiàn)行中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)測算，中小企業(yè)達(dá)1023.1萬戶，超過企業(yè)總戶數(shù)的90%。目前，中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價值已經(jīng)相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的60%左右，繳稅額為國家稅收總額的50%左右，提供了近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中所扮演的角色日益重要。但與之矛盾的是，地位越來越重要的中小企業(yè)在發(fā)展過程中卻始終面臨著一個難以逾越的難題―融資難。究其原因不外乎是由于規(guī)模小，競爭力相對來說比較弱，抗系統(tǒng)性風(fēng)險能力差，特別是有效抵押資產(chǎn)少；相對于大企業(yè)來說，信息又不透明，所以所謂的融資難的問題始終沒有得到有效的解決。

反映到具體層面，由于受限于我國金融環(huán)境，中小企業(yè)的融資渠道比較單一，仍然主要依賴于銀行貸款。科技論文。但融資渠道的問題涉及到我國金融體制的改革，并非一朝一夕就可以解決，因此解決融資難的一個有效途徑就是要解決銀行貸款難。

一、中小企業(yè)貸款難的成因分析

由于我國中小企業(yè)大多數(shù)屬于民營企業(yè)，其經(jīng)營管理水平、信息披露程度等，均與大型企業(yè)存在很大的差距，而商業(yè)銀行長期以來的信貸管理模式都是按照大企業(yè)的情況制定的，因此雙方在需求上存在著一定的差距，大體上說來可以歸結(jié)為以下幾個方面的矛盾。

矛盾之一表現(xiàn)在雙方節(jié)奏不同，動作不合拍。我國商業(yè)銀行眾多，但其信貸流程基本雷同，一家企業(yè)從申請貸款到貸款發(fā)放到位，一般會經(jīng)歷下面幾個階段：

1、企業(yè)提出貸款申請

2、銀行客戶經(jīng)理進行盡職調(diào)查

3、企業(yè)資料及盡職調(diào)查報告提交風(fēng)險審查部門評審

4、銀行審貸會評議

5、落實抵、質(zhì)押，擔(dān)保等保證措施

6、貸款發(fā)放

雖然目前各家商業(yè)銀行都紛紛成立了專門的中小企業(yè)專營機構(gòu)，但所采用的信貸流程與大型企業(yè)信貸并沒有差異，往往一筆貸款從申請到發(fā)放到位要經(jīng)歷一個月以上的時間，而中小企業(yè)貸款具有“短、小、頻、急”等特點，一個月的時間往往就錯過了最佳商機。因此傳統(tǒng)的大企業(yè)信貸審查模式很難適應(yīng)小企業(yè)需求。

矛盾之二表現(xiàn)在貸款評審之中，按照商業(yè)銀行的習(xí)慣性做法，以及各自的信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，評定一筆貸款是否可以發(fā)放，主要依賴于通過企業(yè)報表數(shù)據(jù)所反映的現(xiàn)金流情況，這一做法對于大型企業(yè)來講本無可厚非，但對于眾多的中小企業(yè)卻往往會造成致命的打擊?？萍颊撐?。出于各種各樣的原因，中小企業(yè)的報表所顯示的資產(chǎn)數(shù)量和銷售收入、利潤總額等重要數(shù)據(jù)一般都會少于實際情況，造成報表很“不好看”，而實際上企業(yè)經(jīng)營情況是蒸蒸日上，企業(yè)老板也是掙得盆滿缽滿。這種情況如果沒有深入企業(yè)實地調(diào)研就沒有辦法搞清楚，而就目前各家商業(yè)銀行的人員配備情況看，也只能做到以分析財務(wù)狀況為主要依據(jù)，很難有足夠的人手去實際考察企業(yè)的經(jīng)營情況，因此也就造成大量的貸款要求被否決，而銀行也就坐失了此類優(yōu)質(zhì)客戶。

矛盾之三表現(xiàn)在中小企業(yè)信貸貸后管理困難。對于發(fā)放的中小企業(yè)貸款，由于其企業(yè)大多管理水平不高，特別是財務(wù)管理不規(guī)范，公司、個人賬務(wù)混記，因此造成銀行在信貸資金使用、經(jīng)營情況監(jiān)控等方面的貸后管理上存在困難，其貸后管理難度要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于所發(fā)放的大企業(yè)貸款，經(jīng)常出現(xiàn)不能及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，導(dǎo)致最終形成不良資產(chǎn)情況。這也是各個商業(yè)銀行將中小企業(yè)信貸列為高風(fēng)險業(yè)務(wù)的重要原因之一。

二、解決中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵

1、建立適合中小企業(yè)特點的信貸管理方式

目前，各個商業(yè)銀行都已經(jīng)成立了自己的中小企業(yè)專營機構(gòu)，比如中小企業(yè)信貸中心、中小企業(yè)事業(yè)部等。但是包括貸款評審、盈利模式等適應(yīng)于中小企業(yè)信貸的獨立的信貸管理方式還沒有完全成型。

對于中小企業(yè)信貸評審來講，由于其規(guī)模小，經(jīng)營靈活性高，而信息的透明度又比較低。因此一套完善的專門面向中小企業(yè)的信用評級體系、信貸評審方法應(yīng)當(dāng)更強調(diào)財務(wù)之外因素。銀監(jiān)會主席劉明康就曾多次提出對中小企業(yè)要綜合考慮“人品、產(chǎn)品、抵押品” ，充分考察“電表、水表、報關(guān)單表”等非傳統(tǒng)的評審信息。科技論文。也就是說在主觀上要關(guān)注企業(yè)管理者的個人素質(zhì)、從事經(jīng)營的時間長短、業(yè)界口碑等非典型信息；在企業(yè)客觀經(jīng)營情況上，可以從“兩表一單”入手考察，因為機器是不會說謊話的，工廠的生產(chǎn)如果是有效率的，并且是發(fā)展的，它的變化會在它的電表和水表中體現(xiàn)出來；如果它是出口企業(yè)，從海關(guān)的報關(guān)單表就可以看得出真實情況。

以銀行的傳統(tǒng)盈利模式來看，中小企業(yè)單戶貸款金額小，人力投入大，銀行利潤低。但從另一個角度看，銀行在與中小企業(yè)的談判中始終處于主導(dǎo)地位，擁有更多的話語權(quán)，這樣一來一方面可以通過適當(dāng)提高貸款定價的方式獲得較高的利息收入；另一方面還可以通過與零售業(yè)務(wù)進行聯(lián)動，帶動儲蓄業(yè)務(wù)以及銀行卡、理財、基金代銷、工資等中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，而這些中間業(yè)務(wù)所帶來的收入增長恰恰是各家銀行所積極推進的“轉(zhuǎn)變盈利模式”的重要基礎(chǔ)。因此，只要能夠深入挖掘，其綜合收益水平還是相當(dāng)有吸引力的。

當(dāng)然除了銀行系統(tǒng)自身的努力外，各級監(jiān)管機構(gòu)也需要給予中小企業(yè)信貸更多的扶植政策。比如在控制信貸總體規(guī)模的時候，向額度中小企業(yè)貸款傾斜；在不良率考核中，降低中小企業(yè)不良貸款的權(quán)重；在強化信息披露上，進一步完善中小企業(yè)信用檔案庫，完善信息服務(wù)功能，積極推進中小企業(yè)信用體系建設(shè)。

2、開展適合中小企業(yè)需求的金融產(chǎn)品創(chuàng)新活動

目前，各家銀行已經(jīng)意識到傳統(tǒng)的信貸產(chǎn)品已經(jīng)不能滿足中小企業(yè)日新月異的需求變化，只有圍繞市場，以客戶為中心，不斷進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，才能留住更多的客戶，也為銀行創(chuàng)造更多的價值。在這一經(jīng)營理念的指導(dǎo)下，各家銀行著力開發(fā)了一批中小企業(yè)融資特色產(chǎn)品。例如建設(shè)銀行推出的“供應(yīng)鏈融資”， 依托有進出口業(yè)務(wù)且資信狀況優(yōu)秀的目標(biāo)核心企業(yè)，通過對其上游供應(yīng)商或下游分銷商（統(tǒng)稱"衛(wèi)星企業(yè)"）的物流、信息流、應(yīng)收/應(yīng)付賬款資金流的掌控和對核心企業(yè)的信用捆綁，綜合衛(wèi)星企業(yè)和核心企業(yè)的整體風(fēng)險承擔(dān)能力，為核心企業(yè)和衛(wèi)星企業(yè)提供一攬子供應(yīng)鏈融資服務(wù)的貿(mào)易融資授信服務(wù)。民生銀行也針對中小企業(yè)開發(fā)出8大特色融資產(chǎn)品：易捷貸、組合貸、聯(lián)保貸、循環(huán)貸、動產(chǎn)貸、訂單貸、法人按揭、中小企業(yè)e管家。其中，易捷貸為有標(biāo)準(zhǔn)抵押的中小企業(yè)設(shè)計；組合貸通過多種組合方式靈活搭配，最高可給予抵押物價值150%的授信額度；聯(lián)保貸為有產(chǎn)業(yè)集團特性而暫時無標(biāo)準(zhǔn)抵押的企業(yè)設(shè)計；循環(huán)貸授信期限最長可達(dá)三年，解決長期資金不足的難題；動產(chǎn)貸通過動產(chǎn)或貨權(quán)做質(zhì)押；訂單貸通過訂單做質(zhì)押；法人按揭為購置廠房、倉庫、辦公樓的企業(yè)提供最長7年的融資支持；中小企業(yè)e管家為中小企業(yè)客戶足不出戶辦理絕大部分銀行業(yè)務(wù)。

除此以外，多家銀行還嘗試了貸款保證方式上的創(chuàng)新，比如商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)質(zhì)押貸款，這些創(chuàng)新產(chǎn)品的推出打破了傳統(tǒng)信貸以實物抵質(zhì)押進行擔(dān)保的模式，為企業(yè)盤活了無形資產(chǎn)，使得一批沒有實物資產(chǎn)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)不足的企業(yè)，特別是高新技術(shù)企業(yè)獲得了銀行信貸資金支持。

這些業(yè)務(wù)品種的推出，為一批中小企業(yè)解決了問題，但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場的要求，創(chuàng)新仍然是一個永恒的話題。

3、加強銀行與其他機構(gòu)的合作

銀行在加大金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度的同時，也應(yīng)加強與其他機構(gòu)的合作?？萍颊撐摹１热缯f跟政府、稅務(wù)、工商，以及行業(yè)協(xié)會、商會，由于這些機構(gòu)具有各自的專業(yè)性，與其聯(lián)合對中小企業(yè)進行分析可以更準(zhǔn)確的掌握信息，減少信息的不對稱，找準(zhǔn)解決問題的發(fā)力點，從而有效的減輕銀行的工作強度并進一步降低信貸風(fēng)險。科技論文。在此方面，有些銀行已經(jīng)開始了嘗試，比如大連銀行與天津市科委合作為科技型中小企業(yè)發(fā)放批量貸款、與冷凍產(chǎn)品市場合作發(fā)放的商戶聯(lián)保貸款；浦發(fā)銀行與安邦財產(chǎn)保險股份有限公司進行的企業(yè)短期貸款履約保證保險合作等等。

4、盡快提高中小企業(yè)的管理水平

任何問題都具有兩面性，中小企業(yè)的融資難問題也不例外，除了出資方的原因以外，中小企業(yè)自身存在的問題也不容忽視。中小企業(yè)的特點是機制靈活，但是公司的治理不規(guī)范。它可能擁有優(yōu)秀的研發(fā)團隊，可能有很多專利成果，但是往往經(jīng)營歷史比較短，沒有完整的企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和相對穩(wěn)定的市場份額。財務(wù)管理上也不規(guī)范，信息透明度比較低。這對商業(yè)銀行來講就會形成比較大的風(fēng)險和比較高的違約率。所以作為改善中小企業(yè)銀行貸款難的一個基礎(chǔ)前提，應(yīng)該重點在規(guī)范企業(yè)自身上下工夫，要從法律層面規(guī)范企業(yè)的公司治理，要采用標(biāo)準(zhǔn)化的財務(wù)會計制度。

篇9

一、研究背景

筆者在了解國有商業(yè)銀行柜員工作壓力與職業(yè)倦怠的現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，整理、分析、歸納文獻(xiàn)綜述，對工作壓力與職業(yè)倦怠關(guān)系相關(guān)理論理解基礎(chǔ)之上，運用通過結(jié)構(gòu)化、半結(jié)構(gòu)化的調(diào)查方法，選擇L省A市具有突出特點的商業(yè)銀行進行調(diào)研，從性別、崗位性質(zhì)、用工性質(zhì)、工作年限的角度，運用回歸、模糊數(shù)學(xué)的運籌方法探究國有銀行柜員的工作壓力與職業(yè)倦怠之間的關(guān)系。通過實證研究檢驗本文的研究假設(shè)，建立工作壓力-工作倦怠關(guān)系的理論模型。在定性與定量研究的基礎(chǔ)之上，提出有效的干預(yù)措施，以緩解員工倦怠情緒，提高員工的工作積極性?！皣猩虡I(yè)銀行柜員工作壓力與職業(yè)倦怠關(guān)系研究 ”，主要研究兩個主題：即“工作壓力”和“職業(yè)倦怠”。這兩個主題是近年來全社會關(guān)注的熱點話題之一。員工的工作壓力的緩解不僅是個人的心理問題，更是全社會關(guān)注的熱點話題。職業(yè)倦怠不僅對柜員身心以及職業(yè)前途帶來困擾，也對其家庭、社會產(chǎn)生諸多不良影響。因此，國有商業(yè)銀行柜員工作壓力與職業(yè)倦怠關(guān)系問題作為畢業(yè)論文課題進行研究，具有一定的理論與現(xiàn)實意義。

（一）理論意義

工作壓力或工作倦怠問題，不僅是員工個體自身的認(rèn)知或健康問題，而是企業(yè)管理理念、制度、方式等具有重要的關(guān)系。關(guān)注員工的身體和心里健康，體現(xiàn)了現(xiàn)代管理學(xué)發(fā)展的本質(zhì)。目前國內(nèi)研究，存在研究視角過窄、研究體系不完善等諸多問題。研究對象集中在教師、飯店員工等服務(wù)行業(yè)，對銀行領(lǐng)域內(nèi)員工工作壓力與職業(yè)倦怠的關(guān)系研究，相對薄弱，因此，筆者認(rèn)為國有商業(yè)銀行柜員工作壓力與職業(yè)倦怠關(guān)系問題是一個極具有理論價值的問題，對我國經(jīng)濟社會的穩(wěn)定和健康具有重要意義。對它的研究可能會彌補國內(nèi)關(guān)于銀行員工職業(yè)倦怠理論不足，拓寬管理學(xué)、經(jīng)濟學(xué)、社會學(xué)等社會學(xué)科的研究的思路和視野具有一定意義，為銀行管理者實施有效管理奠定理論基礎(chǔ)。

（二）現(xiàn)實意義

使商業(yè)銀行企業(yè)管理者認(rèn)識到以人為本的管理理念，在重視追求企業(yè)利潤的同時，創(chuàng)造良好的工作氛圍和尊重員工的人的生理和精神需求，合理的分配柜員工作崗位，實現(xiàn)企業(yè)和個人和諧發(fā)展；有助于提高國有商業(yè)銀行的組織績效，增加銀行的市場競爭力，促進商業(yè)銀行的健康發(fā)展；改善銀行員工的工作生活質(zhì)量，提高柜員的工作效能與歸屬感。從個體角度來講，工作壓力過大會給個人的身心造成多種負(fù)面影響，而職業(yè)倦怠就是工作壓力的嚴(yán)重后果之一。而且這些消極作用使個體產(chǎn)生壓力行為反應(yīng)，長此以往會給個人事業(yè)造成停滯，更不利于銀行業(yè)的發(fā)展。

二、研究方法與過程

（一）數(shù)據(jù)搜集

筆者通過調(diào)查問卷的方式，首先收集一手?jǐn)?shù)據(jù)信息，問卷調(diào)查包含三部分內(nèi)容：（1）個人屬性變量 描述調(diào)查對象的個人屬性變量。（2）工作壓力變量 對工作壓力變量的測量用量表實現(xiàn)。（3）職業(yè)倦怠變量 對國有商業(yè)銀行柜員職業(yè)倦怠變量的測量量表參照經(jīng)典測量工作倦怠的工具表，從三個維度測量職業(yè)倦怠這一變量。在正式大規(guī)模調(diào)查之前，選取個別不同層次的國有商業(yè)銀行柜員進行訪談以進行預(yù)調(diào)查，然后根據(jù)預(yù)調(diào)查結(jié)果又對問卷進行了部分修正，實施大樣本問卷調(diào)查。

（二）數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析

筆者通過運用SPSS17.0統(tǒng)計分析軟件來對問卷調(diào)查獲取的原始數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，以觀察變量間的相互關(guān)系并對數(shù)據(jù)進行描述性分析、效度分析、信度分析、方差分析、相關(guān)分析以及回歸分析等。

筆者分別以工作績效及其兩個維度作因變量，以工作壓力及其各維度作自變量，依次建立多元線性回歸模型：

Y=Po+PIX，+P2X2+……+PkXu

其中，Y是因變量，XI，X2，……Xk是自變量，po是常數(shù)項，pi， P2，......pk

是回歸系數(shù)，分別表示各自變量變動一單位時引起的因變量Y的平均變動單位。

通過統(tǒng)計軟件spss17.0對收集到的調(diào)查數(shù)據(jù)進行實證分析，包括國有銀行柜員的工作壓力及職業(yè)倦怠的測量，對不同屬性特征的樣本個體的工作壓力和職業(yè)倦怠做差異性分析，并對國有銀行柜員的工作壓力和職業(yè)倦怠進行相關(guān)分析和回歸分析。 同時利用樣本人口學(xué)特征進行統(tǒng)計分析下表2-1列出的是230份有效問卷的按照個人屬性變量所做的樣本人口學(xué)特征統(tǒng)計情況分析。

表2-1 調(diào)查樣本人口學(xué)特征統(tǒng)計情況表

可反應(yīng)一下幾大商業(yè)銀行柜員特征：1、柜員男女比例失調(diào)。2、年齡分布為中青年結(jié)構(gòu)，較為穩(wěn)定，樣本年齡組成比例也充分說明了國有商業(yè)銀行一線員工的一種年輕化趨勢，與現(xiàn)實情況相符。3、從家庭婚姻狀況可以看出，調(diào)查樣本中己婚人士居多，進入國有商業(yè)銀行，工資穩(wěn)定，工作穩(wěn)定，工作相對體面，單身的也好找對象，有家庭的也相對婚姻穩(wěn)定。4、學(xué)歷組成趨向高知高學(xué)歷。5、工作年限與國商業(yè)銀行柜員的年齡層次結(jié)構(gòu)交相呼應(yīng)。調(diào)查涵蓋了國有商業(yè)銀行柜員的全部組成部分，符合實際情況。以上分析說明調(diào)查樣本符合國有商業(yè)銀行柜員組成現(xiàn)狀，有代表性和典型性。通過工作壓力量表的描述性統(tǒng)計分析各維度的描述統(tǒng)計可以看出，國有商業(yè)銀行柜員的激勵缺失的壓力均值最高，對個人的能力和素質(zhì)所造成的壓力均值最低，說明調(diào)查對象對國有商業(yè)銀行的激勵缺失所造成的壓力相較其他工作壓力更大，而個人能力和素質(zhì)所造成的壓力相對來說最小；從各個具體選項來看，個人的能力和素質(zhì)維度中的“個人身體狀況經(jīng)常不能滿足工作需要”選項給柜員帶來的壓力最小，得分最低，說明調(diào)查對象對日常工作所需的身體素質(zhì)條。通過職業(yè)倦怠量表的描述性統(tǒng)計分析國有商業(yè)銀行柜員的職業(yè)倦怠情況的描述性統(tǒng)計分析結(jié)果，個人成就感的降低是國有商業(yè)銀行柜員的職業(yè)倦怠得分最高的維度。玩世不恭維度得分最低?？傮w職業(yè)倦怠均值得分居中，說明國有商業(yè)銀行柜員的總體職業(yè)倦怠水平處于中等偏下程度；另外，被調(diào)查柜員對職業(yè)倦怠水平的評價得分的標(biāo)準(zhǔn)差也較小，說明各變量之間的差異不大，被調(diào)查對象的意見比較統(tǒng)一。

三、剖析成因

（一）不同個人屬性的國有商業(yè)銀行柜員在工作壓力和職業(yè)倦怠上存在顯著差異

筆者通過調(diào)查研究，對目前國有商業(yè)銀行柜員的現(xiàn)狀做出了全面的分析和比較，所闡述的差異性突出的表現(xiàn)在一下幾個方面：（1）新舊員工的交替，帶來了不同層面的員工壓力的增加。隨著就業(yè)形勢的嚴(yán)峻和銀行業(yè)對人才的渴望。每年銀行都會從應(yīng)往屆畢業(yè)生中吸納優(yōu)秀人才，使新鮮血液注入到銀行，同時，在新老交替的員工層面里，會帶來對老員工的不安和新入行員工的恐懼心理，產(chǎn)生一定的工作壓力。（2）性別比例失調(diào)，女性承載更多的工作和社會責(zé)任，而產(chǎn)生倦怠情緒。銀行從業(yè)者中男女比例嚴(yán)重失調(diào)的特點，女性在社會角色的扮演上隨著時代的不同，肩負(fù)起了更多的重?fù)?dān)，同時女性對家庭的關(guān)懷也不可缺失，這樣銀行從業(yè)人員中，大量的女性員工的存在，使得整個工作環(huán)境和集體中呈現(xiàn)出了巨大的壓力，來自工作和來自家庭的雙方面的擠壓，很容易形成女性員工的職業(yè)倦怠情緒。（3）學(xué)歷因素。越來越高素質(zhì)的人群進入到國有商業(yè)銀行的陣營中，對于老員工來說，學(xué)歷上的弱勢就越發(fā)的凸顯。

（二）工作壓力和職業(yè)倦怠存在一定的相關(guān)關(guān)系

通過相關(guān)分析可看出國有商業(yè)銀行柜員工作壓力情況和他們承受的職業(yè)倦怠心理之間存在一定的關(guān)聯(lián)性。分別把兩個變量分解為不同的維度，各維度之間再分別判斷得知各維度間存在相互關(guān)聯(lián)性。與筆者的一下假設(shè)相吻合，即： 不同屬性的國有商業(yè)銀行柜員的工作壓力存在顯著性差異；不同屬性的國有商業(yè)銀行柜員所承受的職業(yè)倦怠水平是不同的；國有商業(yè)銀行柜員工作壓力與職業(yè)倦怠之間存在著相關(guān)性；國有商業(yè)銀行柜員的工作壓力能夠預(yù)測職業(yè)倦怠。

（三）工作壓力可預(yù)測職業(yè)倦怠

經(jīng)過回歸分析后，得出國有商業(yè)銀行柜員所承受的工作壓力可以預(yù)測他們所產(chǎn)生的職業(yè)倦怠情況。工作壓力的七個維度可以有效預(yù)測他們的職業(yè)倦怠表現(xiàn)程度并顯著影響柜員們的職業(yè)倦怠水平。

四、對策建議

針對上述綜合分析的國有商業(yè)銀行柜員的工作壓力和職業(yè)倦怠現(xiàn)狀，筆者從工作單位角度出發(fā)，提出對員工職業(yè)倦怠方面的合理化建議：

（1）要科學(xué)的定位員工的角色。

（2）給員工進行科學(xué)的職業(yè)分析，在員工承受職業(yè)帶來的壓力的同時，會產(chǎn)生自身角色定位模糊與倦怠相伴產(chǎn)生。

（3）完善員工的薪酬制度和激勵制度。

（4）建立完善的培訓(xùn)體系，提高培訓(xùn)的效率。

（5）多與員工進行溝通幫助，為員工減壓。

（6）尊重員工的個性差異，根據(jù)不同的性格合理的安排工作。使每個員工都能找到自己喜歡的職業(yè)，增加對工作的興趣，把職業(yè)倦怠感降到最低。

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篇10

 

一、我國目前小企業(yè)銀行信貸的現(xiàn)狀

通過考察國際上有關(guān)方面在小企業(yè)貸款方面的良好做法和先進經(jīng)驗，結(jié)合我國銀行業(yè)金融機構(gòu)及小企業(yè)客戶雙方普遍存在的問題，銀監(jiān)會、人民銀行陸續(xù)出臺了《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》等政策文件，著力解決小企業(yè)融資問題。

截至2009年末，全國小企業(yè)貸款余額達(dá)5.8萬億元，占企業(yè)貸款余額的比例為22.2%，較上年增加1個百分點，同時小企業(yè)貸款（不含票據(jù)融資）增速比企業(yè)貸款平均增速高5.5個百分點，比各項貸款增速高0.61個百分點。[1]

2010年2月23日，中國銀監(jiān)會表示，今年要求銀行業(yè)金融機構(gòu)加大對小企業(yè)的投入力度，對小企業(yè)貸款明確提出兩項“不低于”的監(jiān)管硬指標(biāo)：即小企業(yè)貸款余額的增量不低于2009年，增速不低于全部貸款的平均增速。

二、各國小企業(yè)貸款現(xiàn)金銀行的具體實踐

1. 德國

德國政府通過資金支持來激勵小企業(yè)的創(chuàng)立，成為小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金的主要來源。德國政府對中小企業(yè)的融資支持，是通過直屬于聯(lián)邦經(jīng)濟部的德國復(fù)興信貸銀行（KFW）和直屬于財政部的德國平衡銀行(DTA)實現(xiàn)的。

除了直接向小企業(yè)提供各種貸款之外，這兩家銀行還免費向企業(yè)提供融資咨詢服務(wù)；對小企業(yè)，聯(lián)邦政府設(shè)立創(chuàng)新基金 (ERP)，規(guī)定凡新成立的企業(yè)存在自有資金不足的情況，可以得到'ERP'計劃的自有資金證明，憑證明到銀行貸款，進行創(chuàng)業(yè)實踐。

此外，成立擔(dān)保銀行也是德國政府扶持小企業(yè)發(fā)展的有效手段。德國在各州設(shè)有私法性質(zhì)的量保銀行，在政府設(shè)有公法性質(zhì)的再擔(dān)保機構(gòu)，為小企業(yè)在成立和發(fā)展階段向商業(yè)銀行、儲蓄銀行貸款提供擔(dān)保。畢業(yè)論文，國際經(jīng)驗。。

2. 美國

美國發(fā)展起來了小客戶信用評分方法來管理小企業(yè)貸款，借鑒了信用卡貸款的經(jīng)驗，主要依賴企業(yè)的歷史信用來做出貸款決策，減少了人為因素對貸款的影響。這是一項運用現(xiàn)代數(shù)理統(tǒng)計模型和信息技術(shù)對客戶信用記錄進行定量分析從而做出決策的新技術(shù)，成本低而效率高，最大限度利用了大銀行集中決策和處理標(biāo)準(zhǔn)信息的優(yōu)勢。這種方法擴大了小企業(yè)貸款的客戶范圍，加強了小企業(yè)信貸市場競爭，提高了小企業(yè)信貸市場的效率。

3. 韓國

韓國中央銀行（韓國銀行）通過相應(yīng)措施，鼓勵商業(yè)銀行、金融機構(gòu)為小企業(yè)貸款：一是規(guī)定性指導(dǎo)金融機構(gòu)對小企業(yè)貸款的最低比例，全國性商業(yè)銀行為45%，地方性商業(yè)銀行為60%，外國銀行分行為35%（約有25%的外國銀行分行在韓國不受這一比例限制）。二是實施優(yōu)惠貸款利率。韓國銀行將各商業(yè)銀行、非銀行類金融機構(gòu)對小企業(yè)貸款的支持力度作為再貸款優(yōu)惠利率的參考因素之一。此外，韓國各商業(yè)銀行業(yè)通過常規(guī)貸款業(yè)務(wù)和商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)方式為小企業(yè)提供各種融資業(yè)務(wù)。

4. 日本

建立專門為小企業(yè)服務(wù)的中小金融機構(gòu)，包括民間中小金融機構(gòu)和政府金融機構(gòu)兩大類。實施利率優(yōu)惠政策，支持在市場中處于競爭劣勢的小企業(yè)發(fā)展。畢業(yè)論文，國際經(jīng)驗。。小企業(yè)可以按照最低利率在國家專業(yè)銀行獲得貸款，可以延長還款期限，對小企業(yè)還實行無抵押貸款。

5. 歐盟

歐盟設(shè)立了專為小企業(yè)提供融資服務(wù)的政策性銀行——歐洲投資銀行（EIB），其資金的90%用于歐盟不發(fā)達(dá)地區(qū)的投資項目，10%用于東歐國家和與歐盟有聯(lián)系的發(fā)展中國家。主要通過三種方式對小企業(yè)進行融資：一是全球貸款，用于支持小企業(yè)在工業(yè)、服務(wù)業(yè)、農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的投資和與歐盟發(fā)展規(guī)劃、能源及運輸有關(guān)的小規(guī)模基礎(chǔ)設(shè)施投資。二是貼息貸款，為雇員人數(shù)不超過250人、固定資產(chǎn)少不超過7500萬歐元的企業(yè)提供貼息貸款，利息補貼由歐盟財政預(yù)算支持。三是阿姆斯特丹特別行動計劃（ASAP），是用EIB的經(jīng)營利潤所設(shè)立的總額為10億歐元的三年期計劃，旨在對高度勞動密集型和新技術(shù)領(lǐng)域的小企業(yè)進行投資和資金支持。[1]

三、對我國的經(jīng)驗啟示

1.銀行要加強針對小企業(yè)融資的信貸產(chǎn)品開發(fā)

銀行要努力開展信貸創(chuàng)新,通過對信貸品種、信貸期限、信貸流程、信貸方式、信貸制度的創(chuàng)新增強對有市場、有效益、有信用的小企業(yè)融資的支持力度，建立和完善適合小企業(yè)特點的評級制度,適當(dāng)下放小企業(yè)流動資金貸款審批權(quán)限。大力開發(fā)如產(chǎn)業(yè)鏈放貸、供應(yīng)鏈融資、流動資產(chǎn)質(zhì)押、機器設(shè)備按揭貸款等產(chǎn)品。進一步開發(fā)貸款類金融工具，例如出口退稅賬戶托管貸款。將授信、貿(mào)易融資和理財產(chǎn)品進行組合設(shè)計，推出“訂單質(zhì)押”、“發(fā)票質(zhì)押”、“存貨質(zhì)押”、“收費權(quán)質(zhì)押”、“知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押”、國內(nèi)保理等擔(dān)保方式，滿足了不同中小企業(yè)的融資需求。畢業(yè)論文，國際經(jīng)驗。?？梢詫⑿刨J利率與抵押擔(dān)保設(shè)計成負(fù)相關(guān)的關(guān)系，由此達(dá)到分類式信貸契約的均衡。依托交易鏈延伸，積極發(fā)展有真實物流和現(xiàn)金流的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，推進小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展。探索小企業(yè)資產(chǎn)證券化、小企業(yè)集合債券等新業(yè)務(wù)，多渠道支持小企業(yè)資金需要。

通過對小企業(yè)信貸的客戶信用評分方法，為信用狀況良好的企業(yè)提供綠色貸款通道。針對困難企業(yè)專門出臺授信指引，實行“一戶一策”，逐個落實差異化授信政策，支持基本面良好、暫時出現(xiàn)經(jīng)營困難的企業(yè)渡過難關(guān)。建立新型小企業(yè)風(fēng)險管理體系,包括情景分析和行業(yè)動態(tài)追蹤機制、標(biāo)準(zhǔn)化授信提案和授信審批機制、多維度的早期預(yù)警機制、防范道德風(fēng)險的反欺詐機制、資產(chǎn)組合管理機制等，簡化業(yè)務(wù)流程，加強標(biāo)準(zhǔn)化管理，開發(fā)了中小企業(yè)客戶定性信用評估系統(tǒng)。

在此過程中，應(yīng)滿足本銀行風(fēng)險控制的要求，加強對利率風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險種類的動態(tài)監(jiān)管。

2.發(fā)展地方性中小銀行，組建為小企業(yè)服務(wù)的民營銀行

建立主要服務(wù)地方中小企業(yè)和個人的地方商業(yè)銀行，在《商業(yè)銀行法》的框架下發(fā)展規(guī)模適度的民營銀行。

相對于大銀行而言，中小銀行在對小企業(yè)貸款方面有明顯的信息優(yōu)勢，在收集信息的激勵方面，中小銀行扁平化的組織結(jié)構(gòu)使得信息易于在基層經(jīng)理和上級領(lǐng)導(dǎo)之間傳遞，信息損耗較少，基層經(jīng)理的激勵較強。因此，發(fā)展以中小銀行為代表的新型銀行，可以滿足小企業(yè)信貸的現(xiàn)實需要，使關(guān)系型信貸成為小企業(yè)融資的中堅力量。

從我國中小企業(yè)的實際情況看，最有效的直接融資渠道就是組建民營銀行。民營銀行能夠解決中小企業(yè)急需風(fēng)險資金的要求，為高新科技企業(yè)尤其是民營高新科技企業(yè)融資創(chuàng)造條件。有利于降低不良貸款，有效控制風(fēng)險，促進我國良好金融秩序的建立，在控制風(fēng)險的同時，積極增加贏利，為中小企業(yè)特別是民營企業(yè)提供很好的服務(wù)。畢業(yè)論文，國際經(jīng)驗。。

3.減少現(xiàn)存銀行體系的金融抑制，放松利率管制

減少信貸資源的行政性分配，減少信貸資源配置上的國家管制。我國對于貸款利率的上限限制，使得銀行不能把風(fēng)險與收益配比，不符合市場運行規(guī)律?？梢詮闹行°y行、民營銀行開始逐步放寬到所有銀行對小企業(yè)信貸的利率限制，通過放寬利率浮動幅度、浮動利率制度、全面放開貸款利率等不同程度的手段，將銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)的漸進改革與利率的漸進市場化改革結(jié)合起來，避免對資金的過度需求和資金使用的無用損耗。

4.對國有控股銀行和股份制銀行加大商業(yè)化的改革力度

雖然要大力發(fā)展中小銀行和民營銀行，但大銀行對小企業(yè)融資仍有一些比較優(yōu)勢，例如有較高的金融分析技術(shù)和信息處理技術(shù)，專業(yè)的信用風(fēng)險模型和風(fēng)險分析人員，管理成本相對較低，風(fēng)險態(tài)度更接近中性，降低對小企業(yè)貸款的抵押要求。

國有控股銀行和股份制銀行應(yīng)創(chuàng)新服務(wù)模式，提升服務(wù)質(zhì)量，提高小企業(yè)客戶的滿意程度。將小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)納入中長期的發(fā)展策略，強化小企業(yè)信貸主體部門建設(shè)，與各級政府部門建立良好的合作關(guān)系，簽訂小企業(yè)金融服務(wù)協(xié)議，加入各地小企業(yè)金融服務(wù)支持平臺，尋求政府部門的專業(yè)指導(dǎo)?？梢試L試建立流水線式或一站式服務(wù)模式，建立批量承做、組團放款方式，縮短信貸審批周期。

與國外小企業(yè)信貸經(jīng)驗豐富的金融機構(gòu)結(jié)成戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，推動產(chǎn)品創(chuàng)新、模式創(chuàng)新、管理創(chuàng)新。

5.完善小企業(yè)信貸支持體系

小企業(yè)的信用條件一般都比較差，信用記錄不完善，缺少充足的抵押品。直接導(dǎo)致了貸款困難，進而嚴(yán)重影響小企業(yè)的成長。小企業(yè)貸款需要外部擔(dān)保來提升小企業(yè)的信用等級，幫助小企業(yè)取得貸款。通過擔(dān)保機構(gòu)介入,能有效解決小企業(yè)抵押品不足和難以找到保證人的問題。

在當(dāng)前我國小企業(yè)信貸擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)督能力和篩選能力較為低下的背景下，應(yīng)該以銀行為主來選擇擔(dān)保對象，而不是以擔(dān)保機構(gòu)為主。畢業(yè)論文，國際經(jīng)驗。。擔(dān)保機構(gòu)實行部分擔(dān)保，通過讓銀行承擔(dān)部分風(fēng)險的做法激勵銀行履行對企業(yè)的監(jiān)督責(zé)任，發(fā)揮銀行對貸款對象事前篩選和事后監(jiān)督的主導(dǎo)作用。擔(dān)保機構(gòu)與銀行在“共享利益、共擔(dān)風(fēng)險”的原則下實行比例擔(dān)保,建立起與銀行風(fēng)險聯(lián)動機制,有效分散和化解風(fēng)險,促進擔(dān)保機構(gòu)與金融機構(gòu)的共同發(fā)展。畢業(yè)論文，國際經(jīng)驗。。以“流程管理”為核心，從嚴(yán)格的信貸準(zhǔn)則、明確的客戶標(biāo)準(zhǔn)、精準(zhǔn)的授信額度核定、健全的授后跟蹤四方面著手，完善信貸支持體系。

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