導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇貿(mào)易融資行為，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

資本的本質就是生產(chǎn)剩余價值。資本作為無限的貪欲，總要不斷超出自身力量的限制，它只有不斷增殖，才能保持自己的本質。生產(chǎn)力在資本主義追逐剩余價值，不斷采用高新技術的推動下迅速發(fā)展，必然造成與國內(nèi)市場需求相對不足的矛盾日益尖銳。壟斷資本為了追逐最大利潤，必須從對國際市場的不斷擴張和壟斷中尋找出路。資本的擴張以全球為最大邊界，它就要停止擴張的腳步了，它就要失去其本性了，資本就要消亡了。全球壟斷資本主義是在經(jīng)濟全球化時代壟斷資本主義發(fā)展的一種新形式、新階段，它為資本主義進一步發(fā)展提供了條件。這種變化為資本主義生產(chǎn)的本質——榨取更多的剩余價值開辟了新的發(fā)展空間和時間，但也是有限的。它進一步在全球范圍內(nèi)導致了資本主義各種內(nèi)在矛盾的激化，加劇了資本主義對全球市場的依賴，也加大了全球資本主義經(jīng)濟危機的風險。

資本主義基本矛盾擴展到全球范圍

資本主義基本矛盾表現(xiàn)為生產(chǎn)社會化與資本主義私人占有之間的矛盾。資本主義世界經(jīng)濟體系就是以全球壟斷資本主義為中心，以廣大發(fā)展中國家為外圍的不平等的資本主義剝削體系。以發(fā)達資本主義國家為主導的經(jīng)濟全球化必然使資本主義基本矛盾進一步加深和擴展。資本主義的內(nèi)部矛盾表現(xiàn)為：無產(chǎn)階級與資產(chǎn)階級的矛盾，帝國主義和殖民地附屬國的矛盾，帝國主義國家之間的矛盾。這三大矛盾在經(jīng)濟全球化時代仍然以變化了的形式存在和發(fā)展著。首先，無產(chǎn)階級與資產(chǎn)階級的矛盾仍然是資本主義的主要的階級矛盾。資本主義在其任何發(fā)展階段上，不論是自由競爭、私人壟斷、國家壟斷還是全球壟斷階段都不能改變資本剝削雇傭勞動的本質。其次，在全球壟斷資本主義體系內(nèi)，原來的帝國主義同殖民地附屬國之間的矛盾演化成東西南北矛盾。但主要的斗爭矛頭都指向發(fā)達資本主義國家。第三，在全球壟斷資本主義階段，帝國主義國家之間的矛盾仍然存在并進一步發(fā)展。帝國主義國家綜合實力的消長變化以及爭奪世界市場、全球霸權的斗爭一直沒有停止并非常尖銳復雜。

全球生態(tài)危機

資本主義制度是生態(tài)危機的根源。首先，全球生態(tài)危機是全球壟斷資本主義無限追求壟斷利潤最大化的必然結果。因為資本主義生產(chǎn)的唯一動機和目的就是追求更多的剩余價值。全球生態(tài)危機是全球壟斷資本主義過度生產(chǎn)和過度消費造成的。全球壟斷資本主義在不斷強化資本對人的剝削的同時，也不斷強化資本對自然的剝削。其次，生態(tài)危機是資本主義生產(chǎn)方式全球化的必然結果。由于資本主義生產(chǎn)的目的是追求利潤的最大化，它就必然不斷向全球擴張，最大限度地掠奪全球資源，把污染環(huán)境的產(chǎn)業(yè)甚至垃圾轉移到發(fā)展中國家以改善自身的生態(tài)環(huán)境。這種向發(fā)展中國家轉嫁生態(tài)危機的生態(tài)帝國主義行徑加速了全球環(huán)境的惡化，直接威脅著人類的生存與發(fā)展。

篇2

一、中國外貿(mào)企業(yè)分類

（一）國有大中型企業(yè)

國有大中型企業(yè)是我國的主導型企業(yè)，這些企業(yè)一般由國家控股，企業(yè)具有一定化解風險的能力。

（二）中小型企業(yè)

中小型企業(yè)是改革開放之后快速發(fā)展的一些企業(yè)，據(jù)數(shù)據(jù)顯示，現(xiàn)在我國中小型企業(yè)已經(jīng)占我國企業(yè)數(shù)量的95%以上，這些企業(yè)經(jīng)營貿(mào)易種類廣泛，靈活性較強，但這企業(yè)抗風險能力比較差。

二、我國企業(yè)貿(mào)易融資面臨的風險

風險是一個企業(yè)在發(fā)展過程中時刻都要應對的，企業(yè)貿(mào)易融資同樣存在風險。無論是有著融資優(yōu)勢的國有大中型企業(yè)，還是在融資方面處于劣勢的中小企業(yè)都會面臨融資風險。本文針對貿(mào)易融資經(jīng)常出現(xiàn)的風險進行了歸類分析。

（一）交易風險

企業(yè)之間進行交易具有一定風險性，企業(yè)在交易過程中出現(xiàn)任何差池都會造成交易的中斷或者改變，這種中斷或者改變往往會帶來風險性。例如，交易中出現(xiàn)單方面毀約、技術不過關、市場行情的變化、對方企業(yè)的資信低等，這些都是導致交易失敗的因素。交易失敗會對貿(mào)易融資帶來一定的風險。

（二）企業(yè)信用風險

從企業(yè)分類中可以了解到我國企業(yè)分為國有大中型企業(yè)和中小型企業(yè)，國有大中型企業(yè)相對企業(yè)信用較高，面臨的企業(yè)信用風險較低，但占有我國企業(yè)數(shù)量95%以上的中小型企業(yè)信用度較低。中小型企業(yè)雖然數(shù)量多，但是在質量上并不占優(yōu)勢，在市場激勵的競爭下，很多中小型企業(yè)面臨著經(jīng)營虧損、業(yè)務量少、技術不過關的問題，這些問題在一定程度上加大了企業(yè)信用風險，也是造成貿(mào)易融資風險的重要因素。除了客觀因素造成的信用風險，企業(yè)還存在著主觀因素造成的信用風險，一些企業(yè)為了獲得更多的發(fā)展資金，有時候會通過違法的方式套取銀行的貿(mào)易融資，這種行為帶來的貿(mào)易融資風險更大。

（三）金融機構資信風險

在貿(mào)易融資過程中，金融機構扮演著資金提供者的角色，所以企業(yè)在選擇金融機構進行貿(mào)易融資時一定要了解其資信度。中國有權進行貿(mào)易融資的金融機構一般是指銀行，雖然銀行在一定程度上比私有的金融機構可信度更高，但資信風險同樣存在。銀行一定要選擇具有可信度的海外銀行，否則，資信度低的海外銀行也會造成貿(mào)易融資風險。

（四）監(jiān)管風險

中國的稅務機構有權利監(jiān)管企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務狀況，但是有些區(qū)域的稅務機關，對于企業(yè)經(jīng)營狀況和財務狀況監(jiān)管不到位，當企業(yè)申請貿(mào)易融資時，銀行無法全面真實的了解企業(yè)的財務狀況，這樣在一定程度會造成貿(mào)易融資風險。

（五）其他風險

對外貿(mào)易時雙方國家的經(jīng)濟環(huán)境、政治環(huán)境、外交關系等都會成為風險項，只要有一方國家出現(xiàn)經(jīng)濟、政治、文化等問題，這些問題會危及對外貿(mào)易的正常進行，同時貿(mào)易融資的風險也隨著而來。例如中國企業(yè)和非洲企業(yè)進行貿(mào)易時，一定要充分了解當?shù)氐恼螤顩r，因為政治不穩(wěn)定帶來的戰(zhàn)爭也會成為交易失敗的因素，一旦交易失敗就有可能出現(xiàn)貿(mào)易融資風險。

三、加強我國企業(yè)貿(mào)易融資風險管理對策

（一）銀行制度嚴格的審核流程和后期管理制度

銀行在貿(mào)易融資中占有主導地位，其對貿(mào)易融資管理的情況直接影響到貿(mào)易融資的安全。銀行在處理企業(yè)融資申請時，一定要按嚴格的流程辦理，而且在辦理過程中做好調(diào)查和分析，對于不符合要求的公司一定要拒絕。銀行工作人員不能徇私枉法，因為個人原因造成國家不必要的財產(chǎn)損失。銀行對于通過企業(yè)貿(mào)易融資的企業(yè)要進行后期管理，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)在財務和資金流向方面出現(xiàn)問題，需要和銀行領導匯報，并及時采取相關措施。

（二）企業(yè)加強管理

企業(yè)是貿(mào)易融資中資金的申請者和接受者，所以企業(yè)有權利對資金的安全性負責。外貿(mào)企業(yè)一定要選擇可靠、有信用的合作單位，提供貿(mào)易融資時一定要謹慎，在了解合作伙伴的真實信息和真實的交易目的時才能進行貿(mào)易融資。一些企業(yè)有時候為了獲得更大的利潤，在選擇合作伙伴時會忽略一些重要的信息，這樣很容易被合作方通過軟條款的形式騙取融資資金，所以企業(yè)一定要提高風險意識，把貿(mào)易風險度降和企業(yè)融資的風險度降到最低。

（三）稅務機構

稅務機構一定要對外貿(mào)企業(yè)的財務狀況和資金流向進行及時有效的監(jiān)督，做好自己的本職工作，在監(jiān)督過程中一旦發(fā)現(xiàn)外貿(mào)公司的財務狀況有問題，一定要及時的對其進行調(diào)查，并通知相關部門，在最大限度上保護國家財產(chǎn)。

（四）創(chuàng)新貿(mào)易融資新業(yè)務，促進貿(mào)易融資多元化發(fā)展

隨著我國對外貿(mào)易的不斷發(fā)展，更多的銀行開展了貿(mào)易融資業(yè)務，而且銀行之間為了完成任務進行激勵的競爭，針對這種情況，國家不能采用單一的貿(mào)易融資方式，應該根據(jù)銀行、外貿(mào)企業(yè)和市場需求的相關情況創(chuàng)新更多的貿(mào)易融資方式，這樣不僅可以減少銀行惡性競爭的現(xiàn)象發(fā)生，而且還能為更多的優(yōu)質企業(yè)提供貿(mào)易融資，在一定程度上還可以降低貿(mào)易融資的風險性。

四、結語

隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，中國企業(yè)的對外貿(mào)易越來越頻繁。隨之，貿(mào)易融資也越來越頻繁，但由于各方面的因素影響，貿(mào)易融資面臨的風險也越來越大，所以當出現(xiàn)貿(mào)易融資風險時各部分一定要采用相應的政策進行控制。銀行、企業(yè)、稅務機構等部門有責任和義務建立一套完整的貿(mào)易融風險體系，并且時刻要有貿(mào)易融資的風險意識和處理風險的能力，只有這樣才能促進我國對外貿(mào)易的正常開展，才有利于企業(yè)健康的發(fā)展和貿(mào)易融資的安全性，才能最大限度的保護國家財產(chǎn)安全。

參考文獻

[1]李金澤.信用證法律風險防范[M].北京中信出版社，2004.

篇3

一、我國商業(yè)銀行發(fā)展中小外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務現(xiàn)狀

改革開放以來，我國對外貿(mào)易快速發(fā)展。2012年，國際貿(mào)易總額達到進出口總值38667.6億美元，成為全球出口第一和進口第二的世界貿(mào)易大國。參與國際貿(mào)易的企業(yè)數(shù)量和國際結算量與日俱增，為銀行業(yè)開展國際貿(mào)易融資業(yè)務提供了廣闊市場。中外資銀行紛紛聚焦國際貿(mào)易融資業(yè)務，開拓中國貿(mào)易融資市場。目前我國中小外貿(mào)企業(yè)數(shù)量將近500萬戶，而我國對外貿(mào)易總額的60%是由中小型企業(yè)創(chuàng)造的。然而，商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資額卻只占中國外貿(mào)企業(yè)所有使用各種融資的20%，其中又以大型企業(yè)居多，中小企業(yè)所占比例很少。主要是商業(yè)銀行受傳統(tǒng)授信業(yè)務理念影響，在國際貿(mào)易融資業(yè)務中為了規(guī)避風險，通常把實力強的國有大中型外貿(mào)企業(yè)作為主要客戶，從而造成國際貿(mào)易融資分配上，中小外貿(mào)企業(yè)的額度只占很小一部分。由此可見，我國貿(mào)易融資業(yè)務市場潛力巨大，開展中小外貿(mào)企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務必將成為今后商業(yè)銀行加快拓展的新領域。

二、當前商業(yè)銀行開展中小外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務存在的問題

1.中小企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務品種較少，并以傳統(tǒng)方式居多

商業(yè)銀行由于缺少對中小外貿(mào)企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務的深入研究，使得相應制度不夠完善，只有部分銀行制定了國際貿(mào)易融資業(yè)務中小企業(yè)信貸管理辦法。從國際貿(mào)易融資品種上，適合中小外貿(mào)企業(yè)的十分有限，仍以傳統(tǒng)信用證結算與融資相結合的方式為主，難以提供全面的國際貿(mào)易融資服務，貿(mào)易融資方式基本上是簡單的形式，如：貿(mào)易貸款、打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等。雖然這些業(yè)務風險較低，但品種少，功能單一，而國際保理、福費廷、結構性貿(mào)易融資等新型的貿(mào)易融資方式應用較少，且發(fā)展緩慢，很難滿足那些積極參與國際化的中小企業(yè)的需要，限制了商業(yè)銀行的發(fā)展。

2.中小企業(yè)國際貿(mào)易融資審批時間長

商業(yè)銀行一般將國際貿(mào)易融資的業(yè)務按照貸款業(yè)務程序進行審批，尤其是針對中小企業(yè)更是如此。銀行為了減少融資風險，強調(diào)在審批項目的過程中，除了要嚴格按照公司授信的要求外，對于一筆簡單的國際貿(mào)易融資業(yè)務，不論其融資金額大小、風險高低，都需要經(jīng)過嚴格審查，層層把關，無形中抬高了國際貿(mào)易融資的門檻，而忽略了貿(mào)易融資業(yè)務特點，缺乏一套切合其特點的快速、高效的審批方法。由于貿(mào)易融資業(yè)務要求時間短，如一筆出口即期信用證業(yè)務，收匯時間一般為1個月內(nèi)，如果將貿(mào)易融資業(yè)務按普通貸款審批方式處理，經(jīng)常導致審批時間比貿(mào)易融資期限還長。

3.銀行對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在信用歧視

商業(yè)銀行貿(mào)易融資按傳統(tǒng)貸款業(yè)務審核，標準過嚴，除了要把握企業(yè)的貿(mào)易行為、控制貿(mào)易項下的資金流和物流，還要求企業(yè)提供第二還款來源。例如，打包貸款，除了要求企業(yè)有資信等級較高的銀行開立的信用證正本，還需要確認有效的擔保（保證或抵押），甚至是要求存入百分之百的融資保證金。由于社會擔保體系不完善，中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，可供抵押擔保的資產(chǎn)有限，周轉資金短缺等自身缺陷，企業(yè)無法達到銀行所要求的過高的融資條件。銀行信貸人員為了規(guī)避風險和責任，對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資十分謹慎。中小企業(yè)貿(mào)易融資需求難以得到充分滿足。

4.商業(yè)銀行缺少科學的中小企業(yè)信用評級體系

我國中小外貿(mào)企業(yè)數(shù)量多且質量實力參差不齊，信用體系建設較為滯后，分散在各部門的企業(yè)信用信息資源未能實現(xiàn)互聯(lián)共享，缺乏權威的企業(yè)信用評估機構，更缺乏一套適合中小外貿(mào)企業(yè)實際特點的信用評價體系。銀行在無法充分了解貸款企業(yè)真實情況下，為了避免風險的發(fā)生，商業(yè)銀行對中小外貿(mào)企業(yè)融資形成主觀上排斥，客觀上壓縮授信額度，實行更為嚴格的貸款條件和執(zhí)行利率。

5.商業(yè)銀行缺少中小外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務的激勵機制

我國商業(yè)銀行在中小企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務方面，由于在人員、技術及規(guī)模等方面不具備優(yōu)勢，長期以來，未把中小企業(yè)貿(mào)易融資額和客戶營銷戶數(shù)計入績效考核，客觀上也影響了開展國際貿(mào)易融資業(yè)務的積極性。由于銀行對貿(mào)易融資缺乏應有的重視，貿(mào)易融資營銷人員只知道融資業(yè)務的皮毛，對現(xiàn)有融資產(chǎn)品的審批流程、規(guī)章制度、產(chǎn)品特色、業(yè)務優(yōu)勢等知之甚少，貿(mào)易融資的推廣遇到了較大的困難。

6.缺乏專業(yè)素質人才

由于國際貿(mào)易融資業(yè)務涉及國內(nèi)、外兩個市場，貿(mào)易融資業(yè)務具有高度的專業(yè)性，需要精通法律、國際貿(mào)易、金融、外語的復合型人才。目前，在商業(yè)銀行國際業(yè)務規(guī)模不大的現(xiàn)實狀況下，很難在所有的分支機構同時配齊精通貿(mào)易融資業(yè)務所需要的人才。在日常操作中，對中小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務的營銷、成本、收益和風險的控制取決于從業(yè)人員個人能力的高低，營銷人員對金融工具、貿(mào)易手段、結算方式的不了解也加大了銀行國際貿(mào)易融資的風險。目前，我國銀行業(yè)缺少貿(mào)易融資方面專業(yè)人才的現(xiàn)象嚴重，高素質人才的缺乏限制了銀行對中小外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務的發(fā)展。

三、拓展商業(yè)銀行中小外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務的對策

1.改進授信理念，創(chuàng)新審批方式

商業(yè)銀行應改進授信理念，利用自償性的特點，將國際貿(mào)易融資作為切入點，主要考察企業(yè)的真實貿(mào)易背景及其上下游交易對手的資信狀況，以單筆或循環(huán)授信的方式，發(fā)放國際貿(mào)易融資。對國際貿(mào)易融資業(yè)務管理采取封閉運作，可以幫助中小外貿(mào)企業(yè)在一定程度上突破自身資信實力以及擔保條件的限制，通過具備真實交易背景的單筆業(yè)務來獲得融資，在貿(mào)易的反復流轉中不斷獲得循環(huán)資金支持。同時銀行應根據(jù)中小外貿(mào)企業(yè)貿(mào)易融資的特點簡化審批程序，以高效快速的審批滿足企業(yè)的需要。商業(yè)銀行應擴大國際貿(mào)易融資的授信對象，增加業(yè)務機會，拓展業(yè)務市場，促進國際貿(mào)易融資業(yè)務的發(fā)展。

2.完善風險控制手段

國際貿(mào)易融資業(yè)務具有自償性特點，商業(yè)銀行為控制操作風險，確保國際貿(mào)易融資還款資金安全，須對融資實行封閉管理，密切跟蹤企業(yè)銷售貨款回籠或貿(mào)易所帶來的確定的未來現(xiàn)金流，以此作為直接還款來源。每筆真實的業(yè)務發(fā)生后收回的資金，應及時歸還融資，以控制風險。貿(mào)易融資由于涉及資產(chǎn)業(yè)務，不僅存在風險，而且依結算方式的不同，風險的高低也有區(qū)別。中小企業(yè)融資業(yè)務除存在的信用風險、市場風險外，還有單據(jù)風險、運輸風險及欺詐及政治風險等。商業(yè)銀行為有效防范由此產(chǎn)生的信貸風險，應加強貿(mào)易背景真實性審查和貿(mào)易融資貸款自償性管理，嚴控貿(mào)易融資業(yè)務風險，建立風險防范體系，從而實現(xiàn)有效控制風險。

3.建立適合中小企業(yè)特點的信用評估體系

國際貿(mào)易融資業(yè)務客戶的信用等級評定標準應該有別于人民幣流動資金貸款客戶的評級標準。針對大多數(shù)中小企業(yè)規(guī)模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點，商業(yè)銀行應該根據(jù)貿(mào)易融資業(yè)務的特點制訂專門的信用評級制度，使信用評級科學合理地反映中小企業(yè)的狀況和償債能力。在貿(mào)易融資業(yè)務中，客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是還款的第一來源，而客戶的自身盈利能力是第二來源。銀行應該為客戶建立業(yè)務往來檔案，根據(jù)客戶的業(yè)務能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄評定其信用等級，以作為貿(mào)易融資的依據(jù)。

4.將中小企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務納入銀行績效考核體系

國際貿(mào)易融資業(yè)務屬于商業(yè)銀行的短期貸款業(yè)務，應將中小企業(yè)貿(mào)易融資業(yè)務統(tǒng)一納入中小企業(yè)貸款考核體系。建立產(chǎn)品營銷的激勵機制，將營銷任務納入分支機構的行長績效和客戶經(jīng)理的業(yè)績考核，通過績效考核調(diào)動員工做好國際貿(mào)易融資營銷工作的積極性。國際貿(mào)易融資業(yè)務比中小企業(yè)人民幣貸款能創(chuàng)造更多的綜合收益，讓員工充分了解產(chǎn)品給企業(yè)和客戶經(jīng)理帶來的效益，找到營銷的著力點。在國際貿(mào)易融資業(yè)務實踐中，激發(fā)員工自覺學習和靈活運用國際貿(mào)易融資專業(yè)知識技能，樹立主動營銷理念，促進貿(mào)易融資業(yè)務的開展。

5.提升工作人員的業(yè)務素質，組建服務于中小企業(yè)的貿(mào)易融資專業(yè)團隊。

國際貿(mào)易融資業(yè)務是一項知識密集型的業(yè)務，實質上是銀行經(jīng)營管理水平和人員素質的競爭。因此，商業(yè)銀行需要建立科學合理的人才培訓機制，應盡快培養(yǎng)一批熟悉國際金融、國際貿(mào)易、法律等方面的專業(yè)知識的復合型人才，組建服務于中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資專業(yè)團隊，熟練掌握結算及貿(mào)易融資業(yè)務技能，更好的運用專業(yè)知識處理各種國際貿(mào)易融資業(yè)務，滿足中小外貿(mào)企業(yè)客戶 的融資需求，全面提升員工業(yè)務素質，以適應國際業(yè)務快速發(fā)展的需要。

四、結束語

篇4

結構性貿(mào)易融資是國際貿(mào)易融資的一種創(chuàng)新形式，是一種綜合性的、運用風險分散和資本市場的技術，根據(jù)國際貿(mào)易的特殊要求，創(chuàng)造性的設計、組合國際貿(mào)易融資的方法和條件的統(tǒng)稱。借款人通過結構性融資要達到的目標主要是兩方面，降低融資成本和規(guī)避風險，所以結構性貿(mào)易融資中實際主要包含兩個結構：一是資金結構，二是風險緩釋結構。資金結構包含了融資工具、期限、利率、還款方式等條件；風險緩釋結構則包括擔保、抵押、保險、套期保值等安排。

一、我國結構性貿(mào)易融資的現(xiàn)狀

1、風險管理水平相對滯后。目前我國商業(yè)銀行風險控制乏力，缺乏銀行各部門間的相互制約和風險專業(yè)控制，融資業(yè)務往往僅靠國際業(yè)務部一個部門來承擔信貸風險控制、業(yè)務操作風險控制和業(yè)務拓展。另一方面，我國商業(yè)銀行缺乏有效的方法實現(xiàn)對國際貿(mào)易供應鏈中資金流、物流、信息流的有效控制。

2、結構性貿(mào)易融資方式單一。從我國銀行的結構性貿(mào)易融資的產(chǎn)品來看，目前還僅是對國外一些方案的模仿，且形式單一，。綜合服務部門的建立，將有助于銀行為客戶的貿(mào)易需求，尤其是大型、中長期、復雜的貿(mào)易項目提供一個立體化、多元化、全方位的解決方案和產(chǎn)品組合。

3、實施機構及參與方單一。結構性貿(mào)易融資的參與方除了銀行和進出口貿(mào)易雙方外，也需要保險機構、政府融資促進機構的支持，主要是因為結構性貿(mào)易融資面臨的相關風險較高，需要第三方機構的參與來緩釋銀行所面臨的風險。我國銀行這方面的業(yè)務聯(lián)系網(wǎng)絡還不健全，與國外機構的業(yè)務聯(lián)系較少。

4、結構性貿(mào)易融資對象過于集中。我國整個貿(mào)易融資市場都面臨著融資對象過于集中的問題。目前我國商業(yè)銀行傾向于向大企業(yè)、壟斷性企業(yè)提供融資，更需要銀行融資支持的中小型企業(yè)往往存在惜貸情況。

5、相關法律制度不完善。結構性貿(mào)易融資業(yè)務涉及到國際金融票據(jù)、貨權、貨物的質押、抵押、擔保、信托等行為，要求法律上對各種權利和責任有具體的界定，但我國相關的法律明顯滯后，有些國際貿(mào)易融資中常用的術語和做法在我國法律上沒有相應規(guī)范。同時，對于國際慣例，其約束力有賴于當事人的自主選擇與自愿遵守，不具有強制性，于是當事人利用本國法律的漏洞對抗國際慣例的情況也經(jīng)常發(fā)生，這些都不利于貿(mào)易融資業(yè)務的順利開展。

二、結構性貿(mào)易融資的發(fā)展趨勢

結構性貿(mào)易融資在未來的主要發(fā)展趨勢可概括如下：

第一，以往的結構性貿(mào)易融資大部分局限于3-4家銀行的"俱樂部"形式結構性貿(mào)易融資已開始超出這一簡單形式，更多地向銀團貸款形式過渡。

第二，隨著貿(mào)易融資市場需求的多樣化，及貿(mào)易融資手段的不斷發(fā)展．今后將會有更多的替代、創(chuàng)新貿(mào)易融資手段被融入結構性貿(mào)易融資組合，如延遲付款信用證，債務掉期等等，這樣一些有助于消除風險，又靈活易行的融資方法將會更多地得到國際貿(mào)易界的青睞和運用。

第三，結構性貿(mào)易融資定價是銀行今后將要面對的主要難題。貸款定價由于亞洲金融危機等因素而上升，固然對投資者產(chǎn)生了更大的吸引力，有助于二級市場的形成，但它對銀行的客戶借款者卻不利。銀行必須找到可以為雙方接受，同時又能使自己有利可圖的價格水平。

第四，結構性貿(mào)易融資本身即具有靈活、應變、個性化的特性。但隨著貿(mào)易融資產(chǎn)品多樣化以及二級市場的發(fā)展，銀行今后要想成功地從事結構性貿(mào)易融資和任何其他貿(mào)易融資業(yè)務必須更加具有靈活性，更加及時了解客戶需求的變化和市場的新動向，相應提供創(chuàng)造性產(chǎn)品和服務，才能吸引高質量客戶．并提高利潤邊際。

第五，結構性貿(mào)易融資始于工業(yè)發(fā)達國家，主要參與者也是這些國家的大銀行。但隨著新興市場金融市場和貿(mào)易融資業(yè)的發(fā)展，今后將會有更多的新興市場國家采用這一貿(mào)易融資方式。目前，已經(jīng)有俄國、東歐和亞洲一些國家的銀行開始與發(fā)達國家銀行合作，進入大額、中期國際銀團貸款市場，為本國進出口企業(yè)提供服務。

三、推動我國結構性貿(mào)易融資發(fā)展的幾點建議

1、加強結構性貿(mào)易融資的風險控制

結構性貿(mào)易融資相比較傳統(tǒng)的貿(mào)易融資，在風險的控制方面具有更高的要求，如何建立一套行之有效的風險控制系統(tǒng)顯得格外重要。從某種意義上說，結構性貿(mào)易融資中銀行從事融資活動的過程，就是預測風險、防范風險的過程。我國的商業(yè)銀行在采取風險控制手段，實施風險管理措施時，首先應該研究和借鑒一下外資銀行先進的風險管理方法，再結合我國的實際情況加以改良，使之更適合我國的國情。

2、同業(yè)合作的創(chuàng)新

發(fā)展結構性國際貿(mào)易融資離不開同行間的合作，比如結構性貿(mào)易融資的重要工具之一就是銀團貸款，特別是與外資銀行的合作，如何通過合作進行業(yè)務創(chuàng)新是中、外資銀行共同面臨的課題，一般來說，同業(yè)合作的創(chuàng)新大多屬于吸納性創(chuàng)新，具體采用的方法有直接使用、引進、交義組合或模仿、推廣等。另一種為實際意義的合作創(chuàng)新．其基礎是"分享客戶資源，分散業(yè)務風險"。

3、拓展金融機構的國際業(yè)務和金融創(chuàng)新

面對國際金融創(chuàng)新的蓬勃發(fā)展，國內(nèi)金融機構要加快推廣最新的融資工具和風險緩釋工具，為開展結構性貿(mào)易融資提供有效的物質支撐。我國銀行應積極利用各種資源與力量，通過對各種金融要素的重新組合和創(chuàng)造性變革實現(xiàn)國際貿(mào)易融資工具的創(chuàng)新，這對促進我國結構性貿(mào)易融資的發(fā)展有重要意義。

4、協(xié)調(diào)商業(yè)性和政策性金融機構的結構性貿(mào)易融資活動

商業(yè)性金融機構應充分利用其市場化和靈活性的特點，大力開發(fā)結構性貿(mào)易融資的新方案，政策性金融機構則應為其提供有效的風險和資金的支持，在融資方面充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢，形成合力共同推動結構性貿(mào)易融資的發(fā)展。

5、加大結構性貿(mào)易融資的宣傳力度

目前，國內(nèi)企業(yè)對結構性貿(mào)易融資還不是很了解，結構性貿(mào)易融資的需求方主要還是一些外資企業(yè)的駐華分公司。銀行必須加大對其的宣傳力度，讓企業(yè)了解結構性貿(mào)易融資的特點和程序。以便增加該項業(yè)務的需求量，使此項業(yè)務得到廣泛開展。

參考文獻：

[1]龐良.結構性貿(mào)易融資貿(mào)易融資新方向[J].東南亞縱橫,2006,(8).

[2]張蓓.論結構性貿(mào)易融資及其作用[M ].中國海洋大學,2007.

篇5

一、我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務風險管理存在的問題

（一）缺乏高素質的復合型融資業(yè)務風險管理人才。

我國商業(yè)銀行普遍存在的一個問題就是在開展國際貿(mào)易融資業(yè)務方面缺少了相關專業(yè)人才，尤其是對風險加強管理方面的人才，這對于我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務帶來了眾多阻礙。我國大部分的商業(yè)銀行開展的對外國際貿(mào)易融資業(yè)務時間都是比較短的，而且這方面的專業(yè)人才也是非常少的。雖然銀行在國內(nèi)貿(mào)易融資領域具有很多的人才，但是因為對國際業(yè)務不了解，對于開展國際貿(mào)易融資還存在很大困難，大部分的銀行內(nèi)部人員對于企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展并不是十分了解，因此，若想開展較為大型的國際貿(mào)易融資業(yè)務還有很長一段路要走。由于各方面專業(yè)人才的確實，導致我國商業(yè)銀行在對國外開展國際貿(mào)易融資業(yè)務的過程中無法做出整體性把握，而且也使得整個市場效果并不如預期，尤其是在風險預防和防范方面更是失去了控制力。大部分的銀行內(nèi)部人員都無法做到保證任何一筆業(yè)務都是十分了解的，因此，銀行對于國際貿(mào)易融資方面的業(yè)務就變得十分盲目，最終導致融資業(yè)務失效，對銀行資金安全保障也存在極大隱患。

（二）缺乏對國際貿(mào)易融資業(yè)務風險的認識。

我國商業(yè)銀行開設的專門針對國際貿(mào)易融資的業(yè)務是非常少的，所占比例十分小，而且對于國際貿(mào)易融資業(yè)務方面也不是十分了解。因為缺乏對相關專業(yè)領域的了解以及重視，而且大多錯誤地理解國際貿(mào)易融資業(yè)務并不存在任何風險，而且大部分都認為開展此項業(yè)務并不需要挪用過多的資金就能夠獲得收益。還有很多商業(yè)銀行比較單純地認為貿(mào)易融資其實就是融資押匯，這種認識是錯誤的。還有很多銀行對于貿(mào)易融資當中的欺詐行為都保持著較低的晶體，總是把開展國際貿(mào)易融資當做是開展國際業(yè)務的一種手段，對于其中可能存在的風險并不十分了解。

（三）我國國際貿(mào)易融資業(yè)務方面的法律法規(guī)并不完善。

由于我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資方面的業(yè)務起步非常晚，導致我國在這方面的相關法律法規(guī)還沒有建立起來，也沒有專門的金融律法對此做出相關的法律界定。而且我國在此方面創(chuàng)建于此有關的法律法規(guī)其實也是非常落后的，還有很多國際貿(mào)易融資業(yè)務方面的做法以及專業(yè)術語在國際金融法律方面并未獲得認可。因此，在這種環(huán)境下，無法做到對各種風險進行防范其實也是必然的。

二、我國商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務風險管理對策

（一）創(chuàng)建和完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部管理控制體系。

為了盡可能地預防在開展國際貿(mào)易融資過程中出現(xiàn)的風險，我國商業(yè)銀行應該覆蓋所有的國際貿(mào)易融資業(yè)務以及國際結算方面的內(nèi)部管理控制體系，并且還應該加強對風險的控制以及防范?？梢酝ㄟ^創(chuàng)建融資貸款前的較為完整的風險分析制度，而且還應該嚴格審查以及確定貿(mào)易融資最高授信額度，對整個過程有可能涉及到的操作風險應該加強控制。尤其是要做到貸款時候的資質審查以及管理，創(chuàng)建國際貿(mào)易融資風險管理之地。還應該做好時候監(jiān)督以及考核。創(chuàng)建信息管理系統(tǒng)，加強信息交流，完善風險控制體系。

（二）創(chuàng)建有效防范國際貿(mào)易融資風險的控制體系。

創(chuàng)建風險控制體系主要應該按照決策系統(tǒng)以及執(zhí)行系統(tǒng)，還有監(jiān)督反饋系統(tǒng)等不同系統(tǒng)方面的相互制衡這一原則，并且所有的決策者都不能做出任何違反決策程序的行為，包括所有執(zhí)行者在內(nèi)，應該嚴格限制器行為?？梢酝ㄟ^調(diào)整銀行內(nèi)部機構設置，在銀行內(nèi)部創(chuàng)建貸款資質審批委員會，這個委員會主要由財會部以及信貸部，銀行行長等等組成。創(chuàng)建這個委員會的目的在于能夠根據(jù)信貸部門的意見進行初步審查，而且還應該對貸款客戶所具有的資信狀況以及財務狀況都應該做出綜合考核以及評定，對于資信不夠的客戶則不應該發(fā)放貸款。

（三）提升國際貿(mào)易融資從業(yè)人員對風險防范的能力。

加強對銀行內(nèi)部專門負責國際貿(mào)易融資業(yè)務的工作人員進行專業(yè)技能培訓，尤其是應該聘請專業(yè)的人員進行專業(yè)金融知識授課，選拔出優(yōu)秀員工到境外銀行開展實地操作培訓。聘請高素質的金融財會人員，創(chuàng)建比較穩(wěn)定的信貸隊伍以及人才管理機制，并且應該極力做到降低人才流失。對于從事國際貿(mào)易融資業(yè)務方面的人才選拔，不僅僅需要具備較強的專業(yè)理論知識，更加應該具備比較豐富的工作經(jīng)驗。還應該強化每一位工作人員的風險意識，全面提升工作人員識偽以及防偽的能力，做到努力防范以及化解在國際貿(mào)易當中有可能出現(xiàn)的各種貿(mào)易融資風險。全面提升員工的綜合素質，還有員工的政治以及業(yè)務素質等等。

三、總結

文章主要針對我國商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務進行風險防范存在的問題作出重點剖析，并且根據(jù)我國基本國情以及商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，提出了專門針對商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務風險防范的對策。

參考文獻：

篇6

[關鍵詞]：國內(nèi)貿(mào)易 品牌 構建

隨著我國國民經(jīng)濟發(fā)展和擴大內(nèi)需政策的實施，國內(nèi)貿(mào)易量快速增長，為開展國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務提供了廣闊的市場空間。積極推進國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務發(fā)展，對于進一步優(yōu)化信貸結構，促進經(jīng)營模式和增長方式轉變，實現(xiàn)某銀行發(fā)展戰(zhàn)略具有重要意義。

國內(nèi)貿(mào)易融資工作應遵循以下原則：一是分層管理原則。選定核心企業(yè)分層次、分區(qū)域試點，即二級分行組織選定在本區(qū)域內(nèi)的核心企業(yè)，省分行選定在全行范圍的核心企業(yè)。二是交易風險和客戶風險控制相結合的原則。從以企業(yè)資信為核心的主體準入控制轉變?yōu)閷灰罪L險和客戶風險控制相結合，注重對第一還款來源（貿(mào)易所衍生的未來現(xiàn)金流）的分析和對交易過程中物流、資金流的有效監(jiān)控。三是效率原則。在控制風險的前提下簡化流程，提高效率。

一、國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品介紹

國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務包括國內(nèi)保理、發(fā)票融資、國內(nèi)信用證和國內(nèi)信用證項下打包貸款、賣方融資、買方融資、國內(nèi)訂單融資、商品融資、應受租賃款保理、退稅應收款融資等10類產(chǎn)品。

（一）國內(nèi)保理業(yè)務

國內(nèi)保理業(yè)務是指境內(nèi)銷貨方（債權人）將其因向境內(nèi)購貨方（債務人）銷售商品、提供服務或其他原因所產(chǎn)生的應收賬款轉讓給某銀行，由某銀行為銷貨方提供應收賬款融資及商業(yè)資信調(diào)查、應收賬款管理的綜合性金融服務。

（二）國內(nèi)發(fā)票融資

國內(nèi)發(fā)票融資是指境內(nèi)銷貨方（借款人）在不讓渡應收賬款債權情況下，以其在國內(nèi)商品交易中所產(chǎn)生的發(fā)票為憑證，并以發(fā)票所對應的應收賬款為第一還款來源，由銀行為其提供的短期貸款。

（三）國內(nèi)信用證

國內(nèi)信用證是指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。國內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉讓的跟單信用證。

（四）國內(nèi)信用證項下打包貸款

國內(nèi)信用證項下打包貸款指銀行應賣方（國內(nèi)信用證受益人）的申請，以其收到的信用證項下的預期銷貨款作為還款來源，為解決賣方在貨物發(fā)運前，因支付采購款、組織生產(chǎn)、貨物運輸?shù)荣Y金需要而向其發(fā)放的短期貸款。

（五）國內(nèi)信用證項下賣方融資

國內(nèi)信用證項下賣方融資是指銀行有追索權地對延期付款國內(nèi)信用證項下應收賬款進行的融資。賣方融資業(yè)務分為議付和非議付兩種類型。賣方融資（議付）是指銀行在單證一致、單單一致的條件下，扣除議付利息和手續(xù)費后有追索權地向受益人給付對價的行為。賣方融資（非議付）是指在信用證及其項下單據(jù)存在不符點或不能確認單證一致的情況下，在受到開證行（保兌行，下同）的到期付款確認書后，有追索權地對國內(nèi)信用證項下單據(jù)進行的融資。

（六）國內(nèi)信用證項下買方融資

國內(nèi)信用證項下買方融資指銀行應開證申請人要求，與其達成國內(nèi)信用證項下單據(jù)及貨物所有權歸我行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。

（七）國內(nèi)訂單融資

國內(nèi)訂單融資是指銀行為支持客戶（賣方）按期履行訂單項下業(yè)務，向符合條件的客戶發(fā)放短期融資，用于滿足其在貨物發(fā)運前支付原材料采購款、組織生產(chǎn)、貨物運輸?shù)鹊馁Y金需求。

（八）商品融資

商品融資是指基于銀行委托第三方監(jiān)管人對借款人合法擁有的儲備物、存貨或交易應收的商品進行監(jiān)管，以商品價值作為首要還款保障而進行的結構性短期融資業(yè)務（不包括期交所標準倉單質押融資）。

（九）應收租賃款保理

應收租賃款保理是客戶（出租人）與承租人形成融資租賃關系的前提下，客戶將融資租賃合同項下未到期的應收租賃款債權轉讓給銀行，由銀行收取租金并向客戶提供融資、商業(yè)資信調(diào)查及應收租賃款管理的綜合性金融服務。

（十）退稅應收款融資

退稅應收款融資是指銀行為滿足客戶因出口貿(mào)易或國內(nèi)貿(mào)易中產(chǎn)生的退稅款未能及時到賬而出現(xiàn)的短期融資需求，以退稅應收款為還款來源，向符合條件客戶發(fā)放的短期融資。

二、國內(nèi)貿(mào)易融資與傳統(tǒng)流動資金對比分析

國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務區(qū)別于傳統(tǒng)信貸管理的三個轉變：一是從客戶層面深入到交易層面。二是將貸前風險控制延伸到對貸款操作環(huán)節(jié)及單據(jù)的控制、貸款發(fā)放后對物流、資金流的跟蹤監(jiān)控。三是從對單個企業(yè)的考察轉向對上下游交易對手、整個交易鏈的考察，更加全面地、動態(tài)地把握和控制風險。

三、國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務市場分析

國內(nèi)貿(mào)易快速增長為銀行開展貿(mào)易融資業(yè)務提供了廣闊的市場空間。據(jù)商務部統(tǒng)計，2010年我國社會消費品零售總額為15.45萬億元，生產(chǎn)資料銷售總額為36.1萬億元，分別比上年增長18.4%、19.6%。隨著傳統(tǒng)信貸市場競爭日趨飽和，貿(mào)易融資成為中外資銀行爭相切入的市場熱點，誰能盡快搶占這一新興市場，就能取得未來業(yè)務發(fā)展的競爭優(yōu)勢。

四、國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務競爭對手分析

國內(nèi)主要銀行均開辦了國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務，各行各有特色，有相同的產(chǎn)品也有不同的產(chǎn)品。

（一）中國建設銀行

供應鏈業(yè)務（國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務）產(chǎn)品：金銀倉融資、應收賬款融資、國內(nèi)保理、法人賬戶透支、動產(chǎn)質押融資、訂單融資、電子商務融資（e貸通）、倉單融資、保兌倉融資、保單融資。

（二）中國農(nóng)業(yè)銀行

貿(mào)易融資業(yè)務產(chǎn)品：倉單質押短期信用、應收賬款融資、提貨擔保、訂單融資、國際保理、打包放款等。

（三）中國銀行

國內(nèi)貿(mào)易金融產(chǎn)品：授信開立國內(nèi)信用證、國內(nèi)信用證議付、國內(nèi)信用證買方押匯、國內(nèi)信用證賣方押匯、國內(nèi)商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、國內(nèi)綜合保理、國內(nèi)信用證打包貸款、國內(nèi)信用證等。

（四）深圳發(fā)展銀行

國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品：商票貼現(xiàn)、標準倉單質押融資、保理、動產(chǎn)抵（質）押、貼現(xiàn)、經(jīng)銷商融資產(chǎn)品、未來提貨權質押、先票后貨等。

（五）招商銀行

貿(mào)易鏈融資產(chǎn)品：保兌倉業(yè)務、倉單質押擔保信貸業(yè)務、動產(chǎn)抵押（質押）貸款、國內(nèi)保理業(yè)務、鑒證貸款和鑒證承諾、買方付息票據(jù)貼現(xiàn)提前兌付、買方信貸賣方付息業(yè)務、賣方信貸買方付息業(yè)務、汽車銷售商融資業(yè)務、商品提貨權融資業(yè)務、他方代償業(yè)務等。

（六）民生銀行

貿(mào)易金融產(chǎn)品：應收賬款融資、物流融資、信保融資、國際保理、國內(nèi)信用證、應收賬款池融資、國內(nèi)保理等。

五、國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務SWOT分析

SWOT分析即強弱危機綜合分析法，是一種企業(yè)競爭態(tài)勢分析方法，是市場營銷的基礎分析方法之一，通過評價企業(yè)的優(yōu)勢(Strengths)、劣勢(Weaknesses)、競爭市場上的機會(Opportunities)和威脅(Threats)，用以在制定企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略前對企業(yè)進行深入全面的分析以及競爭優(yōu)勢

的定位。 SWOT分析方法是一種企業(yè)內(nèi)部分析方法，即根據(jù)企業(yè)自身的既定內(nèi)在條件進行分析，找出企業(yè)的優(yōu)勢、劣勢及核心競爭力之所在，從而將公司的戰(zhàn)略與公司內(nèi)部資源、外部環(huán)境有機結合。其中，s代表strength(優(yōu)勢)，w代表weakness(弱勢)，o代表opportunity(機會)，t代表threat(威脅)，其中，s、w是內(nèi)部因素，o、t是外部因素。按照企業(yè)競爭戰(zhàn)略的完整概念，戰(zhàn)略應是一個企業(yè)“能夠做的”（即組織的強項和弱項）和“可能做的”（即環(huán)境的機會和威脅）之間的有機組合。

國內(nèi)貿(mào)易融資SWOT分析

優(yōu)勢（Strengths）：

結算基礎：最大的結算銀行（人民幣結算市場占比40%以上）。

客戶資源：最大的人民幣貸款行（6萬戶公司信貸客戶，其中小企業(yè)客戶3.3萬戶）。

存量優(yōu)勢：改造傳統(tǒng)流動資金貸款，存量替代潛力巨大（一般流動資金貸款約1.2萬億元）。

渠道優(yōu)勢：機構網(wǎng)點分布廣，可隨供應鏈延伸提供全過程、一體化配套服務。

科技優(yōu)勢：信息科技領先，貿(mào)易融資電子化服務和管理具有較好基礎。

產(chǎn)品優(yōu)勢：基礎產(chǎn)品體系日漸形成。

弱勢（Weaknesses）：

認知度：企業(yè)對國內(nèi)貿(mào)易融資認知度不高，認為與傳統(tǒng)流動資金貸款和銀行承兌匯票相比，需提供的資料多，手續(xù)繁瑣，不可背書轉讓，不實用、便捷，主觀上不接受國內(nèi)信用證結算。

價格：各行的核心競爭客戶，企業(yè)詢價，例如去年底對云銅股份營銷我行：開證0.5‰，融資利率2.35‰（總行設定）；光大：開證1‰，融資利率1.3‰（還有議價空間）我行無價格優(yōu)勢

產(chǎn)品：國內(nèi)貿(mào)易融資是一項新業(yè)務，遇到的問題較多。

機會（Opportunities）：

全國有2300戶國內(nèi)貿(mào)易融資客戶，6萬戶公司信貸客戶，300萬公司客戶，超過1500萬戶工商企業(yè)。

威脅（Threats）：

交易風險：交易不能實現(xiàn)，導致貿(mào)易融資出現(xiàn)風險。

企業(yè)資信風險：融資主體不愿意和不能償還融資的風險。

單證風險：信用證結算方式下的融資面臨信用證下單證的風險。

法律風險：屬于新興業(yè)務，面臨較多尚待明確的法律問題。

市場風險：市場環(huán)境變化，商品價格波動導致交易履約意愿下降。

關聯(lián)風險：利用內(nèi)部的關聯(lián)交易，虛構貿(mào)易背景套曲銀行融資。

六、國內(nèi)貿(mào)易融資產(chǎn)品的核心價值

從以企業(yè)資信為核心的主體準入控制轉向交易風險和企業(yè)信用風險控制相結合，注重對第一還款來源（貿(mào)易所衍生的未來現(xiàn)金流）的分析和對交易過程中物流、資金流的有效控制。

區(qū)別于傳統(tǒng)信貸管理的三個轉變：

（一）從客戶層面深入到交易層面；

（二）將貸前風險控制延伸到對貸款操作環(huán)節(jié)及單據(jù)的控制、貸款發(fā)放后對物流、資金流的跟蹤監(jiān)控；

（三）從對單個企業(yè)的考察轉向對上下游交易對手、整個交易鏈的考察，更加全面地、動態(tài)地把握和控制風險。

銀行的營銷、調(diào)查、審查、審批、貸后監(jiān)控要適應貿(mào)易融資業(yè)務的要求，實現(xiàn)由關注客戶信用風險為主的風險控制到關注操作風險管理為主的轉變。

對于銀行：1.開拓新的信貸市場。2.逐步替代一般流動資金貸款。3.深化信貸結構調(diào)整，減少經(jīng)濟資本占用。4.豐富融資產(chǎn)品，提高綜合服務能力和收益水平。5.依托交易鏈拓展客戶群。6.與企業(yè)交易過程結合緊密，有利于及時進入和退出。

對于客戶：1.克服資信準入門檻的約束。2.利用銀行信用支持的杠桿效應，小企業(yè)可做大生意。3.減少資金占用，節(jié)約資金成本，提高資金使用效率。4.可向交易對手提供更優(yōu)惠的交易條件，有利于競爭客戶和業(yè)務5.依托供應鏈關系幫助核心企業(yè)穩(wěn)定上下游客戶關系。6.流程簡化，業(yè)務辦理效率較高。

七、國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務品牌定位及延伸策略

品牌定位：打造國內(nèi)第一貿(mào)易融資銀行。

延伸策略：

（一）加大激勵考核力度：納入分行績效考核、靈活的規(guī)模管理、繼續(xù)降低經(jīng)濟資本占用系數(shù)、讓利和優(yōu)惠。

（二）明確貿(mào)易融資的政策：將試點政策、加快發(fā)展意見、項目供應鏈等政策進行整合；改變業(yè)務不均衡的現(xiàn)狀。

（三）加大傳統(tǒng)流動資金的分流改造力度：營運資金貸款10％、周轉限額貸款20％、臨時貸款30％、小企業(yè)周轉貸款的30％的轉化比例要求。

篇7

近年來，溫州國際結算業(yè)務量呈現(xiàn)增長態(tài)勢，貿(mào)易融資年度余額也呈倍數(shù)增長態(tài)勢。2009年的12月份貿(mào)易融資余額更比2005年增長了618%。具體數(shù)據(jù)如表1所示。

2009年，貿(mào)易融資余額達到創(chuàng)記錄的10.26億美元，僅占當年銀行本外幣貸款余額的1.34%，占當年進出口總額的7.7%。從國際銀行業(yè)看，貿(mào)易融資一般占銀行信貸的20%以上，發(fā)展中市場的貿(mào)易融資約占進出口總額的1/6。這說明，國際貿(mào)易融資業(yè)務在溫州得到一定的發(fā)展，但同高速增長的進出口貿(mào)易相比仍相對滯后。這也說明了溫州貿(mào)易融資業(yè)務具有較大的發(fā)展空間，貿(mào)易融資業(yè)務存在巨大的市場潛力。

溫州開展國際結算和國際貿(mào)易融資業(yè)務的商業(yè)銀行主要以中資大型商業(yè)銀行為主（中國銀行、工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設銀行、交通銀行、郵政儲蓄銀行），輔以中資中型銀行（中信銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、民生銀行）。中資小銀行如浙商銀行、溫州銀行、農(nóng)村信用合作社開展極少量國際貿(mào)易融資業(yè)務。

溫州國際貿(mào)易融資風險管理現(xiàn)狀

近些年，溫州商業(yè)銀行貿(mào)易融資不良率維持較低水平，遠低于一般貸款不良率。溫州商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資不良率較之全國來說是偏低的，這與溫州相對良好的金融生態(tài)環(huán)境也有關系。但是隨著國際貿(mào)易融資的快速發(fā)展，國際貿(mào)易融資風險還是不容忽視。并且較之發(fā)達國家銀行，溫州商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資風險管理還是存在不足之處。

（一）溫州商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資組織結構和業(yè)務流程模式有待完善

在銀行實務中，不同的銀行對于貿(mào)易融資業(yè)務的風險控制模式不同，同一銀行在不同時期采取的風險控制手段也不同。風險控制模式的選擇和設置主要應看該模式是否靈活，在能夠適應市場的競爭的同時，是否有效地增強控制風險的能力。

1.部門管理模式。溫州大部分

商業(yè)銀行（包含貿(mào)易融資業(yè)務量最大的中資大型商業(yè)銀行）都是采用以下管理模式，即國際貿(mào)易融資的操作管理由信貸管理、授信審批、公司業(yè)務、國際業(yè)務部門等多個部門分工協(xié)作完成。此種分部門分工協(xié)作的管理模式，加強了銀行部門之間、位之間的風險監(jiān)控，但是也存在一些缺點，即這種模式對各部門之間的協(xié)調(diào)與合作要求較高，業(yè)務銜接方面容易出現(xiàn)問題，容易影響整體競爭力的發(fā)揮。同時，大部分銀行由風險管理部門主要負責國際貿(mào)易融資風險管理，而風險管理部門人員對國際貿(mào)易融資專業(yè)知識了解不夠深入從而造成風險管理有時候有失偏頗。

2.授信管理模式。溫州大部分商業(yè)銀行主要采用將國際貿(mào)易融資業(yè)務納入統(tǒng)一授信管理模式。目前，銀行對客戶授信額度的審批更多注重財務報表的資產(chǎn)負債、抵押擔保等，而對貿(mào)易現(xiàn)金流等體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)的數(shù)據(jù)資料，關注產(chǎn)品的市場狀況、銷售的分布等具體因素關注不夠，也就是貿(mào)易融資授信的實效性和靈活性還不夠。

（二）事前、事中、事后控制有待完善

事前控制主要包括貿(mào)易背景真實性、客戶資信狀況的調(diào)查、審查、審批等控制措施。很多銀行常常比較重視對國內(nèi)客戶的資信調(diào)查，但對國外貿(mào)易商、國外銀行的資信缺乏風險控制手段。很多銀行貸前授信更關注的是企業(yè)的財務報表、抵押物，沒有對企業(yè)的貿(mào)易背景和上下游情況進行深入細致的調(diào)查。目前，溫州部分企業(yè)利用假貿(mào)易融資來套取資金進入樓市、股市，給銀行帶來很大的金融風險。同時，近幾年溫州轉口貿(mào)易發(fā)展迅速，而轉口貿(mào)易下貿(mào)易真實性很難監(jiān)管。同時，近些年來國際大宗商品價格波動頻繁，銀行相關人員需要對融資企業(yè)的產(chǎn)品緊緊盯住，否則容易造成風險。但是在真正實施中，緊緊“盯”住有難度。

事中控制主要包括對擔保的合法性和有效性，對申請材料和合同的真實性和完備性，對貸款金額、利率、期限的合規(guī)性等方面的審查、審批等控制制度和措施。溫州有些進出口企業(yè)融資擔保合法性、有效性不足。信用證項下銀行對信用證收匯期限監(jiān)管不到位造成表外信用證變?yōu)楸韮?nèi)信用證，從而使銀行遭受風險。

事后控制主要包括對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和交易進展情況進行動態(tài)監(jiān)控，建立對物流、單據(jù)流和資金流的跟蹤監(jiān)控制。貸后管理中，多數(shù)銀行主要是通過資金流、單據(jù)流實施國際貿(mào)易融資業(yè)務的貸后監(jiān)控，但對物流的監(jiān)控手段較少。特別是溫州近些年轉口貿(mào)易發(fā)展迅速，此種方式下物流監(jiān)控難度更大。

促進溫州商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風險管理的對策

（一）建立科學的內(nèi)控機制

銀行需要系統(tǒng)地梳理商業(yè)銀行業(yè)務和管理流程，對流程中的各類風險進行系統(tǒng)排查，有必要針對不可接受風險制定控制措施。在系統(tǒng)防范操作風險的基礎上，實現(xiàn)對信用風險和其他風險的全面控制；從零散的、靜態(tài)的、被動的風險防范措施向建立系統(tǒng)的、動態(tài)的、主動的風險管理體系轉變，向監(jiān)管部門、社會、市場提供一套透明的、規(guī)范的、可驗證的控制體系。

（二）打造風險文化

努力營造“誠實守信、審慎科學”的風險文化，認真做好每一筆國際貿(mào)易融資業(yè)務。銀行要引導員工樹立對風險管理的認同感。倡導用理念統(tǒng)一人，用制度約束人，用文化培養(yǎng)人，建設一支高素質的風險管理隊伍。銀行要強化制度執(zhí)行力，嚴格防范道德風險隱患，使風險意識真正融入每個部門、每位員工的行為規(guī)范中。

（三）建立風險監(jiān)控和評價機制

1.改革授信管理制度?？蛻羰谛蓬~度的審批不能僅僅注重財務報表的資產(chǎn)負債、抵押擔保等，應更關注貿(mào)易現(xiàn)金流等體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)的數(shù)據(jù)資料，關注產(chǎn)品的市場狀況、銷售的分布等具體因素。同時，需要加強貿(mào)易融資授信的時效性和靈活性，快捷的審批流程是市場競爭的關鍵。對于單筆金額較大的貿(mào)易融資業(yè)務，可以通過參與企業(yè)的貿(mào)易流程來確定臨時授信額度。根據(jù)業(yè)務類型不同，風險度不同，可以調(diào)節(jié)風險系數(shù)，采取不同的風險控制措施。摒棄“重貸前、輕貸后”的慣性思維，通過實施授信的執(zhí)行情況和使用效率評價，加強對貸后管理的監(jiān)控。

2.加強事前、事中、事后貸款控制。在事前貸款控制中，銀行需要對市場風險、國家風險有更嚴格的評估制度。加強對市場的監(jiān)控，對大宗商品價格、行業(yè)景氣度等保持時時跟蹤。同時增強對國外貿(mào)易商、國外銀行的資信調(diào)查，提高事前控制力度。這類資信資料可通過專門的咨詢公司進行，以及通過行調(diào)查國外客戶資信情況。要建立產(chǎn)品評價系統(tǒng)。對每一業(yè)務種類的融資業(yè)務，研究其各自系統(tǒng)內(nèi)的風險因素，盡量使用定量分析與定性分析相結合的辦法，做到既科學又靈活。大宗商品價格波動比較頻繁，有時波幅比較大。銀行一定要密切關注商品價格，不僅要關注當前的價位，還要進行歷史數(shù)據(jù)比較，并且對未來的走勢做出判斷。

辦理融資后，應當聯(lián)合會計部門共同把關，監(jiān)督其資金的使用方向，防止企業(yè)將資金挪作他用，要緊盯風險敞口。同時積極參與企業(yè)經(jīng)營管理，幫助企業(yè)組織好生產(chǎn)、發(fā)運、資金運用等環(huán)節(jié)。跟蹤監(jiān)督基本客戶的進出口授信額度，實行分級管理權限、完善業(yè)務操作規(guī)程。在事后控制上要增加對資金流、物流的管理。事后控制可以著手增強對物流的監(jiān)控，建立對物流、單據(jù)流和資金流的跟蹤監(jiān)控制。對物流的監(jiān)控，可通過現(xiàn)場檢查客戶備貨、生產(chǎn)過程、跟蹤了解貨物出運、到港及提貨情況進行物流監(jiān)管。必要時可以引入第三方監(jiān)管方式，如與船代公司、港口或者倉儲公司、物流公司合作，代替銀行進行質押物的監(jiān)管和處理，以降低銀行成本和市場風險。同時，銀行要加強對授信使用的評價。

3.建立科學、客觀的評級標準?，F(xiàn)金流量是國際貿(mào)易融資還款的第一來源，對客戶進行評級時可多參考其結算量大小，并考察其業(yè)務往來中的客戶業(yè)務能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄等，因地制宜地建立科學、客觀的評級標準。

4.建立專業(yè)評審機構。鑒于國際貿(mào)易融資有別于一般貸款的特殊性和專業(yè)性，銀行國際貿(mào)易融資風險管理應不斷提高專業(yè)能力和水平，實施專業(yè)評審，打造貿(mào)易融資評審委員會，提升提高評審人員的專業(yè)能力和水平，進而逐步形成“專家型”評審。

（四）改善風險監(jiān)測與控制的技術手段

銀行需要改善風險監(jiān)測與控制的技術手段，加強各業(yè)務決策層次的合作，實時監(jiān)控，及時預警，化解風險?？梢砸M成熟安全的信息技術，全面構造商業(yè)銀行統(tǒng)一的管理信息系統(tǒng)、風險控制系統(tǒng)、決策支持系統(tǒng)。此系統(tǒng)可以覆蓋銀行各項業(yè)務前、中、后臺全過程操作，以及業(yè)務調(diào)查、執(zhí)行和資金劃撥的權限控制，將風險控制從事后監(jiān)測轉為實時監(jiān)控，能及時預警。通過銀行決策系統(tǒng)和支持系統(tǒng)能提高業(yè)務部門綜合分析國家經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)和金融政策的能力，加強對客戶技術、產(chǎn)品的生命周期預測；通過建立信息化的風險控制系統(tǒng)可以使得銀行內(nèi)部人員的違規(guī)行為在計算機技術限制下無法操作，加強風險控制。

（五）和信保公司加強合作并轉嫁風險

聯(lián)合中國出口信用保險公司的短期出口信用保險，通過同出口企業(yè)的協(xié)商與參保將有關保險賠款權益轉讓至銀行，確保銀行貿(mào)易融資的安全。針對溫州企業(yè)以中小企業(yè)為主，而中小企業(yè)又存在自身信用不足的問題，與保險公司加強互動，將銀行融資與保險公司的信用保險緊密結合。銀行憑借交易單據(jù)、保單以及賠款轉讓協(xié)議等文件，在保險公司承保范圍內(nèi)，為企業(yè)提供貿(mào)易融資。利用保險公司承擔風險能力較強的優(yōu)勢，轉移風險，提升銀行風險承擔能力，擴大中小企業(yè)融資的能力。

（六）對貿(mào)易融資風險管理必須延伸到對結算業(yè)務的風險管理

篇8

前言

我國在發(fā)展對外貿(mào)易的過程中，逐漸的取消了非公有制經(jīng)濟不能從事外貿(mào)經(jīng)營的限制，這樣一來，就有越來越多的中小企業(yè)參與到國際貿(mào)易中。不過，在中小企業(yè)發(fā)展的過程中，融資難是一直存在的問題，由于信用、規(guī)模等多方面的原因，導致直接融資方式經(jīng)常將中小企業(yè)拒之門外，而在實施間接融資時，國際貿(mào)易融資是比較重要的手段，因此，我國中小企業(yè)開始重視國際貿(mào)易融資。

一、國際貿(mào)易融資概述

（一）國際貿(mào)易融資含義

所謂國際貿(mào)易融資，是指在國際貿(mào)易的基礎上，通過國際結算方式，為國際貿(mào)易中的進出口商提供資金和信用的融通活動，以便于保證國際貿(mào)易的順利進行。最早，國際貿(mào)易融資僅限于買賣雙方之間，通過一方商業(yè)信用的提供，保證國際貿(mào)易的正常進行，在這一時期，融資期限比較短，而且資金數(shù)額也比較少，這是因為雙方的資金實力都比較弱。在國際貿(mào)易不斷發(fā)展的過程中，銀行開始介入到國際貿(mào)易中，這樣一來，貿(mào)易融資的主體實現(xiàn)了擴充，而這也是真正意義上的國際貿(mào)易融資。

（二）國際貿(mào)易融資特點

第一，融資準入門檻比較低。當企業(yè)需要向銀行貸款時，企業(yè)的規(guī)模、盈利能力、凈資產(chǎn)等都需要符合銀行的規(guī)定，然而我國的中小企業(yè)規(guī)模比較小、凈資產(chǎn)及盈利能力都不及大企業(yè)，無法滿足銀行的規(guī)定要求，從而導致融資困難。不過在國際貿(mào)易融資中，準入門款比較低，而且該筆國際貿(mào)易完成之后，收回的款項就可以用來還款，中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易融資時，銀行對規(guī)模等方面的因素的關注比較少，更多的是關注中小企業(yè)的歷史信譽狀況及單筆貿(mào)易的真實性，這使得中小企業(yè)更容易獲得融資。第二，自我償付。國際貿(mào)易融資具有一定的風險性，銀行為了降低風險，對單據(jù)、資金等進行了有效地控制，一般來說，中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易時，資金回籠需要一定的時限，當銀行為中小企業(yè)提供融資時，期限與資金回籠的時間是一致的，這種償還方式屬于自我償付。第三，國際貿(mào)易融資的被管制性。與其他的融資方式不同，國際貿(mào)易融資的資本并不是在一個國家內(nèi)流動，而是在多個國家中流動，這樣一來，國家為了維護自身的利益，就會干預和管制中小企業(yè)的融資行為。

（三）國際貿(mào)易融資的主要方式

第一，短期國際貿(mào)易融資方式。在此種融資方式中，進出口商具體的方式是不相同的，對于出口商來說，主要包含紅條款信用證、打包放款、出口押匯和貼現(xiàn)四種方式；對于進口商來說，短期國際貿(mào)易融資的方式包含五種，分別為開證授信、進口押匯、假遠期信用證、提貨擔保以及國際保理。

第二，中長期國際貿(mào)易融資方式。此種融資方式主要包含三種，一是福費延，二是出口信用保險，三是國際銀團貸款。

二、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的問題

（一）融資形式單一

對于國際貿(mào)易融資來說，主要包含直接融資和間接融資兩種形式。所謂直接融資，是指通過貨幣市場發(fā)行的商業(yè)票據(jù)等貨幣工具進行融資，主要是資本融資；所謂間接融資，是指通過商業(yè)銀行或者專業(yè)機構進行融資，主要是債務融資。當前，我國的貨幣市場發(fā)展尚不成熟，對于企業(yè)的準入條件，制定的比較嚴格，導致很多企業(yè)無法進入到貨幣市場中，即使符合要求進入到貨幣市場中，企業(yè)也需要花費大量的成本，以證券市場為例，企業(yè)想要實現(xiàn)上市，就必須滿足嚴格的上市條件。之所以會存在這樣的問題，是由我國的實際及企業(yè)自身的條件共同造成的。根據(jù)國家統(tǒng)計局的相關募集資金數(shù)據(jù)，可以發(fā)現(xiàn)能夠在證券市場上實現(xiàn)融資的多為大型企業(yè)，中小企業(yè)所占據(jù)的比例是非常小的。這樣一來，中小企業(yè)在進行融資時，只能選擇間接融資這種單一的形式，影響了中小企業(yè)融資的進行，限制了中小企業(yè)的發(fā)展。

（二）提供融資的金融機構數(shù)量比較少

隨著國際貿(mào)易的發(fā)展，貿(mào)易規(guī)模、貿(mào)易方式等發(fā)生了相應的變化，由此一來，貿(mào)易融資方式變得越來越多元化。從貿(mào)易融資種類上看，我國幾乎與發(fā)達國家相同，但是在應用方面，我國與發(fā)達國家之間的差距比較大。我國中小企業(yè)在進行融資時，仍然主要采取傳統(tǒng)的融資方式，存在此種狀況的主要原因是我國的金融機構數(shù)量比較少，我國的商業(yè)銀行主要有四個，分別為工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行以及建設銀行，近年來，盡管出現(xiàn)了一些股份制銀行，但是受到多方面的限制，其所提供的國際貿(mào)易融資缺乏全面性，這就在一定程度上限制了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的發(fā)展。

（三）資金供給后勁不足

我國提供國際貿(mào)易融資的銀行主要有兩個，一個是商業(yè)銀行，一個是政策性銀行。商業(yè)銀行的資金非常雄厚，在提供貿(mào)易融資時，期限比較短，資金的規(guī)模也不大，所具備的風險比較小，在短期內(nèi)就可以實現(xiàn)回款，具備較高的盈利性，與商業(yè)銀行相比，政策性銀行的資金實力比較差，我國的政策性銀行主要為中國進出口銀行，其所承擔的貿(mào)易融資資金額比較大，且融資的企業(yè)多為機電企業(yè)、設備企業(yè)、高新技術企業(yè)等，由于回款時間比較長，政策性銀行的盈利性比較差，另外，政策性銀行的全部資金主要來源于國家財政和債券，由于國家財政的資金比較少，因此，政策性銀行的發(fā)展只能依賴于發(fā)行債券。中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易融資的過程中，由于難以在商業(yè)銀行中實現(xiàn)融資，因此只能選擇政策性銀行，這就會導致中小企業(yè)發(fā)展時資金供給后勁不足。

（四）現(xiàn)有融資工具流動性不足

從當前我國所具備的國際貿(mào)易融資方式來看，流動性基本上不存在于任何一種方式中。以票據(jù)融資方式為例，從票據(jù)自身來看，流動性是存在的，然而，我國并沒有任何的票據(jù)流通市場，另外，在國際市場上，出于風險的考慮，票據(jù)的使用少之又少，由此一來，票據(jù)所占據(jù)的市場份額就非常小，而且流動性也變得比較差。這樣一來，由于流動性不足，導致中小企業(yè)無法良好的發(fā)展。

（五）缺少防范風險的措施

實際上，國際貿(mào)易融資屬于貸款行為，這就使其具備一定的風險性，而且，這種風險的復雜程度比較高。不過，國際貿(mào)易融資的風險是可以被預測的，進而有針對性的采取防范措施，避免發(fā)生或者降低風險帶來的影響。不過，中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易融資時，所具備的風險意識比較差，因此就缺乏風險防范措施。

三、解決中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題的措施

（一）充分借鑒發(fā)達國家的成功經(jīng)驗

發(fā)達國家的國際貿(mào)易融資開始的比較早，而且已經(jīng)取得了比較顯著的效果。中小企業(yè)在進行國際貿(mào)易融資時，應該充分的借鑒發(fā)達國家的成功經(jīng)驗，建立起符合自身發(fā)展的、完善的融資體系。發(fā)達國家在建立中小企業(yè)融資體系時，主要設置了三個部分，分別為政府非營利性的融資機構；商業(yè)銀行及其他金額機構；中小企業(yè)融資擔保體系。我國在建立中小企業(yè)融資體系時，可以充分的借鑒國外的融資體系模式，引導商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展提供資金。此外，發(fā)達國家在促進中小企業(yè)融資發(fā)展的過程中，大力的發(fā)揮了進出口銀行的作用，對于發(fā)達國家的進出口銀行來說，建立的比較早，現(xiàn)已經(jīng)發(fā)展的比較完善，在為中小企業(yè)提供融資時，采取信用擔保的模式，降低了中小企業(yè)融資的難度。中小企業(yè)在進行融資時，受到規(guī)模、風險等方面因素的影響，商業(yè)銀行并不愿意為中小企業(yè)提供融資，由此，中小企業(yè)的融資更多的是通過進出口銀行來獲得?；诖?，我國在發(fā)展中小企業(yè)融資的過程中，應重點扶持進出口銀行的發(fā)展，當前，我國的進出口銀行發(fā)展還不完善，限制了自身倡導作用的發(fā)揮，對于此種情況，我國必須要完善進出口銀行的發(fā)展，從而為中小企業(yè)融資提供保障。

（二）信用體系方面的措施

首先，國家應加強和完善中小企業(yè)信用體系建設。企業(yè)作為市場經(jīng)濟的主體，信用是其必須要具備的基本素質，由此，必須要建立起完善的信用體系。在我國國民經(jīng)濟發(fā)展的過程中。中小企業(yè)起到了十分重要的作用，但是在中小企業(yè)發(fā)展的過程中，信用缺失的問題比較嚴重，嚴重的影響了企業(yè)的發(fā)展，因此，國家必須要重視中小企業(yè)信用體系的建設，以便于緩解融資難的問題。信用體系的建設可以從三方面來進行，一是營造良好的社會環(huán)境，完善相關法律的建設；二是建立完善的中小企業(yè)信譽評估系統(tǒng)；三是提升中小企業(yè)對信用的認識，樹立信用意識。其次，銀行應建立中小企業(yè)信用評估體系。國際貿(mào)易融資與銀行的傳統(tǒng)信貸業(yè)務是不相同的，因此，銀行應該根據(jù)中小企業(yè)貿(mào)易融資的特點，建立起完善的信用評估體系，對中小企業(yè)的信用進行科學的評價，從而降低國際貿(mào)易融資的風險。最后，中小企業(yè)增強自身的信用意識。只有中小企業(yè)的信用意識徹底的提升，才能增強中小企業(yè)的信用。

（三）中小企業(yè)方面的建議

首先，建立其科學的人才培訓機制。中小企業(yè)在開展國際貿(mào)易時，需要由專門的人才來進行，當前，中小企業(yè)國際貿(mào)易的專業(yè)人才還比較缺乏，為了更好的進行貿(mào)易融資并降低風險，就需要培訓出專業(yè)人才，提升人員自身的綜合素質及隊伍的整體素質。其次，提高自身素質。中小企業(yè)在進行貿(mào)易融資時，為了獲得商業(yè)銀行大量資金的投入，就需要不斷地提升企業(yè)自身的素質。針對當前的管理制度和管理模式，中小企業(yè)進行相應的變革，將家族模式中存在的弊端全面的克服，同時效仿大企業(yè)的經(jīng)營模式，實現(xiàn)經(jīng)營權和所有權分離，促進企業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展，同時，要針對現(xiàn)有的產(chǎn)品結構制定優(yōu)化措施，引進先進技術并充分的利用，從而有效地提升企業(yè)的競爭力。另外，中小企業(yè)還要注意自身品牌的打造。最后，樹立風險意識。當前，中小企業(yè)在經(jīng)營的過程中，所具備的風險意識比較差，因此，在風險管理方面還存在比較嚴重的缺陷，國際貿(mào)易融資中所具備的風險是比較大的，中小企業(yè)對此要形成清醒的認識，樹立風險意識，并有針對性的開展風險管理。

（四）銀行方面的措施

首先，進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新。不同的中小企業(yè)對國際貿(mào)易融資的需求不同，因此，銀行在提供此項業(yè)務時，要根據(jù)中小企業(yè)的需求，有針對性的對金融產(chǎn)品進行創(chuàng)新。其次，完善內(nèi)部風險監(jiān)控體系。對于傳統(tǒng)的信貸業(yè)務，為了規(guī)避風險的發(fā)生，都會進行授信管理，并形成了比較完善的授信管理體系，要將國際金融也納入進去，通過風險評估、企業(yè)評級等來確定融資業(yè)務是否開展。另外，內(nèi)部風險監(jiān)控體系的建立還需借助計算機及相關軟件的功能，真正的發(fā)揮內(nèi)部風險監(jiān)控體系的作用。

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一、大宗商品貿(mào)易融資發(fā)展背景

貿(mào)易融資業(yè)務正成為國內(nèi)企業(yè)融資的發(fā)展趨勢，逐步替代流動資金貸款等一些傳統(tǒng)金融產(chǎn)品（胡曄，2004）。企業(yè)間的競爭更多地體現(xiàn)為交易鏈與供應鏈的競爭，企業(yè)短期所需資金也必然運用于供應鏈與交易鏈，企業(yè)對貿(mào)易融資的需求將持續(xù)擴大，流動資金貸款被貿(mào)易融資取代將成為必然。據(jù)世界銀行估計，全球幾乎80%的貿(mào)易均有融資需求，當前全球貿(mào)易融資缺口達3000億美元，而全球14萬億美元的貿(mào)易總額約11萬億美元使用了貿(mào)易融資手段。

大宗商品貿(mào)易交易涉及金額較大、交易鏈較長、易受市場價格波動影響?；诋斍按笞谏唐吠⒌慕灰仔枨蠹捌渥陨淼奶攸c，大宗商品貿(mào)易融資業(yè)務試圖融合各種授信理念，根據(jù)企業(yè)或貿(mào)易的實際情況確立融資方案。銀行根據(jù)從事大宗商品貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)抵質押和現(xiàn)金流授信，并通過控制企業(yè)應收賬款、存貨和購銷合同來保障融資的自償性，依靠項目本身的還款來源、未來的現(xiàn)金流量和交易狀況來保障其安全性。

二、大宗商品貿(mào)易融資發(fā)展狀況比較

近幾年，我國雖陸續(xù)涌現(xiàn)了一大批股份制銀行及區(qū)域性地方金融機構，但由于技術及規(guī)模等方面的限制，難以提供全面的大宗商品貿(mào)易融資，尤其是大宗商品國際貿(mào)易融資服務（王新，2010）。西方發(fā)達國家對于采取各種金融支持政策和手段來幫助企業(yè)進行國際貿(mào)易融資已有上百年的歷史，在貿(mào)易融資模式、方法及手段方面均有先發(fā)優(yōu)勢。發(fā)達國家不但有豐富的融資工具，還成立了各類協(xié)助企業(yè)貿(mào)易融資的金融機構，如協(xié)助美國和日本的進出口銀行，意大利的出口保險部等。

我國同發(fā)達國家相比，雖在大宗商品貿(mào)易融資方式種類上差距不是很大，但在實際應用上，依然是采用傳統(tǒng)的融資方式為主，仍停留在簡單的存貨質押和貨權擔保國內(nèi)貿(mào)易融資，及以信用證結算與融資相結合的方式為主，功能較為單一。大宗商品融資模式下的中長期項目融資更是極少涉足。而這些傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式雖能抵御正常市場風險，但對貿(mào)易融資體制欠成熟的發(fā)展中國家市場中的、法律、制度風險卻束手無策。

三、大宗商品貿(mào)易融資制度安排比較

（一）重要性及戰(zhàn)略認識存在差異

當前我國對開展大宗商品貿(mào)易融資業(yè)務的重要性認識不足，尚未意識到隨著全球經(jīng)濟的發(fā)展，貿(mào)易融資業(yè)務將成為銀行競爭的焦點。國外大宗商品貿(mào)易融資起步較早，國外銀行能夠在做好自身定位的同時，根據(jù)企業(yè)整個購銷鏈條設計融資方案，對企業(yè)貿(mào)易融資提供綜合性全方位融資服務。

國內(nèi)銀行主要通過價格戰(zhàn)爭奪客戶資源，未形成明確的價格策略，只憑借經(jīng)驗定價的方式，最終導致銀行之間不計成本的無序競爭，嚴重破壞了風險管理標準，加劇了貿(mào)易融資的風險，同時也挫傷了銀行開展貿(mào)易融資業(yè)務的積極性。而發(fā)達國家金融機構之間的良性競爭業(yè)已超越國內(nèi)，而放眼于國際信貸市場，如此形成良性循環(huán)。

（二）政策性支持到位度存在差異

目前一些客觀矛盾嚴重阻礙大宗商品貿(mào)易融資的發(fā)展，急需政策性支持彌補。我國商業(yè)銀行普遍傾向于向大企業(yè)、壟斷性企業(yè)提供融資，而對于國際市場競爭力弱、更需要銀行融資支持的中小型企業(yè)往往存在惜貸的情況，這直接導致融資對象過于集中。據(jù)國家統(tǒng)計局2006年的調(diào)查表明，在整個商業(yè)銀行客戶當中，占比約0.5%的國有企業(yè)大戶，得到的貸款占整個金融機構貸款總額50%以上。而占比80.9%的中小企業(yè)，得到的貸款額卻不到金融機構貸款總額的1%。中小企業(yè)的較高程度的不確定性與金融機構的風險偏好存在的矛盾，嚴重阻礙了銀行貸款方式的有效利用。政府若沒有相關政策性支持，這種局面很難得到改變。西方國家通過建立制度化財政彌補機制，主要依靠國家預算（也有私人資金和地方資金），嘗試建立的政策性擔保機構和政策性投資機構，從而一定程度上緩解這一矛盾。如意大利的出口信貸及擔保，主要靠國家預算資金，資金不足時在國內(nèi)外市場發(fā)行債券籌集資金。

（三）法律法規(guī)完善程度存在差異

從法律環(huán)境和規(guī)范管理的角度來看，法律法規(guī)的缺失也在阻礙大宗商品貿(mào)易融資的發(fā)展。大宗商品結構貿(mào)易融資業(yè)務涉及國際金融票據(jù)、貨權、貨物的抵押、質押、擔保、信托等行為，要求法律上對各種行為的權利和責任有具體的界定。目前我國尚無一部完整的國際貿(mào)易融資法規(guī)，這樣就難以規(guī)范國內(nèi)銀行、客戶及國外銀行間的法律關系，由此可能產(chǎn)生業(yè)務風險。金融立法明顯滯后于業(yè)務的發(fā)展，國際貿(mào)易融資業(yè)務操作在法律上沒有相應規(guī)范；銀行內(nèi)部也沒有建立規(guī)范化的業(yè)務操作流程，規(guī)避可能出現(xiàn)的法律風險，制約了我國的大宗結構貿(mào)易融資業(yè)務的進一步發(fā)展。如信托收據(jù)業(yè)務操作中，我們現(xiàn)行信托法還存在一些局限性，由此對銀行權利造成一定影響，而這諸多問題在以英國法為基礎的法律體系下均能較好解決。

（四）市場機制的運行存在差異

當前，國內(nèi)仍缺乏完善的貿(mào)易融資擔保體系及貿(mào)易融資的制度環(huán)境及行之有效的融資方式與之配套。大宗商品貿(mào)易融資業(yè)務涉及的風險廣泛，這不但需要銀行采用先進的技術手段，還需要與相關部門高效協(xié)作。

1.融資技術手段

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Abstract: China's foreign trade development， international trade finance business has provided a broad space. International trade finance business products richness handling efficiency and the quality of work， commercial banks have an important impact on business development. However， commercial banks， international trade financing business， there are still some rather more obscure places， and compared the development of import and export business， international trade financing business development is not very satisfactory.

Key words: commercial banks; international trade; financing business

目前國際貿(mào)易融資業(yè)務中存在的主要問題

1.新產(chǎn)品開發(fā)力度不夠，缺乏統(tǒng)一規(guī)范的標準。目前銀行辦理國際貿(mào)易融資的業(yè)務形式仍相對比較簡單，國際貿(mào)易融資業(yè)務的挖掘仍嫌不夠深入充分，銀行雖然都在不同程度上倡導創(chuàng)新，但是業(yè)務人員通常忙于具體工作，對業(yè)務創(chuàng)新的主動性、積極性不夠高。各行辦理的業(yè)務主要集中于進口開證、打包貸款、進出口押匯、商票融資等基本形式，對比較復雜的進出口保理、福費廷、買(賣)方信貸等業(yè)務，因其涉及環(huán)節(jié)較多，風險難以控制則數(shù)量有限。

近年來，根據(jù)市場的需要，各家銀行也在不斷推出新的融資產(chǎn)品，但因對業(yè)務理解的差異，在業(yè)務操作上各有不同，如對出口商提供的商業(yè)發(fā)票為背景的融資，就有出口商業(yè)發(fā)票融資、出口商業(yè)發(fā)票押匯、商票貼現(xiàn)、匯款押匯等多種不同的稱謂，各家銀行的制度規(guī)定也各不相同，缺乏對各種融資形式嚴格統(tǒng)一的標準，更缺少對各項業(yè)務相對比較規(guī)范、明細的統(tǒng)計資料。

2.對國際貿(mào)易融資的認識影響業(yè)務操作效率和質量。在業(yè)務初期，部分對國際貿(mào)易融資缺乏足夠了解的業(yè)務人員沒有充分認識到國際貿(mào)易融資業(yè)務的風險，加之市場競爭、業(yè)務營銷的需要，在沒有深入了解貿(mào)易背景和客戶資信的情況下，降低條件為客戶提供了打包貸款、授信開證等國際貿(mào)易融資，導致部分銀行出現(xiàn)了較大額度的不良貸款及信用證被動墊款。基于這一情況，部分銀行業(yè)務人員認為國際貿(mào)易融資業(yè)務風險更加難以控制，操作難度更大，再加上貿(mào)易合同、信用證、保函等均涉及英語資料，更覺陌生與深奧，因此對國際貿(mào)易融資業(yè)務敬而遠之，為其設置了較高的條件和環(huán)節(jié)要求，導致了國際貿(mào)易融資業(yè)務比普通流動資金貸款業(yè)務更難申請，審批環(huán)節(jié)更多、時間更久，致使客戶錯失商機，進而影響了銀行相關業(yè)務。

3.國際貿(mào)易融資業(yè)務授信規(guī)模核定隨意性強，標準不一。在實際業(yè)務中，銀行和客戶更習慣于選擇傳統(tǒng)的貸款品種，國際貿(mào)易融資業(yè)務的總體發(fā)展規(guī)模與市場提供的空間和需求相比很不相稱。

各家銀行在核定國際貿(mào)易融資授信規(guī)模標準上有較大區(qū)別，有的銀行將國際貿(mào)易融資視同流動資金貸款處理，有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù)，融資政策的制訂多是根據(jù)自身對國際貿(mào)易融資的理解，缺乏深入、科學的研究。在對國際貿(mào)易融資的認識和風險控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區(qū)別，如對打包貸款這一傳統(tǒng)業(yè)務，外資銀行在操作流程和手續(xù)上要簡化得多，他們更注重通過控制貿(mào)易全程來達到控制風險的目的，而不是過分關注企業(yè)本身的規(guī)模和實力。相對而言，國內(nèi)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品流程設計相對不夠科學，手續(xù)煩瑣，可操作性不強。

4.企業(yè)申請國際貿(mào)易融資業(yè)務存在擔保難問題。一方面企業(yè)在找第三方擔保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔保，進而產(chǎn)生其難以控制的風險；另一方面部分申請國際貿(mào)易融資的企業(yè)為貿(mào)易公司，缺乏銀行認可的固定資產(chǎn)，如廠房、土地等，生產(chǎn)型出口企業(yè)的機器設備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣、時效性差，不符合國際貿(mào)易融資方便快捷的特點；第三，企業(yè)對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉，對各種金融工具不能合理運用。在銀行產(chǎn)品不斷更新、新的國際貿(mào)易融資名詞不斷涌現(xiàn)的情況下，大多數(shù)企業(yè)不能很好地結合自身實際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務特點的業(yè)務產(chǎn)品，對各類融資產(chǎn)品無法靈活運用。

5.貿(mào)易融業(yè)務相關法律法規(guī)尚不完善，使銀行在操作業(yè)務時可能面臨法律風險。我國的國際貿(mào)易融資業(yè)務是借鑒了國外及港臺銀行做法的基礎上發(fā)展而來，由于法律基礎的不同，如果不根據(jù)我國的法律規(guī)范銀行、客戶及國外銀行間的法律關系，就可能產(chǎn)生業(yè)務風險。

國際貿(mào)易融資業(yè)務涉及金融和商業(yè)票據(jù)、貨權、貨物、擔保、信托等，要求法律上對上述各種行為的責權有具體的法律規(guī)定，但相關的立法對上述方面缺乏非常明確的規(guī)范。

對商業(yè)銀行開展國際貿(mào)易融資業(yè)務的對策建議

1.更新觀念，積極創(chuàng)新國際貿(mào)易融資產(chǎn)品。在產(chǎn)品創(chuàng)新和擴展中，首先，國際貿(mào)易融資的產(chǎn)品設計要與貿(mào)易鏈有機結合，從貿(mào)易環(huán)節(jié)出發(fā)設計產(chǎn)品，才能有效地解決企業(yè)在采購和銷售中的融資需求。銀行可通過對企業(yè)上下游貿(mào)易鏈所產(chǎn)生的資金流、物流的跟蹤，設計符合客戶需求的融資產(chǎn)品。銀行可通過與物流公司的合作，設計物流融資產(chǎn)品，由專業(yè)的物流公司負責進出口商品的報關、報檢、運輸、監(jiān)管、以實現(xiàn)銀行對物權的有效控制。而如果有物權為保障，銀行就可以不僅著眼于企業(yè)的規(guī)模等方面，可適當放寬授信條件，為企業(yè)進行資金融通。

其次，要根據(jù)客戶的需求量身定做國際貿(mào)易融資產(chǎn)品，將傳統(tǒng)方式與新的國際貿(mào)易融資方式結合起來，使國際貿(mào)易融資服務“增值”。例如，根據(jù)部分大客戶的出口項目需要，銀行為企業(yè)提供集預付款保函、信用證保兌、打包貸款、出口押匯、福費廷于一體的綜合。亦可根據(jù)客戶的需求，為客戶提供包括定單融資，動產(chǎn)質押開證、進出口保理、全球互聯(lián)網(wǎng)托收、網(wǎng)上開證等不同類型的創(chuàng)新產(chǎn)品，解決客戶在不同的貿(mào)易環(huán)節(jié)中的個性化需求，利用科技平臺為企業(yè)提供高效優(yōu)質的增值服務。

2.優(yōu)化資源配置，理順對國際貿(mào)易融資的管理。國際貿(mào)易融資專業(yè)性較強，風險因素涉及層面相對較多，其風險管理是整個銀行風險管理的有一個有機組成部分，但具有自身的不同特性，必須在風險管理的內(nèi)容、管理方式、管理機制以及管理技術等方面進行轉變，樹立理性和符合市場需求的風險管理理念，健全和完善科學有效的國際貿(mào)易融資風險管理體系。

國際貿(mào)易融資需要從業(yè)人員具有相應的信貸業(yè)務知識，以分析評價客戶的信用，具備國際結算知識，能夠分析辨別國際結算和國際貿(mào)易融資業(yè)務中的風險，并掌握國際貿(mào)易知識以了解國際市場的變化特點，銀行眾多的分支機構難以配備足夠的具備各種專業(yè)知識的人員，因此必須集中銀行內(nèi)部的精通國際結算業(yè)務及信貸業(yè)務的人才資源以評估客戶的國際貿(mào)易融資信用風險，根據(jù)國際貿(mào)易融資的特點，建立專業(yè)科學化的國際貿(mào)易融資信用評估體系，可成立與信用審批中心為并列或隸屬關系的押匯中心以專業(yè)處理國際貿(mào)易融資業(yè)務，根據(jù)國際貿(mào)易融資的特點和要求，有區(qū)別、有針對性地評估客戶信用，控制風險。在對國際貿(mào)易融資產(chǎn)品進行梳理和整合的基礎上，對業(yè)務流程進行全面整合和優(yōu)化，提高產(chǎn)品的操作效率。

3.實行適應國際貿(mào)易融資特點的授信規(guī)模控制方法。與流動資金貸款業(yè)務需關注企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、財務狀況和擔保方式不同，國際貿(mào)易融資更應關注進出口項目本身貿(mào)易背景是否真實可靠，是否能夠有效控制資金流或物流。選擇從業(yè)時間長、信用良好、有真實貿(mào)易背景的客戶提供融資，是防范國際貿(mào)易融資風險的最佳途徑。由于客戶正常貿(mào)易產(chǎn)生的現(xiàn)金流為還款的第一來源，而公司的利潤積累只是第二還款來源，客戶在銀行國際結算和國際貿(mào)易融資的記錄可為銀行提供有效的參考依據(jù)。因此，國際貿(mào)易融資的客戶評價標準應有別于對流動資金貸款客戶的評價標準。評價時更多地根據(jù)客戶以前在海關、銀行、外匯局、工商、稅務等辦理業(yè)務的記錄，在此基礎上，再參考客戶的財務報表反映的經(jīng)營業(yè)績和整體實力。銀行應著手開發(fā)建立國際貿(mào)易融資客戶信息管理系統(tǒng)，為客戶建立詳盡的業(yè)務檔案，通過業(yè)務了解客戶及客戶的交易對手，分析其實際履約能力，為國際貿(mào)易融資授信提供依據(jù)。

根據(jù)不同的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點建立不同的判別標準。不同種類的國際貿(mào)易融資業(yè)務所涉及的風險，及該業(yè)務所能提供的保證、抵押或質押要求都有區(qū)別，銀行所承擔的業(yè)務風險也因此有很大不同，銀行應根據(jù)不同國際貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點制訂相應的產(chǎn)品標準及對客戶的授信標準。

4.采取適應國際貿(mào)易融資特點的擔保方式，豐富業(yè)務內(nèi)涵。首先，針對國際貿(mào)易融資業(yè)務的特點，創(chuàng)新思維，制訂操作性強的擔保方案。可由企業(yè)聯(lián)?；蛱峁﹤€人擔保，或開展與社會信用擔保機構的合作，對有條件提供抵質押的企業(yè)，可采取動產(chǎn)等質押、應收賬款質押、倉單質押等融資擔保方式。

其次，充分引入第三方金融機構的信用，在一定程度上規(guī)避企業(yè)面臨的市場風險、信用風險和進口國的國家風險。如根據(jù)企業(yè)改善財務報表和加快核銷退稅的需求，推薦使用無須擔保的福費廷、應收賬款買斷、無追索權的國際保理業(yè)務等。

第三，積極鼓勵出口企業(yè)投保出口信用險。短期出口信用險項下國際貿(mào)易融資業(yè)務集保險與融資于一身，投保企業(yè)既可得到付款的保證，又可得到融資的便利，出口商在向銀行申請辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務之前投保短期出口信用險，無疑給融資銀行多了一層保障，有利于申請企業(yè)取得銀行的融資支持。

第四，加強對企業(yè)相關人員的培訓，使其了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品，理解各類產(chǎn)品的特點和實質，適時向企業(yè)推介合適的業(yè)務品種，發(fā)揮理財顧問的作用，如在進口信用證業(yè)務中，進口商可利用銀行提供的假遠期信用證方式實現(xiàn)遠期付匯的目的。