導(dǎo)言：作為寫(xiě)作愛(ài)好者，不可錯(cuò)過(guò)為您精心挑選的10篇小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍，它們將為您的寫(xiě)作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

第一、典當(dāng)業(yè)較低的信貸門(mén)檻，能夠滿足一大批資信等級(jí)較低的小微企業(yè)的融資需求。長(zhǎng)期以來(lái)，在特有的制度安排下，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)將其服務(wù)對(duì)象定位于國(guó)有企業(yè)或其它大型企業(yè)，很少考慮小微企業(yè)。再加之小微企業(yè)普遍內(nèi)控制度不健全、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中具有很強(qiáng)的不穩(wěn)定性，在監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求金融企業(yè)不良貸款余額和不良貸款率實(shí)現(xiàn)“雙降”的背景下，為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行不愿向小微企業(yè)提供貸款。而典當(dāng)行對(duì)客戶的信用要求相對(duì)寬松許多，典當(dāng)行在開(kāi)展融資活動(dòng)時(shí)，注重的是典當(dāng)物品是否合法，是否貨真價(jià)實(shí)，這對(duì)資信狀況存在一些問(wèn)題的部分小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，可以非常便利的得到資金融通。

第二、典當(dāng)行的融資活動(dòng)手續(xù)簡(jiǎn)單，迅速快捷，能夠隨時(shí)隨地滿足小微企業(yè)的資金需求。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，小微企業(yè)的資金需求具有額度小、頻率高和時(shí)間急的特點(diǎn)。而銀行貸款手續(xù)繁雜、一筆貸款審批時(shí)間較長(zhǎng)，常常發(fā)生小微企業(yè)獲得了資金，卻錯(cuò)過(guò)了商機(jī)的現(xiàn)象。而典當(dāng)行對(duì)一些明確無(wú)誤、貨真價(jià)實(shí)的當(dāng)物，手續(xù)可以十分簡(jiǎn)便，當(dāng)物當(dāng)場(chǎng)付款；除了房地產(chǎn)抵押需要辦理產(chǎn)權(quán)登記以外，其他貸款最快可一小時(shí)放款，比如股票典當(dāng)、汽車(chē)典當(dāng)在一些大型典當(dāng)行都可以實(shí)現(xiàn)。這種經(jīng)營(yíng)方式也正是商業(yè)銀行不愿做而且也做不到的。對(duì)一些需要鑒定、試驗(yàn)的當(dāng)物，典當(dāng)行也會(huì)爭(zhēng)取最快的速度來(lái)為出當(dāng)人解決問(wèn)題，這就可以隨時(shí)隨地滿足小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的臨時(shí)性或應(yīng)急性資金需求。

第三、典當(dāng)行的抵押、質(zhì)押物品起點(diǎn)低、范圍廣，能夠使小微企業(yè)的資源得到有效的利用。一般來(lái)說(shuō)，典當(dāng)行接受的抵押、質(zhì)押的范圍很廣，包括金銀飾品、古玩珠寶、家用電器、機(jī)動(dòng)車(chē)輛、生活資料、生產(chǎn)資料、商品房產(chǎn)、有價(jià)證券等，可為小微企業(yè)的融資提供了更大的當(dāng)物范圍。小微企業(yè)可以將閑置的設(shè)備產(chǎn)品等用來(lái)典當(dāng)，使死物變成活錢(qián)，使企業(yè)資源得到充分有效的利用。

第四、典當(dāng)行貸款期限合理、息率和費(fèi)率靈活、資金用途不受限制，能夠有效降低小微企業(yè)的融資成本。從當(dāng)前小微企業(yè)的資金需求來(lái)看，主要以短期、超短期融資為主。在金融市場(chǎng)上，小微企業(yè)由于自身?xiàng)l件限制，直接從銀行獲得貸款的可能性較低，并且貸款的用途限制較為嚴(yán)格。為此，小微企業(yè)不得不借入民間高利貸，這直接提高了小微企業(yè)的融資成本。典當(dāng)?shù)钠谙薹浅ｌ`活，期限最長(zhǎng)為半年，在典當(dāng)期限內(nèi)當(dāng)戶可以提前贖當(dāng)，經(jīng)雙方同意還可以續(xù)當(dāng)。 同時(shí)，典當(dāng)?shù)南⒙屎唾M(fèi)率在法定最高范圍內(nèi)靈活制定，通常會(huì)根據(jù)淡旺季節(jié)、期限長(zhǎng)短、資金供求狀況、通貨膨脹率的高低、當(dāng)物風(fēng)險(xiǎn)大小及債權(quán)人與債務(wù)人的交流次數(shù)和關(guān)系來(lái)制定。典當(dāng)行一般不詢問(wèn)客戶貸款的用途，客戶使用資金相當(dāng)自由，可以大大提高資金使用率。這樣，就能夠很好地滿足小微企業(yè)對(duì)短期資金的需求，還可以減少不必要的利息支出，降低融資成本。

二、促進(jìn)典當(dāng)業(yè)規(guī)范發(fā)展的對(duì)策

當(dāng)前，我國(guó)典當(dāng)業(yè)的發(fā)展中存在的一系列突出問(wèn)題，制約著其作用的有效發(fā)揮。因此，必須采取有效的措施，促進(jìn)典當(dāng)業(yè)的規(guī)范發(fā)展，充分發(fā)揮其在支持小微企業(yè)發(fā)展中的作用。

（一）加強(qiáng)對(duì)典當(dāng)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監(jiān)管，有效控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

典當(dāng)業(yè)是金融業(yè)和商業(yè)的結(jié)合體。典當(dāng)行既具有金融機(jī)構(gòu)普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，又具有典當(dāng)業(yè)所特有的風(fēng)險(xiǎn)，如絕當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、誤收臟當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)、當(dāng)物保管風(fēng)險(xiǎn)等。因此，要把有效防范典當(dāng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)擺在重要的位置。作為典當(dāng)業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的國(guó)家商務(wù)部應(yīng)會(huì)同中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)典當(dāng)行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍、資產(chǎn)比例、期限、典當(dāng)費(fèi)率及當(dāng)票進(jìn)行必要的合規(guī)監(jiān)管，及時(shí)防范和化解典當(dāng)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保金融秩序的穩(wěn)定。同時(shí)，相關(guān)部門(mén)要積極推進(jìn)典當(dāng)業(yè)法律法規(guī)體系的建設(shè)，促使典當(dāng)業(yè)實(shí)現(xiàn)規(guī)范、有序、健康發(fā)展。

（二）積極推進(jìn)典當(dāng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，擴(kuò)展典當(dāng)行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍

典當(dāng)行快速、靈活、方便的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)在社會(huì)融資活動(dòng)中能夠彌補(bǔ)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的不足，起到拾遺補(bǔ)缺的作用。為更好的發(fā)揮典當(dāng)行在支持小微企業(yè)發(fā)展中的作用，典當(dāng)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新就成為當(dāng)務(wù)之急。在現(xiàn)有的以短期融資為主的格局下，典當(dāng)行可以擔(dān)保人的身份出現(xiàn)，為小微企業(yè)向銀行貸款提供擔(dān)保；還可以參與租賃業(yè)務(wù)，對(duì)需要貸款添置設(shè)備的小微企業(yè)，典當(dāng)行在借給企業(yè)購(gòu)買(mǎi)設(shè)備所需的前期款后，可向租賃公司推薦，租賃公司經(jīng)評(píng)估后將購(gòu)買(mǎi)的設(shè)備租給企業(yè)使用，企業(yè)只需按期支付租金；典當(dāng)行還可以開(kāi)展代保管業(yè)務(wù)，在充分發(fā)揮其保管當(dāng)物職能的同時(shí)，還可以提高典當(dāng)行的收益。隨著典當(dāng)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍的擴(kuò)大，經(jīng)營(yíng)實(shí)力會(huì)不斷增強(qiáng)，也能夠有效分散其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）擴(kuò)大典當(dāng)行的融資渠道

篇2

1.小微企業(yè)的界定

小微企業(yè)這一新名詞，是由國(guó)際知名經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平提出來(lái)的。那么在我國(guó)，到底什么樣的企業(yè)才算是小微企業(yè)呢？如何判斷的呢？一般來(lái)說(shuō)，從稅法上的概念來(lái)定義的，稅法上明確規(guī)定，符合以下三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，才算是小微企業(yè)。第一、從資產(chǎn)角度來(lái)判斷，工業(yè)企業(yè)資產(chǎn)總額不超過(guò)3000萬(wàn)，非工業(yè)企業(yè)資產(chǎn)總額不超過(guò)1000萬(wàn)；第二、從員工數(shù)來(lái)判斷，工業(yè)企業(yè)不超過(guò)100人，非工業(yè)企業(yè)不超過(guò)80人；第三、從稅收方面來(lái)判斷，納稅所得額不超過(guò)30萬(wàn)。只要符合以上三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，才能說(shuō)是稅收上定義的小微企業(yè)。

2.企業(yè)戰(zhàn)略本質(zhì)

戰(zhàn)略含義是指“將軍”，它是指根據(jù)戰(zhàn)爭(zhēng)環(huán)境分析，然后，再做出總體謀劃。如果，戰(zhàn)略一詞，用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理方面，是指一個(gè)組織如何計(jì)劃、實(shí)現(xiàn)它的戰(zhàn)略目標(biāo)和使命。企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)竟中，謀求生存和發(fā)展。就必須對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行長(zhǎng)期的謀劃，在企業(yè)戰(zhàn)略管理方面，不同的學(xué)者，提出了自已的觀點(diǎn)。例如：

李興旺、何辛銳認(rèn)為戰(zhàn)略管理是指對(duì)一個(gè)企業(yè)或組織在一定時(shí)期的全局的、長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展方向、目標(biāo)、任務(wù)和政策，以及資源調(diào)配做出的決策和管理藝術(shù)。戰(zhàn)略管理理論的基本問(wèn)題是如何得到并保持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，是企業(yè)為了收益制定的與組織使命和目標(biāo)一致的最高管理層的計(jì)劃。

鄭平認(rèn)為，企業(yè)為謀求未來(lái)長(zhǎng)期的發(fā)展，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部外部環(huán)境的客觀情況，對(duì)企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)和采取的發(fā)展方式進(jìn)行總體的規(guī)劃。

凌立認(rèn)為只有掌握企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的本質(zhì)才能制定出合適企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。

通過(guò)以上的分析，企業(yè)戰(zhàn)略的本質(zhì)，就是分析企業(yè)所處的外部環(huán)境，分析企業(yè)的內(nèi)部資源與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)有哪些方面，劣勢(shì)有哪些方面，然后根據(jù)分析的結(jié)果，選擇一條合適自身發(fā)展的戰(zhàn)略，從而把企業(yè)做大做強(qiáng)。

3.企業(yè)的三種競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略

企業(yè)戰(zhàn)略可分為三個(gè)層次：分司層戰(zhàn)略、事業(yè)層戰(zhàn)略和職能層戰(zhàn)略。三個(gè)層次的戰(zhàn)略，都是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分，但各自的重點(diǎn)不同，影響范圍也不同。

（1）公司層戰(zhàn)略。是根據(jù)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)，確定企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍，合理調(diào)配企業(yè)資源，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)互相配合，互相利用，從而達(dá)到最優(yōu)的狀態(tài)。

（2）事業(yè)層戰(zhàn)略。是指戰(zhàn)略涉及到各主管單位和輔助人員，其中事業(yè)層戰(zhàn)略主要包括三種類型：低成本戰(zhàn)略、差異化戰(zhàn)略、集中化戰(zhàn)略。事業(yè)層戰(zhàn)略的主要任務(wù)是將包括公司層戰(zhàn)的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)、發(fā)展方向和措施具體落實(shí)，形成本單位的發(fā)展戰(zhàn)略。例如：新產(chǎn)品的研發(fā)、融資決策、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等。

（3）職能層戰(zhàn)略。主要涉及企業(yè)內(nèi)部的各職能部門(mén)。例如：財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售、人事、生產(chǎn)等。

4.小微企業(yè)的戰(zhàn)略管理

戰(zhàn)略管理，對(duì)小微企業(yè)來(lái)說(shuō)也是十分重要的。但是如何進(jìn)行戰(zhàn)略管理，這是小微企業(yè)關(guān)鍵所在。從總體上來(lái)看，小微企業(yè)的戰(zhàn)略管理包括以下幾方面：

（1）戰(zhàn)略分析。了解企業(yè)所處的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)地位。主要的目的是評(píng)價(jià)影響企業(yè)當(dāng)前和以后的發(fā)展環(huán)境的關(guān)鍵因素。并根據(jù)戰(zhàn)略分析結(jié)果，選擇合適的發(fā)展戰(zhàn)略。戰(zhàn)略分析包括以下兩個(gè)方面。

①外部環(huán)境分析。戰(zhàn)略分析要了解小微企業(yè)所處的，政治法律環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、科學(xué)技術(shù)環(huán)境、人文社會(huì)環(huán)境。分析這些環(huán)境給小微企業(yè)帶來(lái)的機(jī)遇和威脅。

②內(nèi)部資源分析。通過(guò)深入分析內(nèi)部各種資源。分析對(duì)企業(yè)相關(guān)利益者的期望。最后得出企業(yè)的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。

（2）戰(zhàn)略選擇。根據(jù)戰(zhàn)略分析的結(jié)果，確定小微企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展目標(biāo)，根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)，確定各個(gè)層次的戰(zhàn)略選擇。

（3）戰(zhàn)略執(zhí)行。是指將戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為實(shí)際行動(dòng)。主要涉及的問(wèn)題是：如何使用企業(yè)現(xiàn)有的資源，與外部環(huán)境相結(jié)合，為了實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，需要做出哪些組織結(jié)構(gòu)的調(diào)整，使企業(yè)達(dá)到最優(yōu)的狀態(tài)。以及如何處理利益相關(guān)者的利益分配問(wèn)題。最后，通過(guò)哪些資源配置，確保戰(zhàn)略的執(zhí)行得以實(shí)施。

二、小微企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略選擇的運(yùn)行模式分析

小微企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略對(duì)小微企業(yè)發(fā)展具有指針的作用，同時(shí)也是小微企業(yè)未來(lái)一定時(shí)間內(nèi)發(fā)展的全局性、長(zhǎng)遠(yuǎn)性的謀劃。它決定著企業(yè)的壽命。制定科學(xué)合理的發(fā)展戰(zhàn)略，可以把小微企業(yè)做大做強(qiáng)，逐漸成為國(guó)際知名企業(yè)，振興中華民族。因些，選擇適合小微企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略至關(guān)重要。

1.低成本戰(zhàn)略

是指通過(guò)降低產(chǎn)品的生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售成本，取得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，采用低成本戰(zhàn)略就必須要對(duì)成本的優(yōu)勢(shì)分析和局限性分析。

（1）優(yōu)勢(shì)分析。首先要提高討價(jià)還價(jià)能力。一般來(lái)說(shuō)，小微企業(yè)的采購(gòu)方式比較靈活，通過(guò)多渠道尋找供應(yīng)商，增加自身的投入，提高小微企業(yè)對(duì)供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)能力。其次，低成本戰(zhàn)略可以減少替代品的威脅，從而提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。最后，設(shè)置障礙使哪些缺乏相應(yīng)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的廠商難以進(jìn)入此行業(yè)。

（2）劣勢(shì)分析。其實(shí)，低成本戰(zhàn)略還有另外一個(gè)弱點(diǎn)，如果競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手非常強(qiáng)大，采用低成本戰(zhàn)略的小微企業(yè)就可能處于劣勢(shì)的地位。具體來(lái)講主要有以下幾方面：

首先，競(jìng)爭(zhēng)者開(kāi)發(fā)出新的方法，降低生產(chǎn)成本，這樣就會(huì)使小微企業(yè)失去原有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

其次，競(jìng)爭(zhēng)者采取模防的方法，生產(chǎn)出與本企業(yè)一模一樣在產(chǎn)品時(shí)，小微企業(yè)就可能形成困境。

最后，消費(fèi)者需求的改變。小微企業(yè)過(guò)分地追求低成本，那么產(chǎn)品和服務(wù)就會(huì)降低，從而不能滿足消費(fèi)者需求。從此，企業(yè)就會(huì)陷入困境。

2.差異化戰(zhàn)略

對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，差異化戰(zhàn)略有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，是因?yàn)檫@種戰(zhàn)略的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較少。所謂的差異化戰(zhàn)略，就是將本企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)，與其他企業(yè)區(qū)別開(kāi)來(lái)，形成一種獨(dú)特的產(chǎn)品和服務(wù)。差異化戰(zhàn)略就是市場(chǎng)細(xì)分，就是把一個(gè)大市場(chǎng)細(xì)中的謀個(gè)部分進(jìn)行細(xì)分，從而滿足特殊的消費(fèi)者需求。

差異化戰(zhàn)略與低成本戰(zhàn)略相比，差異化戰(zhàn)略強(qiáng)調(diào)的是企業(yè)與消費(fèi)者的關(guān)系，通過(guò)向消費(fèi)者提供與眾不同的產(chǎn)品和服務(wù)。為消費(fèi)者創(chuàng)造出更多的服務(wù)，但這種戰(zhàn)略也有優(yōu)勢(shì)和不足之處。

（1）優(yōu)勢(shì)分析。首先是形成產(chǎn)品的壁壘，由于產(chǎn)品有著與眾不同的特色，因此可以提高消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品的忠誠(chéng)度，形成產(chǎn)品壁壘。其次是降低消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)中的價(jià)格敏感度，由于消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品具有一定程度的忠誠(chéng)度和依懶性。當(dāng)市場(chǎng)上產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生變化，小微企業(yè)就可以適當(dāng)運(yùn)用差異化戰(zhàn)略，把自身的產(chǎn)品與其他產(chǎn)品區(qū)別開(kāi)來(lái)，這樣就可以避免競(jìng)爭(zhēng)。最后防止替代品的威脅，小微企業(yè)有了自身的產(chǎn)品和服務(wù)，就可以提高消費(fèi)者的忠誠(chéng)度，就可以防止替代品的入侵威脅。

（2）不足之處分析。首先是實(shí)施差異化戰(zhàn)略的成本較高，小微企業(yè)由于資金緊張難以實(shí)施，即使可以實(shí)施但是產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)格過(guò)高，消費(fèi)者難以接受。其次是強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出類似產(chǎn)品和服務(wù)，從而差異化的特征就下降了。最后是競(jìng)爭(zhēng)者在市場(chǎng)上推出更具特色的產(chǎn)品和服務(wù)，使消費(fèi)者轉(zhuǎn)向購(gòu)買(mǎi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品。

3.集中化戰(zhàn)略

是指小微企業(yè)根據(jù)特殊的消費(fèi)群體通過(guò)經(jīng)營(yíng)范圍專注這一特殊的消費(fèi)群，從而使小微企業(yè)的內(nèi)部有限的資源得到充分利用。集中戰(zhàn)略的營(yíng)銷(xiāo)原理基本與差費(fèi)化戰(zhàn)略的營(yíng)銷(xiāo)原理一致。就是利用有限的資源，把自身的特長(zhǎng)發(fā)揮出來(lái)，它的優(yōu)勢(shì)與不足之處與差異化戰(zhàn)略基本相同，在這里就不再闡述了。

三、我國(guó)小微企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施策略

戰(zhàn)略管理分為二個(gè)階段，分別為戰(zhàn)略的選擇和實(shí)施。戰(zhàn)略的實(shí)施是將戰(zhàn)略的構(gòu)思，轉(zhuǎn)化為實(shí)際行動(dòng)的過(guò)程，在戰(zhàn)略管理中起著至關(guān)重要的作用，本文根據(jù)小微企業(yè)的特征，從以下幾個(gè)角度，闡述小微企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施。

1.財(cái)務(wù)策略

小微企業(yè)要開(kāi)展日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，就必須要有足夠的資金。由于小微企業(yè)自身的特點(diǎn)，在籌資方面對(duì)小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，就有一定的困難，但可以通過(guò)以下幾方面實(shí)施資金籌集。

（1）民間借貸。由于小微企業(yè)的規(guī)模小，可以抵押的資產(chǎn)有限。因此，小微企業(yè)可以取得的銀行貸款也少。作為小微企業(yè)可以通過(guò)部親戚、朋友籌借取得大部分資金，開(kāi)展日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

（2）加強(qiáng)企業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)。誠(chéng)信是經(jīng)商的基礎(chǔ)，眾所周知，誠(chéng)信直接關(guān)系到企業(yè)的生命，缺乏誠(chéng)信的企業(yè)很難在市場(chǎng)上生存，更難取得銀行的信任。因此，小微企業(yè)建立自身的誠(chéng)信體系，可以提高企業(yè)的信譽(yù)，增加銀行對(duì)企業(yè)信任，通過(guò)這種方式，可以加快企業(yè)資金的融通。

（3）充分利用好資本市場(chǎng)的有利因素。當(dāng)資本市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制呈現(xiàn)積極的變化，而且對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)也呈現(xiàn)得日益特出。在相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，小微企業(yè)可以利用創(chuàng)新融資方式上，豐富其自身的實(shí)際價(jià)值，進(jìn)而改革創(chuàng)新，提高資金使用效率，從而突破融資的困境，最終完善地參與資本市場(chǎng)中去。

2.營(yíng)銷(xiāo)策略

小微企業(yè)要發(fā)展，就必須要把營(yíng)銷(xiāo)工作做好，選擇合適的營(yíng)銷(xiāo)策略，才能把企業(yè)發(fā)展起來(lái)，但如何做好營(yíng)銷(xiāo)工作呢？本文認(rèn)為：首先是選擇目標(biāo)市場(chǎng)。一般來(lái)說(shuō)，小微企業(yè)由于資金有限、人力資源有限、企業(yè)規(guī)模較小、生產(chǎn)環(huán)境較差，因此，小微企業(yè)在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，將細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)一步細(xì)分，集中力量來(lái)專心注致力于市場(chǎng)中被大中型企業(yè)忽略的某些市場(chǎng)作為企業(yè)的目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，從而獲得良好效益。其次是產(chǎn)品策略。產(chǎn)品策略是企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)的核心，是營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)中最基本的策略。小微企業(yè)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上，必須從消費(fèi)者角度來(lái)考慮。好的產(chǎn)品，往往受消費(fèi)者歡迎。這是解決營(yíng)銷(xiāo)策略的基本方法。另外產(chǎn)品質(zhì)量也是關(guān)鍵所在，產(chǎn)品質(zhì)量可以提高消費(fèi)者對(duì)企業(yè)的忠誠(chéng)度。因此，小微企業(yè)的產(chǎn)品不但設(shè)計(jì)上滿足消費(fèi)者，而且質(zhì)量也要過(guò)硬。最后是促銷(xiāo)策略。小微企業(yè)可以通過(guò)媒體，例如：網(wǎng)絡(luò)、社區(qū)廣告牌、宣傳單等，將有關(guān)產(chǎn)品信息準(zhǔn)確傳送到目標(biāo)消費(fèi)者中。

篇3

2、放寬注冊(cè)資本登記條件。一是對(duì)一般性家庭服務(wù)業(yè)公司制企業(yè)，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，一律降低到3萬(wàn)元人民幣（一人公司10萬(wàn)元）。二是鼓勵(lì)投資人以專利技術(shù)、非專利技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、（商標(biāo)專用權(quán)）、股權(quán)、債權(quán)等非貨幣財(cái)產(chǎn)評(píng)估作價(jià)出資設(shè)立服務(wù)業(yè)企業(yè)，非貨幣財(cái)產(chǎn)出資比例最高可達(dá)企業(yè)注冊(cè)資本的70%，家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)增加注冊(cè)資本時(shí)，非貨幣出資的比例不受限制。

3、放寬企業(yè)住所的登記條件。一是對(duì)在各高新技術(shù)園區(qū)、科技產(chǎn)業(yè)園區(qū)及服務(wù)業(yè)集中的鎮(zhèn)區(qū)注冊(cè)登記的家庭服務(wù)企業(yè)，在辦理企業(yè)住所登記時(shí)，允許由園區(qū)管委會(huì)（鎮(zhèn)政府）出具同意入駐證明和相關(guān)住所證明文件，由高新園區(qū)管委會(huì)（鎮(zhèn)政府）對(duì)其日常辦公進(jìn)行托管，可在高新園區(qū)同一住所地址內(nèi)注冊(cè)多個(gè)企業(yè)。二是對(duì)從事家政服務(wù)、社區(qū)照料、攝影攝像、咨詢?cè)O(shè)計(jì)等無(wú)前置審批無(wú)環(huán)保不良影響的家庭服務(wù)業(yè)的個(gè)體工商戶，其經(jīng)營(yíng)者已取得合法居住權(quán)的住宅且不在拆遷范圍內(nèi)，經(jīng)村委會(huì)或社區(qū)管理機(jī)構(gòu)同意，可以作為經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所予以登記。

4、進(jìn)一步擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍自主選擇權(quán)。除須經(jīng)法定前置行政許可的經(jīng)營(yíng)范圍，家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)可根據(jù)需要自主調(diào)整經(jīng)營(yíng)范圍和方式，對(duì)未納入《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》的新興服務(wù)行業(yè)一般經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，登記機(jī)關(guān)可根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)，參照該行業(yè)通常用語(yǔ)靈活核定能體現(xiàn)其行業(yè)和服務(wù)特點(diǎn)的經(jīng)營(yíng)范圍。

5、簡(jiǎn)化家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立和變更登記的程序。家庭服務(wù)業(yè)法人企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立時(shí)其經(jīng)營(yíng)范圍中的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目只限分支機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)而其法人企業(yè)本身不經(jīng)營(yíng)，經(jīng)其法人企業(yè)書(shū)面同意分支機(jī)構(gòu)設(shè)立的，以及分支機(jī)構(gòu)增加只限其自身經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目，經(jīng)其法人企業(yè)書(shū)面同意分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍變更的，工商部門(mén)在辦理上述分支機(jī)構(gòu)設(shè)立或經(jīng)營(yíng)范圍變更登記時(shí)，可以不要求分支機(jī)構(gòu)的法人企業(yè)同時(shí)辦理經(jīng)營(yíng)范圍變更登記。設(shè)有多個(gè)分支機(jī)構(gòu)的，允許在分支機(jī)構(gòu)設(shè)立后一年內(nèi)集中辦理備案登記。

二、創(chuàng)建平臺(tái)，全力扶持，促進(jìn)家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)做大做強(qiáng)

6、創(chuàng)建快速準(zhǔn)入平臺(tái)。延伸服務(wù)窗口，嚴(yán)格落實(shí)首問(wèn)負(fù)責(zé)、一次性告知等各項(xiàng)服務(wù)承諾和制度，積極為中小型家庭服務(wù)企業(yè)的設(shè)立、經(jīng)營(yíng)等提供登記注冊(cè)的便捷服務(wù)。

7、創(chuàng)建宣傳支持平臺(tái)。充分發(fā)揮私個(gè)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)協(xié)會(huì)“自我教育、自我服務(wù)、自我管理”的職能作用，以協(xié)會(huì)為載體，開(kāi)展相關(guān)政策法規(guī)宣傳教育和經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)培訓(xùn)等活動(dòng)，提高家庭服務(wù)業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)和經(jīng)營(yíng)管理水平。

8、創(chuàng)建品牌發(fā)展平臺(tái)。加強(qiáng)對(duì)家庭服務(wù)企業(yè)的走訪，選擇一批管理規(guī)范、運(yùn)作良好、示范性強(qiáng)的服務(wù)企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)培育，引導(dǎo)企業(yè)樹(shù)立品牌營(yíng)銷(xiāo)理念，通過(guò)連鎖經(jīng)營(yíng)等方式整合服務(wù)資源、擴(kuò)大服務(wù)規(guī)模，實(shí)行規(guī)范化、連鎖化、品牌化經(jīng)營(yíng)。支持企業(yè)申辦服務(wù)商標(biāo)，用好區(qū)政府每個(gè)服務(wù)商標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)2000元的政策，實(shí)施家庭服務(wù)業(yè)商標(biāo)品牌帶動(dòng)戰(zhàn)略，優(yōu)先推薦認(rèn)定服務(wù)類馳名、著名、知名商標(biāo)。

9、創(chuàng)建信用建設(shè)平臺(tái)。加快構(gòu)建家庭服務(wù)業(yè)信用信息平臺(tái)，建立和完善家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)對(duì)家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)信用信息的收集、整理、、評(píng)價(jià)、警示等，逐步形成一個(gè)由政府引導(dǎo)、部門(mén)參與、多元互動(dòng)的家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)信用信息網(wǎng)絡(luò)。

10、創(chuàng)建融資服務(wù)平臺(tái)。落實(shí)工商局支持中小微企業(yè)融資實(shí)施意見(jiàn)。一是支持家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)通過(guò)動(dòng)產(chǎn)抵押、股權(quán)出質(zhì)的等方式對(duì)外提供債權(quán)擔(dān)保，辦理動(dòng)產(chǎn)抵押、股權(quán)出質(zhì)登記時(shí)，提交材料齊全的當(dāng)場(chǎng)辦結(jié)，不收取任何費(fèi)用。二是指私個(gè)協(xié)會(huì)區(qū)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)協(xié)會(huì)積極發(fā)揮作用，通過(guò)組織銀企對(duì)接等活動(dòng)，為具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、發(fā)展前景看好的家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)提供信貸支持，幫助解決融資難題，扶持企業(yè)加快發(fā)展。

三、發(fā)揮職能，積極引導(dǎo)，促進(jìn)家庭服務(wù)業(yè)健康發(fā)展

11、鼓勵(lì)家庭服務(wù)業(yè)企業(yè)以服務(wù)商標(biāo)為紐帶，發(fā)展特許經(jīng)營(yíng)等現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)方式。企業(yè)經(jīng)營(yíng)時(shí)間超過(guò)一年、擁有至少兩個(gè)直營(yíng)店、特許經(jīng)營(yíng)合同已經(jīng)商務(wù)主管部門(mén)備案的，經(jīng)企業(yè)申請(qǐng)可以以“特許經(jīng)營(yíng)”表述其企業(yè)名稱中的行業(yè)類型及經(jīng)營(yíng)范圍。已和特許經(jīng)營(yíng)企業(yè)簽訂特許經(jīng)營(yíng)合同并經(jīng)商務(wù)主管部門(mén)備案的被特許企業(yè)書(shū)面同意，可以在其企業(yè)名稱和店招廣告中登記和使用特許經(jīng)營(yíng)企業(yè)的字號(hào)。

篇4

去年以來(lái)，大連農(nóng)商銀行按照市政府關(guān)于推進(jìn)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程重要部署，圍繞監(jiān)管部門(mén)關(guān)于金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的工作要求，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，發(fā)揮主觀動(dòng)能，加快自身改革轉(zhuǎn)型，提升支持新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換能力，持續(xù)不斷地為全市轉(zhuǎn)型升級(jí)、動(dòng)能轉(zhuǎn)換注入強(qiáng)大動(dòng)力，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。連城支行在大連農(nóng)商行高新管轄行的領(lǐng)導(dǎo)下，展開(kāi)了全方位的業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)工作，搭乘著新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換的列車(chē)，為我行業(yè)務(wù)全面開(kāi)花打好攻堅(jiān)戰(zhàn)。

一、優(yōu)化資源配置，踐行地方銀行社會(huì)責(zé)任。

作為全省扎根基層，服務(wù)三農(nóng)，服務(wù)小微企業(yè)的支農(nóng)銀行，助力全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展責(zé)任意識(shí)，緊跟全市戰(zhàn)略布局，用活信貸資源，加大對(duì)新醫(yī)藥、新能源、新材料、新技術(shù)、節(jié)能環(huán)保等綠色產(chǎn)業(yè)增貸支持，加快鋼鐵、水泥、電解鋁、煤炭等過(guò)剩產(chǎn)能行業(yè)去存量，逐步壓降安全不達(dá)標(biāo)、異地授信、關(guān)聯(lián)擔(dān)保等潛在風(fēng)險(xiǎn)，加大對(duì)個(gè)人住房、綜合消費(fèi)、小微企業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域補(bǔ)短板，促進(jìn)信貸資金“騰籠換鳥(niǎo)”。2018年4月以來(lái)，我行定期開(kāi)展對(duì)轄區(qū)企業(yè)地毯式走訪，累計(jì)走訪企業(yè)達(dá)30余戶，重點(diǎn)走訪了先進(jìn)制造業(yè)、醫(yī)養(yǎng)健康、高端物流行業(yè)、新能源、新材料產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等領(lǐng)域企業(yè)，較為全面的了解了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)及填制資金需求問(wèn)卷調(diào)查表。

二、加快金融創(chuàng)新，著力助推新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換

篇5

城商行身份的異化引起了有識(shí)之士和決策部門(mén)的擔(dān)憂，正是由于對(duì)城商行定位的爭(zhēng)議，城商行的IPO已經(jīng)擱淺五年了，第四家上市的城商行至今沒(méi)有誕生，不少城商行望穿秋水。2012年6月29日，洛陽(yáng)銀行召開(kāi)股東大會(huì)，審議通過(guò)了關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股股票并上市的議案，成為最新提出上市計(jì)劃的城商行，IPO擱淺五年以后，眾多城商行排隊(duì)爭(zhēng)當(dāng)上市的第二批隊(duì)?？墒窃诔巧绦薪o予上市擴(kuò)張之前，我們有必要理清城商行的定位及其上市的意圖，城商行上市后到底想為誰(shuí)服務(wù)呢？

城市商業(yè)銀行的前身是誕生于20世紀(jì)80年代的城市信用社，經(jīng)歷了近二十年的發(fā)展，大多數(shù)城市信用社已經(jīng)變成了城市商業(yè)銀行。截至2012年6月份，全國(guó)共有城市商業(yè)銀行137家，營(yíng)運(yùn)網(wǎng)電近萬(wàn)家遍及全國(guó)各地，城商行的資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)達(dá)到了11.51萬(wàn)億元，占全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的9.1%。

隨著城商行的發(fā)展，其最初的定位也在發(fā)生變化，成立之初其業(yè)務(wù)定位是為當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)提供經(jīng)營(yíng)服務(wù)，定位為服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)、服務(wù)小微企業(yè)的中小信用機(jī)構(gòu)。經(jīng)過(guò)多年的扎根地方、經(jīng)營(yíng)地方、服務(wù)地方，許多城商行已經(jīng)成為當(dāng)?shù)亟?jīng)營(yíng)體系中最重要的組成部分，個(gè)別的城商行甚至成為當(dāng)?shù)亟?jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的老大。伴隨著城市商業(yè)銀行實(shí)力的提升，在做大做強(qiáng)思想支配下，越來(lái)越多的城商行不滿足自身角色的定位，逐漸拋棄了服務(wù)當(dāng)?shù)亍⒎?wù)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)原則，進(jìn)行所謂的經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型。

轉(zhuǎn)型的途徑之一就是遠(yuǎn)離中小企業(yè)，向大中企業(yè)靠攏。目前遠(yuǎn)離小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略造成的后果是一方面小微企業(yè)由于得不到最為熟悉他們的當(dāng)?shù)爻巧绦械慕鹑诜?wù)，被迫轉(zhuǎn)向其他融資渠道，造成融資成本上升，融資效率下降，小微企業(yè)普遍出現(xiàn)融資困難的情況。另一方面城商行由于受規(guī)模、人才和經(jīng)驗(yàn)等制約，城商行與其他金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)大客戶并不占優(yōu)勢(shì)，因?yàn)闊o(wú)法提供大型企業(yè)所需要的全面金融服務(wù)，并不受大客戶青睞，導(dǎo)致進(jìn)軍大企業(yè)的進(jìn)程并不順暢。

篇6

一、財(cái)務(wù)管理環(huán)境的概述

（一）財(cái)務(wù)管理環(huán)境的含義

在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者為實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)，需要不斷對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理環(huán)境進(jìn)行正確的分析和評(píng)估，并結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)和現(xiàn)實(shí)給出相關(guān)意見(jiàn)和解決辦法。企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)境是指對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)管理產(chǎn)生影響和作用的企業(yè)內(nèi)外各種條件的統(tǒng)稱，然而影響企業(yè)財(cái)務(wù)機(jī)制運(yùn)行的各種內(nèi)外因素所構(gòu)成的財(cái)務(wù)管理環(huán)境本身就是一個(gè)極其復(fù)雜的事物，其多變性、復(fù)雜性顯而易見(jiàn)。

（二）財(cái)務(wù)管理環(huán)境的分類和主要內(nèi)容

為了能夠正確認(rèn)識(shí)和分析財(cái)務(wù)管理環(huán)境這一復(fù)雜整體，傳統(tǒng)上大致將財(cái)務(wù)管理環(huán)境分為內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境，財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部環(huán)境主要包括企業(yè)的組織形式、組織機(jī)構(gòu)、人員素質(zhì)等方面，這是從企業(yè)為主體的角度對(duì)財(cái)務(wù)管理環(huán)境進(jìn)行的分類，而與其相對(duì)的外部環(huán)境則包括經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境和金融環(huán)境等。部分理論也將其劃分為宏觀財(cái)務(wù)管理環(huán)境與微觀管理環(huán)境，宏觀財(cái)務(wù)管理環(huán)境主要包括法律環(huán)境、金融市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)環(huán)境，而微觀管理環(huán)境則是指企業(yè)的組織形式、生產(chǎn)、銷(xiāo)售和采購(gòu)方式等。由此可見(jiàn)，財(cái)務(wù)管理環(huán)境的分類是按照企業(yè)管理經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不同主體的利益進(jìn)行的劃分，從而對(duì)其復(fù)雜的內(nèi)部結(jié)構(gòu)與內(nèi)容進(jìn)行系統(tǒng)的分析。筆者認(rèn)為將財(cái)務(wù)管理環(huán)境劃分為內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境更有利于對(duì)我國(guó)小微企業(yè)的現(xiàn)狀和財(cái)務(wù)管理環(huán)境進(jìn)行分析和評(píng)估。

二、我國(guó)小微企業(yè)的界定和財(cái)務(wù)管理環(huán)境

（一）小微企業(yè)的界定

2011年7月我國(guó)的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》中首次將小微企業(yè)納入企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)，并規(guī)定了小微企業(yè)在各行業(yè)中的不同標(biāo)準(zhǔn)：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營(yíng)業(yè)收入50萬(wàn)元以下的為微型企業(yè);工業(yè)從業(yè)人員20人以下或營(yíng)業(yè)收入300萬(wàn)元以下的為微型企業(yè);軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員10人以下或營(yíng)業(yè)收入50萬(wàn)元以下的為微型企業(yè);房地產(chǎn)業(yè)營(yíng)業(yè)收入100萬(wàn)元以下或資產(chǎn)總額2 000萬(wàn)元以下的為微型企業(yè)?？梢?jiàn)，小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)種類多種多樣，涉及人們生活中的方方面面。

（二）小微企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)與現(xiàn)狀

由于小微企業(yè)獨(dú)特的組織建設(shè)和經(jīng)營(yíng)模式，其在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成了投資小、經(jīng)營(yíng)簡(jiǎn)單、所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)統(tǒng)一、普遍合伙等特點(diǎn)，也正是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)自身存在的特點(diǎn)，才形成小微企業(yè)在我國(guó)發(fā)展的現(xiàn)狀：一方面小微企業(yè)成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)力量，另一方面小微企業(yè)在其自身發(fā)展過(guò)程中存在著桎梏。小微企業(yè)發(fā)展面臨的突出困難主要有：企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，融資困難，經(jīng)營(yíng)范圍受地域限制較為嚴(yán)重，生產(chǎn)成本逐年升高，國(guó)家經(jīng)濟(jì)扶持的政策落實(shí)不到位，企業(yè)本身的素質(zhì)相對(duì)較低，這些方面都制約著小微企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展，而這些困難歸根結(jié)底就是小微企業(yè)理財(cái)?shù)沫h(huán)境問(wèn)題。由此可見(jiàn)，正確認(rèn)識(shí)和分析企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)境對(duì)于小微企業(yè)的發(fā)展是至關(guān)重要的，同時(shí)也是決定小微企業(yè)能否生存和發(fā)展的重要內(nèi)容。

（三）小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理環(huán)境

按照財(cái)務(wù)管理環(huán)境的分類理論可以將小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理環(huán)境劃分為內(nèi)部管理環(huán)境與外部管理環(huán)境，以企業(yè)為利益主體角度劃分的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境更能全面地詮釋小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的財(cái)務(wù)管理環(huán)境。

1.內(nèi)部環(huán)境。（1）企業(yè)的組織形式。由于小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小，組成人員的數(shù)量較少，投資額不大，一般小微企業(yè)的組織形式采用的多為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)以及有限責(zé)任公司等方式。上述幾種小微企業(yè)的組織形式有利于企業(yè)的發(fā)展和資金的靈活運(yùn)用，同時(shí)也決定了小微企業(yè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)部環(huán)境的特點(diǎn)，由于小微企業(yè)的啟動(dòng)資金較少，往往企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者就是企業(yè)的所有者，所以其組織結(jié)構(gòu)也相對(duì)簡(jiǎn)單;同時(shí)小微企業(yè)的人員限制決定了企業(yè)多以家族性的形式存在，組織管理相對(duì)比較薄弱。（2）企業(yè)人員素質(zhì)。小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)人員少，多為自主創(chuàng)業(yè)人群，或者為合伙經(jīng)營(yíng)，企業(yè)內(nèi)部雇傭關(guān)系不明確。小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者自主創(chuàng)新意識(shí)比較濃厚，相對(duì)團(tuán)體合作與責(zé)任心較差，企業(yè)經(jīng)營(yíng)重心主要在企業(yè)生存上，很少顧及企業(yè)形象，加之規(guī)模小很難吸引人才，并且小微企業(yè)相對(duì)欠缺經(jīng)營(yíng)管理的正式培訓(xùn)，所以從總體上看，小微企業(yè)的人員素質(zhì)相對(duì)較低。

2.外部環(huán)境。（1）政治環(huán)境。我國(guó)相對(duì)穩(wěn)定和諧的政治大環(huán)境為小微企業(yè)的發(fā)展提供了良好的契機(jī)。國(guó)家相繼出臺(tái)的政治經(jīng)濟(jì)改革政策為小微企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展提供了有利條件，尤其是國(guó)家對(duì)于小微企業(yè)發(fā)展的扶持政策，與此同時(shí)，國(guó)家鼓勵(lì)自主創(chuàng)業(yè)、自主創(chuàng)新的發(fā)展政策更是為小微企業(yè)的發(fā)展增添了活力。（2）經(jīng)濟(jì)環(huán)境。經(jīng)濟(jì)環(huán)境是指企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)所面臨的宏觀經(jīng)濟(jì)狀況。主要包括經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體制、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策、金融市場(chǎng)、通貨膨脹等諸多方面。宏觀經(jīng)濟(jì)狀況直接影響著企業(yè)個(gè)體的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，并決定著企業(yè)未來(lái)的發(fā)展決策。小微企業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)狀況總體呈良好態(tài)勢(shì)，國(guó)家為扶持小微企業(yè)的建設(shè)和發(fā)展提出了一系列的發(fā)展政策，此類經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策主要集中于財(cái)稅和金融支持政策，財(cái)稅方面主要包括：企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、營(yíng)業(yè)稅、增值稅、關(guān)稅以及收費(fèi)減免等政策，為解決小微企業(yè)融資困難的問(wèn)題國(guó)家還出臺(tái)了擴(kuò)大抵押權(quán)范圍的金融支持政策，與此同時(shí)，國(guó)家還出臺(tái)了相關(guān)的財(cái)政支持政策，國(guó)家成立小微企業(yè)專項(xiàng)發(fā)展基金，為鼓勵(lì)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展國(guó)家還成立小微企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，同時(shí)鼓勵(lì)各級(jí)財(cái)政建立和完善小微企業(yè)發(fā)展基金。由此可見(jiàn)我國(guó)對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的重視，上述經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策為小微企業(yè)的發(fā)展提供了積極的經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，從而推動(dòng)小微企業(yè)的有序、良性發(fā)展。（3）法律環(huán)境。企業(yè)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中會(huì)涉及到多方利益主體，多方利益主體在經(jīng)營(yíng)管理中扮演著多重角色，利益主體之間有著千絲萬(wàn)縷的復(fù)雜關(guān)系，同時(shí)也形成了企業(yè)復(fù)雜的財(cái)務(wù)關(guān)系，在復(fù)雜的財(cái)務(wù)關(guān)系中為保證利益主體各方的權(quán)益得到有效的保障，企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中需要對(duì)各方利益主體的行為進(jìn)行約束和控制。企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中利益主體多以契約形式構(gòu)建其財(cái)務(wù)關(guān)系，構(gòu)建財(cái)務(wù)關(guān)系契約的合法有效性則需要法律、法規(guī)強(qiáng)有力的保障。小微企業(yè)同其他企業(yè)一樣應(yīng)遵循企業(yè)組織法規(guī)、稅收法規(guī)、財(cái)務(wù)法規(guī)等法律規(guī)范的約束。因小微企業(yè)的獨(dú)特性質(zhì)，將小微企業(yè)從企業(yè)類型中分離出來(lái)，并為鼓勵(lì)和促進(jìn)小微企業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展我國(guó)頒布了《中小企業(yè)促進(jìn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，同時(shí)頒布了針對(duì)解決小微企業(yè)發(fā)展困難的財(cái)政稅收政策，法律、法規(guī)的頒布和實(shí)施一方面保護(hù)了小微企業(yè)的權(quán)益，另一方面也對(duì)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為提出了一定的約束和要求。政策與法律的實(shí)施都進(jìn)一步促進(jìn)了小微企業(yè)的發(fā)展，隨著小微企業(yè)的發(fā)展，新的經(jīng)濟(jì)狀況的產(chǎn)生，其法律、法規(guī)也將不斷的更新和完善，為小微企業(yè)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障。

諸多的財(cái)務(wù)管理環(huán)境影響著小微企業(yè)的發(fā)展，它為小微企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)有利的發(fā)展條件的同時(shí)，也不同程度地對(duì)企業(yè)發(fā)展造成阻礙，因此對(duì)財(cái)務(wù)管理環(huán)境的分析應(yīng)該與時(shí)俱進(jìn)，在不斷的發(fā)展變化中認(rèn)識(shí)和分析，以指導(dǎo)企業(yè)的決策和發(fā)展。

三、小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理環(huán)境與財(cái)務(wù)關(guān)系

多種所有制經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)制度為小微企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了春天，也為小微企業(yè)提供了發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，由于小微企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)，所以其在財(cái)務(wù)活動(dòng)中構(gòu)建的財(cái)務(wù)關(guān)系也具有獨(dú)特的性質(zhì)。財(cái)務(wù)管理環(huán)境影響著小微企業(yè)的發(fā)展和建設(shè)，同時(shí)影響著小微企業(yè)各方利益主體構(gòu)造的財(cái)務(wù)關(guān)系。企業(yè)中的同一利益主體在不同財(cái)務(wù)管理環(huán)境中會(huì)呈現(xiàn)不同的狀態(tài)和特點(diǎn)，同時(shí)做出不同的決策，進(jìn)而形成對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系的調(diào)整和變動(dòng)，可見(jiàn)，在小微企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)中，財(cái)務(wù)管理環(huán)境與財(cái)務(wù)關(guān)系是決定小微企業(yè)生存和發(fā)展的重要因素。

我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的所有制結(jié)構(gòu)決定著政府在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中扮演著不可或缺的角色，伴隨經(jīng)濟(jì)體制的改革，政府的角色由全面控制轉(zhuǎn)向?yàn)楹暧^調(diào)控，其調(diào)控手段也從單一的計(jì)劃命令式手段轉(zhuǎn)換為以法律、經(jīng)濟(jì)政策等為主要方式的調(diào)控手段，其調(diào)控手段的具體內(nèi)容將影響著企業(yè)的發(fā)展方向和趨勢(shì)，同時(shí)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，由此可見(jiàn)，政府是影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要因素，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)境中的重要方面。

小微企業(yè)順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體趨勢(shì)而產(chǎn)生，并在我國(guó)政府行政手段的支持下蓬勃發(fā)展，為促進(jìn)小微企業(yè)的良性發(fā)展，我國(guó)政府出臺(tái)了與小微企業(yè)相關(guān)的發(fā)展政策，頒布了維護(hù)小微企業(yè)利益主體的多種法律制度，此內(nèi)容涵蓋了從小微企業(yè)的建立到發(fā)展的方方面面，這充分體現(xiàn)了我國(guó)政府對(duì)小微企業(yè)發(fā)展的支持力度，政府利用行政手段、法律手段等方式為小微企業(yè)的發(fā)展提供了便利的條件，與此同時(shí)，政府與小微企業(yè)在財(cái)政、稅收等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中結(jié)成了不可分離的企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者應(yīng)清晰地認(rèn)識(shí)與政府之間的財(cái)務(wù)關(guān)系。

小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理環(huán)境與財(cái)務(wù)關(guān)系對(duì)小微企業(yè)的發(fā)展有著長(zhǎng)遠(yuǎn)的影響和作用。兩者貫穿小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的始終，與小微企業(yè)緊密相連。小微企業(yè)在我國(guó)的發(fā)展還處于初級(jí)階段，其內(nèi)部機(jī)制與外部現(xiàn)狀都不盡完善，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者應(yīng)該對(duì)企業(yè)不同時(shí)間、不同條件下的財(cái)務(wù)管理環(huán)境和財(cái)務(wù)關(guān)系做明確的分析，同時(shí)不斷加強(qiáng)企業(yè)的創(chuàng)新意識(shí)和能力，利用有利的財(cái)務(wù)管理環(huán)境建立良性的財(cái)務(wù)利益關(guān)系，從而為小微企業(yè)贏得新的發(fā)展機(jī)遇和利益。Z

參考文獻(xiàn)：

篇7

微眾銀行備用金單筆借款期限是一年，不過(guò)可以隨借隨還，這樣可以節(jié)省利息的支出，而且在歸還后授信額度恢復(fù)，用戶可以使用更多的額度。微眾銀行備用金使用后按日計(jì)收利息，提前歸還時(shí)按照實(shí)際使用天數(shù)收取利息，每日利息=剩余未還本金*日利率。

微眾銀行備用金歸還時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)扣款，只要在還款日保證賬戶內(nèi)擁有足夠的資金進(jìn)行扣款就可以。不過(guò)在還款時(shí)不能逾期，否則會(huì)把逾期記錄上傳至征信中心，導(dǎo)致個(gè)人征信變不良，影響后續(xù)各種貸款的申請(qǐng)。

微眾銀行成立時(shí)間為2014年12月，是由騰訊公司及百業(yè)源、立業(yè)集團(tuán)等知名民營(yíng)企業(yè)發(fā)起設(shè)立，全稱為深圳前海微眾銀行股份有限公司，總部位于廣東省深圳市，是國(guó)內(nèi)首家民營(yíng)銀行和互聯(lián)網(wǎng)銀行。

微眾銀行經(jīng)營(yíng)范圍包括吸收公眾、主要是個(gè)人及小微企業(yè)存款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；主要針對(duì)個(gè)人及小微企業(yè)發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；發(fā)行、兌付、承銷(xiāo)政府債券；買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借等。

（來(lái)源：文章屋網(wǎng) ）

篇8

一、小微企業(yè)發(fā)展存在的問(wèn)題

（一）經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)參差不齊。小微企業(yè)發(fā)展有著自身的特點(diǎn)和屬性，經(jīng)營(yíng)者管理能力高低不一，選擇經(jīng)營(yíng)范圍時(shí)跟風(fēng)意識(shí)強(qiáng)，創(chuàng)新意識(shí)差，容易導(dǎo)致惡性競(jìng)爭(zhēng)，只顧眼前利益，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮，多人合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)容易因爭(zhēng)奪個(gè)人利益而產(chǎn)生沖突，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)難以為繼。

（二）家族式經(jīng)營(yíng)模式為主。小微企業(yè)采用現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式的少，家庭式經(jīng)營(yíng)模式多，內(nèi)部管理制度不完善，以家長(zhǎng)式管理為主，沒(méi)有遵循市場(chǎng)規(guī)律。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，不是以市場(chǎng)為導(dǎo)向，選擇產(chǎn)品隨意性強(qiáng)。對(duì)市場(chǎng)估計(jì)不足，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備不充分，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力差，有些企業(yè)就沒(méi)有應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，更不會(huì)適應(yīng)市場(chǎng)，隨時(shí)都有被市場(chǎng)淘汰的可能。

（三）法律意識(shí)、誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)。簽訂合同隨意性較大，眼睛更多地盯在眼前利益上，忽略了法律的要求，出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，難以尋求法律支持。同時(shí)，嚴(yán)格按合同約定全面履行合同義務(wù)的意識(shí)不強(qiáng)，在履行合同時(shí)隨意性強(qiáng)，思想上不重視，導(dǎo)致履行合同自覺(jué)性不夠，忽視勞動(dòng)法律法規(guī)，用工不規(guī)范，導(dǎo)致勞企糾紛不斷，影響企業(yè)發(fā)展，有些還因此交上官司從而導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)。

二、影響小微企業(yè)發(fā)展的因素

（一）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)壓力較大。一是生產(chǎn)成本高。原、輔材料購(gòu)進(jìn)價(jià)與產(chǎn)品出廠價(jià)升幅比例不相等，“高進(jìn)低出”明顯，從業(yè)人員勞動(dòng)報(bào)酬逐年增長(zhǎng)幅度提高，企業(yè)融資成本高，各項(xiàng)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)重，使大部分小微企業(yè)處于微利或虧損經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。二是招工難。小型微型企業(yè)提供的居住環(huán)境、生產(chǎn)條件、勞動(dòng)保護(hù)、生活?yuàn)蕵?lè)設(shè)施等難滿足新一代農(nóng)民工的要求，要招引技術(shù)、管理人才則更難。三是市場(chǎng)疲軟。工業(yè)經(jīng)濟(jì)持續(xù)回落、消費(fèi)需求低位增長(zhǎng)、出口形勢(shì)嚴(yán)峻、人民幣匯率波動(dòng)等因素直接導(dǎo)致廣大小微企業(yè)訂單不足、銷(xiāo)售不暢。

（二）政策扶持力度不夠。一是政策宣傳不夠廣。一些小微企業(yè)主根本不知道各級(jí)政府和部門(mén)出臺(tái)了哪些優(yōu)惠政策。二是扶持政策不完善。一方面，在政府的專項(xiàng)補(bǔ)助、融資、人才等政策上，一般以年銷(xiāo)售收入、年投入資本作為企業(yè)是否能享受政策的前置條件，大部分小微企業(yè)都難以達(dá)到申請(qǐng)條件，享受不到財(cái)政扶持資金。與大中型企業(yè)相比，缺失了許多公平的待遇，許多小微企業(yè)因此失去發(fā)展機(jī)遇。三是財(cái)稅政策難惠及。增值稅和營(yíng)業(yè)稅起征點(diǎn)提高，主要受益者是個(gè)體工商戶，符合優(yōu)惠條件的小微企業(yè)極為有限。四是測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。目前小微企業(yè)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系不健全，工商部門(mén)通過(guò)注冊(cè)資本測(cè)算，財(cái)稅部門(mén)通過(guò)營(yíng)業(yè)收入測(cè)算，經(jīng)信部門(mén)主要對(duì)工業(yè)產(chǎn)值測(cè)算，難以全面、客觀、準(zhǔn)確地反映小微企業(yè)實(shí)際情況，這在一定程度上影響了扶持政策的落實(shí)。五是服務(wù)工作不到位。政府及有關(guān)部門(mén)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)關(guān)注多，對(duì)小微企業(yè)關(guān)注不夠，對(duì)其發(fā)展面臨的困難和問(wèn)題掌握不足、研究不夠。

（三）融資難問(wèn)題仍突出。一是融資手段單一。小微企業(yè)大多仍以自籌資金發(fā)展為擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的主要方式，以向銀行貸款為其融資的主要手段，對(duì)股東投資、風(fēng)險(xiǎn)投資等現(xiàn)代融資方式了解甚少。二是申請(qǐng)銀行貸款耗時(shí)長(zhǎng)、手續(xù)繁瑣。小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中資金周轉(zhuǎn)缺口大，對(duì)審批快速手續(xù)簡(jiǎn)單的短期銀行貸款有較強(qiáng)需求，而目前銀行貸款時(shí)間辦理普遍較長(zhǎng)、手續(xù)繁瑣，無(wú)法滿足企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)需求。三是信用擔(dān)保不足?，F(xiàn)在擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少、規(guī)模小，資金普遍偏緊，擔(dān)保能力及覆蓋面有限，遠(yuǎn)不能滿足眾多小微企業(yè)的融資擔(dān)保需求。四是“微”不足“?！?。對(duì)于小微型企業(yè)，由于其規(guī)模小，市場(chǎng)占有率低，內(nèi)部財(cái)務(wù)制度不健全，信用狀況難以衡量，企業(yè)缺乏有效抵押資產(chǎn)，信譽(yù)度不高，跟蹤監(jiān)管難度大等，使銀行一直保持慎重態(tài)度。大多數(shù)金融部門(mén)只青睞大中型企業(yè)，“強(qiáng)者更強(qiáng)、弱者更弱”的“馬太效應(yīng)”制約了小微型企業(yè)的發(fā)展。

（四）產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)艱難。小型微型企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)難的原因主要有四方面：一是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)層次較低。小型微型企業(yè)以傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)為主，從事高科技產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)較少，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)、不科學(xué)，以致企業(yè)產(chǎn)品大部分集中在低端，科技含量不高、附加值低。二是自主創(chuàng)新能力較弱。很多小微型企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中因資金緊張、缺乏戰(zhàn)略合作伙伴等原因，引進(jìn)和留住人才非常困難，以致未能真正成為技術(shù)創(chuàng)新的主體，研發(fā)投入動(dòng)力不足，產(chǎn)學(xué)研結(jié)合不足。三是企業(yè)組織化程度低。大部分小微型未建立現(xiàn)代企業(yè)制度，抱團(tuán)發(fā)展、互助發(fā)展的組織化程度較低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，以致行業(yè)內(nèi)存在無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，同行業(yè)競(jìng)相壓價(jià)現(xiàn)象嚴(yán)重。四是財(cái)務(wù)管理水平不高。部分企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，如何有效地調(diào)度資金、運(yùn)籌資金、降低資金使用成本等事項(xiàng)未納入財(cái)務(wù)的職責(zé)范圍。五是專業(yè)協(xié)作水平不高。一方面，大中型企業(yè)的配套協(xié)作依靠分散的小型微型企業(yè)，但小型微型企業(yè)在產(chǎn)能、設(shè)備、工藝、產(chǎn)品品質(zhì)方面，往往達(dá)不到大中型企業(yè)的要求，限制了整個(gè)行業(yè)的水平提升。另一方面，大中型企業(yè)對(duì)小微型企業(yè)提供的技術(shù)、人才、資金支持也存在不足，帶動(dòng)力不夠。

三、促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的建議

（一）加大扶持力度，抓好政策落實(shí)。一要加大宣傳和落實(shí)力度。建議地方政府應(yīng)對(duì)近年來(lái)國(guó)家有關(guān)部門(mén)有關(guān)扶持小型微型企業(yè)發(fā)展的政策措施進(jìn)行全面梳理，加大各項(xiàng)政策措施宣傳貫徹力度，深入開(kāi)展送政策進(jìn)企業(yè)活動(dòng)，讓企業(yè)了解政策，用好用足政策，堅(jiān)定企業(yè)發(fā)展信心，切實(shí)把國(guó)家促進(jìn)小微型企業(yè)發(fā)展的各項(xiàng)政策措施落到實(shí)處。二要繼續(xù)開(kāi)展稅費(fèi)減負(fù)工作。繼續(xù)清理、取消不合理的涉企收費(fèi)項(xiàng)目，落實(shí)稅費(fèi)減免政策和稅收優(yōu)惠政策，切實(shí)減輕小微型企業(yè)負(fù)擔(dān)。深入研究有關(guān)政策，積極為小微型企業(yè)向上爭(zhēng)取發(fā)展資金。三要加大財(cái)政資金引領(lǐng)力度。設(shè)立財(cái)政扶持小微型企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，并隨著財(cái)政收入的增加，逐步增加小微型企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的預(yù)算安排，尤其要加大對(duì)成長(zhǎng)型、科技型小微型企業(yè)的扶持力度。

（二）強(qiáng)化金融服務(wù)，緩解融資難題。一要加快金融服務(wù)中心建設(shè)。建立“政、銀、企”三方交流合作平臺(tái)，依法披露企業(yè)及個(gè)人信用記錄，解決金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)的信息不對(duì)稱問(wèn)題，推動(dòng)信貸資金的有效投放。二是完善金融組織體系。繼續(xù)積極穩(wěn)妥地引進(jìn)股份制商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行及其它融資性金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行、小額貸款、擔(dān)保、典當(dāng)?shù)雀黝惤鹑跈C(jī)構(gòu)多元化發(fā)展，不斷健全適度競(jìng)爭(zhēng)的金融組織體系，拓展小微型企業(yè)融資選擇的空間。三是創(chuàng)新金融服務(wù)方式。大力推進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品、服務(wù)、管理等體制機(jī)制創(chuàng)新，拓寬抵押擔(dān)保物權(quán)范圍，建立多層次的擔(dān)保組織，支持小微型企業(yè)采取股權(quán)抵押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押、商業(yè)信用保險(xiǎn)單質(zhì)押等多種方式融資。四要加大信貸資金保障力度。督促銀行落實(shí)國(guó)家有關(guān)加大對(duì)小微型企業(yè)的信貸支持政策，加大對(duì)小微型企業(yè)的信貸資金傾斜，并縮小對(duì)小微型企業(yè)貸款利率的上浮幅度。對(duì)發(fā)展前景好、目前因發(fā)展需求出現(xiàn)資金困難的小微型企業(yè)，要做好融資幫扶工作。五要加強(qiáng)民間資本管理。支持民間資本參與地方金融改革，切實(shí)加強(qiáng)民間資本監(jiān)管，加大對(duì)非法集資和高利貸行為的打擊力度，規(guī)范民間金融秩序，降低民間借貸危機(jī)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的影響。

（三）加強(qiáng)培育引導(dǎo)，促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)。一要優(yōu)化產(chǎn)業(yè)分布結(jié)構(gòu)。引導(dǎo)小微型企業(yè)進(jìn)入現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)，支持小微型企業(yè)在科技研發(fā)、工業(yè)設(shè)計(jì)、軟件和信息服務(wù)、現(xiàn)代物流等生產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，以及家政、養(yǎng)老、生態(tài)農(nóng)業(yè)等生活業(yè)領(lǐng)域的發(fā)展，拓展小微型企業(yè)發(fā)展空間。二要加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升。將傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)與大中型企業(yè)和產(chǎn)業(yè)集群的轉(zhuǎn)型發(fā)展緊密結(jié)合，以支持大中型企業(yè)向制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、創(chuàng)建品牌、掌握議價(jià)權(quán)發(fā)展，帶動(dòng)眾多配套的小微型企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。三要引導(dǎo)企業(yè)提升管理水平。督促和指導(dǎo)小微型企業(yè)建立健全質(zhì)量管理體系，嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)許可、經(jīng)營(yíng)許可、強(qiáng)制認(rèn)證等準(zhǔn)入管理。同時(shí)，引導(dǎo)小微型企業(yè)創(chuàng)建自主品牌，提升本企業(yè)知名度。四要堅(jiān)持采用優(yōu)勝劣汰機(jī)制。根據(jù)小微型企業(yè)個(gè)體差異大的特點(diǎn)，實(shí)施分類指導(dǎo)、區(qū)別對(duì)待。對(duì)發(fā)展?jié)摿Υ蟮男∥⑿推髽I(yè)，要加大扶持力度，在資金扶持、土地安排等方面予以優(yōu)先；對(duì)高耗能、高污染、資源浪費(fèi)嚴(yán)重的小微型企業(yè)，要綜合運(yùn)用財(cái)稅、金融、環(huán)保、產(chǎn)業(yè)政策等手段，加快淘汰落后產(chǎn)能。

（四）完善人才保障機(jī)制，引進(jìn)高技術(shù)人才。小微企業(yè)要發(fā)展為現(xiàn)代企業(yè)，一是要緊緊依靠人才的引領(lǐng)帶動(dòng)，以高端人才為支撐，鼓勵(lì)引進(jìn)高層次的科技人才和高水平的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)，引導(dǎo)企業(yè)認(rèn)真研究人才戰(zhàn)略和管理戰(zhàn)略，加快提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。二是要積極依托高等院校、職業(yè)學(xué)院和社會(huì)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，培養(yǎng)一批包括管理人才、專業(yè)技術(shù)人才、技術(shù)工人在內(nèi)的多層次、高素質(zhì)人才隊(duì)伍。同時(shí)完善內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，對(duì)受聘人員定期進(jìn)行實(shí)績(jī)的考核，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)科學(xué)管理。

篇9

一、小微外貿(mào)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的特點(diǎn)

（一）高風(fēng)險(xiǎn)性

小微外貿(mào)企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易交易過(guò)程中，通常會(huì)面臨著較高的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法確定市場(chǎng)接受能力與市場(chǎng)接受時(shí)間；資金風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于小微外貿(mào)企業(yè)而言，資金不足可能會(huì)導(dǎo)致災(zāi)難性的影響；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樾∥⑼赓Q(mào)企業(yè)的管理者水平相對(duì)較低，所以會(huì)造成一定的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等。

（二）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的不穩(wěn)定性

通常開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易的小微企業(yè)，其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中無(wú)形資產(chǎn)的比例相對(duì)較大，固定資產(chǎn)比例相對(duì)較小，因此其融資可抵押性相對(duì)較差。大部分小微外貿(mào)企業(yè)往往會(huì)通過(guò)其人才資源、客戶資源等無(wú)形資產(chǎn)來(lái)體現(xiàn)企業(yè)價(jià)值，但是我國(guó)無(wú)形資產(chǎn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)這類無(wú)形資產(chǎn)的處理相對(duì)嚴(yán)格，因此小微外貿(mào)企業(yè)很難在資產(chǎn)負(fù)債表中將這部分無(wú)形資產(chǎn)體現(xiàn)出來(lái)，并且傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)表也無(wú)法完整、準(zhǔn)確地披露出人力資源或者客戶資源等指標(biāo)。

（三）融資成本高、效率低

小微外貿(mào)企業(yè)一般具有規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)不穩(wěn)定、產(chǎn)品單一等特點(diǎn)，其資金需求相對(duì)較小、時(shí)間急、頻率快，主要以流動(dòng)資金為主，這勢(shì)必會(huì)加大其融資的風(fēng)險(xiǎn)性，影響了銀行放貸的積極性，也必然會(huì)增加其融資成本。從銀行審查程序來(lái)看，小微外貿(mào)企業(yè)的融資金額少、手續(xù)復(fù)雜、缺乏必要的抵押物，銀行需要更高的風(fēng)險(xiǎn)控制，融資審批程序繁多，效率相對(duì)較低。

二、小微外貿(mào)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中信用風(fēng)險(xiǎn)成因分析

（一）世界經(jīng)濟(jì)增速整體滑坡

自2008年全球爆發(fā)金融危機(jī)以來(lái)，全球經(jīng)濟(jì)一直復(fù)蘇緩慢，發(fā)達(dá)國(guó)家失業(yè)率居高不下，貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，很多發(fā)達(dá)國(guó)家為保護(hù)自身的經(jīng)濟(jì)利益，采取各種限制國(guó)外商品進(jìn)口的措施，最明顯的在于我國(guó)陸續(xù)受到了美國(guó)、歐盟等國(guó)家的反傾銷(xiāo)與反補(bǔ)貼制裁，這對(duì)我國(guó)各類企業(yè)均造成嚴(yán)重的影響，特別是進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易的小微企業(yè)更是遭受重創(chuàng)。在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)占有率同時(shí)下降的大背景下，各個(gè)小微外貿(mào)企業(yè)的生存成為其首先要解決的問(wèn)題，這就必然導(dǎo)致其償還銀行債務(wù)的意愿與能力大幅下降。

（二）小微外貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)成本上升

在國(guó)際市場(chǎng)環(huán)境中，原材料與能源價(jià)格日益飚升，人民幣升值趨勢(shì)不減，小微外貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)成本不斷加大。再者，受新勞動(dòng)法的影響，多為勞動(dòng)密集型的小微企業(yè)的勞動(dòng)力成本也不斷提高，在失去人力資源成本優(yōu)勢(shì)后，其出口產(chǎn)品在國(guó)際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力必然會(huì)大幅降低。此外，我國(guó)調(diào)整了出口退稅政策，這對(duì)出口型小微企業(yè)而言，其利潤(rùn)空間又被進(jìn)一步的擠占，而我國(guó)開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易的小微企業(yè)多數(shù)處于國(guó)際產(chǎn)業(yè)鏈的末端位置，很難實(shí)現(xiàn)成本轉(zhuǎn)移，因此抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較差，部分企業(yè)出現(xiàn)了減產(chǎn)、停產(chǎn)或倒閉的現(xiàn)象。

（三）小微外貿(mào)企業(yè)急切的融資需求難以得到滿足

由于國(guó)際市場(chǎng)需求萎縮，小微外貿(mào)企業(yè)的訂單量急劇下降，難免出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難等問(wèn)題，由于小微外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于大型企業(yè)，因此其資金缺口越來(lái)越大。受?chē)?guó)際金融危機(jī)的影響，我國(guó)各大銀行在國(guó)外投資的各類證券產(chǎn)品價(jià)值很多大幅縮水，銀行的收益水平也有所降低，其為了維持貸款的最佳收益率，必然更愿意向風(fēng)險(xiǎn)低的大企業(yè)投入貸款，這對(duì)小微企業(yè)而言無(wú)疑雪上加霜。同時(shí)，我國(guó)小微外貿(mào)企業(yè)有效資產(chǎn)相對(duì)不足，再加之其管理不善、財(cái)務(wù)制度不夠健全、信用水平低等因素的影響，勢(shì)必會(huì)影響其獲得更多的資金支持。

（四）小微外貿(mào)企業(yè)的負(fù)擔(dān)有所加重

土地也是影響小微外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的重要問(wèn)題之一。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，每年增加的小微外貿(mào)企業(yè)落戶均需要相應(yīng)的土地，但是一些地區(qū)工業(yè)園區(qū)與產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)相對(duì)落后，導(dǎo)致一些小微外貿(mào)企業(yè)不得另尋他路；并且城鎮(zhèn)土地使用稅有所提高，無(wú)疑也增加了企業(yè)的生產(chǎn)成本；企業(yè)征地需要繳納土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、附著物補(bǔ)償費(fèi)、土地閑置費(fèi)等各種費(fèi)用，這些均增加了企業(yè)的征地成本。此外，在小微外貿(mào)企業(yè)之間三角債問(wèn)題十分突出，據(jù)相關(guān)調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，約有85%的企業(yè)存在不同程度的資金拖欠問(wèn)題，這對(duì)企業(yè)的正常生產(chǎn)會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重影響，企業(yè)的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款由于資金拖欠導(dǎo)致上漲8%。

三、應(yīng)對(duì)小微外貿(mào)企業(yè)國(guó)際融資信用風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）建立健全小微外貿(mào)企業(yè)信用體系

1、建立小微外貿(mào)企業(yè)信用評(píng)估體系

由于小微外貿(mào)企業(yè)存在綜合實(shí)力弱、可抵押資產(chǎn)少、融資需求旺盛、額度小且信息不對(duì)稱的特點(diǎn)，所以銀行要以個(gè)人信用為基礎(chǔ)進(jìn)一步健全小微外貿(mào)企業(yè)信用體系，制訂出與小微外貿(mào)企業(yè)特點(diǎn)相符的信用評(píng)估辦法與標(biāo)準(zhǔn)，要求評(píng)估辦法與標(biāo)準(zhǔn)可以全面、科學(xué)、合理的反映出小微外貿(mào)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況與償債能力。分析小微外貿(mào)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表過(guò)程中，其經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)者的素質(zhì)與能力、結(jié)算方式、市場(chǎng)潛力等非財(cái)務(wù)指標(biāo)也要作為重點(diǎn)審查的對(duì)象。建立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估單位，建立和完善區(qū)域性小微外貿(mào)企業(yè)信用檔案中心，專門(mén)針對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與授信額度核定。對(duì)外貿(mào)企業(yè)而言，還款的首要來(lái)源為企業(yè)在正常貿(mào)易過(guò)程中產(chǎn)生的現(xiàn)金流，而第二來(lái)源則來(lái)自于企業(yè)自身的贏利能力，銀行可以根據(jù)企業(yè)的授信額與業(yè)務(wù)記錄為參考。此外，要進(jìn)一步建立起小微外貿(mào)企業(yè)信息庫(kù)，信息庫(kù)中包含小微外貿(mào)企業(yè)的資信情況、產(chǎn)品情況、交易情況以及貨款結(jié)算情況等資料；鼓勵(lì)小微外貿(mào)企業(yè)靈活采用托收、信用證以及匯付等結(jié)算方法，適當(dāng)選擇投保出口信用險(xiǎn)來(lái)化解資金風(fēng)險(xiǎn)。

2、建立健全小微外貿(mào)企業(yè)信用擔(dān)保體系

逐步完善小微外貿(mào)企業(yè)信用擔(dān)保立法與信用擔(dān)保制度，進(jìn)一步解決小微外貿(mào)企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題，建立資源共享的信息平臺(tái)；建立以政府為擔(dān)保主體，其它諸如民營(yíng)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)互擔(dān)保機(jī)構(gòu)、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為輔的多層次信用擔(dān)保市場(chǎng)體系，提升小微外貿(mào)企業(yè)的社會(huì)信用度與信用水平，拓寬小微外貿(mào)企業(yè)的融資渠道，增加其融資機(jī)會(huì)；建立小微外貿(mào)企業(yè)信用擔(dān)保專項(xiàng)資金與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，以中央與地方政府分級(jí)擔(dān)保為輔助，提高各級(jí)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，做好融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作，保證其發(fā)展的合理性與規(guī)范性；充分發(fā)揮中國(guó)進(jìn)出口銀行的引導(dǎo)性作用，適當(dāng)提高出口信用擔(dān)保的比重，利用信用中介的杠桿效應(yīng)，幫助企業(yè)獲得更多的商業(yè)銀行資金。

（二）建立健全國(guó)際貿(mào)易融資的法律法規(guī)體系

現(xiàn)階段我國(guó)已經(jīng)制定、出臺(tái)了一系列專門(mén)扶持小微企業(yè)的發(fā)展的法律法規(guī)與政策措施，后續(xù)要進(jìn)一步健全相關(guān)配套的法律政策，為小微企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資提供更加完善的法律保障。加快相關(guān)金融立法工作，盡快完成國(guó)際金融票據(jù)、貨權(quán)、抵押權(quán)、擔(dān)保、信托等行為的權(quán)利責(zé)任法律界定。積極、主動(dòng)的發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有法律體系存在的漏洞與問(wèn)題，防止由于國(guó)際慣例與中國(guó)法律體系存在差異，使得銀行與企業(yè)在操作過(guò)程中出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)。此外，各項(xiàng)法律法規(guī)與相關(guān)政策的落實(shí)工作也不能忽略，比如調(diào)整信貸政策，加強(qiáng)對(duì)小微外貿(mào)企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的引導(dǎo)，將一些與國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策相符、經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)作用強(qiáng)、發(fā)展?jié)摿薮蟮男∥⑵髽I(yè)作為重點(diǎn)扶持對(duì)象，保證其獲得更多的融資優(yōu)惠，實(shí)現(xiàn)其發(fā)展與壯大。

（三）小微外貿(mào)企業(yè)要提高自身參與的積極性

1、提高企業(yè)自身素質(zhì)

對(duì)于相而言，在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中要獲取更多的資金支持，就要從提升自身綜合素質(zhì)做起，具體要做到以下幾個(gè)方面：第一，進(jìn)一步健全與企業(yè)發(fā)展相符的現(xiàn)代化制度，摒棄不規(guī)范的企業(yè)管理方式，提高經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)性與合理性。完善企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度的制訂與落實(shí)，提高內(nèi)部管理的有效性，實(shí)現(xiàn)信息公開(kāi)與規(guī)范經(jīng)營(yíng)；第二，進(jìn)一步做好財(cái)務(wù)管理工作，依法建帳，確保會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整，完善內(nèi)部控制制度，時(shí)刻用制度約束提高自己的承債能力，保證企業(yè)財(cái)務(wù)信息的透明度與可信性，為自身贏得更多的融資機(jī)會(huì)；第三，要求企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者自身要具備較高的道德水平，規(guī)范經(jīng)營(yíng)，自我約束，不斷在經(jīng)營(yíng)與管理中充實(shí)自己，提升自身的綜合素質(zhì)與誠(chéng)信度；第四，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，采取適當(dāng)?shù)拇胧┮?guī)避風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)所涉及到的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，小微外貿(mào)企業(yè)要有充分的認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變過(guò)去的粗放式發(fā)展思路，將出口風(fēng)險(xiǎn)成本納入財(cái)務(wù)核算的范疇，采用不同的結(jié)算方式提高風(fēng)險(xiǎn)控制的科學(xué)性與合理性，比如信用證、保理等手段。此外，還要對(duì)國(guó)外客戶的資信進(jìn)行全面調(diào)查與管理，建立起有效的伙伴檔案信息庫(kù)，將國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)；第五，提高企業(yè)產(chǎn)品的科技含量，培育企業(yè)自有品牌，從而提升企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上的綜合競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)一步擴(kuò)大市場(chǎng)的占有率。

2、增強(qiáng)信用意識(shí)

現(xiàn)階段社會(huì)信用體系不斷完善，從某種程度而言，一個(gè)企業(yè)的運(yùn)作與發(fā)展與其信用度有著直接的關(guān)系，因此小微外貿(mào)企業(yè)也要增強(qiáng)自身的信用意識(shí)，在能力范圍內(nèi)提升自己的信用等級(jí)，提高銀行向企業(yè)提供國(guó)際貿(mào)易融資的意愿。當(dāng)然企業(yè)要取信于銀行必須付諸實(shí)際行動(dòng)，比如建立規(guī)范的企業(yè)制度，提高財(cái)務(wù)報(bào)表的詳實(shí)性與透明度等，并且要與銀行進(jìn)行積極的溝能與交流，建立良好的銀企關(guān)系，使得銀行可以完全掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，進(jìn)一步確認(rèn)其風(fēng)險(xiǎn)可控制性，從而放心的為小微外貿(mào)企業(yè)提供貿(mào)易融資。小微外貿(mào)企業(yè)自身也要善于借助“外力”增強(qiáng)自己的信用價(jià)值，加強(qiáng)與其它大企業(yè)的聯(lián)盟，依傍大企業(yè)這棵“大樹(shù)”提升自己的融資能力。此外，小微外貿(mào)企業(yè)在歸還融資貸款、支付費(fèi)用的過(guò)程中，做到守時(shí)、守信，不斷提高信用等級(jí)，樹(shù)立在銀行等金融機(jī)構(gòu)中的良好信用形象。

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篇10

中圖分類號(hào)：F275；F832.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.12.09 文章編號(hào)：1672-3309（2012）12-27-02

小微企業(yè)在吸納就業(yè)、擴(kuò)大內(nèi)需、推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新、促進(jìn)社會(huì)和諧等方面都發(fā)揮著重要作用。到2012年底，吉林省小微企業(yè)總量已經(jīng)達(dá)到112.9萬(wàn)戶，共占全省市場(chǎng)主體總數(shù)的92.4%，占民營(yíng)市場(chǎng)主體的98.1%[1]。小微企業(yè)上繳稅金占吉林省全口徑財(cái)政收入的比重接近1/3，就業(yè)人數(shù)占全省職工和城鎮(zhèn)個(gè)體勞動(dòng)者總數(shù)的70%以上，是全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)。我們通過(guò)發(fā)放問(wèn)卷和走訪座談的方式對(duì)吉林省小微企業(yè)的生存狀況和融資途徑進(jìn)行了調(diào)查，共收回有效問(wèn)卷185份，旨在將調(diào)查結(jié)果反饋給社會(huì)，并提出合理化建議，以促進(jìn)小微企業(yè)更好的發(fā)展，為吉林省經(jīng)濟(jì)的繁榮做出貢獻(xiàn)。

一、小微企業(yè)生存經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

（一）經(jīng)營(yíng)情況有好有壞，但總體經(jīng)營(yíng)狀況基本穩(wěn)定

接受調(diào)查的小微企業(yè)中有30%經(jīng)營(yíng)勢(shì)頭良好，49%經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，而其中有16%和5%的企業(yè)分別處于虧損和重度虧損的狀況，雖然不乏存在面臨經(jīng)營(yíng)困境的企業(yè)，但目前吉林省小微企業(yè)的總體經(jīng)營(yíng)狀況基本穩(wěn)定。

（二）宏觀發(fā)展環(huán)境不容樂(lè)觀

盡管小微企業(yè)如雨后春筍般不斷涌現(xiàn)，但其發(fā)展依然面臨很多困難。調(diào)查結(jié)果顯示原材料漲價(jià)（占35%）和勞動(dòng)力成本上漲（占27%）是阻礙小微企業(yè)發(fā)展的重要原因。近幾年來(lái)通貨膨脹加劇使原材料和勞動(dòng)力等經(jīng)營(yíng)成本不斷上升，這讓本就資金不足的小微企業(yè)雪上加霜，而融資成本過(guò)高、產(chǎn)品銷(xiāo)路不暢、競(jìng)爭(zhēng)壓力過(guò)大以及稅收過(guò)重也在很大程度上阻礙了小微企業(yè)的發(fā)展。

（三）小微企業(yè)發(fā)展中內(nèi)部存在的問(wèn)題

通過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)的生存空間較大，但在長(zhǎng)期的發(fā)展過(guò)程中，其自身的經(jīng)營(yíng)管理也存在許多問(wèn)題。管理人員素質(zhì)不高，管理知識(shí)欠缺，產(chǎn)品或服務(wù)缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，內(nèi)外信息不對(duì)稱；再加上受到行業(yè)限制，大多數(shù)小微企業(yè)自身的成長(zhǎng)性不足，導(dǎo)致其融資出現(xiàn)困難，多數(shù)企業(yè)只能依靠減免稅收的扶持政策來(lái)積累資金。與此同時(shí)，也有小微企業(yè)對(duì)政府的幫扶政策不了解。這些內(nèi)部原因大大制約了小微企業(yè)的成長(zhǎng)與發(fā)展。

二、小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

通過(guò)與其他地區(qū)進(jìn)行對(duì)比分析，小微企業(yè)普遍存在融資困難的狀況。具體來(lái)看，吉林省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀又有著自己的特點(diǎn)。

（一）小微企業(yè)融資額小，需求頻繁，需求總量大

根據(jù)調(diào)研結(jié)果分析，有近50%的小微企業(yè)單位融資需求額在50萬(wàn)元以下，50-200萬(wàn)元的占40%左右，而需求額在200萬(wàn)元以上的只占10%，可見(jiàn)，小微企業(yè)單位融資需求額度較小，但各行各業(yè)的小微企業(yè)整體對(duì)融資都有需求，因而需求總量較大。同時(shí)，吉林省小微企業(yè)融資需求具有頻繁、迫切的特點(diǎn)，這使得一些擔(dān)保公司、小額貸款公司等融資機(jī)構(gòu)難以及時(shí)滿足這部分需求。

（二）小微企業(yè)融資所得多用于企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大

我們發(fā)現(xiàn)吉林省小微企業(yè)融資所得用途較為廣泛，有19%的企業(yè)將資金用于擴(kuò)大企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，有15%的企業(yè)用于購(gòu)置固定資產(chǎn)，12%的企業(yè)用于新產(chǎn)品新技術(shù)的研發(fā)，而將資金用于還款還貸的比例較少。吉林省小微企業(yè)正處于不斷發(fā)展、追求成長(zhǎng)的時(shí)期，對(duì)資金的渴求重點(diǎn)在于產(chǎn)品項(xiàng)目的革新，以求不斷改進(jìn)發(fā)展，來(lái)逐步擴(kuò)大自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模。

（三）以銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)貸款為主，多種融資途徑并存

有32%的企業(yè)選擇向銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)貸款融資，銀行貸款仍舊是融資的主要途徑。除了民間借貸、自有資金、擔(dān)保公司等融資方式外，吉林省小微企業(yè)選擇向小額貸款公司、典當(dāng)行等機(jī)構(gòu)貸款以及向小微企業(yè)幫扶基金貸款的融資途徑日益興起，接受調(diào)研的企業(yè)分別占到15%和12%，形成了多種融資方式并存的局面。

（四）以信用擔(dān)保、固定資產(chǎn)抵押、小微企業(yè)聯(lián)盟貸款相互監(jiān)督為主的擔(dān)保方式

調(diào)查結(jié)果中有41%的小微企業(yè)以信用擔(dān)保的方式進(jìn)行融資，企業(yè)的聲譽(yù)、信用級(jí)別對(duì)融資具有很大的影響，信用擔(dān)保仍舊是最主要的擔(dān)保方式；房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)抵押也是重要的擔(dān)保方式之一，其比例占到19%；同時(shí)，小微企業(yè)聯(lián)盟貸款相互監(jiān)督的方式正逐步興起，所占比例達(dá)到了15%。多種擔(dān)保方式的出現(xiàn)，從一定程度上緩解了小微企業(yè)融資難的問(wèn)題。

三、小微企業(yè)融資服務(wù)創(chuàng)新

（一）政府出臺(tái)政策創(chuàng)新

2012年吉林省工商局出臺(tái)了《吉林省工商局支持小微企業(yè)健康快速發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》，工商局提出將積極鼓勵(lì)個(gè)人興辦小微企業(yè)，支持個(gè)體工商戶升級(jí)為企業(yè)，力爭(zhēng)在5年內(nèi)，使吉林省小微企業(yè)總量突破18萬(wàn)戶，年增速突破12%[2]?！兑庖?jiàn)》實(shí)施以來(lái)，吉林省為769戶小微企業(yè)辦理了注冊(cè)資本零首付，對(duì)7445戶小微企業(yè)放寬了名稱、住所和經(jīng)營(yíng)范圍登記條件，全年為小微企業(yè)節(jié)省各項(xiàng)登記注冊(cè)費(fèi)用4000余萬(wàn)元[3]。2012年，吉林省小微企業(yè)融資額達(dá)到829.9億元。

（二）金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品創(chuàng)新

吉林銀行小企業(yè)金融服務(wù)中心根據(jù)東北地區(qū)的企業(yè)特點(diǎn)，推出“吉速貸”、“吉祥鏈”、“吉聚通”三大系列產(chǎn)品，為小企業(yè)客戶打造包括產(chǎn)品服務(wù)、客戶情感、社會(huì)責(zé)任等多方面內(nèi)容的金融服務(wù)品牌。中國(guó)銀行成功打造了集產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)推廣、信貸審批、貸后管理等職能于一身的專業(yè)化中小企業(yè)融資服務(wù)新模式——“中銀信貸工廠”，目的在于打造滿足小企業(yè)融資需求的“流程銀行”。 民生銀行的“商貸通”具有靈活的擔(dān)保機(jī)制，抵押方式除抵押、質(zhì)押、保證外還有聯(lián)保這一創(chuàng)新的方式。

（三）政府機(jī)構(gòu)模式創(chuàng)新

開(kāi)發(fā)銀行吉林分行提出“萬(wàn)民創(chuàng)業(yè)小額貸款”的金融產(chǎn)品，通過(guò)與吉林省工信廳、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)中心、省內(nèi)各級(jí)擔(dān)保公司、省農(nóng)信社以及各行業(yè)協(xié)會(huì)和特色園區(qū)合作，創(chuàng)建了“融資平臺(tái)”和“協(xié)會(huì)、園區(qū)+三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制+ 貼息激勵(lì)+止損機(jī)制”的運(yùn)作模式。該模式在推動(dòng)全民創(chuàng)業(yè)、促進(jìn)小企業(yè)生成、緩解企業(yè)融資難、加快產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。

（四）市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)方式創(chuàng)新

吉林省促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展中心市場(chǎng)部針對(duì)吉林省企業(yè)特點(diǎn)，為其市場(chǎng)推廣搭建了三種類型的服務(wù)平臺(tái)。

1.采取行業(yè)單位方式推廣。搜集吉林省的民間單位，通過(guò)電子商務(wù)，如啟明信息公司，阿里巴巴網(wǎng)站等對(duì)小微企業(yè)產(chǎn)品進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)宣傳推廣。

2.舉辦專業(yè)性展會(huì)。吉林省是農(nóng)業(yè)大省，通過(guò)該方式，幫助吉林省各地區(qū)小企業(yè)聯(lián)盟單位成員特別是農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)，搭建經(jīng)貿(mào)交流合作平臺(tái)，以此來(lái)拓寬小微企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)渠道。

3.成立創(chuàng)業(yè)園區(qū)。從園區(qū)產(chǎn)業(yè)集群入手，大力拓展園區(qū)小微客戶，以求為小微企業(yè)搭建良好的溝通合作平臺(tái)。

四、促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的合理化建議

（一）引導(dǎo)小微企業(yè)加強(qiáng)自身內(nèi)部管理，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

小微企業(yè)發(fā)展中自身存在的諸多問(wèn)題是造成其融資難的主要原因，特別是自身成長(zhǎng)性不足和缺乏競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)，其融資更加困難。因此，政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)加大政策宣傳，通過(guò)培訓(xùn)、派專人指導(dǎo)等方式幫助小微企業(yè)從內(nèi)部加強(qiáng)自身管理，以提高小微企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，引導(dǎo)小微企業(yè)走上由弱變強(qiáng)，強(qiáng)則更強(qiáng)的良性發(fā)展道路。

（二）繼續(xù)實(shí)施減免稅收的優(yōu)惠政策

對(duì)于成長(zhǎng)性不足、難以達(dá)到貸款要求的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，政府的稅收優(yōu)惠政策是其生存下去的重要保障。政府應(yīng)加大力度，繼續(xù)施行稅收減免的優(yōu)惠政策，增加小微企業(yè)的盈利空間，同時(shí)提供更多的財(cái)政專項(xiàng)資金補(bǔ)助，促進(jìn)小微企業(yè)得到更好的發(fā)展。

（三）建立健全的金融體系，發(fā)展中小型銀行

企業(yè)按規(guī)模劃分有大、中、小、微型企業(yè)，而銀行等金融機(jī)構(gòu)大都是國(guó)有、股份制的大中型企業(yè)，缺乏一個(gè)多層次的銀行體系結(jié)構(gòu)與多層次的企業(yè)對(duì)接。雖然近年來(lái)，大部分國(guó)有銀行提供了針對(duì)小微企業(yè)的融資項(xiàng)目，但力度不強(qiáng)，小微企業(yè)仍舊需要專門(mén)的與之規(guī)模相應(yīng)的中小型金融機(jī)構(gòu)與之對(duì)接，來(lái)真正滿足其融資需求。因此，國(guó)家政府應(yīng)積極支持民營(yíng)中小型銀行的發(fā)展建設(shè)，同時(shí)鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)立專門(mén)從事小微企業(yè)融資服務(wù)的特色分行、支行，為小微企業(yè)提供專項(xiàng)融資服務(wù)項(xiàng)目，滿足小微企業(yè)迫切的融資需求。

（四）加強(qiáng)銀企保三者間的合作

根據(jù)我們的調(diào)查，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的融資成本比小額貸款公司低，為有效解決小微企業(yè)因信用不足而造成的融資難問(wèn)題，國(guó)家應(yīng)大力支持擔(dān)保公司的發(fā)展，加強(qiáng)小微企業(yè)、擔(dān)保公司與銀行之間的合作，擴(kuò)大擔(dān)保公司對(duì)小微企業(yè)的征信范圍，使更多信用不足但具有發(fā)展?jié)摿Φ男∥⑵髽I(yè)借助擔(dān)保公司這個(gè)平臺(tái)來(lái)獲得需要的銀行貸款。

（五）開(kāi)拓小微企業(yè)融資的新渠道

從調(diào)查來(lái)看，目前吉林省小微企業(yè)主要采取銀行貸款這種間接的融資方式。單個(gè)小微企業(yè)自身難以具備直接融資的條件，因此，政府及相關(guān)部門(mén)應(yīng)支持促進(jìn)小微企業(yè)聯(lián)盟的建立，鼓勵(lì)小微企業(yè)采取聯(lián)合發(fā)行集體債券等方式進(jìn)行直接融資[4]。同時(shí)，鼓勵(lì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司加大對(duì)小微企業(yè)的投資，通過(guò)政府建立政策性投資機(jī)構(gòu)來(lái)引導(dǎo)民間資本向發(fā)展?jié)摿玫男∥⑵髽I(yè)轉(zhuǎn)移，開(kāi)拓出小微企業(yè)融資的新渠道。

參考文獻(xiàn)：