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篇1

壽險(xiǎn)需求是指在一定時(shí)期內(nèi)，消費(fèi)者在各種可能的價(jià)格下愿意并且能夠購(gòu)買人壽保險(xiǎn)的數(shù)量。影響個(gè)人壽險(xiǎn)需求的因素既有主觀的，又有客觀因素的；既有連續(xù)變化的，又有突然變化的。突然變化因素是指那些在一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的，如經(jīng)濟(jì)制度，經(jīng)濟(jì)體制等因素；而連續(xù)變化因素則是指那些隨著時(shí)間的變化不斷變動(dòng)的，如人口、GDP等因素。連續(xù)變化因素是促使保險(xiǎn)需求規(guī)律性變化的動(dòng)力，而突然變化的因素則是使保險(xiǎn)需求產(chǎn)生波動(dòng)的主要因素。然而，隨著世界經(jīng)濟(jì)金融化，金融自由化，以及個(gè)性化金融需求的日趨多元化，推動(dòng)了貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、信托市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)間的互動(dòng)，影響壽險(xiǎn)需求的各種因素的交互作用，影響機(jī)理更加復(fù)雜，需求更加多變，保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新難度增大。本文僅就個(gè)人壽險(xiǎn)需求的影響因素作初步探討，將各種影響因素分成主觀與客觀兩類，期望通過對(duì)這兩類影響因素的特點(diǎn)和變化規(guī)律的分析，為壽險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì)提供參考依據(jù)。

一、影響個(gè)人壽險(xiǎn)需求的客觀因素

(一)風(fēng)險(xiǎn)是影響個(gè)人壽險(xiǎn)需求的根本因素

風(fēng)險(xiǎn)是決定和影響壽險(xiǎn)需求眾多影響因素中的根本因素。保險(xiǎn)公司正是通過把生命風(fēng)險(xiǎn)(死得太早或活得太久)開發(fā)設(shè)計(jì)成壽險(xiǎn)產(chǎn)品出售給投保人來取得經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的。保險(xiǎn)商品表現(xiàn)為確定的精神消費(fèi)與不確定的物質(zhì)消費(fèi)(一種或有索取權(quán)，或期得利益)統(tǒng)一的特殊使用價(jià)值，而不確定的物質(zhì)消費(fèi)與風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的概率分布一致。被保險(xiǎn)公司開發(fā)設(shè)計(jì)成各種壽險(xiǎn)金融衍生產(chǎn)品，一部分進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域，如企業(yè)團(tuán)體壽險(xiǎn)、企業(yè)年金等保險(xiǎn)保障類企業(yè)員工福利計(jì)劃計(jì)人生產(chǎn)成本，而另外一部分則進(jìn)入了消費(fèi)領(lǐng)域，如居民個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)消費(fèi)，從而參與到整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的物質(zhì)再生產(chǎn)與精神再生產(chǎn)過程中。因此，可保的人壽風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中最基本的生產(chǎn)要素，是保險(xiǎn)業(yè)賴以存在和發(fā)展的必要條件和基礎(chǔ)。沒有風(fēng)險(xiǎn)，就不會(huì)有保險(xiǎn)需求，更不會(huì)有保險(xiǎn)。

(二)收入水平對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響

1.收入對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響

收入水平的高低影響著保險(xiǎn)需求量的大小。收入水平越高，社會(huì)對(duì)保費(fèi)的支撐力越強(qiáng)，保險(xiǎn)需求會(huì)增加。反之減少。但是，由邊際效用遞減理論知，當(dāng)其它因素不變的條件下，隨著家庭收入的增長(zhǎng)，壽險(xiǎn)需求會(huì)先增長(zhǎng)，達(dá)到某種水平后則會(huì)出現(xiàn)下降。這就是越窮與越富的人保險(xiǎn)需求反而低的原因。其次，由馬斯洛需求層次論知，保險(xiǎn)滿足的是人們對(duì)安全需求。收入水平增加，消費(fèi)結(jié)構(gòu)會(huì)發(fā)生變化，以生存需要為主的單一消費(fèi)模式轉(zhuǎn)向消費(fèi)多樣化。在總消費(fèi)中，生存消費(fèi)的比重逐步下降，安全保障的需求成為人們?nèi)粘ＯM(fèi)中不可缺少的部分，并在消費(fèi)結(jié)構(gòu)中占有越來越重要的地位。當(dāng)人們的這部分需求能被壽險(xiǎn)所滿足時(shí)，他們的注意力就會(huì)轉(zhuǎn)向更高層次的需求，再多的壽險(xiǎn)需求對(duì)他們來說都是多余的，過多的壽險(xiǎn)需求給人們帶來的只是負(fù)的邊際效用。因此，在其它因素(比如人口)不變的條件下，隨著收入增加，壽險(xiǎn)需求會(huì)先隨之增長(zhǎng)，達(dá)到某種水平后甚至?xí)霈F(xiàn)下降。顯然，盡管保費(fèi)收入是居民可支配收入的正函數(shù)，但不是單增函數(shù)。

2.壽險(xiǎn)需求收入彈性的特征

一個(gè)發(fā)展中國(guó)家逐步變?yōu)橹械仁杖雵?guó)家或由小康國(guó)家向富裕國(guó)家轉(zhuǎn)變的過程中，隨著收入的增長(zhǎng)，保險(xiǎn)需求也在增長(zhǎng)，而且其增長(zhǎng)幅度較大，即保險(xiǎn)需求的收入彈性系數(shù)大于零，尤其在臨界點(diǎn)1(如圖1)，窮國(guó)變?yōu)樾】凳杖雵?guó)家的階段，彈性系數(shù)值更大。因?yàn)樵谂R界點(diǎn)1的左邊，收入增長(zhǎng)基本上用于生存消費(fèi)，不產(chǎn)生保險(xiǎn)有效需求；而在臨界點(diǎn)1的右邊，任何新增收入都會(huì)帶來一定的保險(xiǎn)需求。這就是處在經(jīng)濟(jì)起飛、轉(zhuǎn)軌階段的國(guó)家，保險(xiǎn)需求的增長(zhǎng)比國(guó)民生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)要快許多的緣由?，F(xiàn)今世界上各國(guó)都處于臨界點(diǎn)1與臨界點(diǎn)2之間，如果說到達(dá)臨界點(diǎn)2則意味著這個(gè)國(guó)家?guī)缀跛腥硕家呀?jīng)超出了對(duì)安全需求的層次，而上升到了對(duì)更高層次的需求了。如果社會(huì)物品極豐富后，實(shí)現(xiàn)按需分配，這樣，商業(yè)壽險(xiǎn)需求就趨向減少了。

(三)壽險(xiǎn)產(chǎn)品及其替代品、互補(bǔ)品對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響

1.保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展階段及產(chǎn)品豐富度對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響

保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展所處階段、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)特征和產(chǎn)品豐富度有著高度關(guān)聯(lián)，是影響需求的重要因素。壽險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)保險(xiǎn)需求的影響常常取決于市場(chǎng)發(fā)育的階段。在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展初期，市場(chǎng)處于賣方市場(chǎng)階段，壽險(xiǎn)公司較少，產(chǎn)品單一，如壟斷市場(chǎng)，保險(xiǎn)需求在短期內(nèi)釋放，消費(fèi)者饑不擇食，需求量較大，很難分清優(yōu)劣，壽險(xiǎn)產(chǎn)品因素對(duì)需求的影響將不太明顯。但當(dāng)市場(chǎng)發(fā)展到一定階段轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場(chǎng)時(shí)，市場(chǎng)主體增多，壽險(xiǎn)品種豐富多樣，如壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)。此時(shí)消費(fèi)者比較成熟，產(chǎn)品豐富度就成了一個(gè)影響因素。

2.替代品對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響

首先，從風(fēng)險(xiǎn)管理功能角度看，保險(xiǎn)作為一種風(fēng)險(xiǎn)管理手段，任何其它風(fēng)險(xiǎn)管理工具都是其替代晶。被保險(xiǎn)人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理總是會(huì)選擇成本最小而保障效用最大的方法。盡管避免風(fēng)險(xiǎn)無疑是最節(jié)省成本的一種方法，但這在實(shí)際中是不可能的。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故所能造成的損失不是很大，影響不是嚴(yán)重時(shí)，選擇保留風(fēng)險(xiǎn)則可以降低成本，因?yàn)橥ǔＪ杖〉谋ＹM(fèi)總是大于期望損失的。比如感冒發(fā)生頻率高，損失(所需醫(yī)療費(fèi)用)較低，可以在時(shí)間上自然分?jǐn)偲鋼p失，并等于期望損失，因此，保留小型風(fēng)險(xiǎn)可以降低成本。但對(duì)于損失大影響嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，保留風(fēng)險(xiǎn)就是不可行的了。預(yù)防和抑制都是減小風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率或損失程度，而并未將風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)于轉(zhuǎn)出風(fēng)險(xiǎn)方無疑成本最低，但它要受到合同條款的限制，而對(duì)轉(zhuǎn)人方，仍然要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，比如公費(fèi)醫(yī)療就是個(gè)人家庭與單位間的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。而單位將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司運(yùn)用科學(xué)的手段將風(fēng)險(xiǎn)集中處理，分散風(fēng)險(xiǎn)，化解風(fēng)險(xiǎn)，將大的不確定的損失轉(zhuǎn)化為小的確定的損失，雖然有一定的成本，但確實(shí)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最有效的管理辦法，如單位委托保險(xiǎn)公司舉辦團(tuán)體壽險(xiǎn)。

可見，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理手段來講，替代品使得保險(xiǎn)的潛在需求減少，但是對(duì)于那些難以避免的，損失較大、影響較嚴(yán)重的，難以轉(zhuǎn)移給其他單位或轉(zhuǎn)移成本較大的風(fēng)險(xiǎn)，在其他風(fēng)險(xiǎn)管理失效時(shí)，保險(xiǎn)就成為科學(xué)處理風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。

其次，從保障功能角度看，社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)壽險(xiǎn)存在相互替代關(guān)系。社會(huì)保險(xiǎn)所提供的保障，可以減少人們對(duì)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)憂，從而減小商業(yè)壽險(xiǎn)方面的需求。另外，在社會(huì)總資源一定，用于社會(huì)保險(xiǎn)增多，用于商業(yè)壽險(xiǎn)就必然減少。比如，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)支付醫(yī)療費(fèi)用比例越多，商業(yè)保險(xiǎn)自然少人問津。韓國(guó)學(xué)者Kim曾對(duì)中國(guó)的研究表明，政府的人均社會(huì)安全和社會(huì)援助支出每增加100美元，則人均壽險(xiǎn)保費(fèi)要減少6.9美元。

總之，社會(huì)保障水平較高，人們就不愿意多花錢自己購(gòu)買商業(yè)壽險(xiǎn)。相反，人們就不得不購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)作為社會(huì)保險(xiǎn)不足的部分補(bǔ)充。最后，從儲(chǔ)蓄投資功能角度看，隨著混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)加劇，引發(fā)了貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、信托市場(chǎng)和保險(xiǎn)市場(chǎng)伺的互動(dòng)，兼具儲(chǔ)蓄、投資、理財(cái)和保障等多種功能的壽險(xiǎn)金融衍生產(chǎn)品的創(chuàng)新層出不窮，如子女婚嫁教育險(xiǎn)與教育儲(chǔ)蓄存款、證券開放式基金與投資連結(jié)保險(xiǎn)等，吸引大批投資欲望高的消費(fèi)者?？梢?，在人們追求資金保值增值，尋求資金投資收益比尋求保險(xiǎn)保障更強(qiáng)的今天，金融產(chǎn)品間具有很強(qiáng)的替代性，這對(duì)保險(xiǎn)需求產(chǎn)生了強(qiáng)大的替代效應(yīng)。

另外，保險(xiǎn)是金融產(chǎn)品中唯一具有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)功能的產(chǎn)品。保險(xiǎn)的保障作用主要表現(xiàn)在初期當(dāng)個(gè)人資產(chǎn)積累不足時(shí)，對(duì)遭受損失的個(gè)人給予的補(bǔ)償(見圖2)。在初期，當(dāng)個(gè)人資產(chǎn)積累有限時(shí)，保險(xiǎn)的保障功能比較突出。而當(dāng)擁有一定的資產(chǎn)(如在保額以上)的水平時(shí)，個(gè)人可承受一定的經(jīng)濟(jì)損失，保險(xiǎn)保障作用就降低了，對(duì)保險(xiǎn)的需求則會(huì)降低。隨著金融資產(chǎn)變現(xiàn)能力提高，對(duì)保險(xiǎn)的替代作用也越強(qiáng)。個(gè)人擁有的金融資產(chǎn)數(shù)量，也決定了個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，從而影響其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的需求。

3.互補(bǔ)品對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響。任何與壽險(xiǎn)需求成同向變化的保險(xiǎn)產(chǎn)品，都是壽險(xiǎn)的互補(bǔ)品?；パa(bǔ)晶越多，壽險(xiǎn)需求就越強(qiáng)烈。比如，附加險(xiǎn)需求增加會(huì)導(dǎo)致主險(xiǎn)需求增多。住院附加險(xiǎn)需求增加會(huì)導(dǎo)致醫(yī)療險(xiǎn)需求增多。其次，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)間存在著相互替代關(guān)系。在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平下，社會(huì)保障程度越高，它對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)的替代效應(yīng)越大，反之相反。另外，保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄產(chǎn)品間存在明顯的替代關(guān)系。在其他條件不變的情況下，利率上調(diào)，使得保險(xiǎn)需求下降，儲(chǔ)蓄需求上升。保單持有者通常將以保單抵押取得現(xiàn)金，或直接退保以取得現(xiàn)金向其他貨幣市場(chǎng)或資本市場(chǎng)投資。反之，利率下調(diào)，使得保險(xiǎn)需求上升，儲(chǔ)蓄需求下降，由于保險(xiǎn)公司調(diào)整保單利率具有遲延性，人們通常會(huì)積極投保，利用時(shí)間差獲得低價(jià)格高收益的保障。同時(shí)，由于利率調(diào)整，迫使各公司調(diào)整壽險(xiǎn)產(chǎn)品預(yù)定利率，推出新款保單，從而引起新舊產(chǎn)品價(jià)格的變化。如果遇到通貨膨脹所引起的心理預(yù)期的影響，又會(huì)推波助瀾強(qiáng)化這種波動(dòng)。利率上升將導(dǎo)致保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格下降，從而增強(qiáng)其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力；利率下降，將導(dǎo)致保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格上升，從而使其產(chǎn)品喪失競(jìng)爭(zhēng)力，需求下降。

(四)營(yíng)銷對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響

人們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和保險(xiǎn)意識(shí)弱，保險(xiǎn)行為就被動(dòng)，反之則主動(dòng)。在保險(xiǎn)發(fā)展初級(jí)階段，居民保險(xiǎn)知識(shí)缺乏，甚至仍有些人不知道保險(xiǎn)和保險(xiǎn)產(chǎn)品，更不要說對(duì)保險(xiǎn)合同的具體條款內(nèi)容的了解。此時(shí)，只要借助有效的營(yíng)銷手段，就能讓潛在需求有效化。如采取營(yíng)銷體制創(chuàng)新，拓寬營(yíng)銷渠道，傳播普及保險(xiǎn)知識(shí)，讓保險(xiǎn)深入人心，則能顯著增加保險(xiǎn)需求。1992年引入美國(guó)友邦營(yíng)銷體制后，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)以35%以上的年遞增率的長(zhǎng)期高速增長(zhǎng)。保險(xiǎn)營(yíng)銷員從無到有，十來年就發(fā)展到目前130多萬人，是他們開拓了銀行、郵政、網(wǎng)絡(luò)、電話等營(yíng)銷渠道，以及各種營(yíng)銷手段和方法創(chuàng)新，是他們創(chuàng)造了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的奇跡和各種神話。當(dāng)然，盡管最不受歡迎的營(yíng)銷手段是業(yè)務(wù)人員上門推銷，但目前大多數(shù)保險(xiǎn)公司產(chǎn)生業(yè)績(jī)的主要手段仍是業(yè)務(wù)人員上門推銷。

(五)人口因素對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響

人口因素的影響具體表現(xiàn)在總量和結(jié)構(gòu)。人口總量是形成壽險(xiǎn)需求的基礎(chǔ)，眾多的人口數(shù)量標(biāo)志著潛在保險(xiǎn)市場(chǎng)巨大。人口結(jié)構(gòu)決定了壽險(xiǎn)的有效需求及差異?，F(xiàn)代社會(huì)人口的老齡化、家庭結(jié)構(gòu)趨小及多樣化的趨勢(shì)，將帶給商業(yè)壽險(xiǎn)較大的發(fā)展空間。首先，人口老齡化已成為世界各國(guó)人口結(jié)構(gòu)變化的總趨勢(shì)，在社會(huì)保險(xiǎn)和企業(yè)年金保險(xiǎn)一定時(shí)，隨著老年人口所占比例上升，對(duì)壽險(xiǎn)商品的需求也將上升。因?yàn)椋瑝勖娱L(zhǎng)所造成的人口結(jié)構(gòu)老齡化也是一種風(fēng)險(xiǎn)，壽命的延長(zhǎng)意味著一個(gè)人年老退休后生存的時(shí)間更長(zhǎng)了，所需的養(yǎng)老費(fèi)用也就更多了，那么，老年人不得不更多地依靠自己年輕時(shí)的個(gè)人儲(chǔ)蓄性商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)以對(duì)付活得太久的風(fēng)險(xiǎn)。

其次，在人口總量一定的情況下，家庭結(jié)構(gòu)也是影響壽險(xiǎn)需求的因素。家庭成員越多，老幼相扶、相助和相養(yǎng)的功能就越大。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)不很發(fā)達(dá)時(shí)，家庭則是最有力量的保障。但是，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)分工的細(xì)化和人口遷移的頻繁，家庭結(jié)構(gòu)的日益趨小和單一化，核心家庭由夫妻及其未成年子女組成，人數(shù)較少，經(jīng)濟(jì)條件較好、家庭成員教育水平較高，而單親家庭增多，家庭成員之間的相互扶助作用很有限，傳統(tǒng)家庭的保障功能大大減弱，以往“養(yǎng)兒防老，多子多?！钡南敕ㄗ兊迷絹碓讲滑F(xiàn)實(shí)，人們?cè)絹碓揭蕾囉谏鐣?huì)化的辦法來解決自己所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。因此，在社會(huì)保險(xiǎn)與企業(yè)年金保險(xiǎn)一定水平下，商業(yè)壽險(xiǎn)就成為家庭未來保障方式的首選。

(六)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、政治、法律和文化發(fā)展環(huán)境對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響

1.經(jīng)濟(jì)體制與政策

保險(xiǎn)業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策敏感度很強(qiáng)的一個(gè)行業(yè)，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境的變化將對(duì)保險(xiǎn)需求產(chǎn)生直接的影響。首先，不同經(jīng)濟(jì)體制下，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不同，商業(yè)保險(xiǎn)需求差異就很大。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，國(guó)家是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體，不僅把職工的生、老、病、死全部包下來，甚至還為其親屬提供了不同程度的社會(huì)保障。那時(shí)的商業(yè)壽險(xiǎn)需求很小。市場(chǎng)化改革后，個(gè)人成為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體，生老病死問題必須個(gè)人自己解決，企業(yè)年金保險(xiǎn)和個(gè)人家庭的儲(chǔ)蓄性商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)就自然成為個(gè)人家庭壽險(xiǎn)需求的必選?？梢?，體制變遷使承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體發(fā)生了變化，創(chuàng)造出來巨大的商業(yè)保險(xiǎn)需求。

其次，經(jīng)濟(jì)政策和發(fā)展規(guī)劃對(duì)保險(xiǎn)需求影響巨大。如中國(guó)改革開放后藏富于民政策和全面建設(shè)小康社會(huì)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)施，則整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)總量和增長(zhǎng)速度在持續(xù)提高條件下，居民可支配收入不斷增多，培育了較強(qiáng)的消費(fèi)能力，大量中間層的形成，引起消費(fèi)結(jié)構(gòu)、消費(fèi)方式的變化。中間階層已是保險(xiǎn)消費(fèi)的主體。另外，如中國(guó)構(gòu)建和諧社會(huì)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)對(duì)保險(xiǎn)需求的影響也是明顯的，因?yàn)椋瑯?gòu)建和諧社會(huì)，有利于增加對(duì)保險(xiǎn)的需求。一是引起政府和民眾對(duì)自然災(zāi)害、意外事故、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)問題的重視，并增加保險(xiǎn)供給能力的投人。二是保險(xiǎn)業(yè)在構(gòu)建和諧社會(huì)中，可以發(fā)揮自己特有的社會(huì)功能，從而為保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展帶來機(jī)遇。

2.社會(huì)保障制度

一個(gè)國(guó)家社會(huì)保障體系的完善程度，直接影響到商業(yè)人壽保險(xiǎn)的需求。以社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)為主體的國(guó)家年金、以企業(yè)團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)的企業(yè)員工福利計(jì)劃為主體的企業(yè)年金，以個(gè)人儲(chǔ)蓄性商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為主體的個(gè)人年金的“三支柱”社會(huì)養(yǎng)老保障體系逐步確立，目前，已成為員工退休后生活質(zhì)量能與時(shí)俱進(jìn)的堅(jiān)強(qiáng)基石。今后，隨著社會(huì)保障體系的逐步完善，廣覆蓋低保障的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只能為社會(huì)成員提供最基本的生活保障，不足部分必然要通過企業(yè)年金和個(gè)人年金解決。

從世界各國(guó)社會(huì)保障制度的演化和發(fā)展改革經(jīng)驗(yàn)看，各國(guó)由于政治經(jīng)濟(jì)制度、經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段、價(jià)值取向、法律文化傳統(tǒng)等方面的不同，社會(huì)保障的內(nèi)容體系各有差異，但減輕政府財(cái)政負(fù)擔(dān)的，廣覆蓋低保障的改革方向卻是一致的。因此，隨著社會(huì)保障制度改革深入，會(huì)刺激企業(yè)員工福利保險(xiǎn)計(jì)劃和個(gè)人儲(chǔ)蓄性商業(yè)保險(xiǎn)的大量需求，為商業(yè)保險(xiǎn)開辟?gòu)V闊的市場(chǎng)空間。

3.稅收政策

稅收政策能左右保險(xiǎn)購(gòu)買行為，稅收優(yōu)惠政策會(huì)刺激保險(xiǎn)需求升高，反之降低。通常做法是稅法規(guī)定投保人所獲得的保險(xiǎn)賠償金或補(bǔ)償，免繳個(gè)人所得攜，以及采取減免或延期賦稅的辦法來刺激對(duì)保險(xiǎn)商品的需求，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。如對(duì)于企業(yè)交納的團(tuán)體保險(xiǎn)費(fèi)稅前列入成本，對(duì)于個(gè)人用于交納年金保險(xiǎn)費(fèi)的收入給予稅收減免或延期至年金給付時(shí)征收。另外，國(guó)家給予那些積極參與國(guó)家社會(huì)改革管理的保險(xiǎn)公司稅收優(yōu)惠政策，激勵(lì)供給間接的刺激了保險(xiǎn)需求。顯然，稅優(yōu)政策對(duì)保險(xiǎn)當(dāng)事人雙方的好處是明顯的，對(duì)企業(yè)和政府的好處更是長(zhǎng)遠(yuǎn)的。

4.金融政策

具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)的人壽保險(xiǎn)受金融政策的變動(dòng)影響較大，金融政策的稍微波動(dòng)將影響到人們?cè)诒ｋU(xiǎn)商品與其他金融商品間的選擇。這主要是通過利率的波動(dòng)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格的影響來影響需求的。在壽險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)過程中主要的影響變量分別為預(yù)定利率、預(yù)定死亡率和預(yù)定管理費(fèi)率。其中，各公司的預(yù)定管理費(fèi)率基本穩(wěn)定，而死亡率在生命表統(tǒng)一的情況下，這兩個(gè)變量就是一定的，此時(shí)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的預(yù)定利率就成為決定壽險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格的主要因素。

當(dāng)然，放寬保險(xiǎn)資金運(yùn)用限制，鼓勵(lì)保險(xiǎn)與證券、銀行間的合作，推進(jìn)貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)間的互動(dòng)等一系列金融政策的出臺(tái)，無疑也會(huì)使新型投資保障兼具的壽險(xiǎn)產(chǎn)品比一般其它金融產(chǎn)品具有更多的波動(dòng)性。特別是在混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)下，影響壽險(xiǎn)需求的各種因素的交互作用，影響機(jī)理更加復(fù)雜，需求也更復(fù)雜多變。

5.產(chǎn)業(yè)政策

產(chǎn)業(yè)政策對(duì)壽險(xiǎn)需求的影響巨大。如Stalson把美國(guó)19世紀(jì)60年代壽險(xiǎn)業(yè)的巨大發(fā)展歸功于政府有力的產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)。二戰(zhàn)前，美國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、國(guó)際化程度很低，是典型的內(nèi)向型發(fā)展模式。二戰(zhàn)后，美國(guó)采取了充分對(duì)外開放的國(guó)際化政策和一系列產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)的發(fā)展戰(zhàn)略。因此，盡管美國(guó)的保險(xiǎn)發(fā)展歷史不長(zhǎng)，但發(fā)展速度非?？?，到19世紀(jì)90年，美國(guó)不但是世界上最大的保險(xiǎn)市場(chǎng)，而且還是世界六大再保險(xiǎn)中心(百慕大、英國(guó)、德國(guó)、瑞士、法國(guó))之一，保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)十分發(fā)達(dá)。另外，韓國(guó)學(xué)者Kim認(rèn)為韓國(guó)60--70年代壽險(xiǎn)業(yè)的飛速發(fā)展，并很快躋身世界壽險(xiǎn)業(yè)先進(jìn)國(guó)家行列的原因，也主要得益于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的重要作用。

改革開放前，我國(guó)強(qiáng)制停辦保險(xiǎn)20多年，那段時(shí)期保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展倒退，有需求無保險(xiǎn)，-恢復(fù)保險(xiǎn)后，長(zhǎng)期以35%年增長(zhǎng)率快速發(fā)展。強(qiáng)調(diào)科學(xué)發(fā)展觀后，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)努力培育自主創(chuàng)新能力，一系列既能滿足日益多樣化消費(fèi)需求又適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，又有利于保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策不斷出臺(tái)，無疑對(duì)推動(dòng)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提升意義重大。

6.法制環(huán)境

保險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司對(duì)未來事件的承諾，如果壽險(xiǎn)公司屆時(shí)不能履行承諾，則被保險(xiǎn)人不僅失去支付的保險(xiǎn)費(fèi)，而且也無法獲得應(yīng)該得到的保障。因此，大多數(shù)國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的組織形態(tài)、財(cái)務(wù)狀況等從制度和法律方面進(jìn)行不同形式和不同程度的監(jiān)管，保證保險(xiǎn)人合法經(jīng)營(yíng)，切實(shí)保障投保兒被保險(xiǎn)人／受益人的利益。如通過最低注冊(cè)資本的限度，把一些無競(jìng)爭(zhēng)力的經(jīng)營(yíng)者排除在市場(chǎng)之外。對(duì)投資的限制能減小保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，從而增加對(duì)保險(xiǎn)的需求。

因此，法制環(huán)境的完善程度，如市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法制化進(jìn)程、對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)的完善，對(duì)企業(yè)的約束從經(jīng)濟(jì)層面上升到法制層面等，必然會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的成熟與發(fā)展，法制化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)必然會(huì)使保險(xiǎn)有效需求增加。另外，執(zhí)法部門對(duì)保險(xiǎn)合同糾紛的正確處理，甚至消委會(huì)和新聞?shì)浾摬块T對(duì)公眾的保險(xiǎn)意識(shí)的正確引導(dǎo)，以及對(duì)不同保險(xiǎn)公司的信譽(yù)及險(xiǎn)種的評(píng)價(jià)和推薦的公正透明與合理化，均會(huì)誘發(fā)保險(xiǎn)需求的擴(kuò)大。

7.文化意識(shí)

文化方面主要指一個(gè)社會(huì)中人們的習(xí)俗、、道德規(guī)范、價(jià)值觀念等。一個(gè)國(guó)家特有的社會(huì)文化環(huán)境可能影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度以及對(duì)所面臨風(fēng)險(xiǎn)的管理措施，從而對(duì)壽險(xiǎn)需求產(chǎn)生影響。觀念習(xí)俗等方面的因素多通過對(duì)消費(fèi)者需求偏好的改變來影響需求。這些影響因素內(nèi)容十分廣泛。

保險(xiǎn)的基本功能是分散風(fēng)險(xiǎn)，提供保障，但不同文化意識(shí)下，保險(xiǎn)需求差異較大。在東亞一些國(guó)家，由于居民崇尚勤儉和傾向較安定生活的文化意識(shí)，通常把保險(xiǎn)看作儲(chǔ)蓄保障工具。而同處在亞洲的一些中東國(guó)家居民，由于方面的原因，保險(xiǎn)被認(rèn)為是不合適的，因此需求極小。西方國(guó)家居民由于祟尚個(gè)人自由和注重自我救濟(jì)等價(jià)值取向，對(duì)保險(xiǎn)需求較大。

不同文化程度者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不同，保險(xiǎn)的平均購(gòu)買份數(shù)也不同。受教育程度越高其保險(xiǎn)需求越旺盛，具有較高文化程度的人對(duì)人壽保險(xiǎn)需求敏感度較高，而迷信、愚昧的人可能相信神靈保佑，卻不相信風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，祈求神靈保佑則是其主要的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。此外，在一個(gè)大的文化之中可能包括一些較小的亞文化群，不同亞文化群的人雖同屬一種文化，但也存在一定的差異。如不同職業(yè)的人其保險(xiǎn)需求不一樣。從事危險(xiǎn)工作的人們，可能比其他人更需要人身意外保險(xiǎn)。來自相同的亞文化群體、相同的社會(huì)階層甚至同一職業(yè)，但有不同的生活習(xí)俗的人也有著不同的保險(xiǎn)需求。

二、影響個(gè)人壽險(xiǎn)需求的主觀因素

因?yàn)槿藗儠?huì)面臨著疾病、意外傷害、衰老等死得太早，或者活得太久的風(fēng)險(xiǎn)，從而帶來經(jīng)濟(jì)收入的不確定性。這不僅會(huì)構(gòu)成家庭或個(gè)人較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，而且還可能增加個(gè)人或家庭生活的精神和心理壓力。

面對(duì)未來的不確定性，通過保險(xiǎn)安排可使可能的經(jīng)濟(jì)收入下降或損失能在一定程度上得到補(bǔ)償，使個(gè)人心理得到安慰，實(shí)現(xiàn)安全保障。而獲得的保險(xiǎn)商品消費(fèi)效用，也會(huì)強(qiáng)化人們的風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)意識(shí)。因此，在其它因素不考慮時(shí)，影響和決定保險(xiǎn)需求的，是由人們對(duì)人壽保險(xiǎn)消費(fèi)需求心理所決定的。

(一)從風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)看壽險(xiǎn)需求的行為心理

盡管心理學(xué)發(fā)現(xiàn)每個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)偏好空間曲線的形態(tài)基本相同，但是會(huì)在不同的風(fēng)險(xiǎn)程度上達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)偏好函數(shù)的頂點(diǎn)，即不同人需要不同的風(fēng)險(xiǎn)刺激。一些人只需較低的風(fēng)險(xiǎn)水平就能達(dá)到其風(fēng)險(xiǎn)偏好需求，而另一些人則需較高風(fēng)險(xiǎn)水平才能達(dá)到匹配的風(fēng)險(xiǎn)程度，顯然后一部分人要比前者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)更趨冒險(xiǎn)性。阿羅把人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度分為好冒風(fēng)險(xiǎn)的“冒險(xiǎn)型”、回避風(fēng)險(xiǎn)的“避險(xiǎn)型”、漠視風(fēng)險(xiǎn)的“中性”。正是由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不同意識(shí)，才導(dǎo)致購(gòu)買保險(xiǎn)也分為偏愛、肯定、冷淡和拒絕等幾種消費(fèi)意識(shí)和行為，從而影響保險(xiǎn)需求。進(jìn)一步看，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不同意識(shí)取決于每個(gè)人的人格心理結(jié)構(gòu)，個(gè)人的心理結(jié)構(gòu)是思維和性格傾向的成份組成在每個(gè)人身上表現(xiàn)的程度不同，從而形成人們面臨同樣風(fēng)險(xiǎn)時(shí)具有不同的心理和行為特征，這些行為特征實(shí)際上就是個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)決策。比如，攻擊性和表現(xiàn)欲強(qiáng)烈的人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是好冒風(fēng)險(xiǎn)的，這些人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可接受水平比一般人高，認(rèn)為在低風(fēng)險(xiǎn)的決策中取勝的機(jī)會(huì)與一般人差不多，而傾向于冒更高的風(fēng)險(xiǎn)，才能感到心理愉悅。

其次，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)也取決于前述的社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)和文化等環(huán)境的心理積淀，實(shí)質(zhì)上是這些背景和外部環(huán)境下的社會(huì)心理因素對(duì)個(gè)人人格心理結(jié)構(gòu)的形成所起的作用。實(shí)際上，構(gòu)成人格心理結(jié)構(gòu)的過程是從社會(huì)定向的性格向個(gè)人定向的性格演變。比如由于中國(guó)幾千年的封建專制，中國(guó)人民深受封建制度的剝削和壓迫，傳統(tǒng)的社會(huì)倫理，文化中的儒家訓(xùn)誡等等，使中國(guó)人的意志偏于過分的自抑、忍耐和保守，因此中國(guó)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)大多數(shù)屬于“避險(xiǎn)性”。而美國(guó)人開放，敢于抗?fàn)幒兔半U(xiǎn)等等，他們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)與中國(guó)人形成鮮明的對(duì)比。

另外，人們厭惡風(fēng)險(xiǎn)的假設(shè)是保險(xiǎn)的潛在需求的主觀前提，這是基于保險(xiǎn)是以一個(gè)小量的確定的損失(保費(fèi))代替一個(gè)大量的不確定的損失。當(dāng)保費(fèi)等于損失期望時(shí)，選擇保險(xiǎn)的人屬于風(fēng)險(xiǎn)中性者；當(dāng)保費(fèi)大于損失期望時(shí)，選擇投保的人屬于風(fēng)險(xiǎn)厭惡者。而一般公司收取的保費(fèi)除用于損失補(bǔ)償外還要提留公司利潤(rùn)和費(fèi)用，因此，可以粗略地認(rèn)為保費(fèi)大于損失期望(這里我們忽略公司的投資所得，或者假設(shè)個(gè)人投資收益率與公司投資收益率相等)。所以，認(rèn)為有保險(xiǎn)需求的人一定是一位風(fēng)險(xiǎn)厭惡者。而風(fēng)險(xiǎn)喜好者，寧愿選擇承受大量的不確定性的損失，甚至主動(dòng)制造風(fēng)險(xiǎn)，如賭博。而保險(xiǎn)的有效需求，其產(chǎn)生的基礎(chǔ)是生產(chǎn)力發(fā)展到一定水平的產(chǎn)物。原始社會(huì)生產(chǎn)力極其低下，飽暖尚不能滿足，則不會(huì)有剩余社會(huì)產(chǎn)品用于補(bǔ)償損失。因此，即使人們有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，保險(xiǎn)的潛在需求也不能轉(zhuǎn)化為保險(xiǎn)的有效需求?？傊藗?cè)绞菂拹猴L(fēng)險(xiǎn)的存在，越希望穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)和安定的生活，保險(xiǎn)的潛在需求就越強(qiáng)烈；相反，若越喜歡投機(jī)，喜歡刺激，往往保險(xiǎn)的潛在需求越小。

此時(shí)，很難衡量某個(gè)因素與需求的量化關(guān)系。因此，在研究影響保險(xiǎn)需求的因素時(shí)，即使該因素是影響保險(xiǎn)的潛在需求，也只能通過研究其影響潛在需求心理行為而得到對(duì)有效需求量行為結(jié)果的影響。當(dāng)然，通過排除經(jīng)濟(jì)因素的影響后，可估計(jì)其對(duì)潛在需求心理的影響力，而對(duì)保險(xiǎn)的有效需求行為結(jié)果，可用保費(fèi)收入作為衡量指標(biāo)，則很容易研究保險(xiǎn)有效需求行為結(jié)果與其影響因素間的數(shù)量關(guān)系。

(二)從保險(xiǎn)意識(shí)看壽險(xiǎn)需求的行為心理

風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在和人們厭惡風(fēng)險(xiǎn)的心理行為決定了保險(xiǎn)潛在需求的存在。風(fēng)險(xiǎn)的存在是保險(xiǎn)潛在需求的客觀前提，人們厭惡風(fēng)險(xiǎn)的假設(shè)是保險(xiǎn)潛在需求的主觀前提。潛在需求是不以知不知道、愿不愿意或能不能夠通過保險(xiǎn)手段來化解風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的，而是以風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在和人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)與評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)的，保險(xiǎn)意識(shí)則是將保險(xiǎn)潛在需求轉(zhuǎn)化為有效需求的動(dòng)力之一。由于一些條件的限制，使得一些人可能并沒有意識(shí)到要用保險(xiǎn)來化解風(fēng)險(xiǎn)，但其自身對(duì)保險(xiǎn)的潛在需求仍然是客觀存在的，此時(shí)其較低的保險(xiǎn)意識(shí)就成為了阻礙保險(xiǎn)潛在需求向有效需求轉(zhuǎn)化的一個(gè)因素。

一般來說，文化教育程度的高低影響著人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)、預(yù)測(cè)和處理的水平，決定著人們是否有用保險(xiǎn)手段來化解風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)與行為。當(dāng)然，由于保險(xiǎn)消費(fèi)者社會(huì)地位、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、文化背景不同，對(duì)壽險(xiǎn)需求的行為表現(xiàn)也相應(yīng)不同，在需求心理行為上的差異也很大，根據(jù)需求心理行為表現(xiàn)的差異可將個(gè)人投保人分為三大類。

1.滿足基本需求的心理行為表現(xiàn)

特征是交費(fèi)相對(duì)較低，獲得保障為主，希望保險(xiǎn)手續(xù)簡(jiǎn)便、交費(fèi)方便可靠、理賠容易迅速。這類尋求基本利益的投保人與保險(xiǎn)公司打交道時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)的需求是被動(dòng)接受的，只要方便、規(guī)范、高效就行。這類投保人約占總數(shù)的70%。

2.滿足較高層次需求的心理行為表現(xiàn)

特征是投保人有一定社會(huì)地位，個(gè)人收入和文化修養(yǎng)都達(dá)到了一定水平，比較理智，希望提供良好的服務(wù)。因此，這類投保人在滿足其基本需求的情況下，對(duì)險(xiǎn)種搭配的靈活性，保障范圍的適用性有明顯的需求偏好，對(duì)保險(xiǎn)的服務(wù)行為有自己的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。他們對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)的需求介于被動(dòng)與主動(dòng)之間。這類投保人約占總數(shù)的20%。

3.滿足高層次需求的心理行為表現(xiàn)

由于他們事業(yè)有成，收入頗豐，保險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)，對(duì)個(gè)性化服務(wù)較重視，保險(xiǎn)需求是多元化的。因此，需要保險(xiǎn)、證券、銀行、信托等到綜合金融服務(wù)，對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)十分挑剔，特別需要綜合-的保險(xiǎn)產(chǎn)品組合設(shè)計(jì)服務(wù)，強(qiáng)調(diào)自我，要求優(yōu)質(zhì)服務(wù)和保密要求，屬于主動(dòng)型投保人。這類投保人約占總數(shù)的10%。

篇2

在個(gè)人財(cái)務(wù)活動(dòng)中，對(duì)收益的追求無可厚非，但是由于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性、財(cái)務(wù)環(huán)境和財(cái)務(wù)活動(dòng)本身的復(fù)雜性、人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的滯后性等原因，個(gè)人財(cái)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)損失和風(fēng)險(xiǎn)收益很難平衡，這就需要進(jìn)行個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

1.個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)定義。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人在整個(gè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的過程中，由于各種難以預(yù)料或無法控制的因素，使個(gè)人實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離的不確定性。需要指出的是，與傳統(tǒng)意義上人們對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知不同，個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不僅僅指的是個(gè)人財(cái)務(wù)損失，也可能會(huì)帶來個(gè)人財(cái)務(wù)收益。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括個(gè)人投資風(fēng)險(xiǎn)、個(gè)人籌資風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)。另外，個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在具有客觀性、發(fā)生與否具有不確定性、個(gè)人財(cái)務(wù)損益的雙面性和個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)可變性。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指?jìng)€(gè)人在財(cái)務(wù)活動(dòng)過程中，通過一定的方法和措施，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、處理和防范，從而將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在一定的范圍內(nèi)，盡可能多地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，保持財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，甚至改善財(cái)務(wù)狀況的一項(xiàng)全面綜合的管理活動(dòng)。2.個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能。（1）個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析是指通過發(fā)現(xiàn)和判斷個(gè)人所面臨的各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，推斷個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，從而得出相應(yīng)的個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策，以防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和降低損失的可能。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析包括個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)推斷、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策三個(gè)部分。（2）個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理是指在進(jìn)行個(gè)人財(cái)務(wù)分析的前提下，確定了個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策以后，對(duì)于正在發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)急處理，對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)救，以盡量控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)狀況的影響程度，尤其是在減輕對(duì)個(gè)人的財(cái)務(wù)損失的方面。（3）個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范是指在個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，根據(jù)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，提前采取財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)回避等方法分散或降低個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。3.個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。（1）個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有利于優(yōu)化個(gè)人資源配置。在整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中，每個(gè)人都在不斷地努力追求資源、擁有資源、享受和使用資源，同時(shí)個(gè)人也是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，個(gè)人財(cái)務(wù)狀況和資源配置效率的高低，影響著整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)資源配置，良好的個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)提高社會(huì)的經(jīng)濟(jì)資源配置效率有著重要影響。如果個(gè)人無視風(fēng)險(xiǎn)的存在，盲目投資，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)便有可能潰不成軍，從而造成資產(chǎn)質(zhì)量的下降，甚至可能會(huì)影響到個(gè)人生活；如果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取過度消極的回避態(tài)度，則可能會(huì)錯(cuò)失很多投資甚至盈利的機(jī)會(huì)，從而使個(gè)人的投資回報(bào)降低，也不利于個(gè)人資源配置。（2）個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有利于降低個(gè)人的財(cái)務(wù)危機(jī)成本。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以利用保險(xiǎn)或非保險(xiǎn)的手段將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去、采用風(fēng)險(xiǎn)較小的投資或籌資方案將部分風(fēng)險(xiǎn)回避掉、通過調(diào)整財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)增強(qiáng)個(gè)人抵御風(fēng)險(xiǎn)損失的能力等等辦法。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)來臨時(shí)，個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以起到很好的防護(hù)作用，從而有效地降低了個(gè)人的財(cái)務(wù)危機(jī)成本。（3）個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有利于增加個(gè)人財(cái)富。個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理通過有效的個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理和個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，可以幫助個(gè)人做出正確合理的的財(cái)務(wù)決策，降低投資和籌資風(fēng)險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)損失，降低個(gè)人財(cái)務(wù)危機(jī)成本，提高個(gè)人財(cái)富管理的信心，增加個(gè)人財(cái)富。

二、個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

1.對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不足?，F(xiàn)實(shí)生活中，許多人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)就更少。在進(jìn)行財(cái)務(wù)決策時(shí)，更多依靠的是以往經(jīng)驗(yàn)和個(gè)人判斷，對(duì)決策對(duì)象缺乏細(xì)致的認(rèn)知、分析和推斷，更不用提風(fēng)險(xiǎn)防范與控制了。在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，其危害往往是連鎖式，不僅會(huì)影響到個(gè)人生活品質(zhì)，還會(huì)影響個(gè)人的財(cái)務(wù)決策自信，嚴(yán)重的會(huì)對(duì)個(gè)人心理造成陰影，危害家庭，極端的例子是會(huì)危害到個(gè)人的生命。據(jù)《新安晚報(bào)》報(bào)道，2015年1月4日晚9點(diǎn)30分，節(jié)儉一生的周承英奶奶，在將自己和老伴的畢生積蓄70萬元投給安徽鑫圣德投資管理公司被卷走之后，在維護(hù)自己的權(quán)益過程中，倒地去世，永遠(yuǎn)地離開了。在投資之初，為了降低風(fēng)險(xiǎn)，老兩口還特意選擇了3個(gè)月期限的最短期限，然而，錢還是被投資管理公司卷走了，從發(fā)現(xiàn)被騙到去世僅僅22天，結(jié)局令人唏噓。2.財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)設(shè)定過高，決策缺乏科學(xué)性。有些人在進(jìn)行財(cái)務(wù)活動(dòng)時(shí)，在對(duì)財(cái)務(wù)收益的追求上急功近利，在進(jìn)行投資活動(dòng)的時(shí)候，將投資回報(bào)率作為非常重要的考量因素，把投資回報(bào)率設(shè)在一個(gè)相對(duì)較高的位置（這里的相對(duì)較高，是相對(duì)于同類項(xiàng)目而言），而且喜歡短期內(nèi)獲利較大的投資，選擇風(fēng)險(xiǎn)大收益高的項(xiàng)目。而且，在進(jìn)行投資時(shí)，不進(jìn)行相應(yīng)的項(xiàng)目考察分析，往往腦門一熱按照以往的經(jīng)驗(yàn)或者主觀判斷就匆忙進(jìn)行投資了，甚至于賣房投資、借債投資，決策的科學(xué)性非常缺乏。幾個(gè)月前，上海的周先生將自己226平方米的自有房產(chǎn)以1000多萬元的價(jià)格掛牌出售了。賣房之后，因?yàn)楣墒写蠛?，周先生集中精力炒股，希望炒股受益能夠讓他換套豪宅，或者一套變兩套。然而在6月底7月初，一周的時(shí)間，他的購(gòu)房款被套進(jìn)去了，損失超過300萬。300萬從樓市轉(zhuǎn)移到股市，周先生可稱得上是光榮的“接盤俠”了。3.盲目投資，個(gè)人投資管理帶有短視性和被動(dòng)性。個(gè)人投資風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人投資收益達(dá)不到預(yù)期效果，從而影響個(gè)人資產(chǎn)盈利水平和個(gè)人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)。有的人在投資前不進(jìn)行科學(xué)的可行性分析和論證，帶有較大的盲目性，往往投資時(shí)重視短期利益，而選擇何種投資、投資多少很大程度上帶有被動(dòng)性，較為迷信機(jī)構(gòu)推薦和所謂的投資高手。由于財(cái)務(wù)活動(dòng)本身的復(fù)雜性，資本市場(chǎng)的瞬息萬變、變幻莫測(cè)，以及人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度不同，大部分人往往事后才會(huì)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所帶來結(jié)果有所認(rèn)知，這個(gè)時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)來臨，損失不可避免，從而降低了資產(chǎn)盈利能力和個(gè)人償債能力，財(cái)務(wù)狀況變得不理想。很多投資者，在看到投資增長(zhǎng)時(shí)，心里很開心，認(rèn)為自己今天又賺了多少，需要說明的是，除了分紅以外，投資本身的增長(zhǎng)只有在變現(xiàn)之后，才是真正賺到的錢，那些起伏的數(shù)字的變化，可以帶來收益，同時(shí)也能變成損失。這就使很多人在炒股的時(shí)候，大盤好的時(shí)候，收益上漲，大盤下跌的時(shí)候，一夜回到“解放前”，很多股民被套牢，有些股民甚至不得不“割肉”。4.風(fēng)險(xiǎn)加大，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營(yíng)的比例在逐步增大。個(gè)人債務(wù)籌資風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)€(gè)人的債務(wù)籌資行為給個(gè)人帶來的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括個(gè)人舉債經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致流動(dòng)性不足而喪失償債能力、或者由于個(gè)人舉債后資金使用不當(dāng)而導(dǎo)致個(gè)人遭受損失的可能。有調(diào)查顯示，在國(guó)內(nèi)貸款買房的人群中，有超過三成的房貸族月供占到收入的50%以上，由于一段時(shí)期內(nèi)，個(gè)人收入相對(duì)固定，而家庭分裂速度的增快，使得個(gè)人對(duì)于住房的需求的剛性進(jìn)一步提高，隨著按揭購(gòu)房的日益普遍，這一數(shù)字還會(huì)進(jìn)一步上升。50%是一個(gè)什么樣的概念呢？一般來說，個(gè)人負(fù)債率最好低于50%，低于30%是安全的；高于30%低于50%，個(gè)人生活會(huì)受到一定影響；而高于50%則可能使個(gè)人陷入財(cái)務(wù)危機(jī)；若是高于1，在嚴(yán)格意義上來說，這個(gè)人已經(jīng)破產(chǎn)了。

三、產(chǎn)生個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的原因

1.缺乏個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。資本市場(chǎng)瞬息萬變、風(fēng)起云涌，風(fēng)險(xiǎn)無處不在、無時(shí)不有，任何財(cái)務(wù)活動(dòng)，都不是穩(wěn)賺不賠的，個(gè)人作為資本市場(chǎng)的重要參與者，一定要有財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。然而，現(xiàn)實(shí)生活中，很多人風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，比如在進(jìn)行股票投資時(shí)，投資的原因多半是最近股市行情好，大家都看好后續(xù)的股市發(fā)展，一股腦地將自己的資產(chǎn)放到股市當(dāng)中，覺得自己一定不是在最高峰買入的，一定有錢賺，完全不考慮股市震蕩可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)損失，更不用說進(jìn)行個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理了。2.財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與財(cái)務(wù)能力不協(xié)調(diào)。當(dāng)今耳熟能詳?shù)囊痪湓捑褪?，“你不理?cái)，財(cái)不理你”，很多人在不具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)能力時(shí)，將財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)定得很高，把自己的血汗錢放到了收益率很高的理財(cái)產(chǎn)品上，認(rèn)為這些理財(cái)產(chǎn)品是有保障的，比炒股收益穩(wěn)定又保險(xiǎn)。但是，在理財(cái)?shù)倪x擇上，選擇的是非保本型的產(chǎn)品，結(jié)果賠得一塌糊涂。3.逐利心理、僥幸心理嚴(yán)重。在個(gè)人財(cái)務(wù)活動(dòng)中，逐利心理和僥幸心理普遍存在。今天的投資收益在賬面上翻了一番，明天會(huì)再翻一番吧，后天會(huì)繼續(xù)上漲吧，行情這么好，倒霉的一定不是我吧“，理想很豐滿，現(xiàn)實(shí)很骨感”，結(jié)果遇到風(fēng)險(xiǎn)，投資收益大幅縮水，一夜回到“解放前”，成為華麗的“接盤俠”的人大有人在。4.缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的適度權(quán)衡。在個(gè)人的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，夸大收益的可能，忽視風(fēng)險(xiǎn)的可能，盲目進(jìn)行決策，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的適度權(quán)衡，往往輸在一個(gè)“貪”字上。四、加強(qiáng)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施1.多多學(xué)習(xí)，增強(qiáng)對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。在對(duì)減少個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失的輿論宣傳方面，政府和媒體做了大量的工作，幾乎每個(gè)人都知道“股市有風(fēng)險(xiǎn)，入市需謹(jǐn)慎”這樣的警示，也都知道傳銷的危害，也了解不少理財(cái)陷阱，對(duì)一般的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙也有一定的識(shí)別能力，但是，隨著股市震蕩向好、傳銷組織不斷地改頭換面、理財(cái)陷阱防不勝防、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙花樣翻新，在紛繁復(fù)雜的利益誘惑面前，人們的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力沒有相應(yīng)跟上，不少人還是栽了跟頭。因此，增強(qiáng)對(duì)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理迫在眉睫。通過學(xué)習(xí)個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識(shí)，進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分析、識(shí)別、推斷，可以顯著降低個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率，從而減少個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失。2.調(diào)整心態(tài)，轉(zhuǎn)變觀念，采取穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。在個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失的案例中，人們財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的心態(tài)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念，在對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的選擇上，有很明顯的影響作用。僥幸心理加上急于求成冒進(jìn)的財(cái)務(wù)管理觀念，再加上個(gè)人本身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)刺激的追求，便會(huì)很容易采取投機(jī)性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，這樣財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)自然加大；而回避心理加上消極的財(cái)務(wù)管理觀念，再加上個(gè)人本身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)刺激的厭惡，一般會(huì)選擇消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，會(huì)錯(cuò)失很多投資獲利的機(jī)會(huì)，資產(chǎn)的保值增值效果也不明顯，個(gè)人財(cái)務(wù)狀況得不到很好的改善。因此，調(diào)整心態(tài)，轉(zhuǎn)變觀念，采取穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略是非常有必要的。在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的心態(tài)上一定要平和，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的觀念上一定要穩(wěn)，采取穩(wěn)妥的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，有助于有效平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，在降低個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失的同時(shí)，增加個(gè)人財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)收益。3.實(shí)施正確的投資策略，合理進(jìn)行資本配置。不同的人會(huì)選擇不同的投資策略，而不同的投資策略，決定了不同的資本配置組合：風(fēng)險(xiǎn)追求者往往會(huì)選擇高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資策略，在資本配置上喜好風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比重較?。伙L(fēng)險(xiǎn)回避者則喜歡選擇低風(fēng)險(xiǎn)低收益的投資策略，在資本配置上偏好無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比重較?。欢L(fēng)險(xiǎn)中立者則介于兩者之間。需要說明的是，不同的投資策略和資本配置組合本身并沒有好壞之分，能區(qū)分好與不好的，只有個(gè)人投資的心理效用，也就是說某一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)追求者即使在某一次投資中失利，損失很大，由于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)，喜歡風(fēng)險(xiǎn)變化帶來的刺激，在本次投資中，雖然損失很大，但是在心理上并沒有過多地造成不利影響，那么這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)追求者在本次投資中的個(gè)人投資的心理效用便不為負(fù)。需要警惕的是，本身是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者，在某一段時(shí)期，卻選擇了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占大多數(shù)的投資組合，這是十分危險(xiǎn)的，巨大的投資收益帶來的狂喜和巨大的投資損失帶來的心理失衡，都不是好的個(gè)人投資的心理效用。4.平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，降低負(fù)債經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營(yíng)是把雙刃劍，一方面，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營(yíng)能保持對(duì)資產(chǎn)的控制權(quán)、保持良好的現(xiàn)金流、減少通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營(yíng)也可能會(huì)產(chǎn)生過度負(fù)債，進(jìn)而產(chǎn)生無力償付和再籌資風(fēng)險(xiǎn)。在收入限制與剛性需求的矛盾之間，個(gè)人負(fù)債經(jīng)營(yíng)已經(jīng)越來越普遍，從日常消費(fèi)的信用卡到各家銀行都在做的按揭貸款，一方面滿足了人們的需求，另一方面潛在風(fēng)險(xiǎn)也在加大，這就需要我們?cè)谪?fù)債經(jīng)營(yíng)過程中，平衡收益和風(fēng)險(xiǎn)，降低個(gè)人負(fù)債經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。在負(fù)債的時(shí)候，一定要充分考慮自身收入的穩(wěn)定性、個(gè)人的償還能力、負(fù)債的期限和利率結(jié)構(gòu)、每月還貸占收入的比例、再籌資的可能、違約的可能等等，在充分權(quán)衡了負(fù)債經(jīng)營(yíng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)和收益后，選擇適度的負(fù)債，積極進(jìn)行償還。

作者:張立霞 單位:山西林業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

篇3

前言隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的大幅度增長(zhǎng)，似乎人們的思想也一下子開闊起來了。各種各樣的造星運(yùn)動(dòng)一浪接一浪，從而也催生了各種各樣的所謂的明星。他們卻有著不同的命運(yùn)，有的如曇花一現(xiàn)，即刻消失的無影無蹤；有的卻能在星途中左右逢源，游刃有余。有的星們代言了N種產(chǎn)品，從藥品、運(yùn)動(dòng)器械、食品、保健品等等，但最后卻星光黯淡；而有的星們只代言某一類符合自身形象的產(chǎn)品，卻能長(zhǎng)久不衰，久而彌堅(jiān)。是什么導(dǎo)致是這些天壤般的差別呢？本文認(rèn)為這是對(duì)個(gè)人品牌無續(xù)過度開發(fā)造成的。但是，個(gè)人品牌開發(fā)究竟要遵循什么樣的規(guī)律呢？應(yīng)該如何開發(fā)個(gè)人品牌？

一、個(gè)人品牌的概念

1、品牌的定義

從營(yíng)銷的角度來講，品牌是一個(gè)符號(hào)，是這個(gè)符號(hào)帶來的感受和價(jià)值。關(guān)于品牌這一名詞的具體定義，在《品牌學(xué)》一書中，作者陳放對(duì)品牌的定義是：“品牌”是企業(yè)或品牌主體（包括城市、個(gè)人等）一切無形資產(chǎn)總和的全息濃縮，而“這一濃縮”又可以以特定的“符號(hào)”來識(shí)別；它是主體與客體，主體與社會(huì)，企業(yè)與消費(fèi)者相互作用的產(chǎn)物。

從市場(chǎng)角度看，企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品，但品牌存在于社會(huì)環(huán)境及消費(fèi)者的心理，這個(gè)品牌又屬企業(yè)所有。而對(duì)于那些具有極高社會(huì)知名度的體育及娛樂明星，以及最近紅的發(fā)紫的網(wǎng)絡(luò)明星而言，他們的品牌在于他們的個(gè)人魅力以及對(duì)社會(huì)的影響力。這個(gè)品牌屬于明星們個(gè)人所有，謂之個(gè)人品牌。

2、個(gè)人品牌的概念

根據(jù)品牌的本體特征劃分，可將品牌劃分為個(gè)人品牌、企業(yè)品牌、城市品牌、國(guó)家品牌、國(guó)際品牌等。如劉曉慶、姚明、張藝謀、劉翔等屬于個(gè)人品牌。個(gè)人品牌也是品牌領(lǐng)域內(nèi)的一個(gè)重要分支。明星本身實(shí)際上是一個(gè)品牌，其品牌價(jià)值高低直接取決于他的人氣指數(shù)、以及對(duì)社會(huì)的影響力和社會(huì)大眾對(duì)他的信任度。他的效益通過他們對(duì)于商家的產(chǎn)品代言及各種活動(dòng)和事件來取得。

3、個(gè)人品牌的內(nèi)涵

個(gè)人品牌必須代表某種東西，它們必須與眾不同并且要具有自己的觀點(diǎn)。個(gè)人品牌的建立與企業(yè)品牌建立其實(shí)是異曲同工之妙：獨(dú)特性成就差異化，而差異化的價(jià)值可以讓品牌的迅速?gòu)氖|蕓眾生脫穎而出。個(gè)人品牌代表的東西能夠與他人認(rèn)為重要的東西聯(lián)系起來。個(gè)人的行為、處世風(fēng)格、態(tài)度具有持續(xù)的一致性。成功的個(gè)人品牌代表一種信譽(yù)、一種鮮明的個(gè)人印記，而在這背后，離不開這三方面特性的相輔相承。

二、個(gè)人品牌開發(fā)中的幾個(gè)問題

從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，明星是一種稀缺性資源，因此市場(chǎng)需求旺盛，營(yíng)銷潛力及其龐大。而國(guó)內(nèi)的廠家也極其熱忠于明星代言，根據(jù)Millwardbrown（全球著名的時(shí)常研究公司）最新的一項(xiàng)調(diào)查結(jié)果，中國(guó)企業(yè)在廣告中使用明星的比例在全球排第三位，僅次于日本和韓國(guó)。雖然各大明星們本身具有極大的個(gè)人品牌和誘人的潛在經(jīng)濟(jì)價(jià)值，但是，如果開發(fā)不當(dāng)則會(huì)造成毀滅性的后果，輕則稀釋個(gè)人品牌，重則造成這些明星們身敗名裂?？梢园l(fā)現(xiàn)，目前國(guó)內(nèi)個(gè)人品牌開發(fā)成功者寥寥無幾，很少看到某個(gè)明星專門成立個(gè)人品牌開發(fā)團(tuán)隊(duì)，專門對(duì)個(gè)人品牌進(jìn)行發(fā)掘，像姚明、李寧這樣的成功者更是鳳毛麟角。因此，有必要對(duì)個(gè)人品牌開發(fā)進(jìn)行研究。只有認(rèn)識(shí)到問題，才能更好地進(jìn)行個(gè)人品牌開發(fā)。

近來，明星個(gè)人品牌開發(fā)中常見的問題有以下幾種：

1、形象匹配的問題

在明星個(gè)人品牌開發(fā)的過程中，明星的個(gè)人品牌應(yīng)與其所代言的產(chǎn)品形象（產(chǎn)品典型使用者的形象）相一致。有研究表明，名人形象與商品形象的一致性是影響廣告效果的德重要因素，同時(shí)，也是明星個(gè)人品牌開發(fā)成功的關(guān)鍵。因?yàn)槿绻餍堑男蜗笈c所代言的產(chǎn)品形象不一致，則會(huì)給消費(fèi)者一種錯(cuò)覺，即該明星是為了廣告費(fèi)才為商家代言，而自己卻沒使用過該產(chǎn)品。從而對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生不信任感，代言沒有多少效果。而明星也會(huì)因?yàn)榇圆环献约盒蜗蟮漠a(chǎn)品而遭到人們質(zhì)疑，從而嚴(yán)重?fù)p害自己的個(gè)人品牌形象。

一個(gè)典型例子就是劉翔代言白莎集團(tuán)的案例。劉翔是男子110米欄的奧運(yùn)會(huì)冠軍、平世界紀(jì)錄的超級(jí)飛人。具有極高的個(gè)人品牌價(jià)值，但是，劉翔的個(gè)人品牌開發(fā)卻一度陷入誤區(qū)。我們知道，劉翔是中國(guó)田徑的新生力量，積極向上，健康，陽光，這些是他的個(gè)人品牌的核心。而就是這么健康向上的從不抽煙的劉翔卻稀里糊涂地代言了以煙草為主打產(chǎn)品的白莎集團(tuán)，給人以莫名其妙的感覺。許多觀眾看了都很憤怒，甚至要求劉翔道歉。

顯然，劉翔代言白莎嚴(yán)重偏離自己已經(jīng)樹立的健康向上的個(gè)人品牌形象，給白莎沒有帶來多少名人效應(yīng)，卻嚴(yán)重?fù)p害了自己的個(gè)人形象。因此，只有符合自己個(gè)人品牌形象的產(chǎn)品代言才能使個(gè)人品牌增值。

2、名利抉擇問題

有時(shí)候，大把的鈔票擺在面前，人很容易就會(huì)放棄自己的原則。明星們也是人，也會(huì)有欲望，有時(shí)也很難抵擋誘惑。在巨額利益的誘惑下，難免也會(huì)做出違背自己意愿的事情。

在明星個(gè)人品牌開發(fā)時(shí)，要堅(jiān)持原則。沒有原則，僅僅為了利益而代言品牌，往往會(huì)毀了自己的品牌。這就給明星品牌開發(fā)敲響了警鐘，在名利發(fā)生沖突時(shí)，舍利而趨名者，名更名，否則，極有可能名利盡失。

3、創(chuàng)造自己品牌的問題

明星是稀缺資源，開發(fā)潛力巨大。但是，現(xiàn)在的明星個(gè)人品牌開發(fā)也僅僅局限在代言產(chǎn)品這個(gè)初級(jí)層面上，有為別人做嫁衣之嫌。對(duì)于自己的品牌開發(fā)的深度不夠，往往難以形成自己特有的個(gè)人品牌。

尤其是那些娛樂明星更是如此，好像除了代言別的產(chǎn)品品牌，就不知道該怎么開發(fā)個(gè)人品牌。通過媒體的炒作，知名度大增，卻沒有好好地利用自己的知名度。在這方面做得比較好的有國(guó)內(nèi)的李寧，他是一個(gè)體操運(yùn)動(dòng)員，多次獲得世界金牌，擁有極高的個(gè)人知名度，退役后，創(chuàng)辦李寧體育用品公司，利用自己的個(gè)人品牌，創(chuàng)造了巨大的經(jīng)濟(jì)效益。在進(jìn)行商業(yè)推廣的過程中，特別注重培養(yǎng)李寧個(gè)人品牌，極為成功。

三、個(gè)人品牌開發(fā)中的原則

一個(gè)明星好不容易獲得了成功，擁有了常人所不具備的極高知名度，成為了一種稀缺資源。在對(duì)明星進(jìn)行個(gè)人品牌開發(fā)的過程中，應(yīng)該遵循一些原則，這樣才不至于在開發(fā)個(gè)人品牌的過程中迷失自己，浪費(fèi)資源。

總的來說，在明星個(gè)人品牌開發(fā)的過程中應(yīng)該遵循以下幾個(gè)原則：

1、加強(qiáng)個(gè)人思想道德修養(yǎng)，提高素質(zhì)。現(xiàn)在的有些娛樂明星們，靠緋聞發(fā)家，靠不正當(dāng)?shù)年P(guān)系謀求名利。個(gè)人思想素質(zhì)低下，耍大牌，這些都不利于其個(gè)人品牌的發(fā)展。真正的有魅力的人，往往是得益于其個(gè)人素質(zhì)，個(gè)人的思想品質(zhì)。走得正，坦坦蕩蕩的。

因此，一個(gè)明星要想紅的長(zhǎng)久，不至于成為流星，就應(yīng)該加強(qiáng)自己的思想素質(zhì)修養(yǎng)。贏得廣大粉絲們由衷地敬佩。

2、聘請(qǐng)“專業(yè)品牌管理團(tuán)隊(duì)”來打造個(gè)人品牌。明星們一般都是忙人，很少有時(shí)間來系統(tǒng)研究怎么開發(fā)自己的個(gè)人品牌。這時(shí)候，一個(gè)專業(yè)的、結(jié)構(gòu)合理、方法科學(xué)的國(guó)際化品牌管理團(tuán)隊(duì)就顯得尤為重要。這樣一個(gè)組織不僅可以使明星們獲取更大的商業(yè)價(jià)值，而且還承載著品牌形象管理、公共關(guān)系、媒體管理和法律服務(wù)的使命，使其品牌形象日趨完善。

個(gè)人品牌的建立確實(shí)不易，因此，一旦形成就要想方設(shè)法地加以維護(hù)，把每一次的代言看作是品牌價(jià)值的一次提升。不能見利忘名，使多年努力付之一炬。

3、積極的培養(yǎng)個(gè)人的美譽(yù)度。有時(shí)候，一個(gè)明星具有很高的知名度，卻沒有相應(yīng)的美譽(yù)度。章子怡的知名度夠高的，可是，她和很多商品一樣，存在一個(gè)巨大的遺憾：知名度高、美譽(yù)度不高！而《藝妓回憶錄》，不但降低了它的美譽(yù)度，還使她落得罵名一片。

德藝雙馨的藝術(shù)家，我們會(huì)永遠(yuǎn)記得他。這就是說，明星們?cè)谒茉靷€(gè)人品牌的時(shí)候，要注意正面形象的培養(yǎng)。多參加一些對(duì)社會(huì)有益的活動(dòng)，塑造一種積極向上的、健康的形象。

4、把自己符號(hào)化。個(gè)人品牌的定位很重要，當(dāng)你談道一個(gè)人時(shí)，馬上就聯(lián)想到積極向上、健康時(shí)尚的時(shí)候，他的個(gè)人品牌的塑造就是成功的。這可以和符號(hào)學(xué)相聯(lián)系起來，當(dāng)你提到A事物的時(shí)候，馬上就可以聯(lián)想到B事物，這就是符號(hào)的意義。其實(shí)，明星個(gè)人品牌的實(shí)質(zhì)與符號(hào)有極大聯(lián)系，謂之個(gè)人符號(hào)，把明星符號(hào)化。姚明的個(gè)人符號(hào)即是：籃球、向上、陽光、直面挑戰(zhàn)、英雄主義等。這樣，簡(jiǎn)潔明了的幾個(gè)字就概括的姚明的個(gè)人符號(hào)，非常具體，利于姚明的個(gè)人品牌的推廣和開發(fā)。

四、個(gè)人品牌開發(fā)的評(píng)價(jià)體系

明星個(gè)人品牌開發(fā)的效果到底怎么樣？這需要一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)來衡量。根據(jù)“名人廣告效果心理評(píng)價(jià)研究”的成果，名人形象與商品形象的一致性程度越高，廣告效果越好。應(yīng)用到明星個(gè)人品牌開發(fā)中就是名人的個(gè)人形象與其所代言的產(chǎn)品或服務(wù)的形象應(yīng)該一致，一致性越好，對(duì)明星個(gè)人品牌開發(fā)越有利，同樣對(duì)于商家建立品牌知名度和打開市場(chǎng)功不可沒。

可以基于科特勒教授的品牌資產(chǎn)管理理論，按照人類對(duì)事物從認(rèn)識(shí)到喜愛的心理過程，研究品牌資產(chǎn)的現(xiàn)有狀況，并對(duì)其進(jìn)行評(píng)估和健康診斷。其實(shí)，明星的個(gè)人品牌和企業(yè)的品牌有相似之處，評(píng)價(jià)企業(yè)品牌價(jià)值的時(shí)候，會(huì)考慮到企業(yè)品牌的目標(biāo)受眾的認(rèn)知和心理感受。在評(píng)知名品牌的時(shí)候，往往會(huì)把消費(fèi)者對(duì)該品牌的滿意程度考慮進(jìn)去。只有消費(fèi)者認(rèn)可的品牌才是好牌子。

同樣，在評(píng)價(jià)明星個(gè)人品牌價(jià)值的時(shí)候，也要考慮它的目標(biāo)受眾的心理。在明星品牌價(jià)值評(píng)價(jià)方面有突出成就的是智道公司，他們提出了品牌資產(chǎn)研究的“5認(rèn)”模型，即認(rèn)識(shí)——認(rèn)知認(rèn)可——認(rèn)同認(rèn)購(gòu)，從品牌資產(chǎn)和信息作用過程兩方面出發(fā)來評(píng)價(jià)明星個(gè)人品牌價(jià)值。

這個(gè)模型是用來評(píng)價(jià)明星廣告價(jià)值的，其實(shí)，可以借鑒用來評(píng)價(jià)明星個(gè)人品牌價(jià)值。明星代言的優(yōu)勢(shì)在于他們的知名度、喜好度和綜合形象指數(shù)。這個(gè)模型中的熟知度包含了更深層次的內(nèi)容：人們對(duì)明星的熟悉和了解程度。相當(dāng)于“5認(rèn)”模型中的認(rèn)識(shí)和認(rèn)知研究。越多的人熟悉和了解他們，他們才能影響和吸引更多的人，他們的個(gè)人品牌才更有價(jià)值，品牌開發(fā)才會(huì)越成功。

另一方面，人們對(duì)明星的喜愛度也是評(píng)價(jià)明星個(gè)人品牌價(jià)值的重要方面。喜愛度就是喜愛程度，相當(dāng)于“5認(rèn)”模型中的認(rèn)可研究。明星道德品質(zhì)高尚，正直，誹聞少，多做社會(huì)公益事業(yè)，對(duì)于提高公眾對(duì)明星的喜愛度會(huì)很有幫助。喜愛度高了，明星說話才會(huì)有分量，他們推薦的產(chǎn)品才會(huì)有人買，代言才會(huì)有效果，相應(yīng)的他們的個(gè)人品牌價(jià)值才會(huì)高。

最后是明星的綜合形象指數(shù)。相當(dāng)于上面“5認(rèn)”模型中的認(rèn)同研究。這是目標(biāo)受眾經(jīng)過了熟知和喜好之后，對(duì)明星的綜合評(píng)價(jià)，反映了明星在受眾心目中的認(rèn)同程度，綜合形象指數(shù)越高，則明星的品牌價(jià)值越高，明星個(gè)人品牌開發(fā)是成功的。

可見在明星個(gè)人品牌開發(fā)的評(píng)價(jià)體系中，受眾占據(jù)著中心地位，這里講的受眾指的是和明星直接或間接發(fā)生關(guān)系的社會(huì)成員，包括明星們的Fans、他們所代言的商家、代言產(chǎn)品的購(gòu)買者或潛在購(gòu)買者等。他們最有發(fā)言權(quán)，他們對(duì)明星的熟知度、喜好度以及由此形成的明星的綜合形象指數(shù)，是評(píng)價(jià)明星個(gè)人品牌開發(fā)成功與否的量度。如圖4.1所示。其中，受眾的熟知度、喜好度與明星的綜合形象是正相關(guān)的關(guān)系，而明星的綜合形象直接影響著明星的個(gè)人品牌價(jià)值。所以，明星們?nèi)粝氤晒Φ亻_發(fā)個(gè)人品牌，則必須跟受眾關(guān)系融洽，提高他們的熟知度和喜愛度。

五、總結(jié)

個(gè)人品牌如產(chǎn)品品牌，不能無序開發(fā)，也不能過度開發(fā)，要有一個(gè)度，一個(gè)不能邊的準(zhǔn)則。否則，個(gè)人品牌將會(huì)貶值，甚至?xí)頂∶选?/p>

個(gè)人知名度可能是曇花一現(xiàn)，但品牌的影響力卻是持久的——社會(huì)如大浪淘沙，多少風(fēng)流人物盛極一時(shí)但最終也難免落入被人遺忘的地位。在另一方面，也有一些人，他們畢業(yè)致力于推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步、為社會(huì)謀求福利、為國(guó)家創(chuàng)造價(jià)值,或許他們沒有顯赫的地位、驚人的財(cái)富，甚至個(gè)人價(jià)值在生前未被認(rèn)可，但這并不妨礙他們?cè)谏鐣?huì)發(fā)展的長(zhǎng)河中樹立起鮮明的個(gè)人品牌形象。從這個(gè)角度講，如果成名之后的郎咸平能夠真正將自己定位為國(guó)有資產(chǎn)的守護(hù)者、并畢生為之奮斗，利用自己的學(xué)識(shí)為國(guó)家、為社會(huì)創(chuàng)造價(jià)值，努力打造個(gè)人美譽(yù)度，那么他的個(gè)人品牌形象將是持久而不是短暫的。

從愛迪生、松下幸之助、到韋爾奇、比爾蓋茨，這些成功者的個(gè)人影響力，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越他所在的企業(yè)、社會(huì)、國(guó)家甚至?xí)r代——不管世界潮流如何變化，他們個(gè)人品牌的光芒卻永遠(yuǎn)锃亮如新，而這正是成功者之所以真正成功所在。

篇4

人力資源管理是一門理論性、實(shí)踐性、應(yīng)用性、政策性很強(qiáng)的管理類課程，其主要內(nèi)容包括人力資源規(guī)劃、工作分析、員工招聘與使用、培訓(xùn)與開發(fā)、績(jī)效考核、薪酬福利管理、勞動(dòng)關(guān)系管理等方面。這些內(nèi)容緊貼人力資源管理實(shí)際，因而其實(shí)踐性非常突出。這就要求人力資源管理的教學(xué)過程應(yīng)該注重實(shí)踐環(huán)節(jié)、注重學(xué)生能力與素質(zhì)的培養(yǎng)。根據(jù)人力資源管理的課程特點(diǎn)，我們必須樹立教學(xué)服務(wù)于學(xué)生的理念，必須重視采用體驗(yàn)式教學(xué)方法，設(shè)計(jì)出更符合課程要求的教學(xué)模式。案例教學(xué)具有很強(qiáng)的針對(duì)性、實(shí)踐性、開放性和師生互動(dòng)性，是一種較為成功的教學(xué)方法。

案例教學(xué)可以根據(jù)不同的教學(xué)對(duì)象、案例的長(zhǎng)短、覆蓋的內(nèi)容及其重要性等因素有機(jī)地、靈活地采用不同的方法，如研討式、討論式、分析式和誘導(dǎo)式等等。不同方法的使用可以獲得不同的效果。我們?cè)谌肆Y源管理案例教學(xué)實(shí)踐中，主要使用兩種方法:一種是研討式，即案例介紹和課堂討論;另一種為分析綜合式，即先由學(xué)生們閱讀分析案例，再根據(jù)案例進(jìn)行討論并撰寫分析報(bào)告，然后在課堂上進(jìn)行匯報(bào)和總結(jié)，最后模擬實(shí)施人力資源管理方案。以下是分析綜合式在人力資源管理案例教學(xué)中的實(shí)施過程。

一、選擇案例、設(shè)計(jì)問題

選擇合適的案例是搞好人力資源管理案例教學(xué)的首要環(huán)節(jié)。一般而言，適用的案例應(yīng)是教師自己能把握的、易為學(xué)生所接受的、同時(shí)也是質(zhì)量上乘的案例。案例的形式可以多種多樣，而不應(yīng)該拘泥于一種或幾種形式。一些短小精悍的案例，形式上可能不完美，但由于具備了優(yōu)秀案例所應(yīng)具備的一些基本特點(diǎn)，因而也能取得良好的教學(xué)效果。以下面的案例為例加以說明:

工作職責(zé)分歧。一個(gè)機(jī)床操作工把大量的液體灑在他機(jī)床周圍的地板上，車間主任叫操作工把灑在地板上的液體打掃干凈，操作工拒絕執(zhí)行，理由是任職說明書里并沒有包括清掃的條文。車間主任顧不上去查任職說明書上的原文，就找來一名服務(wù)工來做清掃工作。但服務(wù)工同樣拒絕，他的理由是任職說明書里同樣也沒有包括這一類工作，這個(gè)工作應(yīng)由勤雜工來完成，因?yàn)榍陔s工的責(zé)任之一是做好清掃工作。車間主任威脅服務(wù)工說要把他解雇，因?yàn)榉?wù)工是分配到車間來做雜務(wù)的臨時(shí)工。服務(wù)工勉強(qiáng)同意，但是干完后立即向公司投訴。

有關(guān)人員看了投訴后，審閱了這三類人員的任職說明書：機(jī)床操作工、服務(wù)工和勤雜工。機(jī)床操作工的任職說明書規(guī)定：操作工有責(zé)任保持機(jī)床的清潔，使之處于可操作的狀態(tài)，但并未提及清掃地板。服務(wù)工的任職說明書規(guī)定：服務(wù)工有責(zé)任以各種方式協(xié)助操作工，如領(lǐng)取原料和工具，隨叫隨到，即時(shí)服務(wù)，但也沒有包括清掃工作。勤雜工的任職說明書確實(shí)包括了各種形式的清掃工作，但他的工作時(shí)間是從正常工作下班以后開始。

思考題：試分析造成本案例無人打掃灑落液體的原因？你認(rèn)為應(yīng)如何杜絕此類問題的再發(fā)生？

該案例篇幅短小，文字簡(jiǎn)潔，情節(jié)也不復(fù)雜。案例的問題是精心設(shè)計(jì)的，很專業(yè)的設(shè)問很快將學(xué)生引入案例需要討論的主題。這個(gè)案例經(jīng)過多次課堂運(yùn)用，都取得了很好的教學(xué)效果。

二、閱讀案例、綜合分析

這是一個(gè)基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，是學(xué)生熟悉案例、理解消化案例所提供信息的過程，是調(diào)動(dòng)以往相關(guān)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行獨(dú)立思考的過程。這個(gè)基礎(chǔ)打不牢，就會(huì)影響到整個(gè)案例教學(xué)的效果。在這個(gè)環(huán)節(jié)，重點(diǎn)是指導(dǎo)學(xué)生認(rèn)真閱讀案例提供的情節(jié)內(nèi)容和相關(guān)的背景資料，掌握影響人力資源管理的背景因素，以及這些因素是如何對(duì)人力資源管理產(chǎn)生影響的。關(guān)鍵是培養(yǎng)他們獲取所需要的信息和分析信息的方法，提高他們的分析、判斷、歸納和推理等方面的能力。學(xué)生在綜合分析的基礎(chǔ)上找出主導(dǎo)問題，尋找解決問題的突破口，策劃備選人力資源管理方案，培養(yǎng)人力資源管理的決策能力。

例如對(duì)上述案例，學(xué)生閱讀后基本明確本案例涉及人力資源管理中的工作分析這部分的內(nèi)容。案例中出現(xiàn)的問題，關(guān)鍵在于各崗位的工作職責(zé)界定不清，一旦出了問題，機(jī)床操作工、服務(wù)工和勤雜工便相互推卸責(zé)任。工作分析是人力資源管理最基本的作業(yè)環(huán)節(jié)，是人力資源管理的基礎(chǔ)，因而必須做到位、做好。工作分析的結(jié)果是形成工作說明書，包括工作描述和工作規(guī)范。其中工作描述具體說明了工作的物質(zhì)特點(diǎn)和環(huán)境特點(diǎn)，主要的工作內(nèi)容與特征、工作責(zé)任與權(quán)利、工作目的與結(jié)果、工作標(biāo)準(zhǔn)與要求、工作時(shí)間與地點(diǎn)、工作崗位與條件、工作流程與規(guī)范等問題；工作規(guī)范也即任職要求，它說明擔(dān)任某項(xiàng)職務(wù)的人員必須具備的生理要求和心理要求。學(xué)生在回顧了相關(guān)知識(shí)內(nèi)容后，再根據(jù)本案例提供的情節(jié)內(nèi)容和相關(guān)背景資料進(jìn)行綜合分析，形成自己的一些看法。

三、小組討論、形成共識(shí)

分組進(jìn)行討論，是案例教學(xué)成功的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。在這個(gè)環(huán)節(jié)，我們把全班學(xué)生分成幾個(gè)案例分析小組，每小組規(guī)模以6人左右為合適。選好小組長(zhǎng)，并指定一人做好案例討論記錄。在小組討論過程中，組內(nèi)成員各抒己見，充分表達(dá)各自的想法和意見。每個(gè)學(xué)生因?yàn)閭€(gè)人價(jià)值觀、偏愛或?qū)θ肆Y源管理等問題認(rèn)識(shí)的不同，可能會(huì)產(chǎn)生多種不同的看法。例如在上述案例中，就“導(dǎo)致液體大量灑落和無人清掃”這個(gè)問題，有些學(xué)生可能會(huì)認(rèn)為對(duì)機(jī)床操作工的任職要求不夠具體和嚴(yán)格，僅作了“操作工有責(zé)任保持機(jī)床的清潔”，顯然約束力不夠，從而導(dǎo)致大量液體灑落；有些學(xué)生可能認(rèn)為對(duì)機(jī)床操作工、服務(wù)工和勤雜工所擔(dān)任的工作標(biāo)準(zhǔn)與要求、工作內(nèi)容與職責(zé)、工作時(shí)間與地點(diǎn)等并未作相應(yīng)明確的說明，即對(duì)三類人員所擔(dān)任的工作未作具體描述。對(duì)于第二個(gè)問題，學(xué)生們能提出的解決問題的方案就更多了。各小組經(jīng)過學(xué)生們陳述自己的理由和依據(jù)，并就不同的方案進(jìn)行分析比較，集思廣益，最終達(dá)成共識(shí)，并形成案例分析報(bào)告。

這個(gè)階段必須充分展開，教師也不能置身事外，而應(yīng)該到各小組走走、聽聽、看看。有的小組可能比較沉悶，教師應(yīng)給子適當(dāng)?shù)膯l(fā)與提示，避免“冷場(chǎng)”;有的小組可能被一種意見約束了大家的思考，教師應(yīng)點(diǎn)撥開拓大家的思路;有的小組討論得積極而又熱烈，教師就不要打擾他們?？傊處煈?yīng)根據(jù)各小組的不同情況采取不同的引導(dǎo)方法。教師還應(yīng)注意小組中各成員的行為表現(xiàn)，幫助學(xué)生克服性別不同、性格不同、身份不同帶來的溝通障礙。有的學(xué)生性格外向、好表現(xiàn)，往往主導(dǎo)小組的討論，教師要加以引導(dǎo);有的學(xué)生性格內(nèi)向、不善或羞于表達(dá)，教師要給予適當(dāng)?shù)墓膭?lì);有些學(xué)生喜歡與關(guān)系密切的或熟悉的同學(xué)分在一組，教師不應(yīng)迎合這樣的要求，因?yàn)榘咐虒W(xué)的目的之一就是要培養(yǎng)學(xué)生與不同類型的人進(jìn)行溝通交流的能力。

四、全班交流、分享成果

全班交流是課堂教學(xué)的，是形成教學(xué)結(jié)果的重要環(huán)節(jié)，是個(gè)人分析和小組討論都無法體驗(yàn)和收獲的。首先，案例分析小組所有成員走上講臺(tái)，對(duì)本小組的案例分析結(jié)果進(jìn)行陳述，并接受和回答其他小組成員的提問和質(zhì)疑?？梢赃x出代表對(duì)分析結(jié)果進(jìn)行講解，小組其他同學(xué)可作補(bǔ)充；也可以組內(nèi)每一成員各陳述其中一部分內(nèi)容，讓每一學(xué)生都能得到演講的鍛煉機(jī)會(huì)。在這個(gè)階段，會(huì)有學(xué)生之間不同意見和觀點(diǎn)的相互爭(zhēng)論。特別是在各組學(xué)生充當(dāng)不同角色時(shí)，爭(zhēng)論的程度還可能更加激烈。由于學(xué)生的理論素養(yǎng)或語言表達(dá)方面的欠缺，教師要及時(shí)準(zhǔn)確地歸納各小組的觀點(diǎn)。有時(shí)，教師要有意突出各小組觀點(diǎn)矛盾沖突之處，使學(xué)生之間思維的碰撞不斷加強(qiáng)。這時(shí)全體學(xué)生的情緒都非常高昂，學(xué)習(xí)的參與度和專注程度很高，常常會(huì)碰撞出智慧的火花。這樣的體驗(yàn)式教學(xué)對(duì)學(xué)生而言是非常重要和難得，充分激發(fā)了他們蘊(yùn)涵的潛力，學(xué)會(huì)從不同角度來思考同一問題的思維習(xí)慣，提高了分析和解決問題的能力。

從評(píng)價(jià)教學(xué)的角度來說，也達(dá)到了良好的境界。各個(gè)小組把案例分析成果拿出來，與全班同學(xué)進(jìn)行交流、分享，符合人類心理及思維的發(fā)展規(guī)律，有助于擴(kuò)展學(xué)生視野，激發(fā)學(xué)生豐富的想象力和創(chuàng)造力，調(diào)動(dòng)學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性與主動(dòng)性，使學(xué)生個(gè)性得到體現(xiàn)，理論知識(shí)得到鞏固，分析和解決問題的能力得到提高。

五、總結(jié)歸納、深化提高

在這個(gè)過程中教師的角色扮演非常重要。通常教師都知道要對(duì)課堂教學(xué)的全過程進(jìn)行歸納、總結(jié)，但關(guān)鍵的是把握好總結(jié)的分寸。一些教師的通常做法是對(duì)全班的觀點(diǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)單概括后就將案例的答案或結(jié)局交給學(xué)生，例如在上述案例中，有些教師可能就告訴學(xué)生，解決問題的措施就是進(jìn)一步完善工作分析、增強(qiáng)對(duì)員工不良行為的約束力、對(duì)工作說明書作宣傳解釋以引起員工的重視和執(zhí)行，等等。這種僅僅交代一個(gè)簡(jiǎn)單結(jié)果的做法是難以取得好的效果的，容易使學(xué)生形成慣性思維，即老師是權(quán)威、書本是權(quán)威，而難以培養(yǎng)學(xué)生質(zhì)疑和創(chuàng)新的思維，這是違背案例教學(xué)法的宗旨的。教師的總結(jié)應(yīng)是著重講清理由，評(píng)析學(xué)生每一種觀點(diǎn)或結(jié)論的獨(dú)到之處和尚存在的缺陷，鼓勵(lì)這種獨(dú)到之處，也承認(rèn)和尊重存在的缺陷。

教師的總結(jié)還應(yīng)該留給學(xué)生進(jìn)一步思考的余地，引導(dǎo)學(xué)生反思從案例教學(xué)的內(nèi)容和過程中，感悟到了什么，得到哪些有價(jià)值的啟示，是否通過案例學(xué)習(xí)啟發(fā)和掌握了處理問題的新思路、新方法，以及如何在今后的生活和工作中加以應(yīng)用，以實(shí)現(xiàn)學(xué)生知識(shí)、技能、態(tài)度和行為三個(gè)層次的改變和提高。教師要及時(shí)收集學(xué)生對(duì)教學(xué)的評(píng)價(jià)和反饋，以利鞏固或調(diào)整教學(xué)的內(nèi)容和方式。

這個(gè)階段的歸納總結(jié)過程，也絕不僅僅是教師的一言堂，不能簡(jiǎn)單地下結(jié)論或給出評(píng)判，還應(yīng)該是集體評(píng)議。學(xué)生們還有什么更好的建議和補(bǔ)充，都應(yīng)該讓他們講出來，深化、豐富或澄清他們的認(rèn)識(shí)。

六、實(shí)施方案、強(qiáng)化技能

總結(jié)歸納的過程還不是人力資源管理案例教學(xué)過程的結(jié)束，最后的階段是模擬實(shí)施人力資源管理方案，強(qiáng)化人力資源管理技能訓(xùn)練，更是對(duì)人力資源管理理念和技能運(yùn)用的內(nèi)化過程。一般來講，找出問題的解決方案后，案例學(xué)習(xí)就基本結(jié)束了。但是，因?yàn)槿肆Y源管理具有很強(qiáng)的實(shí)踐性、應(yīng)用性、政策性，學(xué)習(xí)它是為了使用它，如何實(shí)施人力資源管理方案仍是非常重要的教學(xué)內(nèi)容。在案例背景下，進(jìn)行人力資源管理技能的訓(xùn)練，使學(xué)生們?cè)诩寄苡?xùn)練中強(qiáng)化人力資源管理理念，更深刻地理解人力資源管理的理論與方法。人力資源管理技能訓(xùn)練要以案例為背景，符合案例中解決方案的要求。其主要方法有:工作說明書的制定、模擬面試、人才測(cè)評(píng)、公文寫作、會(huì)議管理、考核談話、工作滿意感訪談、薪酬設(shè)計(jì)、激勵(lì)因素反饋問卷的設(shè)計(jì)，等等。關(guān)鍵是要求學(xué)生能夠按照案例中的某個(gè)人物角色來完成這些人力資源管理任務(wù)。例如在上述案例中，教師可以讓學(xué)生分別對(duì)機(jī)床操作工、服務(wù)工和勤雜工三種不同的工作崗位制定好工作說明書。

參考文獻(xiàn):

篇5

虛擬人力資源管理是為了適應(yīng)虛擬企業(yè)的發(fā)展而產(chǎn)生的。是一種充分利用網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)來從事人力資源管理活動(dòng)的新型的管理模式。通過把一些表層性的人力資源活動(dòng)外包出去給專業(yè)的服務(wù)公司，有利于人力資源部門有更多的時(shí)間和精力來提升本身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。虛擬人力資源管理作為一種新的管理模式，從一開始就引起了眾多的關(guān)注。在國(guó)內(nèi)，很多研究者從不同的側(cè)面對(duì)虛擬人力資源的管理進(jìn)行了探討，也有一些文章對(duì)人力資源管理進(jìn)行了綜合性的評(píng)述，但目前還沒有對(duì)虛擬人力資源管理進(jìn)行綜合評(píng)述的文章。本文試著從虛擬人力資源的解釋、國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)虛擬人力資源管理的研究視角，以及虛擬人力資源管理的研究前景幾個(gè)方面對(duì)國(guó)內(nèi)虛擬人力資源管理研究做一個(gè)綜合評(píng)述。

一，虛擬人力資源的概念

綜觀國(guó)內(nèi)外的文獻(xiàn)資料，對(duì)虛擬人力資源管理的對(duì)象，即虛擬人力資源的概念有以下闡述：

根據(jù)上述虛擬人力資源的解釋或定義，虛擬人力資源的特點(diǎn)可以歸納為:人員的集成化。虛擬核心企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)信息，形成一個(gè)市場(chǎng)目標(biāo)，從而利用網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)，根據(jù)本身人力資源的特點(diǎn)與外部企業(yè)的人力資源組成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，“借雞生蛋”，把來自不同企業(yè)的智力資本集中起來去完成這個(gè)市場(chǎng)目標(biāo);文化的多元化。虛擬人力資源不只是來自同一家公司或同一個(gè)城市，抑或是同一個(gè)國(guó)家。為完成同一個(gè)市場(chǎng)目標(biāo)，世界各地不同文化背景的人都可以借助于網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)，以伙伴關(guān)系的形式組織在一個(gè)虛擬的公司里。而在實(shí)體或傳統(tǒng)的企業(yè)中，人力資源都享有同一個(gè)企業(yè)文化。有同一個(gè)短期或長(zhǎng)期的戰(zhàn)略目標(biāo)、有相同的做事方式和獎(jiǎng)懲機(jī)制;組織的動(dòng)態(tài)性。虛擬人力資源組織的動(dòng)態(tài)性是虛擬企業(yè)的組織的動(dòng)態(tài)性所決定的。虛擬企業(yè)一般都要經(jīng)歷識(shí)別、組建、運(yùn)行和解體四個(gè)階段。當(dāng)虛擬核心企業(yè)與合作伙伴的既定目標(biāo)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，就會(huì)解散現(xiàn)有的合作伙伴，為下一個(gè)新的市場(chǎng)目標(biāo)而尋找下一輪新的合作伙伴。當(dāng)然如果現(xiàn)有的合作伙伴因?yàn)槟芰托抛u(yù)等值得信任，也不排除繼續(xù)簽約的可能性。與實(shí)體/傳統(tǒng)企業(yè)的人力資源對(duì)組織產(chǎn)生的歸屬感相比，虛擬人力資源經(jīng)歷的是經(jīng)常變換的組織;人才的高度流動(dòng)性。虛擬企業(yè)可以從世界各地網(wǎng)絡(luò)大批的優(yōu)秀人才。一方面因?yàn)樘摂M企業(yè)組織的動(dòng)態(tài)性，形成了虛擬人力資源的高度流動(dòng)性。另一方面，由于員工與虛擬核心企業(yè)之間因?yàn)槲幕尘啊贤ㄕ系K、利益分配或者因?yàn)楸旧砺殬I(yè)道德等問題而引發(fā)中途退出，導(dǎo)致虛擬人力資源的流失。上述這兩方面的原因造成了虛擬人力資源的高度流動(dòng)性。

二、虛擬人力資源管理的研究視角

國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)虛擬人力資源管理的研究有以下幾個(gè)視角：

1.從虛擬企業(yè)的合作形式的視角來分析。不同的合作形式中，虛擬企業(yè)人力資源的管理內(nèi)涵則各有重點(diǎn)。虛擬企業(yè)的合作形式有：特許經(jīng)營(yíng)、合資經(jīng)營(yíng)、合作伙伴和戰(zhàn)略聯(lián)盟。這些合作形式在劉現(xiàn)軍、劉慧茹提出的“黑白灰”系統(tǒng)管理思想和經(jīng)營(yíng)模式中得到了充分的反映。該模式分析了不同虛擬企業(yè)人力資源管理的主要任務(wù)和方向。業(yè)務(wù)外包被定義為“黑”系統(tǒng)，人力資源管理的任務(wù)是外包對(duì)象的選擇，提供及時(shí)的信息、合適的要求，聯(lián)系和配備企業(yè)生產(chǎn)和產(chǎn)品的驗(yàn)收，及考慮是否進(jìn)行下一步的合作。特許經(jīng)營(yíng)被定義為灰色系統(tǒng)。特許人有權(quán)利和義務(wù)參與被特許企業(yè)的管理。人力資源的活動(dòng)主要是負(fù)責(zé)尋找和選擇合適的受許人，培訓(xùn)和激勵(lì)受許人的員工，提供良好的工作環(huán)境和保障工作安全。合作伙伴和戰(zhàn)略聯(lián)盟被定義為“白”系統(tǒng)，因?yàn)楹献麟p方處于各自獨(dú)立的狀態(tài)，為著同一個(gè)目標(biāo)而聯(lián)系在一起，所以人力資源活動(dòng)的主要任務(wù)則是如何計(jì)劃、指揮、協(xié)調(diào)、控制和各合作企業(yè)員工共同完成某個(gè)預(yù)定的目標(biāo)，如何更好地融合企業(yè)文化、更好地發(fā)揮虛擬團(tuán)隊(duì)的效率。“黑白灰”的管理模式詮釋了虛擬人力資源管理根據(jù)虛擬企業(yè)合作方式的不同分別采用的不同管理方式和介入深度，有利于人力資源管理部門有的放矢，提高管理效率，更好地發(fā)揮虛擬HRM的戰(zhàn)略管理。

2.從組成虛擬企業(yè)的核心企業(yè)人力資源管理活動(dòng)的視角來分析。虛擬企業(yè)是由一個(gè)核心企業(yè)和其他合作伙伴組成的戰(zhàn)略同盟。核心企業(yè)的人力資源部門不僅要從事本企業(yè)實(shí)體人力資源的所有活動(dòng)，還要有管理和協(xié)調(diào)各合作伙伴人力資源的作用。鄭軼松等研究了在國(guó)有企業(yè)中進(jìn)行虛擬人力資源管理，認(rèn)為核心企業(yè)人力資源管理活動(dòng)應(yīng)該有“虛”、“實(shí)”之分，且要“虛”“實(shí)”結(jié)合。所謂“實(shí)”就是指核心企業(yè)人力資源能夠而且應(yīng)該內(nèi)部完成的部分，包括虛有企業(yè)賴以生存的核心能力和核心員工。而“虛”則是可由外部買入的人力資源活動(dòng)。對(duì)于“虛”“實(shí)”劃分的標(biāo)準(zhǔn)，鄭軼松、顧琴軒、美國(guó)人力資源學(xué)者D.P.Lepak和S.A.Snell，都從核心企業(yè)人力資源管理活動(dòng)的獨(dú)特性和戰(zhàn)略價(jià)值性的兩個(gè)維度出發(fā)，對(duì)虛擬人力資源管理活動(dòng)劃分為獨(dú)特性、核心性、表層性和傳統(tǒng)性四種類型。這種劃分能使人力資源部門更多地參與企業(yè)的戰(zhàn)略性人力資源活動(dòng)。通過把表層性的一些人力資源活動(dòng)外包給專業(yè)公司，比如工資的發(fā)放、福利管理、合同管理等，核心虛擬公司的人力資源部門可以專注那些具有公司獨(dú)特性和核心性的人力資源活動(dòng)，從而有更多的時(shí)間和精力來提升自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

3.從虛擬企業(yè)的生命周期的視角來分析。孫東川、黃祥芳、劉曉紅等提出了虛擬企業(yè)的生命周期論。把虛擬人力資源的管理活動(dòng)按照虛擬企業(yè)從識(shí)別虛擬合作伙伴到終止與虛擬合作伙伴的合作關(guān)系這樣一個(gè)生命周期來分別管理。虛擬企業(yè)的生命周期可以分為四個(gè)階段：識(shí)別階段、組建階段、運(yùn)行階段和終止階段。因?yàn)槊恳粋€(gè)階段企業(yè)目標(biāo)的側(cè)重點(diǎn)不同，所以人力資源管理活動(dòng)的內(nèi)容也相應(yīng)地有變化。在虛擬組織的識(shí)別期/醞釀期，核心企業(yè)的人力資源活動(dòng)主要是對(duì)現(xiàn)有人力資源進(jìn)行估計(jì)、做工作分析和人力資源的規(guī)劃等；在組建期，虛擬企業(yè)各成員企業(yè)HRM的工作重點(diǎn)是建立一個(gè)虛擬HRM機(jī)構(gòu)，進(jìn)行員工的招聘和篩選、員工培訓(xùn)和開發(fā)；在運(yùn)作期，人力資源活動(dòng)主要是員工安排和使用，員工的考核和激勵(lì)；在最后一個(gè)階段終止期/解體期，HRM的活動(dòng)主要是員工的遣散和新的核心企業(yè)進(jìn)行下一輪虛擬企業(yè)的醞釀期和組建期?？梢哉f，這樣的視角是以一種動(dòng)態(tài)的眼光來對(duì)待虛擬企業(yè)人力資源的管理，具有一定的合理性和科學(xué)性。

4.從虛擬企業(yè)人力資源的管理對(duì)象的視角來分析。有邊界內(nèi)員工（核心員工）、邊緣上員工（臨時(shí)性員工）、和跨邊界“員工”（合作伙伴等）（顧琴軒）。并指出企業(yè)核心人力資源的管理由核心員工來完成，邊緣上員工一般從事一些表層性的人力資源活動(dòng)。這樣根據(jù)崗位的內(nèi)容和重要性來與不同的員工進(jìn)行分工有利于員工的招聘、培訓(xùn)、選用和培養(yǎng)。采取適當(dāng)?shù)募?lì)措施有助于避免核心員工的流失。范慧麗認(rèn)為虛擬人力資源管理的對(duì)象可以分三個(gè)層次:第一層虛擬企業(yè)的各合作伙伴；第二層團(tuán)體內(nèi)的人員配置，即虛擬小組；第三層擁有先進(jìn)知識(shí)和技術(shù)的員工個(gè)體。針對(duì)不同的管理層次提出了不同的管理建議。比如，與合作伙伴要通過信譽(yù)評(píng)估等建立信任機(jī)制，融合文化建立凝聚力。對(duì)虛擬小組的管理首先要明確目標(biāo)，其次要優(yōu)化利益結(jié)構(gòu)等；對(duì)知識(shí)員工個(gè)體的管理要提倡“自主式”管理、重視與員工之間的溝通等。

以上四個(gè)不同的研究視角，對(duì)虛擬人力資源管理的內(nèi)涵進(jìn)行了全方位的剖析。與傳統(tǒng)的實(shí)體人力資源管理相比，虛擬人力資源管理因管理的對(duì)象和實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)以及與員工的關(guān)系、互動(dòng)和溝通的渠道不同，從而與前者有著本質(zhì)的區(qū)別。其中與員工的關(guān)系、互動(dòng)的方式和溝通的渠道的“本質(zhì)和變化是虛擬企業(yè)和傳統(tǒng)企業(yè)人力資源管理的最大差異（范慧麗、鄭園圓）”。

三、虛擬人力資源管理的研究前景

虛擬人力資源管理是為虛擬企業(yè)對(duì)變化的市場(chǎng)環(huán)境做出快速反應(yīng),增加企業(yè)的戰(zhàn)略性、柔性和以顧客為導(dǎo)向而產(chǎn)生的一種新的管理模式。通過利用企業(yè)的核心優(yōu)勢(shì)，來吸引和組建與企業(yè)外的優(yōu)勢(shì)資源來共同完成一個(gè)市場(chǎng)項(xiàng)目，達(dá)到優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合的效應(yīng)。這樣企業(yè)就進(jìn)入了一個(gè)良性循環(huán)的軌道。虛擬人力資源的管理對(duì)企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)起了很大的作用。根據(jù)BOXALL的人力資本優(yōu)勢(shì)理論，人是企業(yè)的最大資產(chǎn)，企業(yè)通過本身?yè)碛械囊慌冗M(jìn)技術(shù)和知識(shí)的員工而獲得人力資源本身的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)，企業(yè)還必須具備能正確使用對(duì)員工的知識(shí)和技能的能力，也就是“正確的人放在正確的位置上”。虛擬人力資源的管理不僅要能正確使用本企業(yè)的核心員工，還要有獲取和利用企業(yè)外優(yōu)秀人力資本的能力。把一些表層性的人力資源管理活動(dòng)虛擬化，企業(yè)從而能節(jié)省大量的成本，提升人力資源管理的核心能力和管理質(zhì)量。同時(shí)能幫助人力資源管理部門從一些繁瑣的工作中解救出來，更多地從事企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略決策，從而實(shí)現(xiàn)人力資源虛擬管理化后的角色轉(zhuǎn)化，即從實(shí)務(wù)型向戰(zhàn)略型轉(zhuǎn)變。虛擬企業(yè)在中國(guó)如火如荼地發(fā)展。中國(guó)很多企業(yè)與世界各地的企業(yè)結(jié)成了虛擬合作伙伴；此外，對(duì)于大型的國(guó)有企業(yè)，如何提高員工的工作效率，利用外部的人力資源來為自己服務(wù)，也是今后虛擬人力資源管理能發(fā)揮重要作用的舞臺(tái)。以下是今后虛擬人力資源管理研究幾個(gè)需要思考的問題:

1.技術(shù)：網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)在聯(lián)系虛擬企業(yè)各合作伙伴之間起著舉足輕重的作用。技術(shù)的發(fā)展是日新月異的。對(duì)人力資源管理部門而言，如何迅速地掌握和充分利用IT技術(shù)在虛擬人力資源管理方面的作用是一個(gè)不小的難題。

2.業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)控制：業(yè)務(wù)外包使人力資源管理部門有更多的時(shí)間和精力來從事與企業(yè)戰(zhàn)略性的工作，但也可能帶來消極的影響。比如業(yè)務(wù)外包的管理監(jiān)控不善，或者選錯(cuò)了合作伙伴，那么無論是合作效果還是成本節(jié)省都難以如愿。此外，過多的外包合作協(xié)議就會(huì)阻礙組織需求的靈活性。

3.裁員:對(duì)于核心虛擬企業(yè)的人力資源部門而言，當(dāng)一些表層性的人力資源活動(dòng)外包出去以后，再加上一些管理軟件的開發(fā)和使用，使得以前專門從事相關(guān)工作的員工有可能失去工作，或公司員工人浮于事，效率低下。

4.激勵(lì)措施：虛擬企業(yè)的員工多為知識(shí)型員工。擁有企業(yè)所需的專業(yè)知識(shí)和技能，或許還有不同的文化背景。另外虛擬合作伙伴多是以團(tuán)隊(duì)的形式組成的。所以如何有效地激勵(lì)知識(shí)員工以及進(jìn)行團(tuán)隊(duì)管理，將給虛擬人力資源管理帶來新的挑戰(zhàn)。

5.校企合作:核心虛擬企業(yè)雖然可以理論上來說在市場(chǎng)上找到所需要的人力資本來彌補(bǔ)自身的不足，但是不總是能找到所需要的員工。企業(yè)可以通過與高校合作的形式來達(dá)到目的。通過利用高校的資源，定單生產(chǎn)自己所需的人才，達(dá)到校企“雙贏”的目的。

參考文獻(xiàn)：

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篇6

由于電影發(fā)源于戲劇與攝影，在19世紀(jì)末戲劇與攝影都不被認(rèn)為是美學(xué)創(chuàng)作，所以電影也很難歸類于美學(xué)欣賞的范疇。隨著電影攝影機(jī)的小型化，人們有可能購(gòu)買與占有電影攝影機(jī)，按自己的美學(xué)意愿拍攝與制作電影。地下電影無疑是非常個(gè)人化的。正如電影制作人與評(píng)論家喬納斯•梅卡斯說的，這些電影源自拍片人的內(nèi)心，猶如他們脈搏與心跳，眼睛與手指的延伸。他說，“我們想提醒人們?cè)谑澜缟线€有一個(gè)稱之為家的地方，在那里他可以獨(dú)處，可以與他愛的人呆在一起，可以獨(dú)自面對(duì)自己的靈魂——這就是家庭電影的含意，也就是我們拍攝電影的視角。”先鋒的家庭電影表述個(gè)人視野，家庭事件與社區(qū)交往的經(jīng)驗(yàn)。因此，在這一意義上，很難區(qū)分職業(yè)的與業(yè)余的，區(qū)分藝術(shù)家與個(gè)人趣味愛好者。電影成為真正的媒介，在這一媒介中，擁有攝影機(jī)的人們不僅生而平等，而且成為事實(shí)上的平等。沒有人可以說他的夢(mèng)想好一些，更藝術(shù)一些，因?yàn)樗鼈兪莾?nèi)心的表述，是唯一的，與眾不同的，因此也就沒有可比性。

在電影評(píng)論家看來，這種電影拍攝的民主化理論往往不起作用。有的個(gè)人電影極佳，但也有十分無聊和煩人的，有的具有很高的藝術(shù)性，但也有粗制濫造的。雖然所有的人都可以到新美國(guó)電影運(yùn)動(dòng)放映室放映自己的電影，但個(gè)人電影的良莠還是有區(qū)別的，藝術(shù)家與業(yè)余愛好者還是有區(qū)別的。對(duì)于業(yè)余愛好者來說，電影是記錄個(gè)人經(jīng)驗(yàn)的手段。如研究地下電影的帕克•泰勒說的，它完成了電影攝影機(jī)最被忽視的功能，即侵入并記錄禁忌的領(lǐng)域，這些領(lǐng)域?qū)τ跀z影來說太隱秘了，太震撼人了，太不道德了。70年代的商業(yè)性的性電影借鑒了個(gè)人電影的這方面的功能。

新美國(guó)電影運(yùn)動(dòng)藝術(shù)家給電影帶來了新的目標(biāo)和期望。他們希冀做其他領(lǐng)域現(xiàn)代藝術(shù)家已經(jīng)嘗試做的事情，不僅使人見到形象，還要?jiǎng)?chuàng)造使人看見形象的新的手法。他們要求在現(xiàn)代主義的傳統(tǒng)這一問題上，與詩(shī)歌、繪畫和小說處于平等的地位。電影制作人斯坦•布雷克海奇認(rèn)為，在電影中有一種追求語言之外的知識(shí)的傾向，這種知識(shí)基于視覺傳播之上，它要求視覺心理的發(fā)育。在目前，有很少一部分人繼續(xù)這一視覺過程，將他們的靈感訴諸于電影經(jīng)驗(yàn)之中。他們創(chuàng)造了一種新的語言，這種語言由移動(dòng)的形象構(gòu)成。布雷克海奇和梅卡斯的觀點(diǎn)是相左的。梅卡斯反對(duì)現(xiàn)代主義，直接反對(duì)布雷克海奇所規(guī)范的電影藝術(shù)家。梅卡斯說，“我們需要光的藝術(shù)?！彼箅娪熬哂凶屓藵M足的和自我發(fā)展的形象。雖然梅卡斯以拍攝痛苦的與快樂的電影來區(qū)分藝術(shù)家與業(yè)余愛好者，實(shí)際上這種區(qū)分并不正確。所有新的視角從某種意義上說是痛苦的，觀者必須經(jīng)受從眼到腦，再?gòu)哪X到眼的咀嚼和消化。正基于此，新美國(guó)電影的藝術(shù)對(duì)于有教養(yǎng)的、學(xué)識(shí)淵博的和有敏銳觀察力的觀者是一種何等樣的滿足。在個(gè)人電影領(lǐng)域中，從抽象的獨(dú)自一人完成的電影到商業(yè)性故事片，最明顯的最具有意義的區(qū)別就在于一個(gè)是藝術(shù)的，一個(gè)是非藝術(shù)的。只有藝術(shù)才具有力量，無論它描述的是什么主題，它表述的手法是什么，它能給觀眾一種情緒上的感動(dòng)。

美國(guó)戰(zhàn)后的個(gè)人電影，本質(zhì)上是先鋒派的藝術(shù)。他們的美學(xué)傳統(tǒng)相互影響，使他們制作的電影有許多共同點(diǎn)。他們都追求藝術(shù)的現(xiàn)代主義運(yùn)動(dòng)，他們沒有錢，卻在一項(xiàng)昂貴的媒介——電影中從事自己的事業(yè)，所以他們的電影風(fēng)格是浪漫主義的，電影主題充滿了浪漫個(gè)人主義。

根據(jù)P•亞當(dāng)•西特尼所著的《幻覺電影：美國(guó)先鋒派》（1974），許多重要的個(gè)人電影是用廢棄的膠片和租賃來的攝影機(jī)拍攝的，有些杰作由于資金匱乏只好截短。但是，和舊金山北海灘或紐約格林威治村的波希米亞詩(shī)人或小說家比較起來，他們卻似乎是富豪了。由于資金的缺乏，地下電影的制作者們不得不借助于權(quán)宜的技術(shù)手段，這反而幫助形成了電影的新的美學(xué)方向。新美國(guó)電影運(yùn)動(dòng)從夢(mèng)幻電影演變到世俗性電影，從迷惘電影演變到神話創(chuàng)作。在60年代，在新美國(guó)電影運(yùn)動(dòng)中有一股激進(jìn)的力量與神話創(chuàng)作決裂，便產(chǎn)生了結(jié)構(gòu)主義電影。結(jié)構(gòu)主義電影強(qiáng)調(diào)攝影工具優(yōu)于電影制作人的眼睛，它結(jié)束了個(gè)人電影的抒情的和神話的形式。

美國(guó)早期地下電影的主題和同期的好萊塢主流電影有許多相似之處。新美國(guó)電影運(yùn)動(dòng)40年代的迷惘電影比同期的好萊塢的幽閉恐怖癥的戲劇探索了更深層的、更隱秘的無意識(shí)狀態(tài)。有些最重要的地下電影，如瑪雅•德倫的《下午之網(wǎng)》（1943），肯尼思•安杰的《煙花》（1947），格雷戈理•馬科波羅斯的《鄉(xiāng)下情郎》（1950）的制作多少與好萊塢有關(guān)系。德倫的丈夫是好萊塢的職業(yè)電影從業(yè)人員，安杰在好萊塢當(dāng)過童星，馬科波羅斯在南加州大學(xué)電影課程中接受了約瑟夫•馮•斯騰伯格的教育。所謂的迷惘電影從本質(zhì)上講是一種對(duì)性的探索，探索者不是一個(gè)夢(mèng)想者就是一個(gè)瘋狂的處于幻覺中的人。迷惘電影通過夢(mèng)幻涉及了禁忌的領(lǐng)域，如安杰在《煙花》中描述了同性戀，斯坦•布雷克海奇在《清晨之肉體》（1956）中描述了，德倫在《下午之網(wǎng)》中討論了對(duì)死亡的預(yù)感。迷惘電影是唯我主義的電影，表述內(nèi)心心理。迷惘電影將觀眾帶進(jìn)主人公的內(nèi)心世界。它們否定電影的視覺性質(zhì)。在50年代末，先鋒派電影制作人拋棄了迷惘電影。這可以在斯坦•布雷克海奇的作品中得到印證。布雷克海奇發(fā)展了一種新的風(fēng)格，在這種風(fēng)格的電影中，視覺動(dòng)作不是發(fā)生在銀幕主人公身上，而是發(fā)生在電影制作人身上。他創(chuàng)造了一種視覺風(fēng)格，觀者可以運(yùn)用他的想像力。他認(rèn)為，作為一個(gè)觀者，他在理解電影的含義方面和所有的觀者是一樣的。在放映他的舊日的電影時(shí)，他總是強(qiáng)調(diào)他不是藝術(shù)家，他只是觀者之一而已。他的這一立場(chǎng)避免了傳統(tǒng)的浪漫主義學(xué)派的關(guān)于視覺藝術(shù)家的權(quán)威主義立場(chǎng)，重申社會(huì)性是個(gè)性的一個(gè)不可或缺的組成部分，民主是先鋒電影的重要含義。但不是所有地下電影的制作者同意布雷克海奇的觀點(diǎn)。有的人則希冀在電影中表述神秘的通神論和神秘主義。對(duì)于安杰來說，電影制片人是占星家，他將觀眾帶進(jìn)神的神秘的境地；對(duì)于哈里•史密斯來說，電影制作人是神的使者。他說，他的電影是上帝制作的，他僅僅是媒介而已。所有神話電影的主要思想源自西方的文學(xué)傳統(tǒng)，布雷克海奇和馬科波羅斯都認(rèn)為自己是創(chuàng)造者而不是中介。安杰的輝煌的電影《愉悅教堂的落成》（1966）從神秘主義者阿萊斯脫•克勞利處獲得靈感，哈里•史密斯的《第12》（60年代初）則從猶太神秘主義得到啟示，布雷克海奇的《狗星人》（1965）和馬科波羅斯的《兩次成人》（1963）則取材于經(jīng)典神話。這些源泉使神話電影的內(nèi)容具有異乎尋常的深度和豐富性，不再象迷惘電影那么蒼白。

電影本身是現(xiàn)代大眾文化的新的神話源泉，好萊塢也為神話先鋒電影提供靈感。杰克•史密斯的《著火的人》（1963）是對(duì)約瑟夫•馮•斯騰伯格30年代電影視覺形象結(jié)構(gòu)的一個(gè)評(píng)論與贊頌。安杰爾的《天蝎座升起》（1963）是一部公然表述好萊塢神話的電影；它創(chuàng)造了美國(guó)摩托車騎手的神話，這個(gè)神話不是從經(jīng)典的或神秘傳統(tǒng)汲取源泉，而是從電影制作人的視覺感受汲取源泉。布魯斯•康納用好萊塢的舊片剪輯、制作了《一部電影》（1958）、《宇宙線》（1961）。他在電影中用一種復(fù)雜的、諷諭的手法將情景處于對(duì)比之中，以撩起觀者對(duì)熟悉的形象的回應(yīng)，以取得比銀幕效果更大的或迥然相反的效果。

最早作個(gè)人或地下電影實(shí)驗(yàn)的有四位導(dǎo)演：馬雅•德倫（《攝影研究》1945）、肯尼思•安杰（《煙花》1947）、柯蒂斯•哈林頓（《在邊緣》1949和《斷裂的尋覓》1946）、格雷戈里•馬科波羅斯（《精神病人》1948）。他們自己出錢攝制影片，影片十分個(gè)人化，十分大膽，抒發(fā)關(guān)于性的夢(mèng)幻。每一部電影都反映了40年代的不安情緒，40年代的驚惶不安，性自由，政治觀點(diǎn)，個(gè)人夢(mèng)幻和對(duì)周圍世界的批判。在50年代有喬納斯•梅卡斯，肯尼思•雅各布，羅恩•賴斯，斯坦•布雷克海奇，和瑪麗•門肯。60年代出現(xiàn)了布魯斯•貝利，卡爾•林德，本•凡•米特，和羅伯特•奈爾遜。他們運(yùn)用電影來表述抽象的美，表述視覺的設(shè)計(jì)、形式、運(yùn)動(dòng)和時(shí)空。個(gè)人電影拒絕順應(yīng)公眾趣味，拒絕審片的標(biāo)準(zhǔn)，它們無視現(xiàn)存的習(xí)俗，大膽表現(xiàn)瘋癲，和。因?yàn)閷?dǎo)演自己出資，他們無須受電影制片廠控制，可以無視電視生產(chǎn)規(guī)則，也不用與脾氣大的明星打交道。他們不遵循任何現(xiàn)成的關(guān)于主題或攝影技巧的規(guī)則。和法國(guó)的新浪潮導(dǎo)演一樣，這些拍攝非敘事的意象主義電影的美國(guó)導(dǎo)演在報(bào)紙上刊登廣告，闡明他們拍片的初衷和想法，表明他們的電影個(gè)人的，十分與眾不同的，十分稀少的風(fēng)格。有的導(dǎo)演干脆聲言，他們的電影不是為廣大觀眾而拍的，而只是為一小部分精英攝制的。

最具有代表意義的個(gè)人地下電影要算是肯尼思•安杰爾的《天蝎座升起》（1962-64）。電影的故事、攝影和聲道代表了60年代初的個(gè)人地下電影。這部電影是一部研究暴力的作品（31分鐘長(zhǎng)），表現(xiàn)了摩托文化，波普歌曲，和同性戀。對(duì)于他來說，這些東西是社會(huì)的動(dòng)力。他的作品表現(xiàn)了青春、死亡和黑色幽默。電影的長(zhǎng)處就在于它的剪輯和沙聲的配樂。在影片中，青年人穿摩托衫，似乎把它們視作圣品一般。影片映出了閃閃發(fā)光的腰帶，腰扣，手蜀，頭盔，性器官象征物，和納粹旗幟。在那場(chǎng)全是男性的性聚會(huì)上，影片穿插了基督和他的信徒步入耶路撒冷的鏡頭。主人公“天蝎座”兼有希特勒、馬龍•白蘭度和詹姆斯•迪安的特點(diǎn)。電影用閃光拍了一張又一張摩托車手的臉，配之以喧鬧浮躁的音樂，預(yù)示這些摩托車手跨上摩托車正在走向滅亡。公眾對(duì)這部影片反應(yīng)強(qiáng)烈，影片對(duì)以后的個(gè)人地下電影產(chǎn)生了巨大的影響。斯坦•布雷克海奇對(duì)地下電影類型也產(chǎn)生了巨大的影響。他拒絕超現(xiàn)實(shí)主義和為激動(dòng)而激動(dòng)的宗旨，賦予影片以一種個(gè)人性。他制作電影描述自己的人生，如《窗戶水孩在移動(dòng)》，描寫他的孩子的降生。他最好的電影是《狗星人》（1965），78分鐘長(zhǎng)，十分復(fù)雜，充滿了意象。

美國(guó)藝術(shù)家安迪•沃霍爾是地下電影導(dǎo)演中最為人知的。他的電影流傳也較為廣泛。他使用了一個(gè)女替身制作了《》（1965）和《我的》，在影片中，他表現(xiàn)了同性戀者，男裝癖者，街狂，吸毒者。在1966年，他完成了《切爾西的姑娘們》，是個(gè)人地下電影中最有名的。這部電影在全美放映，獲票房1百萬美元。影片3個(gè)半小時(shí)，其中獨(dú)白對(duì)宗教、社會(huì)和作了評(píng)論。有的電影評(píng)論家贊揚(yáng)了影片，而有的則給予譴責(zé)。而大部分觀眾認(rèn)為十分沉悶。美國(guó)重要的先鋒電影制作人安迪•沃霍爾在60年代中期創(chuàng)立了結(jié)構(gòu)電影，完全擺脫好萊塢電影故事的束縛。沃霍爾的早期電影是對(duì)創(chuàng)造性想像問題的回應(yīng)，是對(duì)觀眾反應(yīng)的回應(yīng)。這些問題是由地下迷惘電影過渡到神話電影而造成的。這些電影到底能表述多少電影制作人作為主角、藝術(shù)家和神話制造者的想像呢？到底能沖擊多少觀者的想像力呢？沃霍爾的回答是電影制片人應(yīng)完全避免起藝術(shù)家的作用。在《睡眠》（1963）和《帝國(guó)大廈》（1964）中，他將攝影機(jī)固定在一個(gè)地方，拍攝一個(gè)睡眠的人和帝國(guó)大廈，讓膠卷轉(zhuǎn)動(dòng)拍攝直到轉(zhuǎn)完為止。然后，裝上新的膠卷，再讓它轉(zhuǎn)動(dòng)。《睡眠》放映6小時(shí)，目標(biāo)一直是一個(gè)睡著的人，《帝國(guó)大廈》放映8小時(shí)，目標(biāo)也一直是帝國(guó)大廈。沃霍爾在延續(xù)的時(shí)間內(nèi)創(chuàng)造了觀眾回應(yīng)的框架。同一形象的長(zhǎng)度本身使觀者獲得新的視覺經(jīng)驗(yàn)。沃霍爾后來轉(zhuǎn)向敘述人際關(guān)系和性格，如《切爾西姑娘們》（1966），它仍然是拍攝固定形象，但已是二個(gè)并排的形象。其他電影制作人發(fā)展了沃霍爾的結(jié)構(gòu)電影。如邁克爾•斯諾的《波長(zhǎng)》（1967）。這是部45分鐘長(zhǎng)的電影，用緩慢變焦鏡頭從一個(gè)固定位置拍攝的，緩慢移動(dòng)的變焦鏡頭成為意識(shí)移動(dòng)的一種比喻。在《中央地區(qū)》（1971），斯諾用360度的搖動(dòng)鏡頭從一個(gè)固定位置拍攝一片荒蕪的土地。在這部影片中，他比迷惘電影更深入到自我的內(nèi)心之中，深入到完全與世不相關(guān)的意識(shí)之中。

在當(dāng)時(shí)先鋒電影流派中還有所謂的圖解電影。在圖解電影中，攝影機(jī)僅僅是一個(gè)紀(jì)錄性的工具。早期在歐洲，漢斯•里克特拍攝了《節(jié)奏21》（1921），瓦伊金•埃格林的《對(duì)角線的交響樂》（1921-1924）在電影中象動(dòng)畫片似地展現(xiàn)他們的圖像，都是靜物形象。英國(guó)的萊恩•萊創(chuàng)作了《彩盒》（1937），他是第一位抽象電影制作人，在電影膠卷表面直接繪畫。于是，動(dòng)畫和在電影膠卷上繪畫技術(shù)成為先鋒電影藝術(shù)家們，如哈利•史密的藝術(shù)的一部分。圖解電影在擴(kuò)展式電影發(fā)展之后才得以發(fā)揮其意義深遠(yuǎn)的作用。對(duì)于擴(kuò)展式電影制作人來說，創(chuàng)造性藝術(shù)并不主要靠攝影機(jī)和膠片創(chuàng)造出來，而是靠計(jì)算機(jī)、錄像設(shè)備和激光創(chuàng)造的。擴(kuò)展式電影超越單一形象的在一個(gè)橫向的反射型的屏幕上的放映，而達(dá)到新的布景和情景的電影效果，如大大加大的屏幕，垂直屏幕，360度屏幕，電影與戲劇在同一視野中的結(jié)合，等等。在有些展覽會(huì)和迪斯尼樂園中，人們甚至使用空間的三維形象的全息放映技術(shù)，以創(chuàng)造最大的幻覺。由于費(fèi)用昂貴，不易獲得所需的技術(shù)，在70年代中期擴(kuò)展式電影僅局限于一小部分人。大部分設(shè)備和技術(shù)知識(shí)由私人公司掌握。先導(dǎo)者，如約翰•惠特尼，斯坦•范德比克和斯科特•巴特利特，都是在公司的資助下完成他們的電影的。如約翰•惠特尼得IBM的幫助，范德比克獲貝爾電話公司的資助，巴特利特獲準(zhǔn)使用加州一家電視臺(tái)的控制室。巴特利特的杰出的視頻電影可以被認(rèn)為是美國(guó)先鋒電影制作人的富有代表意義的作品。但傳統(tǒng)的關(guān)于創(chuàng)造性的概念并不包括電影制作人可以用光筆在計(jì)算機(jī)顯示屏幕上工作，或者可以在錄像控制板上混成形象。約翰•惠特尼說，要在計(jì)算機(jī)上動(dòng)情地創(chuàng)造性地工作是極其不易的。

到60年代，被認(rèn)為是的個(gè)人地下電影獲得了越來越多的公開放映的機(jī)會(huì)。而美國(guó)公眾對(duì)此變化也是有心理準(zhǔn)備的。由于新浪潮和新現(xiàn)實(shí)主義電影的侵入，美國(guó)觀眾已變得更為老練，對(duì)于不落俗套的手法和對(duì)的直率表述也已能平靜接受。于是個(gè)人地下電影從地下浮到了地上，成為仇人娛樂的一部分，后來又成為好萊塢商業(yè)片的一部分。原來正統(tǒng)好萊塢認(rèn)為、穢語、性幻想和大膽的主題是令人生厭的，而到60年代它們則成為當(dāng)代大眾電影的經(jīng)常性內(nèi)容。于是再也沒有必要存在地下電影了。先鋒的、實(shí)驗(yàn)性的和地下電影被容納進(jìn)了整個(gè)商業(yè)電影的體制之中。

根據(jù)吉恩•楊布拉德，他在《擴(kuò)展的電影》（1970）中說，技術(shù)可以將藝術(shù)家解放出來專心致志于想像性創(chuàng)造。在新的概念性藝術(shù)中，藝術(shù)家的思想是重要的，而不是他操縱媒介的技術(shù)能力。在另一方面，由于電腦能夠在諸多的選擇中作出自主的決定，它最終將決定藝術(shù)作品的結(jié)果。

電影一直是大眾了解社會(huì)與人的行為的信息的主要源泉。它是傳播與交往的一個(gè)重要的媒介，它理應(yīng)反映主流的思想和利益。美國(guó)電影正是這樣做的。然而，美國(guó)電影在其發(fā)展的過程中，對(duì)美國(guó)社會(huì)中強(qiáng)大的社會(huì)與文化價(jià)值提出了挑戰(zhàn)，對(duì)世界的認(rèn)識(shí)與理解提出了自己的看法。在美國(guó)社會(huì)各階層中都有人對(duì)美國(guó)電影所傳達(dá)的信息不屑一顧，他們找出電影的毛病，如電影的程式，電影不真實(shí)的地方，電影規(guī)避的問題，等等。其實(shí)這些問題與美國(guó)社會(huì)中其他信息傳播的媒介，如課本、報(bào)紙、政治宣言、布道的缺陷是相關(guān)聯(lián)的。問題在于人們對(duì)于娛樂、故事、虛構(gòu)的男女主人公的文化判斷。根據(jù)羅伯脫•斯克拉，許多美國(guó)電影平庸，腐敗或者虛假，主要是由于利潤(rùn)動(dòng)機(jī)造成的。談?wù)摳母锷虡I(yè)性?shī)蕵范挥|及社會(huì)思想是短視的。美國(guó)電影中有一部分作品，由于它們的質(zhì)量值得保存與收藏，它們是美國(guó)思想、藝術(shù)和文化中的瑰寶。

個(gè)人電影的興起其意義是重要的。它表明了電影藝術(shù)家的能力，表明他們能夠發(fā)展一種新的視覺語言，并擴(kuò)展觀眾的意識(shí)。由于電影設(shè)備為更多的人所擁有，吉恩•楊布拉德預(yù)言電影將成為未來的語言，成為未來形象交換的交往方式。他說，通過擴(kuò)展的電影藝術(shù)和技術(shù)，我們將在地球上創(chuàng)造天堂。

在理想主義的60年代，電影不僅被視作一種娛樂，而且也被視為一種民主的藝術(shù)。先鋒派作品，家庭錄像片和好萊塢影片都得到同樣的重視。但先鋒派作品和家庭錄像片得到更大的珍惜，因?yàn)樗鼈兇硪环N新的視野，人際的視覺交往的一個(gè)新的工具。70年代《大白鯊》和《星球大戰(zhàn)》的成功從反面顯示了60年代的空虛與蒼白。電影制作人開始拋棄60年代的理想主義，認(rèn)為實(shí)驗(yàn)性電影在60年代就結(jié)束了，主流電影汲取了它的某些風(fēng)格上的優(yōu)點(diǎn)而兀自向前發(fā)展了。年輕的一代電影制作人開始從事多種的風(fēng)格的嘗試，有故事片，記錄片，并有錄像藝術(shù)。頗有成就的電影制作人不再按共同的美學(xué)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)格而依附于一個(gè)社團(tuán)，他們強(qiáng)調(diào)在美國(guó)社會(huì)中正強(qiáng)烈孕育的多元文化的認(rèn)同。他們可能是女性主義者，同性戀者，非洲裔美國(guó)人，印第安人，亞裔美國(guó)人，拉丁裔美國(guó)人，等等。多元文化的認(rèn)同是重要的，而他們究竟從事故事片、記錄片或錄像片創(chuàng)作卻并不重要。身份認(rèn)同本身成為一種風(fēng)格類型片，它可以集實(shí)驗(yàn)主義與現(xiàn)實(shí)主義、虛構(gòu)與寫實(shí)于一體。身份認(rèn)同類型片也打開了觀眾的視野。先鋒派類型片將觀眾和電影制片人看作是先鋒的一族，是由先鋒的美學(xué)觀將大家聚集在一起。個(gè)人電影也意味著個(gè)人的，而不是大眾的傳媒和交流。雖然身份認(rèn)同類型片主要描述一個(gè)族裔，但它們?nèi)匀会槍?duì)廣泛的觀眾。在70年代末，當(dāng)好萊塢重整雄風(fēng)之后，身份認(rèn)同類型片促使獨(dú)立電影制作人組織在一起以加強(qiáng)他們?cè)陔娪拔幕械牡匚?。此時(shí)，產(chǎn)生了“獨(dú)立故事片計(jì)劃”和羅伯脫•雷德福的森德斯學(xué)院，幫助獨(dú)立電影制作人。80年代在美國(guó)出現(xiàn)了專門放映獨(dú)立電影制作人的作品的影院。同時(shí)，電纜電視和錄像帶出租商店的出現(xiàn)和繁榮，對(duì)電影的需求猛增。好萊塢的年生產(chǎn)量已無法滿足它們的需要。于是，發(fā)行系統(tǒng)開始發(fā)行低廉制作的故事片，以應(yīng)付市場(chǎng)的增長(zhǎng)。在低成本制作的電影中，最佼佼者要算史蒂文•索德伯格的《性、諾言和錄像帶》（1989），租賃費(fèi)賺了1千億美元。墨西哥裔美國(guó)電影制作人羅伯脫•羅德里格茲僅花費(fèi)7千美元拍攝了《流浪樂隊(duì)》（1992），他自編、自導(dǎo)，自己拍攝，自己剪輯。

在90年代初期，獨(dú)立制作影片在美國(guó)方興未艾。獨(dú)立影片制作人制作仿效老的好萊塢的B級(jí)電影，加以改造成新的適合有教養(yǎng)的中產(chǎn)階級(jí)觀看的電影。少數(shù)種裔的電影制片人希冀重蹈前人的足跡獲得好萊塢的輝煌。先鋒的和個(gè)人的電影具有一種無視一切傳統(tǒng)和習(xí)俗的精神，以追求新的真實(shí)的視覺。它們拒絕一切程式的東西，一切傳統(tǒng)的美學(xué)含意。自70年代以來的先鋒和個(gè)人電影的成就說明，它們改變了實(shí)驗(yàn)電影的精神和思想，為在電影中表現(xiàn)人生提供了更為廣闊的圖景和可能。在這個(gè)演變的過程中，最具代表性的為伊馮娜•雷娜。在60年代，她是一位先鋒派的舞蹈演員。她開始時(shí)，拍攝短片作為她演出舞蹈時(shí)的背景。1972年，她開始獨(dú)立拍故事片《演員生活》，這是她從事實(shí)驗(yàn)藝術(shù)、社會(huì)抗議運(yùn)動(dòng)和女性主義運(yùn)動(dòng)的一個(gè)成果。她的女性主義是60年末的社會(huì)運(yùn)動(dòng)的一個(gè)延續(xù)，她試圖將藝術(shù)與政治融合在一起。當(dāng)男性先鋒派人士正進(jìn)入一個(gè)形式主義的解構(gòu)電影創(chuàng)作時(shí)期時(shí)，她希冀在電影中表述情感經(jīng)驗(yàn)，她想直接面對(duì)美學(xué)的和激進(jìn)的先鋒派人士的性別歧視。雷納的第二部故事片《關(guān)于一個(gè)女人的故事》（1974）成為后先鋒派獨(dú)立制作影片的開山之作。故事片的主題就是性關(guān)系和個(gè)人操縱政治的力量。雷納用音響與形象的并置來表述她的主題。當(dāng)影片空白時(shí)，傳來幕外音，而形象出現(xiàn)時(shí)，又全然沒有音響了。同時(shí)，她還使用靜景。電影上顯現(xiàn)不完整的印刷文字和不完整的幕外音，彩色片與黑白片交叉。這些打破現(xiàn)實(shí)主義傳統(tǒng)的風(fēng)格突現(xiàn)了一種關(guān)于性關(guān)系的悲觀觀點(diǎn)：既然聲響與形象都無法融合，遑論男人與女人的關(guān)系了。在影片中，她使故事人物聆聽貝利尼1831年創(chuàng)作的歌劇《夢(mèng)游女》，夢(mèng)游女逃避了死亡，而與情人重聚。在以后的創(chuàng)作中，她更趨向現(xiàn)實(shí)的視覺風(fēng)格以表述十分難于表述的主題。《嫉忌女人的男人》（1985）探索當(dāng)論，如福柯的理論與政治行動(dòng)，如紐約的階級(jí)和種族問題之間的復(fù)雜關(guān)系。她的《特權(quán)》（1990）運(yùn)用熟悉的記錄影片的形式在一部關(guān)于婦女年齡老化問題的電影中關(guān)注更年期。雷納認(rèn)為，她制作電影的目的就是使她的形象服務(wù)于情感。她說，《夢(mèng)游女》最好表述了她的目的：在極端絕望的情景下，仍然存在情感生活。在70年代后期，有一批女獨(dú)立電影制作人繼承了雷納的衣缽。她們的文化環(huán)境斷然拒絕60年代。她們的文化環(huán)境充滿了失望感，朋克和搖滾藝術(shù)盛行于世。人與人之間的關(guān)系政治化了，而政治本身卻變成了一份鬧劇。她們的風(fēng)格既有虛構(gòu)敘事的，也有自傳性的，散文式的。其代表人物為維維恩•迪克，貝絲•B和蘇•弗里德里克。在80年代獨(dú)立女電影制作人作品包括：利齊•博登的女性主義的政治片《在烈火中誕生》（1983），特林•T•敏花的自傳體電影《名字叫越南》（1989）。敏花1970年離開越南，在美國(guó)成為一位少數(shù)族裔的電影制作人和理論家。

70年代末的非洲裔電影制作人對(duì)于好萊塢拍攝挖掘黑人題材的影片的消亡更為關(guān)注。好萊塢挖掘黑人題材的影片專事拍攝城區(qū)的犯罪與暴力，而很少涉及黑人的日常生活。非洲裔電影制作人反其道而行之，追求社會(huì)現(xiàn)實(shí)主義。查爾斯•伯內(nèi)特在1977年拍攝了《羊屠夫》?！堆蛲婪颉吩陲L(fēng)格上受意大利新現(xiàn)實(shí)主義的影響。黑白影片在開頭部分就攝取了在南洛杉磯街上嬉戲的黑人孩子的鏡頭，這使人想起德•西卡的《偷自行車的人》。在他早期的影片中，伯內(nèi)特采取了一種道德的立場(chǎng)。他使用的特寫鏡頭往往令人覺得無奈和尷尬。他顯示他的人物們的背、腳，或者是從一種冷冰冰的中距離的視角來審視他的人物。他鏡頭下的人物似乎永遠(yuǎn)得不到寧?kù)o與閑適。伯內(nèi)特將他鏡頭中的下層黑人勞動(dòng)男女比喻為在屠宰場(chǎng)屠殺的羊。伯內(nèi)特和其他洛杉磯的非洲裔電影制作人被稱為“洛杉磯叛逆者”。他們實(shí)際上叛逆的是好萊塢的主流電影。這群藝術(shù)家包括：埃塞俄比亞移民海爾•格里瑪（《樹叢媽媽》1976），拉里•克拉克（《過路》1977），比利•伍德伯里（《為他們小小的心靈祝?！?984）。他們完全在主流電影發(fā)行渠道之外運(yùn)作，在博物館和大學(xué)播映他們的作品。80年代后期，伯內(nèi)特獲得資助拍攝《屯憤怒共眠》（1990），得以在主流渠道發(fā)行。在這部影片中他將他的視線集中在黑人中產(chǎn)階級(jí)身上。有一天，哈利來到一家富裕的中年的黑人家庭。好客的黑人夫婦收留了他。不料，哈利是一個(gè)誘惑者，給這家人帶來無窮的麻煩。哈利的形象意在表現(xiàn)即使殷實(shí)的非洲裔中產(chǎn)階級(jí)的安全感也是十分脆弱的。但影片的票房?jī)r(jià)值不高。人們一方面懷疑主流發(fā)行渠道是否真正愿意全力發(fā)行一部非洲裔人拍攝的電影；另一方面，人們也懷疑黑人觀眾是否真正喜歡伯內(nèi)特拍的有社會(huì)意義的電影。在“洛杉磯叛逆者”中有一位非洲裔婦女，她的名字叫朱莉•達(dá)什。她從紐約來到洛杉磯，就讀于美國(guó)電影學(xué)院。在美國(guó)電影學(xué)院，達(dá)什拍了一部34分鐘的黑白故事片《幻覺》（1983）。它描述一個(gè)黑人婦女，在兩次世界大戰(zhàn)期間在好萊塢工作。她對(duì)人充作白人。這是當(dāng)時(shí)最佳的短片之一。達(dá)什通過攝影、幻光、布置和服飾將黑與白并置。她甚至還利用音響，在黑人歌唱家錄制聲音時(shí)，在銀幕上顯現(xiàn)白人演員在用咀唇吟唱。當(dāng)黑人歌唱家穿著白色的外衣，頭上戴著一朵白花坐著時(shí)，對(duì)比度使人物的影像模糊不清，黑人的身影猶如幻像一般。達(dá)什的第一部作品《塵土的女兒》（1992）寫的是南卡羅萊納州和喬治亞州外海島上的黑人婦女在20世紀(jì)初的生活。她希冀由此重現(xiàn)仍然保持非洲傳統(tǒng)和文化的黑人社區(qū)的生活，在那里，黑人的方言、烹調(diào)和社會(huì)習(xí)俗仍然沒有受到現(xiàn)代文明的侵襲。這是非洲裔婦女制作的第一部由主流商業(yè)渠道發(fā)行的故事影片。同性戀者制作電影在70年代以及嗣后的歲月在多元文化主義的運(yùn)動(dòng)中起了十分重要的作用。但同性戀者獨(dú)立制作電影并不是一件新鮮的事兒。早在二次大戰(zhàn)之后，在實(shí)驗(yàn)電影的運(yùn)動(dòng)中，先鋒派電影從肯尼思•安杰爾的《煙花》（1947）到安迪•沃霍爾的60年代的電影就在探索個(gè)人的與禁忌的主題中涉及了同性戀。雖然放映的范圍有限，但同性戀獨(dú)立電影制作人制作的電影可以達(dá)到它們目標(biāo)的觀眾，不象非洲裔電影制作人制作的電影很難達(dá)到他們心目中的非洲族裔觀眾。80年代中期，人們對(duì)愛滋病的知識(shí)的廣泛了解，促使人們廣泛關(guān)注同性戀問題。這時(shí)，記錄片《哈維•米爾克的時(shí)代》（1984）便應(yīng)運(yùn)而生。它描述舊金山一位同性戀民選官員哈維•米爾克的生活和死亡。這部由羅伯脫•愛潑斯坦導(dǎo)演的記錄片獲奧斯卡記錄片獎(jiǎng)。電影的成功之處就在于它通過專訪描繪了米爾克1977年被選為舊金山行政官員的情景。同他一起被選上的有一位華裔，一位黑人婦女，一位白種女性主義性。米爾克被認(rèn)為是美國(guó)第一個(gè)公開承認(rèn)同性戀的城市官員。米爾克主持通過了舊金山同性戀權(quán)利法案。該城行政官員丹•懷特因此憤而辭職。后來，他又改變了主意，希望得到重新任命，但受到了指責(zé)，于是對(duì)市長(zhǎng)喬治•莫斯科恩和米爾克心懷不滿，在市政廳開槍殺死了他們。這部記錄片幫助開創(chuàng)了一個(gè)同性戀獨(dú)立制片的運(yùn)動(dòng)。其中最著名的為珍妮•利文斯頓導(dǎo)演的《巴黎在燃燒》（1990），探索紐約黑人與拉丁裔族的異性模仿欲者的文化；馬龍•里格斯導(dǎo)演的《自由之舌》，主要描寫他自己作為一個(gè)黑人同性戀者的經(jīng)歷（他1994年死于愛滋?。焕畎矊?dǎo)演的《婚宴》（1993），描寫一個(gè)亞裔與白種男子之間的同性戀關(guān)系與中國(guó)家庭傳統(tǒng)的沖突。

繼故事片發(fā)展的第2時(shí)期、同聲的第3時(shí)期和1946-1964好萊塢發(fā)展的第4時(shí)期之后，好萊塢進(jìn)入了復(fù)興時(shí)期。美國(guó)電影于此進(jìn)入了一個(gè)新的時(shí)期。這一時(shí)期的發(fā)韌是以以下作品為標(biāo)志的：《邦尼與克萊德》（1967）、《數(shù)秒之間》（1966）、《當(dāng)鋪老板》（1965）、《奇愛博士》（1964）、《大衛(wèi)與麗莎》（1963）、《勇敢的人是孤獨(dú)的》（1962）、《》（1961）、《精神病患者》（1960）。它們有著一些共同的特點(diǎn)。它們都是以非主流的異類的反英雄為主角，他們生活于其中的社會(huì)是腐朽的，無能的。影片都以直露式的描寫來處理的沖突和心理問題。它們描述的當(dāng)代現(xiàn)實(shí)生活是吸引人而花哨的。影片往往將笑料與嚴(yán)肅結(jié)合在一起。同時(shí)，它們出色地運(yùn)用了最新時(shí)代的電影特技，如慢鏡頭，快速切割，畫面與聲音的并置以產(chǎn)生諷諭性的效果。

在電影批評(píng)家看來，這一時(shí)期的電影的主題基本上是性與暴力。雖然電影在歷史上一直是在描寫性，一直是在描寫暴力的，但在如何利用性與暴力的問題上，這一時(shí)期的電影是與眾不同的。圖解式的性事鏡頭和好萊塢的新的暴力電影，對(duì)以往好萊塢的傳統(tǒng)的類型電影是采取懷疑態(tài)度的，認(rèn)為它們的過于樂觀的結(jié)論將美國(guó)社會(huì)中存在的無法解決的分裂簡(jiǎn)單化了。這是一種新的美國(guó)電影。新的美國(guó)電影的形式是有它的原因的。以往樂于看電影的觀眾都成為坐在家里看電視的觀眾了。所以，電影必須尋找新的觀眾，不是那些偶爾為之的觀眾，而是每星期都要進(jìn)電影院的觀眾。這些觀眾仍然熱愛電影，認(rèn)為電影對(duì)他們社會(huì)與休閑經(jīng)驗(yàn)是重要的，并樂于觀看電視不允許播映的只適合成年人的對(duì)話與處理。歐洲的新電影改變了美國(guó)電影制片人的觀念。戈達(dá)爾、特呂福和安東尼奧尼對(duì)電影新的處理方法征服了新一代的電影制作人和觀眾。特呂福和安東尼奧尼拍攝的電影贏得了大量的利潤(rùn)。1959-1961對(duì)于美國(guó)未來的電影來說是重要的，因?yàn)槿藗兛吹浇?jīng)典性的電影《凝神屏息》、《四百下》、《槍殺那鋼琴演奏家》、《奇遇》、《甜蜜的生活》和《廣島，我的愛》。同時(shí)，雖然好萊塢主流電影一直在嘲笑地下電影，但地下電影卻最終在好萊塢贏得一席之地。地下電影不僅在商業(yè)上的成就超過了好萊塢，而且造就了一代年輕的電影觀眾，他們懂得并接受電影技術(shù)上的、視覺刺激上的和手法上的創(chuàng)新。這些熱心的年輕的觀眾正是好萊塢所希冀擁有的。于是，美國(guó)電影在精英層發(fā)現(xiàn)了它的電影觀眾。與其拍一部所有的人都喜歡的大眾電影，還不如為具有特殊趣味的特殊群體拍攝特殊電影。他們?yōu)橐恍┨厥獾挠^眾拍攝了一些家庭影片，拍攝了為黑人觀眾所喜愛的警察—強(qiáng)盜片，為不同性方向的人（同性戀的，對(duì)男女兩性都有興趣的和異的）拍攝了電影，并滿足了他們的窺私欲。《瓊斯小姐心中的魔鬼》（1973）、《深喉》（1972）和《沙中的男孩們》（1971）是三部商業(yè)上最為成功的這類故事片。他們甚至還為年輕的半夜看電影的“怪人們”拍攝了特殊的電影，如菲力浦•德•布羅卡的《心中之王》（1966），亞山大羅•喬多羅斯基的《老鼠》（1969），約翰•沃特斯的《粉紅的火烈鳥》（1971），吉姆•沙曼的《落基山恐怖片》（1975）和大衛(wèi)•林奇的《消磁磁頭》（1977）。美國(guó)電影制片人還將目標(biāo)定格在諸如亞瑟•佩恩、邁克•尼科爾斯等拍的“藝術(shù)電影”上，喜歡藝術(shù)電影是一小部分人，也僅僅是電影觀眾中極小的一部分人。然而，正是這些藝術(shù)電影代表了電影藝術(shù)，代表了美國(guó)電影在其發(fā)展的第5個(gè)時(shí)期的成就。這些藝術(shù)電影所描述的性的與社會(huì)的價(jià)值反映了這一時(shí)期美國(guó)人一般崇尚的觀點(diǎn)。當(dāng)時(shí)，藝術(shù)電影的熱心觀眾美國(guó)的大學(xué)生關(guān)于性事的觀點(diǎn)發(fā)生了巨大的變化，他們發(fā)現(xiàn)肉體快樂構(gòu)成了他們快樂人生的一個(gè)很重要的方面，并在相互沖突的價(jià)值觀之間找到了契合點(diǎn)。亞瑟•佩恩的《邦尼與克萊德》也許是新電影價(jià)值的最早的代表。它是繼法國(guó)的《凝神屏息》和意大利《不設(shè)防的城市》之后在美國(guó)電影界最具影響的一部電影。其后，它的許多創(chuàng)新成為新電影的規(guī)范。在大部分情況下，新電影的主人公是社會(huì)的異類，流浪者或者罪犯，這些匪徒之幫卻是社會(huì)正義的可敬的捍衛(wèi)者。舊電影里的壞人成了新電影中的好人。在《邦尼和克萊德》之中令人驚訝的是這些謀殺者都是一些具有魅力的、富有同情心的和詼諧的人物。而職業(yè)的追逐犯人的人們卻是一群毫無幽默感的、非人性的人們。即使在《畢業(yè)生》中，一群非職業(yè)的追逐罪犯的人也是毫無幽默感，毫無公正和愛心的人。同時(shí)，新電影的結(jié)局一般是悲劇性的：主人公死亡，而法律戰(zhàn)勝了放浪無羈。實(shí)際上，善并沒有戰(zhàn)勝惡，因?yàn)榉ㄅc善往往是相對(duì)的。也有反文化的電影結(jié)尾是圓滿的，快樂的，如《提秤布魯斯》（1973）。問題并不在于反英雄們都在結(jié)局中死亡，因?yàn)樗劳鰧?duì)于所有的人都是難免的，問題在于這些反英雄們自由自在地生活，放浪不羈，沒有任何虛偽之情。然而，盡管時(shí)代的價(jià)值觀發(fā)生了巨變，美國(guó)電影仍然不失其浪漫主義、理想主義的成份，就象這一時(shí)期的美國(guó)文化一樣。在電影中，仍然有過著美麗人生的好人，和過著罪惡生活的壞人，即使關(guān)于美和惡的概念發(fā)生了變化。

新電影并不要求人們認(rèn)為它是真實(shí)的，正相反，它不時(shí)宣稱自己是人為的，是設(shè)造的。新電影的新導(dǎo)演們使用許多電影技術(shù)增強(qiáng)電影的情緒，同時(shí)也讓觀眾不時(shí)明白他們終究是在觀看電影，觀看虛假的真實(shí)。他們使用所有可能的技術(shù)，如慢鏡頭，靜止，跳躍式剪輯，將黑白片與彩片混合，等等。這些手法具有極大的感情力量。和電視相比，電影的優(yōu)越之處就在于它的大屏幕具有更大的催眠作用，而它的立體聲效果更為真切和有力。電影在放映的過程中不可能有商業(yè)廣告打斷。按電影評(píng)論家的話說，電視是一個(gè)比電影更為冷峻的媒體，距離觀眾更遠(yuǎn)，也就是說，電視與觀眾的距離感更大。電影的快速剪輯，在時(shí)空上快速變換，在內(nèi)心與現(xiàn)實(shí)之間的快速交替更迭，破壞了一般的時(shí)空觀念，一般的現(xiàn)實(shí)與幻想的界限，一般的故事的線性進(jìn)展。新電影同時(shí)也充分利用了音響新技術(shù)。按照以往的電影原則，電影往往運(yùn)用背景音樂以增加鏡頭的情感力量。在新電影中，很少再有這種背景音樂。如果有音樂，新電影將使觀眾感到這音樂是來自電影中的無線電或錄音機(jī)，或者干脆是一種明顯與電影情景融合或反襯的音樂。例如，科波拉的《現(xiàn)代啟示錄》（1979）一開頭就使用多爾演唱的《末日》，它一方面與電影開端正好相反，同時(shí)又加強(qiáng)了現(xiàn)代啟示錄的形象效果。在哈斯克爾•韋克斯勒的《酷媒體》（1969）中年會(huì)上的愛國(guó)講演和歌曲伴隨格蘭特公園學(xué)生和警察的對(duì)峙和騷亂。奧爾特曼的《象我們一樣的佟罰?974）使用的聲道集中了30年代的無線電廣播聲，表明30年代的美國(guó)生活與無線電之間的關(guān)系是多么緊密。有的新電影故意扭曲聲響，有的則全然沉寂，和歌曲與噪聲成一個(gè)顯明的強(qiáng)烈的對(duì)照。搖滾樂和爵士樂作曲家為許多新電影譜曲，最享盛名的樂隊(duì)演奏這些作品。新電影使用了相當(dāng)多的搖滾樂，如《逍遙騎手》，馬丁•斯科塞斯的《卑賤的街區(qū)》（1973），喬治•盧卡斯的《美國(guó)人格拉菲蒂》（1973）實(shí)際上集中了當(dāng)時(shí)最流行的搖滾樂之大成。這是因?yàn)閾u滾樂正是新電影年輕觀眾所喜愛的。斯科塞斯在《好伙計(jì)們》（1990）中繼續(xù)運(yùn)用搖滾樂作為電影的音響，以表明他的人物的情感世界與社會(huì)的特征。

新電影對(duì)于風(fēng)格十分關(guān)注，謹(jǐn)慎地選用服裝、道具，并注意運(yùn)用當(dāng)時(shí)的俚語與土語。它們善于用特定的鏡頭和音響將風(fēng)格表現(xiàn)出來。新電影的電影導(dǎo)演們喜歡實(shí)地拍攝。傳統(tǒng)的好萊塢講究完美——完美無瑕的房間，不均勻的采光，背景的噪聲，但新電影卻崇尚不完美，不完美的視覺效果，不完美的人的境遇。新浪潮的用光風(fēng)格影響了整整一代美國(guó)電影攝影師。新電影深受法國(guó)、意大利、捷克、英國(guó)電影的影響，同時(shí)也受到地下電影和先鋒電影的影響。和歐洲電影一樣，新美國(guó)電影不僅僅是描繪動(dòng)作，而且描繪動(dòng)作是如何被感受的。這樣，人物變得比情節(jié)更重要了，更處于中心的位置了。它們往往描寫大的社會(huì)與政治問題。然而，不管美國(guó)電影是如何被歐化，它們?nèi)匀恢矣诤萌R塢的僵硬的類型程式，認(rèn)為已經(jīng)被實(shí)踐證明成功的類型與程式不能輕易放棄。因此，在《邦尼與克萊德》之后仍然產(chǎn)生了一大批描寫有同情心的俚牡纈埃輝凇犢褚暗囊話鎩分蟛艘淮笈櫳蠢媳囈撓捌輝凇斗ü范就分?，产生了一大批脵纱警察追著|送降撓捌輝凇督談浮分?，产生了一大批脵纱贩毒王国祿习片］x凇緞喬虼笳健分蟛艘淮笈蘋錳較盞撓捌2還茉趺囪?，新道i笆搶系睦嘈偷暮蠹陶擼俏韃科?、范愬洭、警察片、怪仍A簿縉嘈偷暮蠹陶摺T諦碌纈爸校蟮姆忠氨閌淺鞘釁拖緙淦T謖飭街?jǐn)S嘈橢饣褂辛骼說纈埃ā跺幸F鍤幀罰植賴囊巴獾纈埃ā痘釧廊酥埂?968）和幻想世界電影（《巧克力工廠》1971）。城市電影描述美國(guó)快節(jié)奏的城市生活，描述冷酷的，虛假的，人工雕塑的城市形象：高聳入云的水泥森林和霓虹燈。它們的主題往往將城市的做作與殘酷，鄉(xiāng)野的自由自在與開闊無垠作一個(gè)對(duì)照，如《午夜牛仔》描述一個(gè)城市老鼠與鄉(xiāng)下老鼠的故事。這些電影顯然繼承了黑的傳統(tǒng)。黑描述的是無法無天，爾虞我詐，而新的好萊塢城市電影描述的則是一幅地獄的圖畫。汽車在風(fēng)馳電掣般的追逐中成為了死亡的工具，如彼得•耶茨導(dǎo)演的《布利特》（1968）和威廉•弗里德金導(dǎo)演的《法國(guó)販毒網(wǎng)》（1971）。無論舊金山的噪音，如《對(duì)話》還是紐約的景色：煙霧，蒸汽，水泥森林，如馬丁•斯科塞斯的《出租車司機(jī)》（1976）都描述了城市是如何滋生顛狂和幻想的。和城市電影相關(guān)的還有郊區(qū)電影，它的形成與美國(guó)白人中產(chǎn)階級(jí)從城市中心逃逸到富裕的郊外同時(shí)產(chǎn)生，如《畢業(yè)生》，保羅•馬祖斯基的《鮑勃、卡羅爾、特德與愛麗斯》（1969），羅梅羅的《死亡的曙光》（1978），保羅•施拉德的《吃軟飯的美國(guó)人》（1980）。許多郊區(qū)電影運(yùn)用電影中心洛杉磯的郊外作為電影的背景和比喻。和臃腫的舊的城市加以比較，這些新的郊外城鎮(zhèn)潔凈，空曠，明亮，但它們沒有根，沒有靈魂，既沒有地理上的也沒有精神文化上的中心可言。即使這些不直接描寫沒有人性的城市生活的郊外電影仍然利用曼哈頓的真實(shí)背景來表述槍擊的場(chǎng)面，如《一千個(gè)小丑》（1965）、《你是一個(gè)大孩子了》（1966）、《制片人》（1968）、《襲擊明斯基家的那夜》（1968）、《小謀殺者》（1971）、《下一站格林威冶村》（1976）和《曼哈頓》（1979）。新的試驗(yàn)性的西部電影，也即與城市電影相對(duì)而言的鄉(xiāng)下電影，如薩姆•佩金帕的《狂野的一幫》（1969），喬治•羅伊•希爾的《布徹•卡西迪和跳太陽舞的孩子》（1969）和羅伯特•奧爾特曼的《麥凱布和米勒夫人》（1971），表明從原來外向類型已轉(zhuǎn)向內(nèi)向和感官化。對(duì)于新的鄉(xiāng)下電影而言，美國(guó)廣袤的西部，草原和沙漠，河谷和森林，是美國(guó)人開拓精神和自由意志的最后疆土了。鄉(xiāng)下電影同樣需要城市作為反襯，需要城市中的警察、法官、銀行家和商人作為狂野的流浪的反襯。《狂野的一幫》和《布徹•卡西迪》都是產(chǎn)生于舊的西部正在衰落、新的西部正在興起的時(shí)期。新的西部遵循的是城市的價(jià)值。但這兩部電影的主人公都不愿放棄舊的西部的價(jià)值，他們寧可選擇與時(shí)代相悖的生活方式，而不愿選擇城市式的體面的生活方式。電影中的連續(xù)的慢鏡頭加強(qiáng)了死亡時(shí)刻的氛圍，并使這種死亡氛圍具有一種抒情的意味。新的西部電影與老的西部電影不同不僅在于它更加殘暴，而且將死亡的時(shí)刻賦以情感的力量。老的西部電影中的主人公依靠的是馬，騎著馬兒在空曠的荒野馳騁，但在新的描寫西部和鄉(xiāng)間犯罪的電影中，主人公駕駛汽車在草原上瘋狂作案，如《邦尼與克萊德》、《象我們一樣的賊》和特倫斯•馬立克的《壞土地》（1973）。在這些類型的電影中，人們看到過去與現(xiàn)在，城市與鄉(xiāng)間的對(duì)照。邦尼和克萊德的幸福的自由生活與大蕭條帶來的饑餓和貧困相對(duì)照，與破壞了人們生活秩序的政治制度相對(duì)照。在《象我們一樣的賊》中，鮑伊、梅斯菲爾德和奇克索的幸福的自由自在的生活與中產(chǎn)階級(jí)令人煩悶的客廳和餐桌生活相對(duì)照，與他們的無聊的廣播劇相對(duì)照，它顯示一個(gè)有保障的純物質(zhì)主義的生活無疑是一種活死人的生活。

新好萊塢電影與老好萊塢電影之間的過渡在70年代表現(xiàn)在一批后現(xiàn)代的電影之中。它們可謂好萊塢類型電影中的類型電影，模仿30、40年代老好萊塢電影的情節(jié)結(jié)構(gòu)、風(fēng)格和演技。在這些電影中最為突出的便算《中國(guó)城》（1974）了。這部電影并不是由一個(gè)美國(guó)人導(dǎo)演的。羅曼•波倫斯基，波倫斯基的妻子，通過對(duì)納粹集中營(yíng)到曼森的殘酷的謀殺的描寫，表述了她對(duì)世界和人生的看法，這種看法也許并不代表美國(guó)人的。電影的編劇是羅伯特•湯。這部電影雖然也討論30年代的價(jià)值，一般認(rèn)為這種價(jià)值較為完美，代表了美國(guó)的目的和未來走向，但它反其道而行之，卻暴露與鞭撻這種價(jià)值的虛偽性。從表面上看，《中國(guó)城》是一部偵探片，背景是洛杉磯。影片通過對(duì)一系列令人困惑的謀殺和骯臟的的描寫直接批判了美國(guó)社會(huì)生活中的道德腐敗。攝影的技術(shù)很好，鏡頭給人以很美的感覺，波倫斯基正是通過這些表面的美反襯出深層的令人栗然的丑惡。美國(guó)夢(mèng)原來是權(quán)力、與金錢交織在一起的一場(chǎng)噩夢(mèng)?！吨袊?guó)城》表達(dá)了整整一個(gè)時(shí)代的躁動(dòng)情緒。

新電影不僅在導(dǎo)演手段上創(chuàng)新，而且在運(yùn)用30年代電影材料和小說的主題與形象上進(jìn)行創(chuàng)新。30年代電影廠時(shí)代的電影主要是室內(nèi)拍攝，以對(duì)話為主，而新電影則走向室外，以真實(shí)的背景為主。它們不再?gòu)?qiáng)調(diào)故事結(jié)構(gòu)，而是強(qiáng)調(diào)動(dòng)作、光線和音樂。最好的新電影每每有一個(gè)很好的統(tǒng)一的故事情節(jié)和洞察力，在主題的表述上，影片的立場(chǎng)更為隱晦，而攝影的技巧則更為高超和華美。

很多好萊塢復(fù)興時(shí)期的電影針砭美國(guó)生活中的社會(huì)的、道德的、性的與政治的問題，揭穿關(guān)于美國(guó)的文化神話，這種文化神話在生活中幾乎被認(rèn)為是真理了。這種電影現(xiàn)象是與這一時(shí)期美國(guó)整個(gè)的政治發(fā)展趨向是一致的。在這一時(shí)期，連續(xù)數(shù)個(gè)與社會(huì)改革休戚相關(guān)的人物——肯尼迪總統(tǒng)、路德•金和馬爾科姆•X遭到了暗殺，美國(guó)參與了許多人反對(duì)的越南戰(zhàn)爭(zhēng)，在越南的戰(zhàn)場(chǎng)上越陷越深，最終又以水門事件而告終。這一切加深了人們對(duì)美國(guó)政體中最高決策的人們的懷疑和不滿。整個(gè)時(shí)代的情緒：憤懣和懷疑取代了30年代和戰(zhàn)時(shí)的樂觀主義。那些反對(duì)美國(guó)政體最激烈的青年人正是美國(guó)電影的日常的觀眾。美國(guó)電影在這種情況下順應(yīng)他們的激進(jìn)情緒就不足為怪了。

美國(guó)先鋒電影十分個(gè)人化，詩(shī)化，制作時(shí)不帶任何商業(yè)目的，在結(jié)構(gòu)、視覺技術(shù)方面和理智態(tài)度方面取十分進(jìn)取的、先鋒的、革命的態(tài)度。它們?cè)?0年末開始引起社會(huì)的廣泛關(guān)注。但實(shí)際上，美國(guó)詩(shī)化的先鋒電影并非是50年代或60年代特有的運(yùn)動(dòng)。先鋒電影制作傳統(tǒng)在20年代就已存在，并受到歐洲先鋒派的極大影響。對(duì)于先鋒電影有3種態(tài)度：1.有的批評(píng)家認(rèn)為，它們是一群神經(jīng)兮兮的人自戀式的視覺成品，與嚴(yán)肅的電影藝術(shù)發(fā)展無關(guān)；2.有人將個(gè)人獨(dú)立制作的先鋒電影作為一種技術(shù)與技巧的試驗(yàn)地，以備日后主流電影運(yùn)用。如，慢鏡頭，鏡頭重疊，速搖，搖滾樂，計(jì)算機(jī)圖象，斷裂畫面，等，都是在先鋒電影中首先運(yùn)用而后正式進(jìn)入主流的；3.有人認(rèn)為先鋒電影是美國(guó)電影唯一當(dāng)之無愧的藝術(shù)，因?yàn)樗鼈儧]有商業(yè)目的，完全由一個(gè)人按自己的美學(xué)觀點(diǎn)制作，并與現(xiàn)代藝術(shù)、現(xiàn)代音樂和現(xiàn)代詩(shī)歌同時(shí)產(chǎn)生。先鋒電影完全關(guān)注視覺，也就是說，電影藝術(shù)的手段關(guān)注如何幫助、擴(kuò)展和充實(shí)一個(gè)人正視與觀察內(nèi)心和外在世界的能力。這也是所有現(xiàn)代藝術(shù)家追求的目標(biāo)。美國(guó)先鋒電影在瑪雅•德倫和瑪麗•門肯的影響下，由于8mm和16mm膠片的普及，在50年代中期形成一個(gè)運(yùn)動(dòng)，一大批主要的電影制作人得到承認(rèn)。約瑟夫•康奈爾在1939年制作了他的第一部先鋒電影。在其后，肯尼思•安杰，詹姆斯•布勞頓，瑪雅•德倫，柯蒂斯•哈林頓，海•赫希，伊恩•雨果，威拉德•馬斯，格雷戈里•馬科波羅斯，瑪麗•門肯，西德尼•彼得森，詹姆斯•惠特尼和約翰•惠特尼在40年代開始制作先鋒電影并一直延續(xù)到50年代。約旦•貝爾森，斯坦恩•布雷克海奇，羅伯特•布里爾，雪莉•克拉克，布羅斯•康納，詹姆斯•杰維斯，肯•雅各布斯，拉里•約里，凱特•克雷恩，彼得•庫(kù)布外匯券我，克里斯朵夫•麥克萊恩，羅恩•賴斯，哈利•史密斯，杰克•史密斯和斯坦恩•范德比克在50年代制作了他們的處女作。在60年代，又出現(xiàn)了布羅斯•貝利，杰克•錢伯斯，布羅斯•埃爾德等。從50年代起，美國(guó)先鋒電影大致可分為以下幾種類型：正式的主流類型，社會(huì)批評(píng)類型，類型，反省類型。當(dāng)然，它們之間的界限并不是絕對(duì)的，在許多情況下，它們往往重疊。例如一部完全按照視覺要求制作的電影有可能是社會(huì)批評(píng)性的或反省性的，如羅伯特•布里爾的《詹姆斯城》（1957）和《拳頭之戰(zhàn)》（1964），一部電影也可能批評(píng)主流的價(jià)值觀，如肯尼斯•安杰爾的《天蝎座升起》（1963），而反省類型的電影往往十分關(guān)注視覺技巧。

篇7

（一）需求方：客戶理財(cái)需求日益增長(zhǎng)

麥肯錫公司曾預(yù)計(jì)，2002年中國(guó)個(gè)人金融理財(cái)服務(wù)市場(chǎng)的稅前利潤(rùn)將達(dá)310億美元，成為繼美國(guó)、日本和德國(guó)之后極具潛力的國(guó)家。雖然這一預(yù)計(jì)顯然高估了一些，但國(guó)內(nèi)“理財(cái)熱”的興起卻是顯而易見的。分析表明，理財(cái)熱的興起至少有以下幾點(diǎn)因素：

1.居民可支配收入不斷增長(zhǎng)，恩格爾系數(shù)下降加快。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局資料表明：1978—2001年城鎮(zhèn)居民人均可支配收入由1978年的343.4元增加到2001年的6859.6元，年均實(shí)際增長(zhǎng)達(dá)到6.4％。在居民可支配收入不斷增長(zhǎng)的同時(shí)，恩格爾系數(shù)下降加快。2001年我國(guó)城鎮(zhèn)居民家庭恩格爾系數(shù)為37.9％，與1978年的57.5％相比下降了19.6個(gè)百分點(diǎn)。特別是1996年至2001年，恩格爾系數(shù)下降速度明顯加快，共計(jì)10.7％，年均下降2.1％。顯而易見，人們的貨幣支付能力大大增強(qiáng)之后，在滿足基本消費(fèi)的同時(shí)，有了更多的資金滿足其他方面的消費(fèi)。

2.住房、醫(yī)療、教育、養(yǎng)老等體制改革激發(fā)了居民的理財(cái)需求。最近幾年國(guó)家推出的貨幣分房化、教育產(chǎn)業(yè)化以及醫(yī)療和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革，徹底改變了人們的生活和消費(fèi)觀念，也激發(fā)了居民理財(cái)?shù)男枨蟆Ｒ簿褪钦f，現(xiàn)在人們必須自己面對(duì)怎樣實(shí)現(xiàn)家庭的購(gòu)房計(jì)劃、保障下一代受到良好的教育、保障自己的健康以及安享晚年等人生中的一系列重大問題。要解決這些問題，就必須要建立一套全面的、相互協(xié)調(diào)的家庭財(cái)務(wù)計(jì)劃和投資計(jì)劃，即我們常說的理財(cái)規(guī)劃。

3.金融產(chǎn)品的日漸豐富提高了人們的投資理財(cái)意識(shí)。20世紀(jì)的最后10年，我國(guó)證券市場(chǎng)從無到有，從小到大，走過了西方國(guó)家資本市場(chǎng)近百年的歷程。從金融品種看，股票基金債券等常見的投資工具都初具規(guī)模。截止2002年9月，我國(guó)深滬兩市總市值達(dá)4.4萬億元，上市公司數(shù)有1200多家，投資者開戶數(shù)達(dá)6850萬戶。金融產(chǎn)品的日漸豐富既提高了人們的投資理財(cái)意識(shí)，又為人們的理財(cái)規(guī)劃提供了可實(shí)施的投資渠道。據(jù)中國(guó)社會(huì)調(diào)查事務(wù)所在北京、天津、上海、廣州四地對(duì)800人做的專項(xiàng)問卷調(diào)查結(jié)果顯示：74％的人對(duì)個(gè)人理財(cái)服務(wù)感興趣，41％的人需要個(gè)人理財(cái)服務(wù)。PA18個(gè)人理財(cái)網(wǎng)站專業(yè)調(diào)查顯示：50％以上的人是無計(jì)劃分配資產(chǎn)的；78％的人愿意接受專家顧問意見，自己理財(cái)；25％的人愿意接受服務(wù)委托理財(cái)；70％的人認(rèn)為有必要時(shí)常對(duì)自己的投資績(jī)效進(jìn)行評(píng)估；50％以上的人愿意支付顧問費(fèi)。由此可見，我國(guó)居民的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)需求是熱切而且比較成熟的。

（二）供給方：應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，提供增值服務(wù)

我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇已經(jīng)成為業(yè)界共識(shí)，而分紅投資類保險(xiǎn)品種，成為各公司最有力的競(jìng)爭(zhēng)武器。近兩年來，分紅投資類保險(xiǎn)品種，成為我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)的高速增長(zhǎng)的主力軍。中國(guó)保監(jiān)會(huì)最新統(tǒng)計(jì)顯示，截止2002年10月底，全國(guó)保險(xiǎn)公司壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入為1832.4億元，同比增長(zhǎng)約70％。分紅類保險(xiǎn)等新產(chǎn)品成為新的增長(zhǎng)點(diǎn)，2002年上半年分紅險(xiǎn)保費(fèi)收入達(dá)624.06億元，市場(chǎng)占有率52.58％，同比增長(zhǎng)1057.48％。國(guó)外成熟市場(chǎng)表明：無論是分紅險(xiǎn)還是投連險(xiǎn)，該類非傳統(tǒng)壽險(xiǎn)都是未來保險(xiǎn)市場(chǎng)上的主流產(chǎn)品，而該類產(chǎn)品的成功銷售非常需要銷售人員提供全面的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)，綜合分析客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好和資金狀況等因素，將產(chǎn)品銷售給能夠承受投資風(fēng)險(xiǎn)，有理財(cái)觀念和理財(cái)需求的客戶，否則后患無窮，國(guó)外市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)就是如此。

此外，在我國(guó)加入WTO后，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全面進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，其參與競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)主要就是提供理財(cái)服務(wù)等一系列中間業(yè)務(wù)，而在這方面，外資保險(xiǎn)具有更雄厚的技術(shù)和人才優(yōu)勢(shì)。國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司要想保持或擴(kuò)大自己的市場(chǎng)份額，就必須采取切實(shí)可行的措施，不斷壯大自己的個(gè)人理財(cái)服務(wù)隊(duì)伍，提供優(yōu)質(zhì)的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)。

（三）中介方：未來潛在的理財(cái)服務(wù)供給者

雖然我國(guó)新興的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)數(shù)量和規(guī)模都在不斷發(fā)展壯大，但是迄今為止，沒有任何一家專業(yè)中介公司找到了長(zhǎng)久穩(wěn)定、附加值高的主營(yíng)收入。據(jù)悉，多家保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)都在積極策劃提供專業(yè)的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)，以中介人的獨(dú)特位置來彰現(xiàn)自己從事理財(cái)業(yè)務(wù)的獨(dú)立性、專業(yè)性和客觀性，以此作為公司發(fā)展的有效武器。

二、國(guó)際上壽險(xiǎn)業(yè)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)概況

（一）CFP服務(wù)理念對(duì)壽險(xiǎn)業(yè)的影響

研究個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)，就不能不研究CFP（CertifiedFinancialPlanner）。CFP是國(guó)際金融領(lǐng)域最權(quán)威和流行的理財(cái)規(guī)劃職業(yè)資格，2001年全美職業(yè)資格中排名第一。盡管CFP不是壽險(xiǎn)專業(yè)從業(yè)證書，但是在國(guó)外，獲得CFP證書的人中，有70％以上同時(shí)持有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和證券經(jīng)紀(jì)人資格證書，CFP天然地同壽險(xiǎn)公司的產(chǎn)品和服務(wù)相聯(lián)系。雖然壽險(xiǎn)從業(yè)人員中CFP的總量有限，但CFP所倡導(dǎo)的“以客戶需求為中心”全方位的理財(cái)服務(wù)理念卻深入人心。國(guó)外的壽險(xiǎn)公司，如友邦、紐約人壽等公司一直致力于理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的研究和開拓，并建立起了自己的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)隊(duì)伍，為客戶提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)。

（二）亞太地區(qū)壽險(xiǎn)業(yè)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)狀況

在亞太地區(qū)，人們習(xí)慣稱理財(cái)規(guī)劃為“財(cái)務(wù)規(guī)劃”。馬來西亞、新加坡、韓國(guó)、日本等國(guó)都是國(guó)際CFP理事會(huì)成員，因此這幾個(gè)國(guó)家的壽險(xiǎn)業(yè)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)漸成規(guī)模，以財(cái)務(wù)顧問的身份為客戶進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃正成為新世紀(jì)壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員的轉(zhuǎn)型目標(biāo)。在剛剛落幕的第六屆亞太壽險(xiǎn)大會(huì)上，理財(cái)規(guī)劃的挑戰(zhàn)與角色定位成為此次大會(huì)的主軸。馬來西亞2002年推出了“最佳建議規(guī)范”和“獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問”制度，要求壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員必須收集客戶充裕的資訊以后，才能提出適當(dāng)?shù)慕ㄗh和壽險(xiǎn)產(chǎn)品給客戶。新加坡從1988年要求壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員開始運(yùn)用理財(cái)規(guī)劃為客戶進(jìn)行資產(chǎn)分配，自2001年7月1日開始，新加坡金融管理局規(guī)定所有壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員在提呈建議書的同時(shí)，必須讓客戶知道自己賺取了多少傭金。傭金透明的目的在于讓保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員像醫(yī)生、律師般收取專業(yè)的服務(wù)費(fèi)用，提高業(yè)務(wù)員的形象和地位。

三、壽險(xiǎn)業(yè)開展個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的內(nèi)容及影響

（一）壽險(xiǎn)業(yè)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的基本內(nèi)容

全面的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃涉及各類金融產(chǎn)品，但并不意味著某個(gè)理財(cái)規(guī)劃師要提供從提出理財(cái)建議到完成具體投資操作全過程中的一站式服務(wù)。從成熟的歐美壽險(xiǎn)個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)服務(wù)看，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)首先是某位理財(cái)規(guī)劃師提出“理財(cái)建議”，然后再尋找各專業(yè)領(lǐng)域的專家來具體實(shí)施理財(cái)規(guī)劃方案。

從服務(wù)內(nèi)容上看，壽險(xiǎn)業(yè)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)主要包括：保險(xiǎn)、投資、稅務(wù)、退休、教育、遺產(chǎn)等六大方面。提供上述六方面的全部規(guī)劃也稱為全方位的理財(cái)規(guī)劃。事實(shí)上，提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)并不一定要求面對(duì)所有客戶時(shí)都提供如此全面的規(guī)劃，按照客戶需求和壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員的個(gè)人專業(yè)水平，也可以就某一個(gè)財(cái)務(wù)問題提供單一的解決方案（單方位財(cái)務(wù)規(guī)劃），也可以主要提供保險(xiǎn)、投資和稅務(wù)方面的規(guī)劃（多方位財(cái)務(wù)規(guī)劃）。

從實(shí)施過程分析，CFP的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行程序共六步：第一、設(shè)定目標(biāo)，目標(biāo)必須有時(shí)間性、實(shí)際且明確；第二、收集客戶資料；第三、分析個(gè)人財(cái)務(wù)狀況，找出其長(zhǎng)處和短處；第四、根據(jù)客戶能力和理財(cái)目標(biāo)，制訂理財(cái)建議；第五、實(shí)行規(guī)劃，因?yàn)樾袆?dòng)最重要；第六、定期檢查，因?yàn)槔碡?cái)規(guī)劃是動(dòng)態(tài)變化的。

從壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員的角度看，其實(shí)可以將以上六步劃分為兩個(gè)主要階段，從第一步到第四步為第一階段，即提出規(guī)劃建議階段；后面兩步為第二階段，即理財(cái)建議的實(shí)施和績(jī)效考核階段。不同專業(yè)背景的業(yè)務(wù)員可以在兩個(gè)階段中扮演不同重要程度的角色，但是無論如何，在第一階段，壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員必須要為客戶制定一套全面的、互相協(xié)調(diào)的、可操作的理財(cái)建議，在這個(gè)階段，壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員就相當(dāng)于客戶的“軍師”，要提出戰(zhàn)略性的資產(chǎn)分配建議。并在該大前提下，為客戶制定更具體的保險(xiǎn)規(guī)劃，同時(shí)推薦其他領(lǐng)域的專家來協(xié)助客戶實(shí)施其全面的理財(cái)計(jì)劃。

（二）壽險(xiǎn)業(yè)推行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的影響

從直接的產(chǎn)品推銷轉(zhuǎn)變?yōu)閲@客戶需求來組織生產(chǎn)和銷售，這個(gè)過程本身可以說是行銷史上具有質(zhì)變意義的一大步，壽險(xiǎn)業(yè)推行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)具有劃時(shí)代的意義，將對(duì)整個(gè)壽險(xiǎn)業(yè)、壽險(xiǎn)公司、人及中介機(jī)構(gòu)以及壽險(xiǎn)客戶本身產(chǎn)生重要的影響并帶來多贏結(jié)果。

1.對(duì)壽險(xiǎn)業(yè)的影響。整個(gè)服務(wù)模式的轉(zhuǎn)變有助于提升保險(xiǎn)在公眾心中的形象，提高公眾的保險(xiǎn)理財(cái)意識(shí)，避免少數(shù)不良人的行為影響到整個(gè)市場(chǎng)的健康發(fā)展?？梢哉f，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的推行，也是壽險(xiǎn)業(yè)規(guī)范化、制度化、國(guó)際化的標(biāo)志之一。

2.對(duì)壽險(xiǎn)公司的影響。個(gè)人理財(cái)服務(wù)有助于開拓中高端客戶市場(chǎng)。通過客戶保險(xiǎn)需求的深度挖掘，提高客戶的口袋占有率，不僅可以給公司提供源源不斷的業(yè)務(wù)收入，而且可以以客戶需求為導(dǎo)向，開發(fā)出最令客戶滿意的新產(chǎn)品，占據(jù)市場(chǎng)先機(jī)。同時(shí)，要滿足客戶的綜合理財(cái)服務(wù)需求勢(shì)必引起壽險(xiǎn)公司與銀行、證券等跨行業(yè)金融企業(yè)的合作，通過客戶資源共享，創(chuàng)造更多的主營(yíng)業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)收入。尤其對(duì)具有綜合性的金融集團(tuán)背景的壽險(xiǎn)公司更為有利。

3.對(duì)壽險(xiǎn)人及中介機(jī)構(gòu)的影響。實(shí)施理財(cái)規(guī)劃服務(wù)，要求業(yè)務(wù)員具備較高的素質(zhì)和專業(yè)水平。按照CFP的“4E”標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施理財(cái)規(guī)劃服務(wù)必須要求從業(yè)人員在考試、教育、經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)道德四個(gè)方面達(dá)到較高水準(zhǔn)，才可能滿足客戶的需求。因此，在壽險(xiǎn)業(yè)推行理財(cái)規(guī)劃服務(wù)，必然會(huì)推動(dòng)業(yè)務(wù)員提高自己素質(zhì)，轉(zhuǎn)變自己的角色，重新規(guī)劃自己的人生，朝CFP的最高職業(yè)資格邁進(jìn)。如果能夠出臺(tái)強(qiáng)制性的法規(guī)，規(guī)定人銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品必須提供全面的財(cái)務(wù)建議，則效果將會(huì)更加明顯。另外，保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)也有機(jī)會(huì)分到一杯羹，以提供理財(cái)咨詢、培訓(xùn)和收取產(chǎn)品傭金找到立足之本。

4.對(duì)壽險(xiǎn)客戶的影響。毫無疑問，壽險(xiǎn)客戶也是真正的受益者，通過接受理財(cái)服務(wù)，他們可以明白自己的財(cái)務(wù)狀況，明白自己究竟需不需要保險(xiǎn)，需要多少保險(xiǎn)以及需要什么樣的保險(xiǎn)；同時(shí)他們還可以明白自己的理財(cái)目標(biāo)和生活目標(biāo)是否合理，通過家庭資源的合理分配，以最經(jīng)濟(jì)的成本實(shí)現(xiàn)自己的綜合理財(cái)計(jì)劃，從而做到“明明白白消費(fèi)，輕輕松松理財(cái)！”

四、我國(guó)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的缺陷和發(fā)展趨勢(shì)

（一）目前國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)業(yè)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的缺陷

1.個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)市場(chǎng)尚處在初級(jí)階段，有效的理財(cái)需求和供給都不充分。雖然國(guó)內(nèi)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)需求日益顯現(xiàn)，少數(shù)公司也進(jìn)行了有益的嘗試，但總體上講理財(cái)市場(chǎng)尚處于初級(jí)階段。初級(jí)階段意味著理財(cái)服務(wù)市場(chǎng)本身并沒有巨大的理財(cái)服務(wù)的主動(dòng)性市場(chǎng)需求。雖然潛在需求很大，但現(xiàn)時(shí)的有效需求很少，普通的壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員仍然可以用傳統(tǒng)的產(chǎn)品推銷式的方法獲得客戶。與此同時(shí)，理財(cái)服務(wù)的供給者也是風(fēng)毛麟角，同時(shí)受制于人隊(duì)伍總體素質(zhì)低下等原因，所提供的理財(cái)服務(wù)層次較低。

2.個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)資格認(rèn)證體系尚未建立，市場(chǎng)影響力有限。由于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)資格認(rèn)證體系尚未建立，雖然各保險(xiǎn)公司可以選拔自己的精英業(yè)務(wù)員進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃方面的培訓(xùn)，并嘗試為客戶提供個(gè)人理財(cái)服務(wù)，但由于沒有系統(tǒng)的培訓(xùn)體系和專門統(tǒng)一的培訓(xùn)教材，也沒有權(quán)威、中立和專業(yè)的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)資格認(rèn)證證書，這些理財(cái)規(guī)劃人員的理財(cái)規(guī)劃技能和服務(wù)品質(zhì)都難以獲得市場(chǎng)的廣泛認(rèn)同，市場(chǎng)影響力有限。

3.現(xiàn)時(shí)金融產(chǎn)品的數(shù)量和品種不能完全滿足個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的要求。雖然國(guó)內(nèi)各項(xiàng)理財(cái)金融品種已經(jīng)相繼出現(xiàn)，但各領(lǐng)域的金融品種都相對(duì)初級(jí)，如股票市場(chǎng)不規(guī)范、銀行產(chǎn)品簡(jiǎn)單、基金投資風(fēng)格趨同、保險(xiǎn)產(chǎn)品流行一陣風(fēng)等，這些都制約著理財(cái)規(guī)劃的制定和實(shí)施效果。

4.現(xiàn)行法律法規(guī)尚不健全。國(guó)內(nèi)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律監(jiān)管體系，個(gè)人稅法的不完善，遺產(chǎn)繼承等方面法律制度的空白，以及壽險(xiǎn)行業(yè)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)欠缺等，從制度的層面制約著綜合個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的發(fā)展。

（二）國(guó)內(nèi)壽險(xiǎn)業(yè)個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)

1.壽險(xiǎn)業(yè)開展個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)所需的法律法規(guī)正逐漸健全和完善。個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的良性發(fā)展需要一個(gè)相對(duì)健全的法制環(huán)境，由于“理財(cái)”的專業(yè)性、復(fù)雜性、可操作性和隱私性，需要銀行、保險(xiǎn)、證券、稅務(wù)、遺產(chǎn)等方面法律法規(guī)的約束和保護(hù)，良好的制度環(huán)境是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)發(fā)展的前提條件。如同馬來西亞和新加坡一樣，實(shí)施財(cái)務(wù)規(guī)劃服務(wù)的保險(xiǎn)監(jiān)管部門規(guī)章也有可能出臺(tái)。

篇8

二、知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理研究的不足

繼組織知識(shí)管理研究領(lǐng)域獲得蓬勃發(fā)展之后,知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理研究經(jīng)過近二十年的發(fā)展,已經(jīng)初步形成了自己的理論體系和研究熱點(diǎn),學(xué)者們對(duì)知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理的內(nèi)容、流程、作用、方法、原則、技能等方面也都有相應(yīng)的研究,并且出現(xiàn)了越來越多的實(shí)證研究,這些理論和實(shí)證研究將研究推向了深入發(fā)展。同時(shí),研究中存在的不足也是較為明顯的。首先,研究群體不夠豐富。知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理滲透于現(xiàn)在所有的知識(shí)工作中,但是目前,學(xué)者們研究比較多的是教師、圖書館員等,而對(duì)于企業(yè)中大量的知識(shí)員工并沒有太多的研究,企業(yè)知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理對(duì)于提高企業(yè)效率,增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)力起著非常關(guān)鍵的作用,因此這是現(xiàn)有研究中的一個(gè)缺陷。第二,缺少對(duì)于知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理的影響因素的系統(tǒng)性的研究。影響個(gè)人知識(shí)管理的因素很多,但是目前研究中欠缺對(duì)于影響個(gè)人知識(shí)管理能力的系統(tǒng)性的研究。第三,是實(shí)證研究的缺乏。目前,對(duì)于知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理方面的研究大部分都是理論方面的,實(shí)證研究較少,在知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理的影響機(jī)理、與組織知識(shí)管理的關(guān)系、與組織績(jī)效的關(guān)系等許多方面都缺乏相應(yīng)的實(shí)證研究。

三、知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理研究的發(fā)展趨勢(shì)

對(duì)于知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理研究的發(fā)展趨勢(shì),本文認(rèn)為主要有以下幾個(gè)方面:

(一)知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理的理論體系將更加豐富和深入

個(gè)人知識(shí)管理研究最初來自于對(duì)大學(xué)生群體的個(gè)人知識(shí)管理的技術(shù)的研究,經(jīng)過發(fā)展,逐漸上升到更深更廣的理論研究,包括對(duì)個(gè)人知識(shí)管理的內(nèi)容、原則、流程、個(gè)人隱性知識(shí)顯性化等問題的研究。但是目前對(duì)于知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理的理論體系還不夠豐富,與其他領(lǐng)域進(jìn)行融合的研究還不夠。因此今后,知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理的理論體系將更加豐富和深入,與其他領(lǐng)域融合的研究也將更多的出現(xiàn),從而使得人們對(duì)于知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理的認(rèn)知和應(yīng)用更加的深入。

(二)從最初的對(duì)大學(xué)生、教師的知識(shí)管理研究擴(kuò)展到企業(yè)知識(shí)型員工的個(gè)人知識(shí)管理研究

最初對(duì)個(gè)人知識(shí)管理的研究來自于對(duì)大學(xué)生人群的相關(guān)發(fā)現(xiàn),在對(duì)教師、大學(xué)生、圖書館員等具體人群的個(gè)人知識(shí)管理進(jìn)行較多的分析和研究之后,人們將研究目標(biāo)擴(kuò)展到了企業(yè)中的知識(shí)員工。一些關(guān)于企業(yè)中的管理人員的個(gè)人知識(shí)管理研究已經(jīng)出現(xiàn),但是數(shù)量較少。隨著人們對(duì)于員工個(gè)人的知識(shí)管理重要性認(rèn)識(shí)的加深,以后關(guān)于企業(yè)知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理的研究在數(shù)量上會(huì)更多,在質(zhì)量上也會(huì)更加精細(xì)化。針對(duì)不同類型的知識(shí)員工,其個(gè)人知識(shí)管理的重點(diǎn)、方法、工具是有所區(qū)別的,因此在未來應(yīng)該會(huì)出現(xiàn)關(guān)于不同行業(yè)、不同組織類型的知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理理論研究。

(三)知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理對(duì)于組織的作用將進(jìn)一步被挖掘

對(duì)個(gè)人知識(shí)管理作為一個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行專門的研究才短短二十年,之前的研究都聚焦于組織的知識(shí)管理。因此,作為一門較新的理論,對(duì)其作用和規(guī)律的把握和認(rèn)識(shí)還比較粗淺。掌握知識(shí)的個(gè)人始終是創(chuàng)造組織財(cái)富的源泉,目前關(guān)于知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理與組織知識(shí)管理的關(guān)系,尤其是與組織績(jī)效的關(guān)系的研究數(shù)量不多,在深度方面更是欠缺。國(guó)內(nèi)僅有少量文獻(xiàn)對(duì)個(gè)人知識(shí)管理與組織創(chuàng)新、組織績(jī)效的關(guān)系進(jìn)行了研究。從實(shí)際操作中來看,個(gè)人知識(shí)管理能力的提高對(duì)于組織創(chuàng)新、組織績(jī)效的作用不可忽視,起著非常關(guān)鍵的作用。相信在未來,個(gè)人知識(shí)管理與組織知識(shí)管理的互動(dòng)以及其對(duì)于組織績(jī)效作用的研究將更為豐富,關(guān)于這些作用的影響機(jī)制和路徑都將成為以后研究的重點(diǎn)。

(四)知識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)管理將進(jìn)一步與最新的信息技術(shù)發(fā)展相融合

縱觀個(gè)人知識(shí)管理理論發(fā)展的歷程,研究者們將blog、wiki、SNS等技術(shù)都融入了個(gè)人知識(shí)管理中。有學(xué)者的提出了將“云計(jì)算”技術(shù)融入個(gè)人知識(shí)管理中。已有研究將混搭社會(huì)性軟件引入知識(shí)員工個(gè)人知識(shí)管理領(lǐng)域,提出基于混搭社會(huì)性軟件的網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)者的個(gè)人知識(shí)管理模型。混搭社會(huì)性軟件包括社會(huì)性書簽、即時(shí)通訊、社會(huì)性網(wǎng)絡(luò)服務(wù)、微博和博客等。對(duì)于Web2.0與個(gè)人知識(shí)管理的研究已經(jīng)非常豐富,現(xiàn)在開始轉(zhuǎn)向Web3.0與個(gè)人知識(shí)管理進(jìn)行融合的研究。一些學(xué)者提出了基于Web3.0的個(gè)人知識(shí)管理平臺(tái)建設(shè)等問題。Web3.0是互聯(lián)網(wǎng)第三代的簡(jiǎn)稱,與第二代相比,Web3.0更加融合個(gè)性化的信息、更注重跨平臺(tái)和跨語言的信息交互、信息搜索更為精準(zhǔn)和智能化、服務(wù)更加整合化和高效。從個(gè)人知識(shí)管理的研究發(fā)展軌跡來看,個(gè)人知識(shí)管理的發(fā)展與最新的信息技術(shù)的發(fā)展是密不可分的,二者相互促進(jìn),共同創(chuàng)造更多的知識(shí)財(cái)富,推動(dòng)人類知識(shí)傳播與發(fā)展。

(五)識(shí)員工的個(gè)人知識(shí)共享問題

知識(shí)共享是個(gè)人知識(shí)管理中的一個(gè)重要環(huán)節(jié),如何將個(gè)人的知識(shí)進(jìn)行有效的共享,促進(jìn)組織的發(fā)展,這是一個(gè)難點(diǎn)問題。對(duì)于個(gè)人而言,知識(shí)是具有獨(dú)占性和專有性的,一旦共享,變成大家共有的知識(shí),那么知識(shí)的獨(dú)占性會(huì)降低,個(gè)人會(huì)感覺自己的知識(shí)權(quán)利喪失,可能會(huì)影響個(gè)人在組織的地位。而在越來越動(dòng)態(tài)化的環(huán)境中,個(gè)人面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓力也越來越大。這時(shí),個(gè)人對(duì)于自己所辛苦獲取和掌握的知識(shí),會(huì)擔(dān)心由于分享之后,轉(zhuǎn)化為組織的知識(shí),其個(gè)人的核心競(jìng)爭(zhēng)力和優(yōu)勢(shì)將削弱。因此個(gè)人可能會(huì)選擇不將自己所掌握的核心知識(shí)進(jìn)行分享,以保持自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。因此很多人不愿意將自己獨(dú)有的知識(shí)進(jìn)行共享。如何促進(jìn)員工的知識(shí)共享,使員工能夠從自己對(duì)別人的知識(shí)共享中獲得價(jià)值,需要組織采取相應(yīng)的有效措施。

篇9

1.工資類別

此兩種軟件均按工資類別進(jìn)行薪酬管理，必須至少先建立一個(gè)工資類別才能開始業(yè)務(wù)流程。用友T3標(biāo)準(zhǔn)版有兩種方法可建立工資類別：其一，如是初次實(shí)施工資管理模塊，點(diǎn)擊“工資管理”后，系統(tǒng)自動(dòng)選定“新建工資類別”，進(jìn)入工資類別向?qū)?，錄入工資類別名稱、選擇所管理的部門，并確定當(dāng)前工資類別的啟用日期。至此，系統(tǒng)才會(huì)顯示出“工資管理”模塊下設(shè)的全部功能項(xiàng)，并打開新建的工資類別。其二，如已有一個(gè)工資類別，擬增設(shè)第二個(gè)甚至更多個(gè)工資類別，執(zhí)行“工資工資類別新建工資類別”命令。該命令只有在關(guān)閉工資類別的前提下才會(huì)顯示在“工資”菜單中。若賬套所需處理的工資類別為多個(gè)，操作具體業(yè)務(wù)前，必須先執(zhí)行“工資工資類別打開工資類別”命令，將要操作的工資類別打開，但在主界面上無法直觀地看出打開了何種工資類別。金蝶KIS專業(yè)版選擇“工資管理”下“類別管理”，點(diǎn)擊“新建”按鈕，只需錄入工資類別名稱，年度、期間自動(dòng)設(shè)定為與整個(gè)系統(tǒng)的單位賬套期間一致。在“類別管理”窗口，將光標(biāo)定位于某一工資類別行，點(diǎn)擊“選擇”按鈕，可將該工資類別設(shè)定為當(dāng)前工資類別。設(shè)定完成后，該工資類別會(huì)清晰地顯示在主界面的下側(cè)。

2.部門檔案

用友T3標(biāo)準(zhǔn)版執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案”命令，所錄入的部門信息可供總賬系統(tǒng)與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)公用，無需重復(fù)輸入；可設(shè)上下級(jí)部門，只要部門代碼符合在“系統(tǒng)管理”中預(yù)設(shè)的分類編碼規(guī)則，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將下級(jí)部門歸入所屬的上級(jí)部門。金蝶KIS專業(yè)版選擇“基礎(chǔ)設(shè)置>核算項(xiàng)目>部門”可設(shè)置部門檔案。該操作主要便于在總賬系統(tǒng)中對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行項(xiàng)目核算，通常將工薪費(fèi)用科目建立部門輔助核算，填制憑證時(shí)才能選取對(duì)應(yīng)科目的部門信息。但在核算項(xiàng)目中添加的部門信息不會(huì)自動(dòng)傳遞到“工資管理”模塊，必須手動(dòng)引入，選擇“工資管理”下“部門”，點(diǎn)擊“引入”按鈕，選擇“總賬數(shù)據(jù)”導(dǎo)入數(shù)據(jù)源，依次點(diǎn)擊“全選”“導(dǎo)入”按鈕可一次性完成從總賬中引入所有部門的操作；也可有選擇地從總賬中引入部分部門，或從其他工資類別引入。引入完畢后，系統(tǒng)提示“所導(dǎo)入的部門信息可能不完全”，可點(diǎn)擊“修改”按鈕進(jìn)行補(bǔ)充。

3.人員檔案與類別

用友T3標(biāo)準(zhǔn)版執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置機(jī)構(gòu)設(shè)置職員檔案”命令，部門檔案與職員檔案存在先后操作順序約束，先設(shè)部門（部門負(fù)責(zé)人暫不設(shè)）；后設(shè)職員；再修改部門信息，補(bǔ)設(shè)部門負(fù)責(zé)人。該操作主要用于在總賬系統(tǒng)中對(duì)會(huì)計(jì)科目添加個(gè)人往來的輔助核算項(xiàng)，填制憑證時(shí)才能選取對(duì)應(yīng)科目的人員信息。在該操作中添加的職員信息不會(huì)自動(dòng)傳遞到“工資管理”模塊，需要執(zhí)行“工資設(shè)置人員檔案”命令重新設(shè)置，且必須在打開某一工資類別的前提下才會(huì)顯示該命令。點(diǎn)擊“批量從職員檔案中引入人員”按鈕，可選取參與工資核算的人員；職員資料允許直接修改，點(diǎn)擊“人員信息修改”按鈕，進(jìn)行檔案信息變更操作。如有職工不參與工資核算，在人員檔案中可勾記“停發(fā)工資”屬性。如需將人員類別添加到人員檔案中，在操作人員檔案前，先執(zhí)行“工資設(shè)置人員類別設(shè)置”命令。如需定義其他需要?dú)w檔的職工信息自由項(xiàng)，在操作人員檔案前，先執(zhí)行“工資設(shè)置人員附加信息設(shè)置”命令，才能在人員檔案中顯示相應(yīng)欄目。金蝶KIS專業(yè)版選擇“基礎(chǔ)設(shè)置>核算項(xiàng)目>職員”可設(shè)置職員檔案，所起作用類似于部門核算項(xiàng)目。該操作所設(shè)職員信息不會(huì)自動(dòng)傳遞到“工資管理”模塊，選擇“工資管理>職員”，點(diǎn)擊“引入”按鈕，選擇“總賬數(shù)據(jù)”導(dǎo)入數(shù)據(jù)源，依次點(diǎn)擊“全選”“導(dǎo)入”按鈕可一次性完成從總賬中引入所有職員的操作；也可有選擇地從總賬中引入部分職員，或從其他工資類別引入。部門與職員的引入操作雖不受先后操作順序約束，仍建議先引入部門，原因在于如先引入職員，職員屬性中只有代碼、姓名、性別，所在部門需要手動(dòng)補(bǔ)充。引入完畢后，系統(tǒng)提示“所導(dǎo)入職員的職員類別可能不完全”，職員資料不允許直接修改，必須選擇“工資管理>職員變動(dòng)”處理，可選擇人員對(duì)職員項(xiàng)目進(jìn)行逐一或批量變動(dòng)，且可復(fù)選“禁用職員”，并在變動(dòng)當(dāng)期生效。未單獨(dú)設(shè)計(jì)可集中管理人員類別的功能項(xiàng)，選擇“工資管理>職員”，點(diǎn)擊“修改”按鈕進(jìn)入“職員—修改”窗口，在“職員類別”欄只有點(diǎn)擊F7鍵可執(zhí)行職員類別的新增、修改等操作，操作完成后才能下拉顯示職員類別備選項(xiàng)。

（二）系統(tǒng)參數(shù)與權(quán)限設(shè)置用友T3標(biāo)準(zhǔn)版

如是初次實(shí)施工資管理模塊，打開“工資建立工資套”窗口，可從扣零設(shè)置、扣稅設(shè)置（是否從工資中代扣個(gè)人所得稅）、參數(shù)設(shè)置（工資類別個(gè)數(shù)為單一或多個(gè)、幣別名稱）、人員編碼（人員編碼長(zhǎng)度、工資賬套啟用日期）這四個(gè)方面勾選工資系統(tǒng)運(yùn)行的基本規(guī)則。設(shè)置完畢后，執(zhí)行“工資設(shè)置選項(xiàng)”命令可對(duì)部分參數(shù)進(jìn)行修改，但必須在打開某一工資類別的前提下才會(huì)顯示該命令。執(zhí)行“工資設(shè)置權(quán)限設(shè)置”命令，可賦予用戶工資類別主管、部門管理權(quán)限、工資項(xiàng)目管理權(quán)限。金蝶KIS專業(yè)版。未設(shè)專門的能夠完成類似操作的工資系統(tǒng)設(shè)置、權(quán)限設(shè)置的功能項(xiàng)。無需進(jìn)行工資類別個(gè)數(shù)預(yù)設(shè)；系統(tǒng)默認(rèn)從工資中代扣個(gè)人所得稅；選擇“工資管理>工資錄入”，在添加工資錄入方案（輸入過濾器）后，在“工資數(shù)據(jù)錄入”窗口點(diǎn)擊“設(shè)置”按鈕，可執(zhí)行扣零設(shè)置。增設(shè)了工序設(shè)置、產(chǎn)品設(shè)置、工種設(shè)置的基礎(chǔ)資料預(yù)設(shè)功能，且產(chǎn)品設(shè)置必須在工序設(shè)置之后進(jìn)行；工種設(shè)置、產(chǎn)品設(shè)置分別是增加計(jì)時(shí)工資單、計(jì)件工資單之前的關(guān)聯(lián)操作，既體現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程的數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)控制，也為有計(jì)件產(chǎn)品生產(chǎn)或有各類工種工作的業(yè)務(wù)場(chǎng)景提供了基礎(chǔ)信息準(zhǔn)備。

（三）核算方法設(shè)計(jì)

1.工資項(xiàng)目用友T3標(biāo)準(zhǔn)版

執(zhí)行“工資設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置”命令，點(diǎn)擊“增加”按鈕，在新增的一空白行手動(dòng)輸入工資項(xiàng)目名稱，雙擊選擇類型（數(shù)字或字符）、長(zhǎng)度、小數(shù)位數(shù)、增減項(xiàng)（增項(xiàng)、減項(xiàng)、其他），再點(diǎn)擊“”移動(dòng)按鈕，按照工資計(jì)算先后順序調(diào)整排列位置。該操作必須在關(guān)閉工資類別的前提下才能執(zhí)行，簡(jiǎn)言之針對(duì)所有工資類別執(zhí)行操作。如需更改工資項(xiàng)目類型，必須刪除該工資項(xiàng)目后重新增加；無論貨幣性項(xiàng)目，還是非貨幣性項(xiàng)目，只要參與工資計(jì)算，只能選定為數(shù)字型；類型選定為字符型的，自動(dòng)默認(rèn)增減項(xiàng)為其他；工資項(xiàng)目中如有代扣稅、本月扣零、上月扣零，是由系統(tǒng)參數(shù)的扣零設(shè)置、扣稅設(shè)置自動(dòng)產(chǎn)生的，通過修改選項(xiàng)設(shè)置后可刪除。不同工資類別相互獨(dú)立，工資項(xiàng)目需要分別設(shè)置。所有工資項(xiàng)目設(shè)完后，打開某一工資類別，再次執(zhí)行“工資設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置”命令，點(diǎn)擊“增加”按鈕，借助“名稱參照”，選定適用于該工資類別的工資項(xiàng)目。該操作解決了企業(yè)針對(duì)不同工資類別分設(shè)不同工資項(xiàng)目的核算要求。金蝶KIS專業(yè)版。選擇“工資項(xiàng)目設(shè)置”，預(yù)設(shè)且不可刪除的工資項(xiàng)目較多，諸如：計(jì)時(shí)工資、計(jì)件工資、扣零工資等。點(diǎn)擊“新增”按鈕，手動(dòng)輸入或下拉選擇工資項(xiàng)目名稱，下拉選擇類型（邏輯、日期、文本、整數(shù)、實(shí)數(shù)或貨幣）、長(zhǎng)度（除實(shí)數(shù)類型可手動(dòng)修改，其他類型均設(shè)定默認(rèn)不可改）、小數(shù)位數(shù)；未設(shè)增減項(xiàng)屬性，增設(shè)了固定項(xiàng)目與可變項(xiàng)目選擇欄。類型劃分較為細(xì)致，貨幣性項(xiàng)目選定為貨幣，如需參與工資計(jì)算的非貨幣性項(xiàng)目，選定為整數(shù)或?qū)崝?shù)；依次點(diǎn)擊“排序”“上移”或“下移”按鈕，按照工資計(jì)算先后順序調(diào)整排列位置。不同工資類別的工資項(xiàng)目可共用，不支持按照不同工資類別進(jìn)行不同工資項(xiàng)目管理。

2.工資計(jì)算公式

用友T3標(biāo)準(zhǔn)版。不同工資類別相互獨(dú)立，工資計(jì)算公式需要分別設(shè)置。執(zhí)行“工資設(shè)置工資項(xiàng)目設(shè)置”命令，選擇“公式設(shè)置”標(biāo)簽頁(yè)，該標(biāo)簽頁(yè)必須在打開某一工資類別的前提下才能顯示，解決了企業(yè)針對(duì)不同工資類別分設(shè)不同工資計(jì)算方法的核算要求。根據(jù)工資項(xiàng)目的排列位置和增減性質(zhì)，系統(tǒng)自動(dòng)給出了應(yīng)發(fā)合計(jì)、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)項(xiàng)目公式。以事假扣款=事假天數(shù)×50為例，在工資項(xiàng)目區(qū)，點(diǎn)擊“增加”按鈕，下拉選擇需定義公式的“事假扣款”項(xiàng)目，且調(diào)整排列位置；在公式定義區(qū)，除0-9數(shù)字手動(dòng)錄入外，單擊選擇工資項(xiàng)目、運(yùn)算符進(jìn)行公式快捷定義，只需定義等式右邊的因式。如有條件函數(shù)，諸如：銷售人員的交通補(bǔ)貼為200元，其他人員均《中文核心期刊要目總覽》會(huì)計(jì)類核心期刊為100元，可點(diǎn)擊“函數(shù)公式向?qū)л斎搿狈植皆O(shè)計(jì)公式：iff(人員類別="銷售人員",200,100)。還特設(shè)了abs、exp、sqr、字符串函數(shù)。每設(shè)完一個(gè)項(xiàng)目公式，都要點(diǎn)擊“公式確認(rèn)”按鈕保存。金蝶KIS專業(yè)版。不同工資類別的工資計(jì)算公式可共用。選擇“工資管理>公式設(shè)置”，系統(tǒng)未提供任何工資項(xiàng)目的預(yù)設(shè)公式。點(diǎn)擊“新增”按鈕，先為公式命名，公式名稱需手動(dòng)輸入，無法通過工資項(xiàng)目名稱參照獲??；在計(jì)算方法區(qū)，雙擊選擇工資項(xiàng)目、單擊選擇運(yùn)算符進(jìn)行公式快捷定義，且運(yùn)算符和數(shù)字自動(dòng)顯示為紅字，需要完整定義等式的左右兩邊。設(shè)有專門定義條件語句的按鈕區(qū)域，如有上例的條件函數(shù)，點(diǎn)擊“如果...否則...”按鈕，公式如下：如果職員類別=“銷售人員”，則交通補(bǔ)貼=200，否則交通補(bǔ)貼=100，如果完。此外，支持報(bào)警函數(shù)，諸如：事假天數(shù)不能超過月工作日，可手動(dòng)直接輸入，或者依次點(diǎn)擊“選擇函數(shù)”按鈕“報(bào)警”輔助定義公式：ALERT(“事假天數(shù)不能超過月工作日”)；還特設(shè)了Min、Max、Sum、Avg、Count、Pow-er、Extract數(shù)學(xué)函數(shù)，以及公式語法錯(cuò)誤檢查功能。每設(shè)完一個(gè)項(xiàng)目公式，都要點(diǎn)擊“保存”按鈕，否則只能保存最后一個(gè)公式。

二、日常業(yè)務(wù)的主要實(shí)施差異

（一）工資數(shù)據(jù)變動(dòng)用友T3標(biāo)準(zhǔn)版

選擇“工資管理>工資變動(dòng)”，系統(tǒng)自動(dòng)顯示所打開工資類別下的人員編號(hào)、姓名、人員類別、工資項(xiàng)目。不支持工資數(shù)據(jù)引入。雙擊單元格可直接手動(dòng)輸入白色區(qū)域的工資數(shù)據(jù)，所有需由計(jì)算公式求得的工資項(xiàng)目區(qū)域均顯示為黃色，不可直接輸入，可由系統(tǒng)統(tǒng)一計(jì)算。輸入完畢后，依次點(diǎn)擊“重新計(jì)算”“匯總”按鈕，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)按照設(shè)定公式求得計(jì)算結(jié)果顯示在黃色區(qū)域的相應(yīng)工資項(xiàng)目欄內(nèi)。凡由公式計(jì)算的結(jié)果不能手動(dòng)修改數(shù)據(jù)。如有工資項(xiàng)目數(shù)據(jù)批量變動(dòng)的，諸如：每位銷售人員的獎(jiǎng)金增加300元，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)替換”按鈕，選定待替換項(xiàng)目“獎(jiǎng)金”，在替換框內(nèi)直接手動(dòng)輸入“獎(jiǎng)金+300”，設(shè)定替換條件為人員類別=銷售人員，可執(zhí)行數(shù)據(jù)批量變更。錄入完畢后，系統(tǒng)自動(dòng)保存，無需進(jìn)行審核?！敖鸬鸎IS專業(yè)版”選擇“工資管理>工資錄入”，系統(tǒng)不會(huì)立即顯示工資數(shù)據(jù)錄入界面，需要先設(shè)定工資數(shù)據(jù)錄入方案（輸入過濾器），點(diǎn)擊“增加”按鈕，勾選工資項(xiàng)目、計(jì)算公式等過濾條件定義。該操作讓用戶可自定義需要顯示的工資項(xiàng)目信息及其排列順序，增強(qiáng)了靈活性。工資錄入方案設(shè)定完畢后，點(diǎn)擊“確定”按鈕才能進(jìn)入工資數(shù)據(jù)錄入界面，且只有一列帶計(jì)算公式的工資項(xiàng)目顯示為黃色。支持多文件類型（.DBF，.MDB，.XLS)的工資數(shù)據(jù)引入。有兩種方法可實(shí)現(xiàn)帶計(jì)算公式項(xiàng)目的自動(dòng)計(jì)算：其一，在“工資錄入”中執(zhí)行。一個(gè)輸入過濾器每次只能選定一個(gè)工資項(xiàng)目作為當(dāng)前計(jì)算公式（顯示為黃色）由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算結(jié)果，其他帶計(jì)算公式的工資項(xiàng)目自動(dòng)轉(zhuǎn)換為處于手動(dòng)錄入狀態(tài)的工資數(shù)據(jù)欄（顯示為白色），故而，如需由系統(tǒng)自動(dòng)求得所有帶計(jì)算公式的工資項(xiàng)目結(jié)果，按照工資項(xiàng)目計(jì)算的前后順序，反復(fù)依次點(diǎn)擊“過濾”“編輯”按鈕，選擇不同的計(jì)算公式，再點(diǎn)擊“重算”按鈕執(zhí)行工資重算。既設(shè)定了公式的工資項(xiàng)目，又實(shí)現(xiàn)了針對(duì)個(gè)別人員執(zhí)行手動(dòng)修改工資數(shù)據(jù)的需求。其二，選擇“工資管理>工資計(jì)算”，可依據(jù)計(jì)算公式和工資項(xiàng)目設(shè)置多個(gè)計(jì)算方案，進(jìn)行工資重算。以計(jì)件工資單和計(jì)時(shí)工資單作為業(yè)務(wù)處理的可選性起始環(huán)節(jié)。如果輸入方案選擇了計(jì)時(shí)（或計(jì)件）工資項(xiàng)目，只有在添加并審核計(jì)時(shí)（或計(jì)件）工資單后，才根據(jù)職員將數(shù)據(jù)自動(dòng)傳遞到工資錄入界面中“計(jì)件（計(jì)時(shí)）工資”項(xiàng)目欄中。如有上例的工資項(xiàng)目數(shù)據(jù)批量變動(dòng)，先點(diǎn)擊“區(qū)選”按鈕，選中“獎(jiǎng)金”欄中需批量變更數(shù)據(jù)的連續(xù)區(qū)域，再點(diǎn)擊“計(jì)算器”按鈕，變動(dòng)公式為“+300”，設(shè)定職員范圍為當(dāng)前選定范圍，可執(zhí)行數(shù)據(jù)批量變更；如需對(duì)所有人員一致性變動(dòng)某一項(xiàng)目數(shù)據(jù)，無需先執(zhí)行區(qū)選，設(shè)定職員范圍為全部即可。錄入完畢后，點(diǎn)擊“保存”按鈕，并點(diǎn)擊“審核”按鈕，執(zhí)行審核操作。

（二）個(gè)人所得稅計(jì)報(bào)用友T3標(biāo)準(zhǔn)版

選擇“工資管理>扣繳個(gè)人所得稅”，個(gè)人所得稅申報(bào)表的所得項(xiàng)目默認(rèn)為“工資”（可重命名），收入額合計(jì)項(xiàng)對(duì)應(yīng)的工資項(xiàng)目默認(rèn)為“實(shí)發(fā)合計(jì)”（可重選，但只能在已設(shè)的數(shù)字型工資項(xiàng)目中選擇）；進(jìn)入“個(gè)人所得稅扣繳申報(bào)表”窗口，點(diǎn)擊“稅率表”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)提供預(yù)設(shè)的基數(shù)、附加費(fèi)用、計(jì)算公式，如與現(xiàn)行稅率不一致的，可手動(dòng)修改，七級(jí)超額累進(jìn)計(jì)算必須由低稅率至高稅率方向雙擊修改。調(diào)整完畢后，系統(tǒng)提示重新計(jì)算個(gè)人所得稅申報(bào)表；未設(shè)保存功能，再次進(jìn)入必須重新計(jì)算。如要將個(gè)人所得稅數(shù)據(jù)回填至工資變動(dòng)表，再次選擇“工資管理>工資變動(dòng)”，依次點(diǎn)擊“重新計(jì)算”“匯總”按鈕，系統(tǒng)才能導(dǎo)入扣繳個(gè)人所得稅數(shù)據(jù)，并自動(dòng)重算所有關(guān)聯(lián)性工資項(xiàng)目。金蝶KIS專業(yè)版。選擇“工資管理>所得稅計(jì)算”，輸入過濾器提供預(yù)設(shè)的標(biāo)準(zhǔn)格式（可編輯或新增其他方案）；進(jìn)入“個(gè)人所得稅數(shù)據(jù)錄入”窗口，點(diǎn)擊“設(shè)置”按鈕，進(jìn)行個(gè)人所得稅初始設(shè)置。系統(tǒng)未自動(dòng)提供稅率、基數(shù)等數(shù)據(jù)，必須手動(dòng)設(shè)計(jì)個(gè)人所得稅的梯級(jí)稅率及計(jì)算關(guān)系。如是初次實(shí)施工資管理模塊，稅率類別、稅率項(xiàng)目、所得計(jì)算是必設(shè)項(xiàng)，且都必須為所作設(shè)置命名后才能保存；雙擊稅率類別欄，進(jìn)入“稅率設(shè)置”窗口，點(diǎn)擊“新增”按鈕，系統(tǒng)提示“是否使用‘預(yù)設(shè)稅率’”，才能導(dǎo)入超額累進(jìn)稅率計(jì)算公式；稅率項(xiàng)目不是只對(duì)應(yīng)某一個(gè)工資項(xiàng)目，可設(shè)定為若干個(gè)工資項(xiàng)目增減后的數(shù)據(jù)，更能滿足實(shí)發(fā)工資與工資薪金所得個(gè)人所得稅應(yīng)稅項(xiàng)目之間差異調(diào)整的核算要求。初始完成后，系統(tǒng)提示重新計(jì)算工資數(shù)據(jù)、稅率及納稅額；增設(shè)了“保存”按鈕，退出前需手動(dòng)保存；增設(shè)了“計(jì)算器”按鈕，可批量變動(dòng)選定職員范圍的個(gè)人所得稅計(jì)算項(xiàng)目。如要將個(gè)人所得稅數(shù)據(jù)回填至工資變動(dòng)表，再次選擇“工資管理>工資錄入”，光標(biāo)置于代扣稅欄，點(diǎn)擊“所得稅”按鈕，系統(tǒng)才能導(dǎo)入扣繳個(gè)人所得稅數(shù)據(jù)，但系統(tǒng)不會(huì)自動(dòng)重算那些受代扣稅影響的關(guān)聯(lián)性工資項(xiàng)目，必須依次手動(dòng)選定后逐一重算，或者在“工資計(jì)算”中一次性選定不同方案統(tǒng)一計(jì)算。

（三）工資分?jǐn)偱c相關(guān)經(jīng)費(fèi)計(jì)

提此兩種軟件均以工資費(fèi)用分配作為工資系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)接口，處理結(jié)算應(yīng)付工資、計(jì)提各種費(fèi)用（諸如：計(jì)提福利費(fèi)、計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)）、自定義計(jì)提（按國(guó)家規(guī)定的計(jì)提比例計(jì)提社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金）等業(yè)務(wù)，計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本，并確認(rèn)應(yīng)付職工薪酬。以建立分配方案的形式，分?jǐn)傆?jì)提比例默認(rèn)100%，如按應(yīng)付工資總額的X%計(jì)提的，分?jǐn)傆?jì)提比例可作相應(yīng)調(diào)整。用友T3標(biāo)準(zhǔn)版。選擇“工資管理>工資分?jǐn)偂?，依次點(diǎn)擊“工資分?jǐn)傇O(shè)置”“增加”按鈕，命名計(jì)提費(fèi)用類型，按照部門、人員類別分行設(shè)置；科目欄表述為借方科目、貸方科目，選定后只顯示科目代碼；只需選到最末級(jí)科目，如有下設(shè)核算項(xiàng)目的不用選；未提供插行功能，如需刪行，選中待刪除行，單擊鼠標(biāo)右鍵執(zhí)行“刪除當(dāng)期行”命令；方案設(shè)完后，點(diǎn)擊“完成”按鈕。生成憑證時(shí)，先選中方案，還必須選擇進(jìn)行分?jǐn)偟牟块T、計(jì)提分配方式（分配到部門或個(gè)人），該操作可實(shí)現(xiàn)針對(duì)不同部門分別生成多張計(jì)提工資憑證的核算要求。支持“明細(xì)到工資項(xiàng)目”選項(xiàng)，且只有勾選該項(xiàng)才能將方案所設(shè)科目傳遞到應(yīng)付工資一覽表；如未勾選，系統(tǒng)提示“數(shù)據(jù)不完整，不能制單”。點(diǎn)擊“制單”按鈕，在“記賬憑證”窗口設(shè)定憑證字，摘要默認(rèn)反映為“部門+類型名稱”，點(diǎn)擊“保存”按鈕，在憑證左上角顯示“已生成”字樣表示操作完畢。當(dāng)期已生成憑證的計(jì)提費(fèi)用類型不可重復(fù)制單，只有執(zhí)行“工資統(tǒng)計(jì)分析憑證查詢”命令，刪除已生成憑證后才能重新制單。金蝶KIS專業(yè)版。選擇“工資管理>費(fèi)用分配”，點(diǎn)擊“新增”按鈕，設(shè)置方案時(shí)，可預(yù)設(shè)憑證字、摘要；科目欄表述為費(fèi)用科目、工資科目，選定后顯示科目代碼與名稱；如有下設(shè)核算項(xiàng)目的科目，系統(tǒng)會(huì)有提示且必須選定對(duì)應(yīng)項(xiàng)目；設(shè)有“插入一行”、“刪除當(dāng)前行”按鈕，支持插行、刪行操作；方案設(shè)完后，點(diǎn)擊“保存”按鈕。生成憑證時(shí)，先選中方案，再點(diǎn)擊“生成憑證”按鈕，系統(tǒng)出具生成了×字×號(hào)憑證的報(bào)告，自動(dòng)生成憑證到總賬系統(tǒng)，無需專門執(zhí)行憑證保存操作。點(diǎn)擊“憑證管理”按鈕，可參看會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿，再雙擊才能查看憑證界面。當(dāng)期已生成憑證的費(fèi)用分配類型可重復(fù)制單，還支持生成紅字沖減憑證。

三、期末業(yè)務(wù)的主要實(shí)施差異

（一）統(tǒng)計(jì)管理報(bào)表用友T3標(biāo)準(zhǔn)版

執(zhí)行“工資統(tǒng)計(jì)分析賬表我的賬表”命令，下設(shè)“工資表”、“工資分析表”，點(diǎn)擊＋展開。每次只能打開一張報(bào)表，必須退出后重新執(zhí)行上述命令方可查看其他報(bào)表，操作不夠便捷。支持多文件類型的數(shù)據(jù)輸出。部分報(bào)表可先設(shè)查詢條件，但過濾功能較為粗略，諸如：工資發(fā)放條只能依次選擇部門職員；按部門或按人員類別形成單張的工資匯總表，也可以選定的工資項(xiàng)目，配合條件值生成；人均工資在“工資統(tǒng)計(jì)表”中查詢，有單獨(dú)的條件明細(xì)表可查看工資明細(xì)。大部分報(bào)表沒有過濾方案保存功能，且界面不統(tǒng)一，增加了用戶的操作難度。提供了多種工資報(bào)表分析功能，如對(duì)某一工資項(xiàng)目分部門各月的趨勢(shì)分析；本月與上月數(shù)據(jù)、對(duì)某一部門各月與上年同期工資數(shù)據(jù)增長(zhǎng)水平的比較分析；分人員類別將某一工資項(xiàng)目與實(shí)發(fā)工資計(jì)算比重的結(jié)構(gòu)分析。金蝶KIS專業(yè)版。選擇“工資管理”右側(cè)的報(bào)表區(qū)域。報(bào)表多界面可同時(shí)打開，且相互切換操作。不支持引出操作。所有報(bào)表查詢都提供過濾方案保存功能，且界面統(tǒng)一，方便用戶按基本信息、條件、排序自定義報(bào)表生成方案。在“工資匯總表”中點(diǎn)擊“人均”、“職員”按鈕，可聯(lián)查到人均工資數(shù)據(jù)、顯示職員明細(xì)數(shù)據(jù)。增設(shè)了工資費(fèi)用分配表、計(jì)時(shí)（計(jì)件）工資表、職員臺(tái)賬等報(bào)表。工資報(bào)表分析相對(duì)較為簡(jiǎn)單，提供了對(duì)某一工資項(xiàng)目，分性別各期間的人員工資結(jié)構(gòu)分析，以及年齡工齡分析。

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二、我國(guó)個(gè)人境外投資政策現(xiàn)狀

目前符合我國(guó)法律規(guī)定的個(gè)人境外投資渠道有限，主要有以下幾種：通過持有特殊目的公司開展個(gè)人境外投資。特殊目的公司是指境內(nèi)居民（含境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)居民個(gè)人）以投融資為目的，以其合法持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)和權(quán)益，或者以其合法持有的境外資產(chǎn)或權(quán)益，在境外設(shè)立或間接控制的境外企業(yè)。這類業(yè)務(wù)主要集中于北京、上海等資本活躍的大城市；股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，包括員工持股計(jì)劃、股票期權(quán)計(jì)劃等法律、法規(guī)允許的股權(quán)激勵(lì)方式；QDII項(xiàng)下的境外投資，QDII即合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者，QDII產(chǎn)品的投放使中國(guó)境內(nèi)個(gè)人投資者有機(jī)會(huì)借助全球資本平臺(tái)進(jìn)行資本配置，從而豐富投資品種，拓寬收益渠道。

三、國(guó)際經(jīng)驗(yàn)借鑒及建議