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篇1

中圖分類號:F830.33文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2009)15-0049-02

隨著資本監(jiān)管和資本約束的不斷強化,社會經濟結構和金融服務需求的不斷變化以及同業(yè)競爭加劇等多種因素交織在一起,引發(fā)了商業(yè)銀行對傳統(tǒng)經營模式進行重新審視和思考,商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新就顯得尤為重要。

一、商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新要求

商業(yè)銀行經營模式的創(chuàng)新意味著發(fā)掘出新的市場需求,創(chuàng)造出新的消費群體,創(chuàng)造出新的贏利模式,用全新的方法來完成經營任務,開發(fā)出新的產品,提供客戶新的服務,或者以新的方式完成銀行運作的其他活動。商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新是一個系統(tǒng)工程,而不是僅僅就某一環(huán)節(jié)進行改良的管理改革。在創(chuàng)新商業(yè)銀行經營模式的過程中,應該更多地基于系統(tǒng)的觀點,對經營模式的關鍵環(huán)節(jié)做出成功創(chuàng)新后,還要對整體商業(yè)模式進行審視,并以系統(tǒng)功效最大的原則做出相應的調整和創(chuàng)新。一個成功的經營模式創(chuàng)新需要滿足有效性、整體性、差異性、適應性和可持續(xù)性的創(chuàng)新要求。

1.有效性。商業(yè)銀行經營模式的有效性,一方面是指能夠較好地識別并滿足客戶需求,做到客戶滿意,不斷挖掘并提升客戶的價值。另一方面,經營模式的有效性還指通過模式的運行能夠提高自身和合作伙伴的價值,創(chuàng)造良好的經濟效益。同時,也包含具有超越競爭者的,體現(xiàn)在競爭全過程的競爭優(yōu)勢,即經營模式應能夠有效地平衡銀行、客戶、合作伙伴和競爭者之間的關系,既要關注客戶,又要銀行盈利,還要比競爭對手更好地滿足市場需求。

2.整體性。好的商業(yè)銀行經營模式至少要滿足兩個必要條件:第一,商業(yè)模式必須是一個整體,有一定結構,而不僅僅是一個單一的組成因素;第二,商業(yè)模式的組成部分之間必須有內在聯(lián)系,這個內在聯(lián)系把各組成部分有機地關聯(lián)起來,使它們互相支持,共同作用,形成一個良性的循環(huán)。

3.差異性。商業(yè)銀行經營模式的差異性是指既具有不同于原有的任何模式的特點,又不容易被競爭對手復制,保持差異,取得競爭優(yōu)勢。這就要求商業(yè)銀行經營模式本身必須具有相對于競爭者而言較為獨特的價值取向以及不易被其他競爭對手在短時間內復制和超越的創(chuàng)新特性。

4.適應性。商業(yè)銀行經營模式的適應性,是指其應付變化多端的客戶需求、宏觀環(huán)境變化以及市場競爭環(huán)境的能力。商業(yè)銀行經營模式是一個動態(tài)的概念,今天的模式也許明天被演變成不適用的,甚至成為阻礙銀行正常發(fā)展的障礙。好的經營模式必須始終保持必要的靈活性和應變能力,具有動態(tài)匹配的經營模式的銀行才能獲得成功。

5.可持續(xù)性。商業(yè)銀行經營模式不僅要能夠難于被其他競爭對手在短時間內復制和超越,還應能夠保持一定的持續(xù)性。商業(yè)銀行經營模式的相對穩(wěn)定性對維持競爭優(yōu)勢十分重要,頻繁調整和更新不僅增加銀行成本,還易造成顧客和組織的混亂。這就要求商業(yè)銀行經營模式的創(chuàng)新具備一定的前瞻性,同時還要進行反復矯正。

一、商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新要求

與制造業(yè)企業(yè)的價值鏈相比,商業(yè)銀行的價值鏈主要的不同在于基本活動的差異性上?；净顒邮巧婕吧虡I(yè)銀行基本業(yè)務的活動,它包括資金籌措、資金運作、風險管理、市場營銷和金融服務,這些活動都與商業(yè)銀行價值的直接創(chuàng)造有關,能為商業(yè)銀行帶來直接利潤;商業(yè)銀行的輔助活動,主要包括基礎設施、人力資源、金融產品開發(fā)等,輔助活動雖然不直接參與價值的創(chuàng)造,但其對商業(yè)銀行的基本價值創(chuàng)造活動起支持作用。商業(yè)銀行的基本活動和輔助活動是商業(yè)銀行的基本業(yè)務單元,是形成其競爭優(yōu)勢的基礎。但在商業(yè)銀行競爭優(yōu)勢的確立上,各種價值活動的作用并不相同,并不是每種價值活動都能為商業(yè)銀行帶來價值增值。在商業(yè)銀行的價值創(chuàng)造過程中,起關鍵作用的只是其中某一種或某幾種活動,而不是全部活動。這些活動可能是金融產品開發(fā),可能是風險管理,也可能是金融服務。因此,商業(yè)銀行在進行價值鏈管理時應把主要資源應用在控制價值鏈中最關鍵的幾個環(huán)節(jié)上。價值鏈思想認為,對于不同的銀行,價值鏈上各鏈節(jié)的重要性是不同的。銀行的競爭優(yōu)勢往往是體現(xiàn)在某幾個鏈節(jié)上。

三、價值鏈視角

由于商業(yè)銀行的產業(yè)價值鏈涵蓋了銀行能夠涉及的所有價值活動,商業(yè)銀行經營模式的創(chuàng)新都可以看做是其價值鏈創(chuàng)新的一部分,因此,這種基于價值鏈的創(chuàng)新能夠直觀、清晰、全面地對商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新進行理論解釋和實踐分析。價值鏈理論的核心是在一個企業(yè)眾多的“價值活動”中,并不是每一個環(huán)節(jié)都創(chuàng)造價值。商業(yè)銀行可以通過對價值鏈上價值活動進行細分,清晰地識別出自身價值活動的優(yōu)劣勢,對其內外部價值活動進行優(yōu)化重組、整合及創(chuàng)新,最終實現(xiàn)有效的商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新。按照商業(yè)銀行經營模式的形成方式,可以將商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新的類型分為以下四類:

1.價值鏈整合型模式創(chuàng)新。這種商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新是在價值鏈分析的基礎上,通過延長其兩端的價值活動(按戰(zhàn)略管理的說法是縱向一體化),即向商業(yè)銀行行業(yè)價值鏈兩端的供應商價值鏈、渠道價值鏈和顧客價值鏈延伸,如商業(yè)銀行加強與企業(yè)合作關系,結成戰(zhàn)略聯(lián)盟,銀行和企業(yè)相互持股,形成穩(wěn)定的客戶群和資金供應來源,或者在某些價值活動的橫截面上延展同類價值活動(水平一體化或橫向一體化),使商業(yè)銀行價值鏈涵蓋更多的價值活動,如可以通過與銀行、非銀行金融機構以及非金融企業(yè)之間的結盟,在不引起邊際交付成本的情況下,盡可能衍生出新的產品,一個產品開辟一個市場,由此可擴大收入來源,從而獲得成本領先和差異化優(yōu)勢。典型的就是商業(yè)銀行的混業(yè)經營,利用其資源優(yōu)勢(包括客戶、技術、人才等),開辦保險、證券、理財?shù)刃屡d業(yè)務。之外,商業(yè)銀行還可以與銀行設備、系統(tǒng)制造商合作,如加入各種銀行卡組織和同業(yè)聯(lián)盟等,以便能為客戶提供最佳的咨詢和服務。價值鏈整合型模式創(chuàng)新將原本在商業(yè)銀行外部的價值活動納入其經營范圍內,這不僅增加了銀行的價值活動,而且擴大了銀行與各利益方的關系網絡,通過對其有效的制度安排和關系整合可以節(jié)省大量的交易費用(如信息搜尋成本、談判成本等),提高商業(yè)銀行的整體反應效率,而增強商業(yè)銀行的整體競爭實力和贏利能力。

2.價值鏈聚焦型模式創(chuàng)新。價值鏈聚焦型模式創(chuàng)新,又稱價值鏈分拆型模式創(chuàng)新,是指商業(yè)銀行考慮到銀行的現(xiàn)有核心能力,必須選擇一種可操作和長期可行的經營模式,服務和產品線可以是全能的,但是價值鏈定位必須是具體而聚焦的。商業(yè)銀行將自身的經營業(yè)務定位于原有產業(yè)價值鏈的某一個或幾個價值創(chuàng)造環(huán)節(jié)上,只保留那些核心價值活動(那些具有核心競爭力且難以被模仿的價值活動)和相對優(yōu)勢價值活動,并在此基礎上對價值活動的各利益方尤其是伙伴關系進行重新整合,形成有效的制度安排,如果銀行的價值鏈中某些環(huán)節(jié)的成本太高,質量太過于平常,一些能提供相同環(huán)節(jié)的外部服務公司又有很高的效率,通過戰(zhàn)略聯(lián)盟,把這些環(huán)節(jié)外包給外部服務公司,必定會使經營效率得以提高。

3.價值創(chuàng)新型模式創(chuàng)新。價值創(chuàng)新型模式創(chuàng)新是指商業(yè)銀行只針對基礎價值鏈上的價值活動進行創(chuàng)新,從而形成其他銀行難以學習和模仿的核心能力。需要指出的是,價值創(chuàng)新一般是在幾種價值活動間協(xié)同進行的,既包括技術層面的創(chuàng)新,又包括組織結構、制度安排、價值理念和企業(yè)文化層面的創(chuàng)新,這是其他同業(yè)競爭者很難模仿的。這種通過價值創(chuàng)新形成的商業(yè)銀行經營模式可以產生很強的協(xié)同效應,不僅提高銀行的運營效率,而且降低企業(yè)的運營成本,增強銀行的核心競爭力。商業(yè)銀行可以通過加強人力資本的投資,充分利用各種金融工程活動,加快產品創(chuàng)新步伐,保持產品和服務領先的優(yōu)勢,或者利用技術優(yōu)勢,開辟新的渠道模式和業(yè)務運行系統(tǒng),更便捷、更有效地實現(xiàn)與顧客的聯(lián)系。

4.混合型模式創(chuàng)新?；旌闲湍Ｊ絼?chuàng)新是指商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新同時涵蓋了第一類、第二類、第三類模式創(chuàng)新的兩種或三種而形成的。面對復雜多變的經營環(huán)節(jié),商業(yè)銀行想要在激烈的市場競爭中長期保持一定的競爭優(yōu)勢,就必須不斷地根據自身優(yōu)勢進行創(chuàng)新。一方面通過價值鏈的整合、分拆,獲得成本領先和管理協(xié)同,實現(xiàn)優(yōu)勢互補和靈活反應;另一方面通過價值活動的創(chuàng)新,增強商業(yè)銀行核心競爭力,提高企業(yè)差異化經營能力,為銀行和顧客創(chuàng)造更多的價值。

商業(yè)銀行的經營模式是豐富和細致的,并且它的各個部分要互相支持和促進,改變其中任何一個部分,它就會變成另外一種模式。搞得不好,就可能影響它的有效性。因此,商業(yè)銀行經營模式創(chuàng)新要特別強調其系統(tǒng)性、協(xié)調性,無論是價值鏈整合、價值鏈聚焦還是價值創(chuàng)新都需要對商業(yè)銀行整體運營系統(tǒng)的改進,互為促進,互相配合。而且,每一次經營模式的革新都能給商業(yè)銀行帶來一定時間內的競爭優(yōu)勢。但是隨著時間的改變,商業(yè)銀行必須不斷地重新思考他的商業(yè)設計。

自從20世紀80年代開始,全球銀行業(yè)始終處于一種變化的環(huán)境中:規(guī)則在變、產品在變、客戶在變、經營環(huán)境也在變。全球化、信息化、自由化以及網絡化的浪潮不斷延續(xù),銀行業(yè)監(jiān)管的規(guī)則也在不斷改變,從分業(yè)再回到混業(yè),從鼓勵金融創(chuàng)新再到傳統(tǒng)風險觀念的加固,為了適應這種不斷的變化,維持自身的良好發(fā)展,確切地了解自身如何創(chuàng)造價值和賺取收益是極為重要的。經營模式是創(chuàng)造價值和賺取收益的較為穩(wěn)定的一整套機制或方式,因此,不創(chuàng)新經營模式,就等于沒有未來,特別對于中國的銀行業(yè)來說,更為重要。

參考文獻:

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[2]聶葉.銀行再造:理論與實踐[M].北京:中國金融出版社,2004.

篇2

引言

進入90年代，國際金融業(yè)日益呈現(xiàn)創(chuàng)新化、多元化、國際化、功能化的趨勢發(fā)展，越來越多的國家納入到全球一體化的經濟體系中來。中國商業(yè)銀行既要加快改革、完善和提高銀行的抗風險能力和運作效率，不斷滿足客戶多元化的金融需求，還要積極準備應對世界經濟一體化和金融自由化浪潮。因此，深刻理解國際商業(yè)銀行經營發(fā)展變化的內在機制，掌握其未來演變的方向，及時推進我國商業(yè)銀行經營模式改革，提高對外的適應能力和競爭能力，具有重要意義。

一、商業(yè)銀行綜合經營的內涵

所謂商業(yè)銀行綜合，是相對分業(yè)而言的，實質上是指商業(yè)銀行內部的分工與協(xié)作關系。商業(yè)銀行的綜合既涉及經營層面又涉及管理層面。就經營層面而言，即人們所說的商業(yè)銀行分業(yè)經營與商業(yè)銀行綜合經營問題，這是商業(yè)銀行業(yè)經營模式的內核；就監(jiān)管層而言，既分業(yè)監(jiān)管與統(tǒng)一監(jiān)管的問題，它涉及商業(yè)銀行監(jiān)管體制的選擇。狹義的理解，商業(yè)銀行綜合經營即銀行機構與證券機構可以進入對方領域進行交叉經營；廣義的理解，既銀行、保險、證券、信托機構等商業(yè)銀行機構都可以進入上述任一業(yè)務領域甚至非商業(yè)銀行領域，進行業(yè)務多元化經營。

其實，在商業(yè)銀行創(chuàng)新日新月異的今天，商業(yè)銀行也可以通過資產證券化進軍證券領域，而證券機構則可以通過創(chuàng)建共同基金的形式蠶食銀行的存款。即使在銀行內部，也可以開展一些非證券類的投資銀行業(yè)務，如項目融資、結構融資、財務顧問、企業(yè)兼并顧問和商業(yè)銀行創(chuàng)新產品等。各種商業(yè)銀行機構也可以開展“商業(yè)銀行綜合經營前的熱身運動”——各銀行、保險公司、證券公司通過銀行轉帳業(yè)務，開展網上交易業(yè)務，利用銀行卡、銀行存折直接買賣股票，券商委托銀行網點代辦開戶業(yè)務，銀行承擔資金結算和基金托管業(yè)務以及在投資銀行業(yè)務上的合作。

二、我國商業(yè)銀行實行綜合經營的動力

銀行實行綜合經營或分業(yè)經營并沒有一個固定、統(tǒng)一的標準。對于經營的選擇，應該視具體國情和經濟發(fā)展狀況而定。自從九十年代初國有商業(yè)銀行開始實行分業(yè)經營以來，至今已有近十年的時間，國有商業(yè)銀行所處的環(huán)境及其自身的情況己經發(fā)生了許多變化，雖然目前銀行實行綜合經營要求的條件還不能完全達到，但是，從國際商業(yè)銀行發(fā)展大潮看，銀行綜合經營己是大勢所趨，況且我國政府在銀行綜合經營上的管制有所松動?，F(xiàn)階段，國有商業(yè)銀行出于提高其競爭力的考慮，有著實行綜合經營的強烈沖動。

（一）應對加入WTO后的競爭

加入WTO之后，中國銀行業(yè)的開放進一步擴大，商業(yè)銀行業(yè)對外開放的新格局正在出現(xiàn)重大的變化:

1、在地域方面，中國加入WTO后將取消對外資銀行經營外匯業(yè)務的地域限制；對于外資銀行的人民幣業(yè)務，中國加入WTO五年后中國將取消對外資銀行經營人民幣業(yè)務的地域限制。

2、在業(yè)務對象方面，中國加入WTO后將取消對外資銀行經營外匯業(yè)務的客戶限制；中國加入WTO后將逐漸允許外資銀行向中國企業(yè)提供人民幣業(yè)務服務，五年后允許外資銀行向所有中國客戶提供人民幣業(yè)務服務。

3、在業(yè)務范圍方面，外資銀行涉及的銀行服務范圍包括:接受公眾存款和其他應付基金承對；所有類型的貸款，如消費信貸、抵押信貸、商業(yè)交易的和融資；商業(yè)銀行租賃；所有支付和匯劃服務，如信用卡、收費卡和借記卡、旅行支票和銀行匯票；擔保和承兌；其他商業(yè)銀行服務提供者從事商業(yè)銀行信息、商業(yè)銀行數(shù)據處理及有關軟件的提供和交換。以及對上述所有活動進行的咨詢、中介和其他附屬服務，如信用調查與分析、投資和有價證券的研究與咨詢、為公司收購與重組及制定戰(zhàn)略提供建議等全方位商業(yè)銀行服務。

4、在機構設置方面，中國加入WTO五年后，取消所有現(xiàn)存的對所有權、經營以及外資商業(yè)銀行機構企業(yè)設立形式，包括對分支機構和許可證發(fā)放的非審慎措施，即允許更多的外資銀行及其分支機構進入中國。外資銀行將逐步進入中國，最終于2006年可以在任何地點，經營任何商業(yè)銀行業(yè)務。

綜合經營的外資商業(yè)銀行機構進入我國市場，能夠全面運用各種商業(yè)銀行工具為客戶服務。與我國商業(yè)銀行相比，顯然他們具有更強的服務功能和競爭力。與西方主要國家全能銀行業(yè)務范圍相比，我國商業(yè)銀行的業(yè)務范圍局限在相當狹小的范圍之內。業(yè)務范圍存在的局限性在相當大的程度上制約了我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行盈利能力的提高，這種狀況必然影響我國商業(yè)銀行競爭力的提高。競爭力的高低，直接關系到商業(yè)銀行的生死存亡。

從目前我國國有商業(yè)銀行的競爭力來看，不僅在國際商業(yè)銀行市場上根本無力與西方實行綜合經營的銀行進行競爭，甚至在國內商業(yè)銀行市場上也難以應付由于外資銀行進入而造成的競爭壓力和沖擊。在這種情況下，我國國有商業(yè)銀行的經營模式有必要根據國際經濟商業(yè)銀行形勢的發(fā)展變化進行調整，認真研究和探討采取綜合經營模式。特別是我國加入WTO后，銀行業(yè)的保護期即將結束，在我國商業(yè)銀行市場面臨進一步開放壓力的情況下，做出這樣的調整也是為了提高我國國有商業(yè)銀行競爭力的重要舉措，使之能夠在國內商業(yè)銀行市場上與外資銀行展開競爭。

（二）應對國內其他商業(yè)銀行機構的競爭

現(xiàn)在，我國國有商業(yè)銀行目前在國內商業(yè)銀行市場上依然占據了大部分份額，但其增長速度卻遠低于證券、保險業(yè)等其他商業(yè)銀行機構。商業(yè)銀行的傳統(tǒng)利潤來源無非是存貸款利差。隨著各個非銀行商業(yè)銀行機構不斷的商業(yè)銀行創(chuàng)新和融資證券化趨勢，優(yōu)化傳統(tǒng)的利潤來源將受到巨大的挑戰(zhàn)。

首先，從負債業(yè)務方面看，我國商業(yè)銀行市場的發(fā)展必然帶來商業(yè)銀行產品多樣化，投資方式多元化，符合不同投資人特點的、個性化的商業(yè)銀行服務業(yè)將逐漸開發(fā)出來，居民的儲蓄會紛紛發(fā)生分流投向公債、股票和投資基金等更有利的方向，這樣，投資基金、保險公司、貨幣基金、股票市場和養(yǎng)老基金都將是銀行負債業(yè)務強有力的競爭對手。由于投資公司、保險公司股票公司等機構創(chuàng)造出的各種各樣存款性質的商業(yè)銀行投資工具，更能滿足客戶多樣化的投資需求，因而，這時銀行穩(wěn)定的資金來源基礎發(fā)生動搖，銀行傳統(tǒng)的匯總儲蓄、活期存款的壟斷地位受到挑戰(zhàn)。隨著這些機構的迅猛發(fā)展，銀行資金來源急劇減少，利差基數(shù)減少，銀行利差收入會急劇下降，盈利形勢惡化，到那時，商業(yè)銀行就不得不尋找新的出路，以求生存和發(fā)展，商業(yè)銀行各業(yè)的交叉領域的廣大業(yè)務空間必會成為其業(yè)務發(fā)展的重要方面。

其次，從資產業(yè)務方面看，由于多元化和資產證券化的需要，銀行原有的資產業(yè)務，也會受到競爭的壓力，如原有的住房消費貸款業(yè)務也會漸漸為建筑協(xié)會等機構滲透。同時，我國證券市場發(fā)展迅速，以股票市場為例，證券市場上無論是上市公司總數(shù)規(guī)模，還是資金規(guī)模都得到了長足的發(fā)展，證券市場等資本市場的發(fā)展會給其他非銀行商業(yè)銀行機構和大公司直接在貨幣市場和資本市場上籌資提供方便，通過股票市場的直接融資總體呈遞增趨勢，這在一定程度上顯示了我國銀行的間接商業(yè)銀行轉向直接商業(yè)銀行這樣的一種趨勢。雖然，銀行在融資方面無論在現(xiàn)在還是將來一段時期內依然占據主要地位，但隨著資本市場間接商業(yè)銀行的發(fā)展，這將削弱了銀行原來所占有的壟斷地位和在融資成本上的比較優(yōu)勢。激烈的競爭已使國際商業(yè)銀行市場中發(fā)生“脫媒”現(xiàn)象，隨著銀行傳統(tǒng)的商業(yè)銀行媒介作用降低，銀行傳統(tǒng)業(yè)務市場份額縮小，銀行盈利也會受到影響。面對融資的證券化，商業(yè)銀行原有的在商業(yè)銀行市場的定位發(fā)生挑戰(zhàn)時，分業(yè)壓力、綜合呼聲會隨之增加。

再次，從表外業(yè)務看，表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的按通行的會計準則，不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產報酬率的活動，包括了擔保、商業(yè)銀行衍生工具、貸款承諾、投資銀行業(yè)務及信托、咨詢、結算等。世界范圍內，近年來，在激烈的競爭環(huán)境下，銀行一改過去將資產負債管理作為銀行關注重點的傳統(tǒng)。國外的銀行積極通過表外業(yè)務尋找利潤空間，國外銀行的表外業(yè)務十分發(fā)達一般占到業(yè)務收入的30—40%，而我國僅為10%左右，我國銀行業(yè)的利潤來源大部分來自存貸差利自、收入，大約占到90%。隨著我國商業(yè)銀行的發(fā)展，銀行出于競爭的壓力，為滿足客戶多樣化的需求，同時為與國際接軌，我國現(xiàn)在也在漸漸實行通用的巴塞爾協(xié)議的做法。提出了對商業(yè)銀行自有資本比率的要求，表外業(yè)務對自有資金的要求較低，有的非或有資產與非或有負債業(yè)務對自有資金的要求為零，銀行出于逃避對有資本比率的管理要求擴大表外業(yè)務成為必然的選擇。表外業(yè)務包括了商業(yè)銀行工具的交易以及收費和出售貸款等取得收入的業(yè)務，它的商業(yè)銀行工具有許多是銀行與證券結合的產物，如投資銀行的部分業(yè)務，因而隨著不斷創(chuàng)新，表外業(yè)務的發(fā)展將會模糊銀行業(yè)務和證券業(yè)務的界限，使得分業(yè)與綜合的籬笆也被逐步拆除。

我國商業(yè)銀行不斷發(fā)展，將形成各非銀行商業(yè)銀行機構的突起，使國有商業(yè)銀行面臨更多的競爭對手，對銀行傳統(tǒng)業(yè)務形成巨大壓力，使其不得不大力發(fā)展表外業(yè)務，進行商業(yè)銀行創(chuàng)新，擴大業(yè)務范圍，這就不斷形成對原有分業(yè)經營模式的突破。

（三）國有商業(yè)銀行自身發(fā)展的要求

安全性、流動性和盈利性是商業(yè)銀行資金運用的基本要求。在一定的安全性、流動性要求下，商業(yè)銀行的盈利性不可忽視，真正的商業(yè)銀行本質內涵是追求盈利最大化的“理性經濟人”，在趨利避害原則下，實現(xiàn)盈利最大化是其從事經營基本動機，依據前文提到的綜合經營具有的規(guī)模經濟和范圍經濟和吸引客戶的優(yōu)勢，隨著分業(yè)經營下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務利潤空間逐漸縮小，盈利最大化的實

現(xiàn)是建立在其經營領域和業(yè)務空間不斷拓展基礎上的。在當今，商業(yè)銀行證券化、電子化、信息化和一體化的發(fā)展格局下，把銀行業(yè)務發(fā)展的空間定位于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務，會抑制商業(yè)銀行功能的發(fā)揮，特別是國有商業(yè)銀行這樣具有一定規(guī)模和一定競爭實力的銀行，分業(yè)經營會成為其發(fā)展的障礙。同時，經營手段的電子化、網絡化、信息化，使銀行綜合經營的成本優(yōu)勢日益顯現(xiàn)出來，先進的科學技術為商業(yè)銀行拋棄“分業(yè)制”，實行“綜合制”提供了技術支持。因而隨著商業(yè)銀行內部機制的不斷完善，外部監(jiān)管的加強，國有商業(yè)銀行自身的發(fā)展必然需要綜合經營體制的建立。

三、我國商業(yè)銀行實施綜合經營的可能性和必然性

具有業(yè)務多元化，商業(yè)銀行化特征的綜合經營戰(zhàn)略順應了世界商業(yè)銀行經濟發(fā)展的潮流,以其靈活、多樣的全方位服務滿足了現(xiàn)代社會的需求,極大地推動了一國經濟的發(fā)展。我國專業(yè)銀行轉化為商業(yè)銀行之后,自主經營自負盈虧、自擔風險成為各銀行發(fā)展的宗旨追求利潤、自負盈虧必將使各商業(yè)銀行的經營者的經營觀念和體系發(fā)生改變,經營的綜合性戰(zhàn)略已成為一種商業(yè)銀行的必由之路。另外,隨著電子技術的不斷進步,商業(yè)銀行人才素質的不斷提高國際間商業(yè)銀行競爭的日趨激烈,組合式商業(yè)銀行工具的大量涌現(xiàn),綜合經營戰(zhàn)略作為一種商業(yè)銀行領域的新生事物必將受到更多的國家和地區(qū)的青睞,成為世界商業(yè)銀行業(yè)發(fā)展的主流。目前我國正積極復關,與世界經濟接軌,復關后,市場領域的壟斷地位就要被打破,競爭將日益國際化。我國的商業(yè)銀行要想在競爭中站穩(wěn)腳,與強大的外國商業(yè)銀行機構抗衡,實施靈活、高效獨具特色的綜合經營戰(zhàn)略將成為最佳選擇。

（一）在資產業(yè)務方面

隨著證券市場特別是政府債券市場的迅速發(fā)展以及證券流動性的提高，商業(yè)銀行可以及時調整資產結構，減少庫存現(xiàn)金、存放央行、存放同業(yè)等一級準備，逐步增加持有部分變現(xiàn)能力強且收益率較高的政府短期債券作為二線準備，以優(yōu)化資產結構、增強盈利能力。由于在機構網絡分布、傳統(tǒng)客戶群、資金實力、專業(yè)人才、信譽、信息方面具有絕對的實力和優(yōu)勢，商業(yè)銀行在發(fā)行、兌付、承銷、買賣政府債券方面將獲得巨大的發(fā)展空間。特別是現(xiàn)在我國又將政府債券的作用從單純彌補財政赤字發(fā)展為刺激經濟增長，政府債券的發(fā)行量將保持較大規(guī)模，商業(yè)銀行更是應當抓住機遇，在政府證券市場中保持并擴大市場份額，獲取豐厚的利潤回報。

（二）在負債業(yè)務方面

直接融資的發(fā)展，給客戶資產組合更多的選擇?？蛻舨粷M足于把自己的商業(yè)銀行資產存放在銀行里，而更加看重投資類產品。商業(yè)銀行為拓展其負債業(yè)務，增加資金來源，必須要提供更多的包括證券、投資、保險、基金、信用卡、外匯等在內的有效商業(yè)銀行產品，才能進一步鎖定客戶，使其在一站式商業(yè)銀行服務中得到滿意。商業(yè)銀行應加強與證券公司和保險公司的合作，發(fā)揮各自優(yōu)勢，實現(xiàn)優(yōu)勢互補。

（三）在中間業(yè)務方面

我國現(xiàn)行商業(yè)銀行法不允許商業(yè)銀行從事股票業(yè)務，但并沒有限制商業(yè)銀行從事與資本市場有關的中間業(yè)務。特別是在當前傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務領域發(fā)展空間有限情況下，商業(yè)銀行可利用其在信息、專業(yè)水平、人力資源上的優(yōu)勢，積極推進商業(yè)銀行創(chuàng)新，注意發(fā)展與資本市場有關的中間業(yè)務:（1）資產評估業(yè)務，如為企業(yè)的股份制改造和證券市場中的收購兼并提供資產評估服務。（2）客戶理財業(yè)務，如涉及個人理財和公司理財?shù)淖稍兎?。?）資金結算與清算業(yè)務，如為券商資金往來提供結算、股票發(fā)行市場中申購款的收繳與結算等。（4）信息咨詢業(yè)務，如為企業(yè)提供國家產業(yè)政策、進出口政策、投融資政策、財政貨幣政策等重要信息。（5）基金資產管理業(yè)務，如基金托管業(yè)務、投資業(yè)務等?！渡虡I(yè)銀行法》允許商業(yè)銀行發(fā)行商業(yè)銀行債券，發(fā)行、兌付、承銷政府債券等投資銀行業(yè)務。如在實踐中出現(xiàn):上海城市合作銀行推出了企業(yè)購并轉項貸款；中國工商銀行托管開元。

（四）在國際業(yè)務方面

由于國際業(yè)務往往較少受到國內商業(yè)銀行法規(guī)的約束，商業(yè)銀行可以在國際業(yè)務中廣泛參與資本市場的運作，如投資外國債券、在國外發(fā)行商業(yè)銀行債券、參加國際證券包銷和銀團貨款等。商業(yè)銀行還可在境外購買、控股或新設一家專門從事投資銀行業(yè)務的公司，直接從事包括證券市場一級、二級市場在內的全部業(yè)務，如:中國工商銀行收購香港西敏證券公司。對于國際網絡比較完善的商業(yè)銀行，則可嘗試全球保管業(yè)務，即跨國證券管理服務業(yè)務。

（五）在銀行IT業(yè)務方面

1999年底，全世界已有2700家銀行提供網上銀行的服務，不僅如此，使用者對在網上商業(yè)銀行的認知度是很高的，62%的人認為網上提供的信息超過與客戶面對面的交流，網上銀行具有全球性、全能性、全速性和全民性的特點。我國商業(yè)銀行可以通過銀行卡、網上銀行的服務，為客戶提供全方面的商業(yè)銀行服務。如:全國統(tǒng)一的銀行卡網絡中心將建立、銀行卡發(fā)行突破2億張、證券保險通過網上銀行和銀行卡委托交易等。

結束語

自1933年美國等西方國家實行商業(yè)銀行分業(yè)經營模式而德國等一部分歐洲國家堅持實行綜合經營模式以來，綜合經營與分業(yè)經營一直是一個很有爭議的話題。尤其在目前，隨著技術的進步、信息處理和傳輸手段的改進，金融自由化、經濟和金融全球一體化的趨勢不斷加強，越來越多的國家紛紛放棄原先的商業(yè)銀行分業(yè)經營模式。隨著我國改革開放的程度不斷加深，我國商業(yè)銀行必然也會融入到世界銀行體系當中，綜合經營將是我國最終的選擇。

參考文獻

1、楊玉熹：《混業(yè)經營是我國銀行業(yè)發(fā)展的趨勢》，中國法制出版社，2002版。

2、葉輔靖：《全能銀行比較研究——兼論混業(yè)與分業(yè)經營》中國金融出版社，2001版。

3、許少奇：《論入世后我國商業(yè)銀行混業(yè)經營之必然趨勢與模式選擇》，《經濟法》，2003年第8期。

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5、陳衡：《“入世”后中國保險業(yè)混業(yè)經營》，《財經理論與實踐》，2002年第4期。

6、楊玉熹：《混業(yè)經營是我國銀行業(yè)發(fā)展的趨勢》，《銀行法律論叢》，中國銀行法律事務部編，中國法制

出版社，2002年版。

7、鄭辛碩：《全球銀行合業(yè)經營趨勢對中國銀行的啟示（上）》，《投資與合作》2000年第12期。

8、汪前明：《混業(yè)經營與分業(yè)經營》，《世界經濟》，2001年第3期。

談聚類挖掘在電子商務中的應用更新時間2009-1-1921:01:16打印此文點擊數(shù)摘要：闡述了在電子商務系統(tǒng)中的研究和應用中，利用基于關聯(lián)規(guī)則的多層次、超圖分割聚類方法，對Web網頁和用戶進行有效聚類。該方法借助網站層次圖，可以根據實際需要，在各個層次上進行聚類分析，僅將高度相關的網頁和用戶聚在同一類，而將關聯(lián)性較小的網頁排除在聚類外。

關鍵詞：聚類挖掘電子商務關聯(lián)規(guī)則超圖

由于Web具有方便、易用、高效的特點，電子商務顯示出越來越強大的生命力，同時各種商業(yè)Web站點也面臨越來越激烈的競爭。

有效聚類Web用戶和網頁對改進網站質量、完善電子商務中產品銷售策略具有十分重要的意義。在電子商務中，瀏覽模式相似的用戶具有相似的購買習慣，通過聚類挖掘，將這些用戶聚集在同一類，可以制定相似的銷售策略。根據瀏覽模式聚集在同一類中的網頁，是大多數(shù)用戶共同訪問的網頁，在這些網頁之間建立超鏈接，以方便用戶使用。

現(xiàn)有的基于瀏覽模式的Web聚類挖掘研究方法中，只要用戶請求了一個網頁，便認為用戶閱讀了該網頁，事實上有些被請求的網頁用戶并不關心，不會認真閱讀的。通常一個實用網站包含大量的網頁，現(xiàn)有的Web聚類方法將每個網頁當作一個被聚項，無論用戶訪問的頻繁與否，總是歸入一個類中，結果造成有些類中的網頁之間幾乎沒有相關性。

鑒于以上考慮，本文提出了基于關聯(lián)規(guī)則和超圖分割的聚類Web網頁及用戶的方法，不僅考慮了用戶瀏覽網頁的時間長短，還考慮了聚類層次（級別），將不相關網頁項排除在聚類之外，使每個類中的網頁具有較高的相關性。采用這種方法，可以優(yōu)化Web站點拓撲結構，指導企業(yè)調整營銷策略，給客戶提供動態(tài)的個性化的高效率服務。

一、建立電子商務網站的層次模型

建立電子商務網站的層次模型出于三點考慮。第一，網站中網頁內容組織呈現(xiàn)樹狀結構。第二，在進行關聯(lián)規(guī)則挖掘過程中，可能最下一級挖掘不出達到指定Support的強規(guī)則，但是能從上級層次挖掘出達到指定Support的強規(guī)則，或根據實際需要在某一個層次進行聚類分析。第三，對于電子商務網站，有些用戶雖然訪問了某網頁，但是對其內容并不感興趣，可能只是掃一眼就放棄。在此情況下，不應該認為用戶認真閱讀了該網頁，所以應該記錄網頁的長度，通過計算用戶的瀏覽時間和網頁長度的比值來判斷用戶是否真正認真閱讀了該頁內容。

層次模型采用樹狀結構來描述，節(jié)點的數(shù)據域包含對應網頁的層次名稱（編號）和網頁長度。樹根應該取所研究的網站根目錄（研究整個網站）或所研究的網站分支的最上層目錄。在建立層次模型時，應根據網站的具體情況決定采用的方法。通常情況下，網頁文件名能完全反映網頁所在的層次，可以采用完全自動方法進行轉換。

二、基于關聯(lián)規(guī)則的聚類挖掘

1.預處理

在Web站點中，服務器日志文件記錄用戶的訪問方式、所訪問的頁面、訪問時間、用戶IP地址等信息，通過收集Web日志所記錄的用戶瀏覽信息可以對網頁和用戶聚類。首先要對收集到的數(shù)據進行預處理，獲得每個用戶所訪問的網頁序列。將一個用戶對某個特定網站的一次連續(xù)瀏覽（從登錄該網站一直到離開該網站）所訪問的網頁序列稱為一個用戶瀏覽事務。如果用戶中途訪問了另一網站，而后又返回該網站，返回后所瀏覽的網頁序列將組成另一個用戶瀏覽事務。處理后的事務序列將具有如下的形式：

u_id（用戶標志編號），p_id(頁面編號)序列

2.挖掘關聯(lián)規(guī)則并計算關聯(lián)規(guī)則可信度的平均值

對經過預處理的瀏覽事務進行關聯(lián)規(guī)則挖掘，挖掘出滿足一定支持度的關聯(lián)規(guī)則。關聯(lián)規(guī)則是在挖掘出頻繁網頁集的基礎上發(fā)現(xiàn)的，由于頻繁網頁集是大多數(shù)用戶在一個事務，即一次網站訪問中所共同瀏覽的頁面，所以頻繁網頁集反映了這些網頁或共同訪問這些網頁的用戶之間存在一定的聯(lián)系，如網頁內容高度相關。在進行聚類時，應該首先考慮將頻繁網頁集中的網頁聚合在一個類中。

通常挖掘頻繁網頁集的方法是在給定某一支持度的基礎上進行的，滿足該給定支持度的一個頻繁網頁集中的網頁可能是另一個或另幾個頻繁網頁集中的元素，那么將這些網頁應該聚合到前一項目集還是后面的某一項目集？正確的選擇應該是看這些網頁和哪一項目集聯(lián)系更為密切，可采用的方案有兩種：提高支持度繼續(xù)挖掘頻繁網頁集直到每一網頁僅處于一個項目集或利用各頻繁網頁集中網頁之間關聯(lián)規(guī)則的可信度。進一步仔細分析，前一方案不可取，首先可能不存在一個支持度使每個網頁僅位于一個頻繁網頁集中；其次即使存在這樣一個支持度，再進行多次的頻繁網頁集挖掘代價也太高，實際中是不可行的。

相比之下，后一方案可行度高，在挖掘出滿足指定支持度的頻繁網頁集的基礎上，可以較為方便地計算出每一個頻繁網頁集中的每個關聯(lián)規(guī)則的可信度。可信度的大小也反映了網頁之間關聯(lián)的密切程度。為此，計算每個頻繁網頁集中所有的關聯(lián)規(guī)則的可信度，在此基礎上計算其所有關聯(lián)規(guī)則可信度的平均值，用可信度的平均值反映網頁與不同的頻繁網頁集之間聯(lián)系的密切程度。

3.利用超圖進行網頁聚類

超圖是對圖的擴充，允許一條邊連接三個或三個以上的點。每條邊帶有權的超圖稱為加權超圖，在挖掘出頻繁網頁集和關聯(lián)規(guī)則的基礎上，可以得到網站的加權超圖。超圖中的一個頂點代表一個網頁，超圖的邊稱為超邊，超邊連接的頂點是頻繁網頁集中的網頁。每個超邊的權取該邊所對應的頻繁網頁集中所有關聯(lián)規(guī)則可信度的平均值。

上圖為超圖的示意圖，代表A，B和C所組成的頻繁網頁集的超邊的權值，0.7是A，B和C三個網頁所組成的所有關聯(lián)規(guī)則可信度的平均值。

為了使聚集結果的每個類中的網頁具有高度相關性，超圖中僅包含出現(xiàn)在強關聯(lián)規(guī)則中的網頁。利用超圖進行聚類的方法是逐步切割超邊將超圖進行分割，分割成多個子超圖，分割的原則是被切割的超邊的權值和盡可能小，從而保證將相互關聯(lián)比較小的網頁分割在不同的子圖，而將關聯(lián)比較密切的網頁保留在同一子圖內。分割過程繼續(xù)進行直到被切割超邊的權值和與留下的超邊權值和的比值大于某一臨界值，或所得到的子超圖數(shù)目達到某指定值，分割過程結束，留下的各子超圖便是聚類的結果。每一個子超圖對應一個聚類，超圖中的各頂點代表該聚類中所包含的網頁。

4.事務和用戶聚類

在將網頁進行聚類的基礎上，可以將瀏覽網站的事務和用戶進行聚類。瀏覽事務聚類的原則是根據事務和網頁聚類的相似度進行，將事務聚合在相似度最高的網頁類中。事務和網頁類的相似度可以按照如下公式計算：

|Tj∩Ci|/|Ci|

其中，Tj為一個事務，Ci為一個聚類，|Tj∩Ci|為Tj和Ci中所包含的相同頁面的數(shù)目，|Ci|為Ci中所包含的頁面數(shù)目。

在記錄網站用戶標志的情況下，可以通過用戶的瀏覽事務聚類將用戶進行聚類，即將訪問相似網頁的用戶聚在同一類。

5.聚類挖掘結果的可視化

聚類挖掘的結果是多維的，由于笛卡兒坐標系最多只有三個坐標，所以不能用通常的方法作圖。而且這些多維的數(shù)據集一般不含有空間語義，數(shù)據集的各維之間沒有空間連貫性，這也很難用傳統(tǒng)的二維或三維圖形直接表達多維空間。本文采用了一種通過主分量分析將多維空間坐標轉換為三維坐標的挖掘結果可視化方法，實現(xiàn)聚類挖掘結果的可視化。根據生成的各個點之間的距離和簇的形狀，我們可以有效地從大量數(shù)據中發(fā)現(xiàn)對我們有用的信息。

三、結論

闡述了在電子商務系統(tǒng)的研究和應用中，利用基于關聯(lián)規(guī)則的多層次、超圖分割聚類方法，對Web網頁和用戶進行有效聚類。該方法借助網站層次圖，可以根據實際需要，在各個層次上進行聚類分析；在挖掘出滿足一定Support的關聯(lián)規(guī)則的基礎上進行聚類，僅將高度相關的網頁和用戶聚在同一類，而將關聯(lián)性較小的網頁排除在聚類外。該方法對于改進網站質量、完善電子商務中產品銷售策略具有十分重要的意義。

參考文獻:

[1]PeiJ,HanJ,BehazadM,etal.Proceedingsofthe1999KDDWorkshoponWebMining[C],Kyoto:PKDD,1999.396-407

篇3

中圖分類號:F830.49文獻標識碼:Adoi:10.3969/j.issn.1672-3309(x).2010.07.013文章編號:1672-3309(2010)07-0033-02

一、合規(guī)管理的內涵與意義

為保證金融機構正常運行,各國監(jiān)管部門對商業(yè)銀行設定各項法規(guī),保證商業(yè)銀行業(yè)穩(wěn)健運行,進而保證全球經濟平穩(wěn)發(fā)展。合規(guī)管理作為一門獨特的商業(yè)銀行風險管理技術,如今已得到全球銀行業(yè)的普遍認同和高度重視。2005年5月,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《合規(guī)與銀行合規(guī)部門》中規(guī)定,合規(guī)風險是指銀行由于未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、自律性組織準則以及適用于銀行自身業(yè)務活動的行為準則,而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。合規(guī)法律、規(guī)則和準則應包括:立法機構和監(jiān)管機構的基本法律、規(guī)則和準則;市場慣例;行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)則;適用于銀行職員的內部行為準則以及誠信和道德行為準則等。合規(guī)管理主要是對合規(guī)風險的管理,包括主動遵守現(xiàn)行的法律法規(guī)、市場準則、行業(yè)守則等制度性文件的規(guī)定,也包括主動跟蹤政策動向、制度規(guī)范的發(fā)展,適時調整內部的規(guī)章制度和經營策略,建立和完善內控制度和措施,減少、避免聲譽損失和經濟損失。商業(yè)銀行經營管理活動納入依法合規(guī)的軌道,既是商業(yè)銀行生存發(fā)展的基本前提,也是商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經營的關鍵所在,更是銀行業(yè)市場持續(xù)健康發(fā)展的必然要求。合規(guī)管理是應對全面監(jiān)管要求的重要保證,是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分,是實現(xiàn)商業(yè)銀行自身健康發(fā)展的內在需求。為了保證商業(yè)銀行資產的安全,創(chuàng)造良好的經營效益,加強合規(guī)操作風險管理是當前商業(yè)銀行業(yè)風險管理的重中之重。

二、商業(yè)銀行合規(guī)管理的現(xiàn)有缺陷

第一,不能辯證看待業(yè)務發(fā)展與合規(guī)經營的關系。相當多的商業(yè)銀行業(yè)務人員面對激烈的市場競爭,有時想依靠“闖一下紅燈”,打一些“球”,來贏得市場和客戶,認為合規(guī)風險管理是合規(guī)風險管理部門的事情,對業(yè)務發(fā)展只能起約束作用。合規(guī)風險管理人員也只片面強調嚴格按照上級行或監(jiān)管部門的要求去做,使商業(yè)銀行全體工作人員對合規(guī)的重要性缺乏足夠認識,對合規(guī)操作目的及“合規(guī)創(chuàng)造價值”理念宣傳不夠,沒有形成企業(yè)合規(guī)管理文化。片面的績效考核機制和不健全的激勵約束機制,使守規(guī)與違規(guī)不能得到相應的獎勵和懲罰,在經營過程中常常為了業(yè)績和短期利益而放棄制度約束。

第二,商業(yè)銀行都以客戶為中心,競爭體現(xiàn)在服務上。隨著經濟機制的不斷變革,客戶需求也不斷革新,因此服務體現(xiàn)在不斷地進行金融創(chuàng)新以滿足客戶的新需求。金融要創(chuàng)新并要合規(guī)經營,就必須有高效率的合規(guī)流程建造體系。但目前國內商業(yè)銀行的業(yè)務流程還存在重大弊端,仍是“部門銀行”,而非“流程銀行”,大量的制度和職責散落在各部門,未按產品和客戶分類串聯(lián)起來,導致針對客戶需求的服務、創(chuàng)新和風險防范等受到人為限制,出了問題部門間相互推卸責任,沒有高效率的合規(guī)流程建造體系,各部門之間協(xié)作機制不健全,難以跟上業(yè)務發(fā)展的需要。而且,沒有良好的更新合規(guī)體系的體制,以滿足商業(yè)銀行終端服務機構了解最新的合規(guī)制度的變化,以最快的速度更新合規(guī)體系為客戶服務。

第三,商業(yè)銀行的每項業(yè)務都需要通過人員來運作,要合規(guī)經營,就離不開勝任各崗位的人才。目前,商業(yè)銀行業(yè)務和合規(guī)管理普遍存在復合型人才缺乏的情況,若只懂業(yè)務但對法規(guī)和規(guī)則認識不深的人員在一線業(yè)務崗位工作,則很難保證商業(yè)銀行的合規(guī)經營;若只懂合規(guī)管理但對業(yè)務不是十分了解的合規(guī)人員,在進行合規(guī)管理過程中就不能很好地服務于業(yè)務部門,促進業(yè)務在合規(guī)前提下不斷發(fā)展。

第四,再好的制度如果沒有可靠的落實,再好的合規(guī)體系文件建設若無相應的監(jiān)督機制,就只能流于形式,因此必須賦予好的監(jiān)督機制?，F(xiàn)在有章不循、“知其不可卻為之”的現(xiàn)象比比皆是,在商業(yè)銀行的日常運作過程中,違規(guī)往往會導致業(yè)務經營中出現(xiàn)漏洞與隱患。事前決策和事中執(zhí)行的合規(guī)抓得緊,而事中監(jiān)督和事后反饋環(huán)節(jié)的合規(guī)力度相對較弱;側重預先的風險防范,但對于合規(guī)績效考核、合規(guī)問責制度、誠信舉報制度等需要持續(xù)改進的后續(xù)制度建設體系相對弱化甚至不完整,合規(guī)管理的長效機制建設工作有待深化。

三、合規(guī)風險的防范思路

第一,營造以職業(yè)操守為基礎的合規(guī)文化,樹立合規(guī)經營的企業(yè)戰(zhàn)略,建立合理的獎懲激勵約束機制,促進合規(guī)。實現(xiàn)自上而下、高度重視穩(wěn)健經營意識培養(yǎng)的機制,將合規(guī)文化的理念融入商業(yè)銀行的日常經營管理和決策中,確認合規(guī)成為商業(yè)銀行所有員工的共同責任,將崗位制約和自律的要求盡可能轉化為全行員工經常性的自覺行為?？冃Э己藨w現(xiàn)倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念,建立有效的合規(guī)問責制度。董事會和高管層對銀行合規(guī)經營負有最終責任,業(yè)務部門對合規(guī)風險負有直接責任,每位員工對其業(yè)務活動的合規(guī)性負責,合規(guī)部門承擔合規(guī)管理責任。嚴格對違規(guī)行為的責任認定與追究,并采取有效的糾正措施,及時改進經營管理流程,促使檢討業(yè)務和操作流程,強化制度的約束力和控制力。

第二,健全合規(guī)管理的長效機制。制定完善的可供各個崗位人員使用的業(yè)務政策、行為手冊和操作程序。崗位設立應科學合理且互相制約,建立和實施定期輪崗輪調和強制性休假制度,從制度層面減少風險發(fā)生的可能性。在崗位流程設立的基礎上,建立科學規(guī)范的授權機制,設定各層管理職責。在此基礎上,建立起對合規(guī)風險有效的識別、評估、監(jiān)測和報告機制,形成從下而上的合規(guī)監(jiān)督報告體系。根據監(jiān)督報告分析結果,落實激勵約束,實施有獎有罰,鼓勵合規(guī)守法行為,抑制違規(guī)違章行為,嚴懲違法亂紀行為,進一步有效防止違規(guī)風險和損失的發(fā)生。

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0 前言

現(xiàn)在國有四大銀行在逐步的改革，相繼轉變?yōu)楣煞葜粕虡I(yè)銀行，國內所用的銀行對待外資銀行的態(tài)度都是放開式，這就是說，中國銀行要加入到了國際競爭中去。本地銀行要正是邁向國際化商業(yè)銀行就一定要逐步的完備和增強商業(yè)銀行的內部管理制度?，F(xiàn)在的國內商業(yè)銀行財務管理的實質其實并沒有完全離開經濟體制的束縛，財務管理也沒有徹底的在銀行經營中占有絕對的影響力，在銀行經營管理的進程中，股東最大化的經營概念并沒有在其中徹底的實行。對財務管理手段的使用要有一定的科學性，財務資源的配備要繼續(xù)優(yōu)化，實現(xiàn)財務管理的目的以及對財務管理能力的持續(xù)提高，這些對現(xiàn)代商業(yè)銀行來說都可以對經營管理的標準有所提高，也是不能缺少的內容。

1 商業(yè)銀行財務管理

財務指的是政府、企業(yè)和個人對貨幣這種資源的獲得和管理。商品經濟的產物是財務上商品經濟包括了價值和流通兩方面，所以貨幣借助著流通就產生了。商業(yè)銀行做主體，其中的資金進行籌資、使用、監(jiān)制等相關的各樣貨幣體系組成了有機的一體，這就是商業(yè)銀行財務。在商業(yè)銀行經營貨幣信用業(yè)務時，對各種業(yè)務收支和經營成果的主體表現(xiàn)就是商業(yè)銀行財務，也就是財務活動。財務管理主要是對財務活動的管理流程，要依據外部經營環(huán)境和自身業(yè)務發(fā)展標準，在經營中對財務活動組織、監(jiān)管和操控，進一步實行管理目的對所有管理活動的總稱。

2 商業(yè)銀行財務管理內容

商業(yè)銀行資金的來源問題研究主要是籌資管理，是指的資本金的集合和已負債形式集資的管理。這其中囊括了資金來源途徑的管理，對資金搜集方法的管理，對集資費用成本的管理。決定權資金和借入資金、長期資金和短期資金來源比重對籌資管理來說地關鍵，就是明確資本結構，這樣就可以對融資風險和融資成本就會減少。

商業(yè)銀行的投資決策囊括了貸款投資和證券投資這兩類。在商業(yè)銀行貸款中，商業(yè)銀行是貸款人，依據的是貸款政策規(guī)定，條件是還本付息，把貨幣資金給借款人的一種信用活動。商業(yè)銀行傳統(tǒng)中心業(yè)務是貸款，在商業(yè)銀行中能使自身的利潤最大的主要方式就是貸款，但是這之中用很大的商業(yè)風險，因此對于商業(yè)銀行來說，貸款就是經驗管理和財務管理的重中之重。

商業(yè)銀行應該根據自己的特色，依據內部財務管理制度、增強成本費用束縛、實施成本費用所有人員管理和所有過程操控。商業(yè)銀行的成本管理是根據《金融企業(yè)財務規(guī)則》做基準，對界限有明確的表明，對成本的支出也進行了調控，將費用支出和經濟效益之間的比重要重視，實施費用支配的歸口、分級管理和預算調控，進而實現(xiàn)對成本的減少，督促銀行發(fā)展。

利潤管理是針對盈利之后的利潤，對這些利潤要怎么進行分配的管理。商業(yè)銀行在業(yè)務中能獲得的金額和扣除本金后的剩余就是銀行的利潤。在最新的《金融企業(yè)財務規(guī)則》中就有對經營者和核心技術人員等相關人員實施股權激勵，這就意味著對利潤的分配有一個全新的面貌在呈現(xiàn)。

以生存和發(fā)展作為前提，一定要盡力的增收效益，并且努力的減少損失的發(fā)生，所以，財務風險管理無可厚非的在商業(yè)銀行財務管理中占用重要地位。

用財務決策明確的方案和財務預測提供的信息為基準的財務計劃是商業(yè)銀行經營目，并且最終可以系統(tǒng)化和具體化，這是對財務收支和部門之間工作操控的基本憑據。針對銀行財務工作過程和結果進行剖析和評估是財務分析的主要內容。

3 商業(yè)銀行財務管理目標

財務目標或是理財目標都叫做財務管理目標，就是對商業(yè)銀行的財務活動要取得的基本目標，對企業(yè)財務活動的合理準則進行評估，對銀行財務管理的基本走向有著影響力。商業(yè)銀行財務管理的全部目的就是把所有的財務活動就是資金進行籌劃，進而完成既定的最后目的，它是作為銀行進行所有財務工作的基本和終結。商業(yè)銀行的財務管理目的中囊括著產值最大化，利益最大化和股東財產最大化，這些目的中存在了優(yōu)缺點，但是對于商業(yè)銀行財務管理的中心是銀行企業(yè)價值的管理。

在商業(yè)銀行中映射出的是存款規(guī)?；蛘呤琴Y產規(guī)模，只有這兩者達到最大化之后，產值才能達到最大化，這種論述的基礎是商業(yè)銀行的存款標準或是資產規(guī)模都能體現(xiàn)了一個商業(yè)銀行的規(guī)模大小，體現(xiàn)商業(yè)銀行發(fā)展水平和能力的標準是遞增的快慢，但是這些不會映射出商業(yè)銀行的整體實力和效益高低。

新產生的財富就是所謂的利潤，利潤的多少和商業(yè)銀行財富疊加的多少有直接的關系，利潤越多對商業(yè)目的就會更加的接近。銀行對利益的追求一直是希望獲得最大化，這就要對經濟進行核算，并且強化管理，對服務的質量和經營效益都能提升，成本費用也會減少，對資源的配備都是一些很有益的，經濟效益得到提升。對利潤獲得的時間往往被忽略，獲得的利益和之前投入資本費用之間的關系也沒有過多的考慮，將利益和承擔的風險沒有做夠充足的思慮。

對商業(yè)銀行的利潤和股東投入的本金結合在一起思考就是關于股東財富的最大化，商業(yè)銀行的財務目的用每股盈余來概括，這樣做的目的可以阻止銀行追逐短期利益，避開了對單方面的利益尋求偏向。但是對每股盈余獲得的時間性仍是一大問題，對每股盈余的存在風險也是欠缺考慮。

4 財務管理在商業(yè)銀行經營管理中的作用

在市場經濟中，商業(yè)銀行是金融中介，在經濟和社會運作中的作用和位置是沒有任何企業(yè)能夠做到的，作為企業(yè)的商業(yè)銀行，價值最大化一直是最大的經營目的。站在銀行平時的業(yè)務經營活動上來講，通常所說的盈利和流動性合一就是對銀行效益的最大化和經營管理工作的最優(yōu)化。現(xiàn)在的商業(yè)銀行財務管理是在維持銀行價值最大化這基本條件下，實行用創(chuàng)造價值為主導的所有財務活動，對于這里的創(chuàng)造價值就是銀行股東財富最大化最有利的實現(xiàn)動力。

5 提高商業(yè)銀行競爭力

商業(yè)銀行要同時顧及別的社會責任和公共服務義務，這就是商業(yè)銀行競爭力，可以對市場、未來具有開拓及再創(chuàng)造的能力。這種能力是商業(yè)銀行競爭行為能力、競爭戰(zhàn)略管理能力和競爭的潛在能力。銀行的公司治理結構、銀行中的管理水準和創(chuàng)造能力和盈利能力都是對現(xiàn)代商業(yè)銀行的競爭力的一種恰當?shù)脑忈?。從改革開放到現(xiàn)在，中國的銀行業(yè)在開放社摸索中逐步的走到了今天，有了較為喜人的進程。商業(yè)銀行財務管理對銀行競爭力中心十分的重要，要強化財務管理，在現(xiàn)代這種情形下，管理的效率的強化對國內商業(yè)銀行競爭力會創(chuàng)建重要的路徑。商業(yè)銀行自身的財務情況會被財務管理水平好壞所左右。研究國外發(fā)達地區(qū)銀行發(fā)展的經驗，對銀行資源的合理配置是建立在科學的財務管理體系上的，這樣對銀行效益和存在的風險都可以進行操控。用有效的財務管理，促使商業(yè)銀行獲得最好的經濟利益，對商業(yè)銀行之后的成長拓寬都可以夯實基礎，對銀行競爭力是一個顯著的提升。

6 結語

在新形勢下，中國銀行改革明顯在逐步的加快，對監(jiān)督的程度也是越來越嚴格。所以完備財務管理方式，對管理遂平和自身的競爭能力都要增強，這是國內商業(yè)銀行所要最先應對的問題。在文中使用了剖析、總結等方式對銀行財務管理在商業(yè)銀行發(fā)展中彰顯出核心，指出了存在的問題之后并逐一的給出了對策，以此來改變國內商業(yè)銀行財務管理的情況。在科學發(fā)展觀要求為前提下，中國銀行業(yè)必須重新建立經營發(fā)展策略，對信貸結構和投資做適當?shù)恼{節(jié)，加速金融進展步伐，把風險管理和內部操控技能做提升，堅持可持續(xù)發(fā)展的可行之路。

參考文獻：

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一、我國商業(yè)銀行經營現(xiàn)狀

1.盈利能力方面。我國商業(yè)銀行的盈利能力與國外銀行相比，存在較大差距。首先，國有商業(yè)銀行的資本收益率普遍很低，只有5%左右，而且呈逐年下降趨勢，而同期英國銀行業(yè)的平均資本收益率高達26%。我國股份制商業(yè)銀行的盈利能力相對較強，但2000年進入世界1000家大銀行的5家股份制商業(yè)銀行的平均資本收益率也只有11%，與國外銀行同樣存在較大的差距。

2.資產質量方面。截至2004年6月，國有商業(yè)銀行不良貸款余額為1.52萬億元，比年初減少4014億元；不良貸款比率為15.59%，比年初下降4.82個百分點。截至2003年9月，股份制銀行不良貸款余額為1689.4億元，比2002年底增加72.4億元；不良貸款比率為7.4%，比2002年底下降2.2個百分點。不良貸款比率的下降，意味著我國商業(yè)銀行資產質量的不斷提高，但也不能排除部分銀行擴大貸款規(guī)模或增加長期貸款數(shù)額，即以擴大分母的方式，來降低不良貸款比率。

3.資本金方面。截至2003年底，包括政策性銀行在內，我國所有銀行類金融機構的平均資本充足率為6.3%左右，四大國有銀行的平均資本充足率僅為5%左右，遠低于巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的8%的警戒線。

二、我國商業(yè)銀行經營過程中存在的問題分析

1.產權結構單一，治理結構不完善。國有商業(yè)銀行屬于國有企業(yè)，國家單一享有對國有商業(yè)銀行的國有產權，導致所有者虛置、產權主體不到位，銀行內部監(jiān)督機制薄弱，無法實現(xiàn)整體的有效運行，從而對國有產權保護不力。國有商業(yè)銀行所有者的非人格化和它與政府之間的密切關系，導致社會資源利用率不高，使銀行的壞賬率和銀行的風險增高。

2.產品創(chuàng)新能力不足、經營模式單一。近年來，我國銀行業(yè)雖注重拓展銀行中間業(yè)務，如委托理財、基金托管、代收代付和客戶理財?shù)?，加快發(fā)展電子銀行和網上銀行業(yè)務，但從總體上看，大部分商業(yè)銀行的經營業(yè)務仍處于以國內業(yè)務為主的傳統(tǒng)存、貸、匯范疇，金融創(chuàng)新的步伐遠落后于西方銀行業(yè)的發(fā)展進程。

3.信貸期限結構錯配。無論是從存量指標來看還是從增量指標來看，近年來商業(yè)銀行資產長期化、負債短期化的趨勢十分明顯。今年在國家宏觀調控、信貸緊縮、不斷提高金融機構存款準備金的情況下，商業(yè)銀行中長期貸款比例繼續(xù)上升，信貸期限結構錯配問題尤為突出。這些問題如不能得到有效的解決，會加大流動性風險，引發(fā)商業(yè)銀行支付困難，直至最終引發(fā)系統(tǒng)性金融風險。同時，國家中長期建設資金高度依賴銀行供應，會使經濟風險過分集中于銀行體系，給商業(yè)銀行的經營管理帶來更大的風險。

4.外資銀行的進入加劇競爭程度。根據我國與世貿組織的有關協(xié)議，在2006年底我國全面開放了銀行業(yè)，外資金融機構享受與中資金融機構同等的國民待遇，外資銀行與中資銀行在公平、對等的基礎上展開競爭。

三、相關對策建議

1.實現(xiàn)產權多元化，完善治理結構。實現(xiàn)產權多元化、解決政企不分是國有商業(yè)銀行股份制改造的重要目標之一。在金融體制和金融市場的深刻變化下，要對商業(yè)銀行進行制度創(chuàng)新，真正按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的標準，建立內控嚴密、運轉規(guī)范高效的經營機制和管理體制，全面提升其經營管理水平和盈利水平，使我國商業(yè)銀行成為法人治理結構完善、內控機制健全、按照市場化機制運作的現(xiàn)代商業(yè)銀行。經過幾年來的改革，國有商業(yè)銀行穩(wěn)步發(fā)展，工行、中行、建行、交行完成股份制改造并先后在境內外上市，在公司治理和經營理念上發(fā)生了深刻變化，銀行綜合實力、資產質量、盈利能力、管理水平和核心競爭力都有了很大提高。

2.進行產品與經營模式創(chuàng)新。在競爭日益加劇的時代，產品和經營模式的創(chuàng)新能力，在一定程度上體現(xiàn)了銀行的競爭能力。各商業(yè)銀行要根據自身的特點和優(yōu)勢，正確選擇服務對象、服務區(qū)域、服務行業(yè)和業(yè)務品種。加大以消費信貸等為代表的新貸款業(yè)務的比重，發(fā)展個人理財業(yè)務；加大以信用卡、衍生金融工具等為代表的中間業(yè)務的創(chuàng)新力度，優(yōu)化銀行盈利結構；利用分業(yè)經營政策日益松動的形勢，進行經營模式創(chuàng)新，加強商業(yè)銀行和其他非銀行金融機構之間的合作，為將來的混業(yè)經營做準備。

3.引進境外戰(zhàn)略投資者，整合現(xiàn)有資源和充分利用外部資源。通過出售部分股權給境外投資者，與境外戰(zhàn)略投資者建立利益共享、風險共擔的機制，使境外投資者投入相應的資本、技術、管理及產品，提升我國商業(yè)銀行的市場競爭力。通過近幾年的實踐證明這也是一種很有成效的提升國有商業(yè)銀行競爭力的方式。

4.建立高效的監(jiān)管機制。借鑒巴塞爾協(xié)議的有關規(guī)定，不斷改革和完善商業(yè)銀行監(jiān)管體制，對商業(yè)銀行進行全過程、多方位的監(jiān)管。通過完善各種監(jiān)管手段和方式，實現(xiàn)對各商業(yè)銀行從市場準入到市場推出的全面管理。監(jiān)管重點在原有以合規(guī)性為主的基礎上，逐步過渡到合規(guī)性和風險性并重；抓緊制定已出臺的商業(yè)銀行法規(guī)的實施細則，以增強法規(guī)的可操作性，盡快制定網絡銀行監(jiān)管方面的法律法規(guī)；不斷完善商業(yè)銀行的監(jiān)管方式，強化社會獨立審計體系和其他社會監(jiān)督的作用。

篇6

爭的原則根本相悖的，也只能是一種短暫的現(xiàn)象。另一方面，商業(yè)銀行內部部門與部門之間、員工與員工之間的競爭。這種競爭是企業(yè)內外界竟爭的延續(xù)，是獲得外部競爭勝利的基礎。因為企業(yè)的竟爭能力，歸根到底是從內部竟爭機制中生長起來的，所以樹立公平競爭觀念不可忽視內部公平競爭機制問題。就目前的勞動機制管理來看還沒有能夠按照商業(yè)銀行經營機制要求，建立起其自身的公平競爭機制。但作為過渡，比較適宜的是繼續(xù)落實崗位責任制。憑崗位水平在全員范圍內實行競爭上崗或雙向選擇，具體崗位要明確職責、全面客觀考核指標完成、質量等級、政策制度的落實和執(zhí)行情況，實行量化考核管理。通過這種竟爭形式的完善和發(fā)展，逐步創(chuàng)造出適應市場經濟要求，符合商業(yè)銀行特點的內部競爭機制。

篇7

一、系統(tǒng)性風險與銀行系統(tǒng)性風險

“系統(tǒng)性風險”是指一個事件在一連串的機構和市場構成的系統(tǒng)中引起一系列連續(xù)損失的可能性。風險的溢出和傳染是系統(tǒng)性風險發(fā)生時最為典型的特征，其另一個重要特征就是風險和收益的不對稱性。與個別風險的管理相比，對系統(tǒng)性風險的監(jiān)管更艱難、更復雜，需要監(jiān)管理念、監(jiān)管方式的一些根本改變。

銀行風險，即銀行經營結果的潛在變動，也是貸款市場的常態(tài)。按照它的波及區(qū)域和輻射范圍，我們可以把它區(qū)分為系統(tǒng)性與非系統(tǒng)性銀行風險。所謂系統(tǒng)性銀行風險，也叫市場風險，它是與市場波動（利率、貨幣、通貨膨脹率等）相聯(lián)系的、由整個銀行系統(tǒng)所遭遇的風險。而非系統(tǒng)性銀行風險則是指由單個銀行所承擔的風險，它并不會給整個間接融資市場帶來風險。

二、商業(yè)銀行系統(tǒng)性風險成因分析

中國銀行業(yè)的系統(tǒng)性風險，主要原因在于商業(yè)銀行粗放式的增長方式，即以信貸資產為主體、高度依賴利息收入的經營增長方式。

近幾年來近乎井噴式的信貸發(fā)放，各銀行幾乎到了不計風險、不顧撥備率高低的程度，正是這種粗放經營增長方式的集中體現(xiàn)。從結果來看，半年報顯示，中間業(yè)務收入雖迅速增長，但凈息差仍然是最主要的利潤來源，平均在80%以上。在存貸款利差較大的情況下，商業(yè)銀行只要多發(fā)放貸款就能賺錢，必然刺激其放貸欲望，進行簡單業(yè)務擴展。特別地，由于秉持這種粗放式的經營方式，致使銀行信貸出現(xiàn)“扎大戶”和產業(yè)集中度偏高現(xiàn)象，房地產行業(yè)成為信貸資金的重磅投放區(qū)。近年來，房貸及開發(fā)商貸款被各商業(yè)銀行視為優(yōu)質貸款，進行了大規(guī)模的信貸投放。且不說銀行信貸在中國房價瘋漲中到底扮演了什么角色，僅就如此高的行業(yè)集中度來說，其對銀行的風險恐怕不容忽視。全社會對高房價怨聲載道，國家對房地產業(yè)施加了宏觀調控，那么，一旦房地產泡沫破滅，銀行豈不危如累卵。

在既定的金融環(huán)境下，從單個商業(yè)銀行的角度看問題，通過這種粗放經營增長方式來賺取最大利潤顯然是理性的和審慎的；但所有金融機構都如法炮制，則會導致信貸快速擴張，資產泡沫集聚，乃至通貨膨脹上升。反之，亦然。這種增長方式使商業(yè)銀行的經營與經濟周期高度相關，不利于銀行的長期、持續(xù)、穩(wěn)健經營。因此，從宏觀審慎監(jiān)管的角度而言，必須關注商業(yè)銀行的系統(tǒng)性風險。

從商業(yè)銀行的角度而言，在進行了一系列綜合改革之后，我國商業(yè)銀行已初具現(xiàn)代商業(yè)銀行的雛形。然而必須清醒地看到，我國商業(yè)銀行還只是“形似神不似”，在經營機制和管理機制上還存在諸多問題。當前，商業(yè)銀行必須直面來自國際金融機構日益激烈的市場競爭，為利益相關者提供回報。然而，在利率、匯率市場化和金融脫媒化的大趨勢下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)存、貸、匯業(yè)務的盈利空間備受擠壓，銀行不可能長久地享受較大息差的政策好處。居安思危，商業(yè)銀行只有推行經營轉型，改變增長模式，謀求新的盈利增長源，培育并不斷提高核心競爭力，才能應對生存和發(fā)展的壓力。

最近，歐美加緊出臺新的金融監(jiān)管方案，以形成新的國際金融監(jiān)管秩序；國際銀行監(jiān)管新規(guī)也即將敲定，提高銀行資本的質量將進一步明確。對中國而言，監(jiān)管機構對銀行的資本要求也將更為嚴格。中國銀行業(yè)的模式是資本消耗型的，商業(yè)銀行持續(xù)的信貸增長動能必然帶來持續(xù)的資本壓力。2009年的一輪信貸激增引發(fā)了2010年銀行的再融資浪潮，而未來再融資的壓力可能會越來越大。面對較大的資本壓力，商業(yè)銀行迫切需要轉型。

三、商業(yè)銀行系統(tǒng)性風險管理方法

從歐美國家已經采取的管理系統(tǒng)性風險的措施可以看出，加強系統(tǒng)性風險管理已經成為共識，由專門的人員、專門的委員會負責系統(tǒng)性風險的識別、監(jiān)測、應對是這些國家提出的共同措施。這些對中國金融體系改革和發(fā)展具有重要的借鑒意義，但目前的監(jiān)管取向也存在一定的局限性和爭議：

第一，金融體系出現(xiàn)系統(tǒng)性問題，形式上是金融機構引起的，更本質原因在于實體經濟。金融是實體經濟的鏡像，金融機構出現(xiàn)問題是實體經濟問題的集中反映，因此解決系統(tǒng)性風險的關鍵是保持實體經濟的健康發(fā)展，這才是更根本的治本之策。但歐美推出的系統(tǒng)性風險管理措施中恰恰沒有這方面的內容，沒有對實體經濟的穩(wěn)健發(fā)展提出針對性措施，更多的強調銀行對損失的吸收能力，因此也很難解決系統(tǒng)性風險的問題。

第二，將系統(tǒng)性風險直接歸因于系統(tǒng)重要性銀行，容易忽視系統(tǒng)性風險的積累。在全球化的條件下，借助于計算機等信息技術，全球化生產的計劃性、組織性都空前提高，但需求的波動性也在增強，供需之間的失衡問題仍將長期存在，嚴重的情形就是經濟危機，造成系統(tǒng)性風險，從這個意義上講，系統(tǒng)性風險是不可避免的。在這樣的環(huán)境下，往往是一個小問題醞釀導致系統(tǒng)性問題，即所謂的“蝴蝶效應”。將注意力集中在系統(tǒng)重要性銀行無可厚非，但過于強調大銀行監(jiān)管容易忽視了整個生產體系中其他成員，并不能真正有效防范系統(tǒng)性風險。

第三，客觀看待資本對防范系統(tǒng)性風險的作用。增加資本要求有助于控制金融機構業(yè)務規(guī)模的擴張，但是巴塞爾新資本協(xié)議已經就監(jiān)管資本問題提出了系統(tǒng)的安排，巴塞爾協(xié)議中對信用風險、市場風險、操作風險提出了明確的計量監(jiān)管資本規(guī)則，對缺乏統(tǒng)一規(guī)則的銀行賬戶利率風險、流動性風險、戰(zhàn)略風險、聲譽風險也要求在第二支柱中加強管理，給予考慮，計量監(jiān)管資本。金融危機后，巴塞爾委員會再次對交易對手的信用風險、資產證券化資產、市場風險、集中度風險提高了資本要求，金融機構導致系統(tǒng)性風險的基本因素都已經得到了充分體現(xiàn)，從系統(tǒng)重要性角度再提出資本要求存在重復和疊加的問題。

資本只是約束銀行、防范系統(tǒng)性風險的必要措施，并不是充分條件，增加資本的要求在一定情況下甚至可能誘發(fā)系統(tǒng)性風險。資本要求增加，銀行不得不減少貸款，影響經濟的恢復和增長，這會進一步導致企業(yè)現(xiàn)金流緊張，違約客戶增加，銀行經營惡化，從而加大系統(tǒng)性風險。過度提高對大型銀行資本要求的結果，可能事與愿違。

無論是從轉變國民經濟發(fā)展方式和維護整體金融體系的安全角度計，還是從商業(yè)銀行自身的穩(wěn)健發(fā)展計，轉變商業(yè)銀行經營方式刻不容緩。整個國民經濟轉變發(fā)展方式則為商業(yè)銀行轉變經營方式提供了宏觀大環(huán)境和現(xiàn)實可行性。我國經濟發(fā)展方式的轉變促使產業(yè)結構和消費結構不斷地優(yōu)化和升級，使得客戶對商業(yè)銀行金融服務的需求更加多元化、個性化、綜合化與復雜化，這就使得商業(yè)銀行有足夠的空間可以在傳統(tǒng)業(yè)務之外不斷拓展新型業(yè)務，打造出業(yè)務多元化的增長格局。

當前，商業(yè)銀行要不斷順應金融全球化、自由化和信息化等經營環(huán)境的變化，實現(xiàn)“規(guī)模速度型”向“質量效益型”、“以產品為中心”向“以客戶為中心”、“信貸型銀行經營”向“綜合型銀行經營”的轉變，通過調整發(fā)展戰(zhàn)略、變革組織架構、優(yōu)化業(yè)務流程、拓展業(yè)務范圍、謀求金融創(chuàng)新，使其轉型成為提供全方位、綜合化金融服務的中介機構，從根本上提高核心競爭力，降低經營風險，保持盈利的長期穩(wěn)定增長。

參考文獻

篇8

在金融危機和歐債危機對商業(yè)銀行的沖擊背景下，歐美大型商業(yè)銀行表現(xiàn)的比較脆弱，而桑坦德銀行則逆市發(fā)展，在危機中還不斷并購整合，安穩(wěn)過渡。2015年以凈收入指標比較，成為繼匯豐之后的第二大歐洲商業(yè)銀行，一級資本排名全球16位。

營業(yè)收入增長相對穩(wěn)定。近年來桑坦德銀行營業(yè)收入波動較小。從2007年到2015年呈增長態(tài)勢，如下圖所示，2013年收入下降，主要因為外部經濟形勢惡化，尤其是歐洲大陸的信貸資產需求降低和低利率政策，導致該行利息收入下降較多。（見圖1）

盈利規(guī)模略有波動，但仍保持每個季度盈利狀態(tài)。桑坦德銀行經受住金融危機的考驗，而隨后的歐債危機對該行的盈利波動影響較大，如圖2所示，2012年盈利因西班牙經濟進一步衰退拖累，J款需求下降，同時政府要求銀行對不良地產貸款增加壞賬計提撥備，桑坦德銀行2012年全年計提貸款損失準備185億歐元，遠高于近年來的100億歐元左右的損失準備，其中僅地產貸款提取了61億歐元，嚴重影響了本年度的盈利規(guī)模。

低利率環(huán)境下，凈息差保持較高水平。為刺激經濟增長，歐元區(qū)不斷降低其基準利率，由2007年4%水平下降的目前零利率水平。低利率政策對商業(yè)銀行的凈息差是一大挑戰(zhàn)，尤其是經營傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務，以利息收入為主要收入來源的桑坦德銀行，面臨的壓力更大。從2008年開始，桑坦德銀行就不斷強調提升息差水平，也取得較好的效果，其凈息差由2007年的1.92%上升到2015年的2.89%。凈利息收入對總體營業(yè)收入的貢獻呈絕對優(yōu)勢。2007年的凈利息收入占比為54%，隨后逐年增長，到2012年達到70.9%。（見圖3和圖4）

經營效率高，成本收入比優(yōu)于同類大型商業(yè)銀行。2008年金融危機后，桑坦德銀行認為在新的銀行經營環(huán)境下，外部環(huán)境對銀行的負面影響是一個中長期過程，國際銀行業(yè)的收入必然下滑，商業(yè)銀行必須提升生產效率，降低成本恢復盈利。2015年桑坦德銀行的成本收入比為58%，與歐美大型商業(yè)銀行平均數(shù)值比較，低于14個百分點。

在大型商業(yè)銀行降規(guī)模背景下，資產規(guī)模仍穩(wěn)步增長。此外在歐美大型商業(yè)銀行普遍降杠桿，壓縮資產規(guī)模的背景下，桑坦德銀行的整體資產規(guī)模卻保持穩(wěn)步增長。桑坦德銀行堅持傳統(tǒng)商業(yè)銀行模式，貸款在其總資產中占比較高，一直維持在60%高水平。（見圖5和圖6）

經營成功原因之一 ――長期穩(wěn)定的經營模式

打造大型簡單銀行經營模式

一是推進區(qū)域多元化經營。桑坦德銀行在區(qū)域布局方面，尋求在成熟市場和新興市場間平衡。該行的關鍵優(yōu)勢是其“9+1”的核心市場（阿根廷、巴西、智利、西班牙、美國、墨西哥、波蘭、葡萄牙、英國以及歐洲的消費者金融業(yè)務），為1.21億客戶提供服務。除本地化提供服務外，桑坦德還通過全球業(yè)務單元開發(fā)產品，并依靠集團零售網絡銷售，為全球客戶提供服務。

二是突出零售和商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務。該行在核心市場上的零售和商業(yè)銀行有很高的市場份額，在這些核心市場主要提供傳統(tǒng)存貸款業(yè)務。到2015年年末，歐洲大陸員工總數(shù)為58049人，分支機構5548家；英國員工人數(shù)25866人，分支機構858家；拉美員工人數(shù)89819人，5841家分支；美國員工人數(shù)18123人，783家分支機構。2015年零售和商業(yè)銀行的盈利貢獻占比達到81%，拉美地區(qū)、英國、歐洲大陸、美國的零售業(yè)務貢獻占比分別為28%、22%、24%、7%。

三是各子公司自治模式。一是各子公司在資本和流動性方面自行管理，集團的資本和流動性由公司委員會協(xié)調。二是各區(qū)域子公司按照當?shù)貥藴使芾聿⑶胰藛T結構也是當?shù)鼗?，確保對當?shù)厥袌隹蛻粲猩钊肓私?，同時也強化與集團的協(xié)同。三是集團一方面受歐洲央行的監(jiān)管，另一方面各區(qū)域市場還遵守當?shù)乇O(jiān)管機構的規(guī)則。四是各子公司制定自救方案，嚴謹審慎管理，防止集團不同區(qū)域經營單位之間的風險傳染，以減少系統(tǒng)性風險。

集團公司中心單元（Corporate Center）的價值增值模式

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安全性作為商業(yè)銀行第一經營原則，要求銀行在經營活動中必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能夠隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。流動性既是實現(xiàn)安全性的必要手段，又是盈利性和安全性之間的平衡杠桿，是銀行應對支付的能力。維持適度的流動性，是商業(yè)銀行審慎經營的重要手段。效益性是商業(yè)銀行在經營中獲取利潤的能力，是保持流動性和保證安全性的重要基礎。三者之間的關系既相互支持又對立矛盾。安全性是基礎，流動性是保障，效益性是目標，必須協(xié)調統(tǒng)一才能保持穩(wěn)健經營。

嚴格地講，我國銀行業(yè)的發(fā)展史還很短暫，沒有經歷過一個完整的經濟周期去檢驗其真實的抗風險能力，但無論如何，在當下乃至將來很長一段時間，“三性”的基本經營原則都應當是銀行業(yè)必須遵守的，穩(wěn)健和審慎仍然是金融業(yè)發(fā)展理念的主旋律。

正確看待穩(wěn)健審慎與創(chuàng)新發(fā)展的關系

從特性來看，銀行首先是國民經濟的服務者，然后才是促進者。穩(wěn)健審慎不等于封閉保守，而創(chuàng)新擴張也未必會健康發(fā)展，一個是原則問題，一個是理念問題。保守穩(wěn)健并不排斥創(chuàng)新，而是強調傳承，強調對事物內在規(guī)律的認知和遵守。創(chuàng)新是發(fā)展的原動力，但創(chuàng)新并不是突破規(guī)則，而是規(guī)則的廣泛應用。銀行業(yè)必須避免短期逐利的經營行為，必須堅守穩(wěn)健經營的底線，否則，以監(jiān)管套利為動機、以加劇期限錯配為方式的野蠻生長只會以犧牲安全性和流動性為代價，最終偏離穩(wěn)健審慎的基本原則。所以，銀行要堅持穩(wěn)健審慎的經營風格，在自身風險管理能力和風險承擔邊界內有秩序地推進創(chuàng)新，避免激進式變革所帶來的經營性風險。

不能片面追求利潤最大化

當前，在金融競爭日益激烈的同質化經營格局下，拼規(guī)模、搶份額的發(fā)展方式盛行，不少銀行將利潤最大化作為經營的終極目標，對利潤的追逐日趨癡迷和非理性。嚴格地講，利潤只是一種財務指標，反映的僅僅是過去，而非未來。利潤指標本身是容易縱和調控的，美國的安達信事件、安然事件都充分說明了這一點。一味追求利潤最大化，過分壓縮成本支出和忽視風險控制，往往會使銀行迷失長期利益，被市場熱點和短期利益所牽引，追求不合理的利潤。利潤的當期性與風險滯后性使得決策者往往只看到利潤而看不到風險，構筑了一個危險的陷阱。所以，穩(wěn)健經營觀念下的銀行必須努力尋求資本、風險、收益三者間的平衡，必須在風險可承受、資本可支撐的范圍內賺取利潤。對銀行而言，最重要的不是看誰跑得最快，而是看誰的耐力更好、跑得更遠。

回歸“三性”的經營軌道

隨著市場競爭的加劇，銀行傳統(tǒng)盈利模式已難以為繼。過去，中國銀行業(yè)長期享有“資本壟斷、法定利差、客戶需求龐大”等三大天然優(yōu)勢，但現(xiàn)在這些優(yōu)勢正在動搖。未來，客戶、數(shù)據、渠道、智慧等將構成銀行新的經營資源，形成新的銀行盈利模式。因此，處理好“三性”原則之間的關系并保持平衡變得異常重要。銀行應保持自有資本在全部負債中的一定比例并隨業(yè)務的擴大而不斷補充。實行資產分散化，控制和分散風險。合理計劃長期貸款和投資的規(guī)模與期限結構。加強對客戶的資信調查分析和經營預測，避免信用風險，減少壞賬損失。保持較高的流動性資產，增強對流動性風險的抵御能力。建立分層次準備金，恰當安排資產結構，實現(xiàn)銀行的資產在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)。增加主動型負債，使銀行能以較低的成本隨時獲得所需資金。減少非盈利資產，提高盈利性資產比重，加強經濟核算，擴大資金來源，降低資金成本。嚴格業(yè)務規(guī)范和操作行為，完善經營監(jiān)管體制，減少或避免無謂的資金損失。

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中圖分類號：TU3文獻標識碼：A文章編號：

1 商業(yè)銀行經營中的主要風險

伴隨世界金融自由化與一體化趨勢的不斷加快, 以及我國金融業(yè)對外開放程度的提高, 商業(yè)銀行在激烈的行業(yè)競爭中面臨的經營風險呈上升趨勢。就目前的經營與發(fā)展來看,我國商業(yè)銀行主要面臨如下金融風險。

1.1 信用風險

信用風險即獲得銀行信用支持的債務人由于種種原因不能或不愿意遵照合同規(guī)定按時償還債務而使銀行遭受損失, 造成逾期、呆滯、呆賬等貸款風險。日前, 我國商業(yè)銀行的主要客戶特別是一些中小企業(yè)信用不良, 存在大量逃廢銀行債務的情況, 在一定程度上導致了我國商業(yè)銀行資產質量的普遍低下, 不良資產比率始終處于較高水平。資本金的質量與數(shù)量是商業(yè)銀行信用的有力保證, 商業(yè)銀行大量不良資產的存在嚴重降低了其資本金質量, 使原本就自有資本不足的狀況雪上加霜, 進而成為制約我國商業(yè)銀行改革和發(fā)展的最大障礙。

1.2 市場風險

在國際金融機構混業(yè)經營的大環(huán)境下, 我國金融機構雖然仍實行分業(yè)經營, 但商業(yè)銀行通過等方式實現(xiàn)了同保險業(yè)的交叉, 發(fā)行貨幣基金實現(xiàn)了對證券業(yè)的滲透。天津濱海新區(qū)更是在2006年被確定為我國金融改革試點地區(qū), 政策上允許其在金融業(yè)綜合經營、多種所有制金融企業(yè)、外匯管理政策、離岸金融業(yè)務等方面進行改革試驗, 預示著我國商業(yè)銀行業(yè)務將拓展至金融的多個領域。作為金融市場活動的主體參與者, 商業(yè)銀行將不可避免地面臨著金融市場上的各種風險。金融市場特別是證券市場運營不成熟以及相關立法的滯后, 導致其參與企業(yè)主體缺乏有效的信用評價機制, 加之商業(yè)銀行缺乏來自外部的有效監(jiān)管和內部規(guī)范經營的控制機制, 危及其信貸資金的安全, 大大增加了國有商業(yè)銀行的市場風險。

1.3 利率風險

在利率管制條件下, 利率的變動平穩(wěn)且易于預測,利率風險不是商業(yè)銀行的主要風險,利率管理是商業(yè)銀行經營管理的附屬職能。而利率市場化后,利率更多受市場規(guī)律的影響, 遵循市場規(guī)律運行, 利率的變動頻繁且難以預測。利率風險也隨之上升為銀行的主要風險, 利率風險不僅影響到商業(yè)銀行的盈利能力, 而且資產、負債的市值因利率變動而變動, 并波及清償能力, 進而引發(fā)流動性問題。2006年以來, 中國人民銀行明顯加快了利率市場化的步伐, 如何應對利率調整的政策風險及此后的利率波動風險, 將是商業(yè)銀行面臨的一大課題。

1.4 操作風險

操作風險大多緣于不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或制度建設及落實情況不力。我國商業(yè)銀行在改制過程中, 由于缺乏內部控制制度和風險控制機制產生了大量的操作風險案件。商業(yè)銀行改制中普遍存在的金融資產產權不明晰, 公司治理結構不健全等問題, 使得銀行在經營管理上缺乏有效的風險控制機制, 進而引發(fā)諸多經營風險, 特別是由于銀行“內部人”利益等原因造成的金融欺詐和盜竊案件, 使銀行資金遭受損失的風險進一步加大。

2 我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀

2.1 初步成效。在我國銀行商業(yè)化改革逐步深入的背景下，商業(yè)銀行開始逐步認識到風險管理的重要性，把風險管理作為商業(yè)銀行管理工作的重中之重來抓。商業(yè)銀行紛紛制定資產負債比例管理細則，商業(yè)銀行風險管理逐步走上定量分析的軌道。同時，金融監(jiān)管機構對商業(yè)銀行的監(jiān)督檢查逐步加強和完善，銀監(jiān)會的成立，更是說明了我國商業(yè)銀行風險管理進入了一個嶄新的階段。

2.2 不足與問題。一是過分追求業(yè)務指標，忽視風險管理。由于我國商業(yè)銀行中間業(yè)務開展較為緩慢，這使得眾多商業(yè)銀行不得不將利潤的增長點更多地放在貸款業(yè)務上。與此同時，我國經濟的快速發(fā)展，市場和企業(yè)對銀行資金的旺盛需求使得銀行信貸擴張。另外由于市場競爭激烈，一些基層銀行經營指導思想有偏差，重貸款客戶的開發(fā)，輕貸款質量的管理，導致降低標準發(fā)放貸款，形成信貸風險。二是尚未建立科學的風險管理體系。我國商業(yè)銀行風險管理工作的重心主要集中在對資產風險的重組、轉化、清收、處置等事后管理上，而對風險資產的事前、事中的防范控制做得不夠。各個業(yè)務部門對各自業(yè)務的風險狀況分頭管理，缺乏統(tǒng)一的管理目標和風險信息溝通；風險管理部門對于分散在各個部門的風險管理并未起到檢查和督導作用，不良貸款邊清邊冒的問題比較突出。三是風險識別和管理手段落后，缺乏事前風險防范預警機制。國外商業(yè)銀行在風險管理上，注重運用數(shù)理統(tǒng)計模型、金融工程等先進方法，達到了對風險管理全過程的全面監(jiān)督和控制。而我國商業(yè)銀行長期以來在風險管理方面比較重視定性分析，缺少必要的量化分析，導致在對風險識別、度量等方面不精確，對于早期風險的防范仍存在較大缺陷。四是內控管理機制不完善，風險責任不明晰，風險管理執(zhí)行力度較弱。我國商業(yè)銀行的內控機制還不能完全適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經營和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。銀行內部缺乏一個統(tǒng)一完整的內部控制法規(guī)和操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化的現(xiàn)象。我國商業(yè)銀行的不良資產長期居高不下的一個原因就是缺乏嚴格有效的內控管理，審貸分離不夠嚴格，風險責任不明晰。

3 我國商業(yè)銀行風險管理對策

3.1 吸收全面風險管理的理念。既要重視傳統(tǒng)的信用風險的管理，也要全面考慮市場風險、操作風險等因素的管理，并逐步應用于信貸決策、資本配置、經營績效考核等業(yè)務管理的全過程。不能一味追求資產規(guī)模擴張和短期盈利增加，而需要將各種風險價值計算在內，將當期收益扣除經計量的預期損失，據此推測各種收益率，促進長期持續(xù)盈利能力的增強。

3.2 健全風險管理組織體系，實現(xiàn)全方位、全過程的風險管理。當前國內商業(yè)銀行要建立符合自身戰(zhàn)略定位的全面風險管理體系，逐步形成由銀行董事會及其高級經理直接領導、以獨立的風險管理部門為中心、與各個業(yè)務部門緊密聯(lián)系的內部風險管理系統(tǒng)。董事會作為全行風險管理的最高決策機構，負責對風險管理的整體戰(zhàn)略決策，對銀行風險管理負有最終責任，獨立的風險管理部門實行垂直領導，具體實施對本行風險的全面管理，推動風險管理體系建設。同時加快推進體制改革和機制轉換，提高風險防范能力和內部控制水平。

3.3 建立商業(yè)銀行風險管理新機制。應完善自身的運作自律體系，不斷加強風險防范工作，改善管理水平，提高經營效益和市場競爭力。與此同時，商業(yè)銀行需要自覺地接受新協(xié)議的規(guī)則，以使銀行自律體系具有明確的管理方向和有效的風險防范措施。如果商業(yè)銀行的經營業(yè)績不錯和風險較低，所披露的信息令客戶滿意，就會贏得越來越多的新客戶和投資者的支持。相反，如果銀行的經營效益很差和風險狀況不佳，那就會導致資金大量流失和客戶轉移。

3.4 制定合理的考核指標，在控制風險的前提下實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展?？己酥笜说闹贫ㄒ婵紤]是否符合實際，是否有利于銀行的長遠經營目標，不能誤導各級經營管理人員。要減少考核指標制定過程中的主觀性，在充分考慮實際情況的基礎上，建立起以利潤、不良資產控制為主、業(yè)務規(guī)模為輔的考核指標體系，實現(xiàn)商業(yè)銀行效益和可持續(xù)發(fā)展的綜合平衡，最終實現(xiàn)長期利潤最大化。

3.5 提高風險計量水平，增強風險監(jiān)測和防范能力。一是要從觀念上充分認識商業(yè)銀行使用計量方法對風險進行管理的意義，這是商業(yè)銀行風險管理理念的轉變。二是研究能夠準確計量我國商業(yè)銀行風險的方法。在爭取巴塞爾委員會支持、充分掌握新巴塞爾協(xié)議思想的前提下，設計我國商業(yè)銀行信用風險、市場風險、操作風險的計量模型，然后積累數(shù)據，對計量模型進行測試，修正后確定三大風險的計量模型，并且在我國商業(yè)銀行中推廣，全面實施新巴塞爾協(xié)議。

3.6 切實提高資本充足率水平。應積極尋求提高資本充足率的有效途徑，增加銀行規(guī)范的資本增加渠道；大力發(fā)展中間業(yè)務，增加盈利水平，提高內部融資能力；建立完善的內部控制和風險防范制度，降低不良資產，減少風險資產數(shù)量；大型商業(yè)銀行可向中央銀行申請發(fā)行長期金融債券來增加資本金，發(fā)行次級長期債券，補充銀行附屬資本，改善資本結構。

3.7 提高風險管理專業(yè)人員業(yè)務素質，形成職業(yè)化的風險管理人才隊伍。首先，加強風險管理專業(yè)人員對國外先進的風險管理理論和方法的學習和研究。其次，建立良好的激勵機制，保證能充分調動風險管理專業(yè)人員的工作積極性，既要有嚴密的獎罰制度，又要注重人性化的管理方式。同時，要積極引進高素質人才，努力提升我國商業(yè)銀行的風險管理水平，增強抵御風險的能力。

4 結束語

隨著中國金融市場開放程度的不斷提高，商業(yè)銀行面臨的金融風險與日俱增。就中國銀行業(yè)目前的風險管理水平而言，與國際大銀行相比還有較大的差距。提高我國商業(yè)銀行的風險管理水平，防范和控制新的金融風險產生，及早化解已經形成的金融風險，在與跨國銀行的競爭中立于不敗之地，是當前我國商業(yè)銀行亟需解決的問題。