導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇金融系統(tǒng)論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

1.地市人民銀行用戶

（1）機(jī)構(gòu)分布情況統(tǒng)計(jì)

該功能只從全國層面統(tǒng)計(jì)各地市銀行、保險、證券等各類別金融機(jī)構(gòu)總數(shù)量。

（2）機(jī)構(gòu)編碼月度報告

該功能只統(tǒng)計(jì)全國及各省存量、新增、撤銷機(jī)構(gòu)的總數(shù)量。

（3）機(jī)構(gòu)信息統(tǒng)計(jì)

該功能按行政區(qū)劃統(tǒng)計(jì)并沒有涉及市下轄的區(qū)，無法掌握各金融機(jī)構(gòu)在市各區(qū)的分布情況。

（4）無變更原因統(tǒng)計(jì)

無法從全轄角度對金融機(jī)構(gòu)發(fā)生信息變更或機(jī)構(gòu)撤銷的原因進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。

（5）無聯(lián)系人管理功能

系統(tǒng)中沒有獨(dú)立的聯(lián)系人信息管理等功能。

2.金融機(jī)構(gòu)（商業(yè)銀行）用戶

系統(tǒng)沒有對商業(yè)銀行用戶提供任何統(tǒng)計(jì)功能，只有簡單查詢和數(shù)據(jù)錄入，無法實(shí)時掌握本單位各區(qū)劃內(nèi)分支機(jī)構(gòu)分布、代碼證信息及時間段內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)新增、信息變更、撤銷等情況。金融機(jī)構(gòu)信息管理輔助分析系統(tǒng)（以下簡稱“分析系統(tǒng)”）分為金融機(jī)構(gòu)用戶和人民銀行用戶，使用金融機(jī)構(gòu)編碼作為唯一登錄用戶名，根據(jù)用戶類別所屬權(quán)限范疇在功能模塊上會有所不同。

二、分析系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)用戶功能

1.機(jī)構(gòu)維護(hù)

（1）分支機(jī)構(gòu)信息列表

將本單位分支機(jī)構(gòu)信息按BMS系統(tǒng)數(shù)據(jù)項(xiàng)列出，分為詳細(xì)項(xiàng)目表和重要項(xiàng)目表，并支持以任意字段為關(guān)鍵字的精確和模糊查詢。

（2）分支機(jī)構(gòu)信息維護(hù)

分析系統(tǒng)已預(yù)先將BMS系統(tǒng)中截至某一時間點(diǎn)的存量數(shù)據(jù)導(dǎo)入，時間點(diǎn)后的數(shù)據(jù)變化情況，在BMS系統(tǒng)中更新后需在分析系統(tǒng)中同步錄入。①網(wǎng)點(diǎn)新增。用戶錄入BMS系統(tǒng)生成的新增網(wǎng)點(diǎn)的機(jī)構(gòu)編碼、機(jī)構(gòu)名稱、機(jī)構(gòu)電話、機(jī)構(gòu)地址、負(fù)責(zé)人、新增原因等。②網(wǎng)點(diǎn)變更。根據(jù)變更網(wǎng)點(diǎn)的機(jī)構(gòu)編碼查詢網(wǎng)點(diǎn)信息，選擇變更的信息項(xiàng)如地址、名稱、負(fù)責(zé)人等并錄入變更后信息及變更原因等。③網(wǎng)點(diǎn)撤銷。根據(jù)變更網(wǎng)點(diǎn)的機(jī)構(gòu)編碼查詢網(wǎng)點(diǎn)信息，選擇撤銷原因并錄入詳細(xì)撤銷說明。信息維護(hù)根據(jù)新增、變更和撤銷操作行為用于后續(xù)的匯總統(tǒng)計(jì)，同時均需錄入營業(yè)執(zhí)照和金融許可證辦理時間或銀監(jiān)局批復(fù)時間，用于界定是否在規(guī)定時間內(nèi)向人民銀行報備，便于對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核評價。

2.查詢統(tǒng)計(jì)

（1）分支機(jī)構(gòu)數(shù)量統(tǒng)計(jì)

①按行政區(qū)劃統(tǒng)計(jì)。將本單位分支機(jī)構(gòu)按照所屬區(qū)、縣（市）分別統(tǒng)計(jì)數(shù)量，并對重要項(xiàng)目信息列表展示。②按機(jī)構(gòu)狀態(tài)統(tǒng)計(jì)。將本單位分支機(jī)構(gòu)按照正常、撤銷、清算等狀態(tài)分別統(tǒng)計(jì)數(shù)量。

（2）分支機(jī)構(gòu)變化統(tǒng)計(jì)

①新增情況統(tǒng)計(jì)。自定義選擇任意時間段內(nèi)本單位新增網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量，并對新增網(wǎng)點(diǎn)重要信息列表展示。②變更情況統(tǒng)計(jì)。自定義選擇任意時間段內(nèi)本單位發(fā)生撤銷及地址、名稱、負(fù)責(zé)人等變更的機(jī)構(gòu)數(shù)量，并對機(jī)構(gòu)的信息項(xiàng)變化情況、辦理時間等列表展示。

3.代碼證管理

金融機(jī)構(gòu)用戶在BMS系統(tǒng)中錄入新增機(jī)構(gòu)信息，提交后即可生成機(jī)構(gòu)編碼，待人民銀行審核后發(fā)放代碼證，機(jī)構(gòu)編碼生成時間早于代碼證發(fā)放時間，因此需要機(jī)構(gòu)用戶收到代碼證后在分析系統(tǒng)中手工補(bǔ)錄代碼證信息。機(jī)構(gòu)用戶收到換發(fā)的代碼證后，在分析系統(tǒng)中做換發(fā)維護(hù)操作。代碼證相關(guān)字段：金融機(jī)構(gòu)編碼、機(jī)構(gòu)名稱、地址、負(fù)責(zé)人、代碼證編號、登記號、年檢情況。

（1）本單位代碼證信息補(bǔ)錄

新增網(wǎng)點(diǎn)代碼證信息補(bǔ)錄。通過金融機(jī)構(gòu)編碼查詢出機(jī)構(gòu)名稱、地址、負(fù)責(zé)人信息，手工錄入代碼證編號和登記號。

（2）本單位代碼證換發(fā)維護(hù)

①代碼證清退維護(hù)。分析系統(tǒng)默認(rèn)列表展示歷史清退記錄，通過金融機(jī)構(gòu)編碼查詢出該機(jī)構(gòu)當(dāng)前代碼證信息，然后選擇清退時間和清退原因（信息變更、機(jī)構(gòu)撤銷、證件損毀）提交后人民銀行將此代碼證回收。②代碼證換發(fā)維護(hù)。分析系統(tǒng)默認(rèn)列表展示歷史換發(fā)記錄，通過金融機(jī)構(gòu)編碼查詢出該機(jī)構(gòu)當(dāng)前代碼證信息，修改代碼證編號（新）和登記號（新），然后選擇換發(fā)時間和換發(fā)原因（信息變更、證件遺失、證件損毀）提交后將此機(jī)構(gòu)代碼證信息更新。

（3）本單位代碼證查詢統(tǒng)計(jì)

①分支機(jī)構(gòu)代碼證信息。默認(rèn)分頁展示本單位所有分支機(jī)構(gòu)代碼證信息，支持根據(jù)金融機(jī)構(gòu)編碼查詢。②分支機(jī)構(gòu)代碼證年檢。默認(rèn)分別分頁展示本單位分支機(jī)構(gòu)已年檢和未年檢機(jī)構(gòu)代碼證信息并統(tǒng)計(jì)數(shù)量，支持根據(jù)金融機(jī)構(gòu)編碼查詢。

（4）本單位代碼證辦理提示

①未辦理代碼證機(jī)構(gòu)。新增機(jī)構(gòu)信息在BMS和分析系統(tǒng)同步錄入后，若此時該機(jī)構(gòu)的代碼證暫未辦理相關(guān)信息為空，則對該類機(jī)構(gòu)給予提示：下列機(jī)構(gòu)還未辦理代碼證，請辦理后補(bǔ)錄代碼證信息。②未換發(fā)代碼證機(jī)構(gòu)。機(jī)構(gòu)變更信息在BMS和分析系統(tǒng)同步錄入后，若此時該機(jī)構(gòu)的代碼證暫未換發(fā)相關(guān)信息未更新，則對該類機(jī)構(gòu)給予提示：下列機(jī)構(gòu)還未換發(fā)代碼證，請換發(fā)后做代碼證清退換發(fā)操作。

三、分析系統(tǒng)人民銀行用戶系統(tǒng)功能

1.系統(tǒng)維護(hù)

（1）用戶維護(hù)

管理分析系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)用戶，包括登錄信息、狀態(tài)查看、禁用啟用、口令重置等。

（2）操作日志

記錄分析系統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)用戶的行為名稱、行為內(nèi)容、操作時間、操作用戶等。

2.全轄信息

（1）全轄機(jī)構(gòu)信息

將全轄金融機(jī)構(gòu)信息按BMS系統(tǒng)數(shù)據(jù)項(xiàng)列出，分為詳細(xì)項(xiàng)目表和重要項(xiàng)目表，并提供以機(jī)構(gòu)編碼、機(jī)構(gòu)名稱、機(jī)構(gòu)所在區(qū)劃等關(guān)鍵字查詢。

（2）聯(lián)系人管理

管理全轄銀行、保險、證券、期貨等金融機(jī)構(gòu)編碼工作聯(lián)系人信息，包括機(jī)構(gòu)名稱、聯(lián)系人姓名、聯(lián)系方式、BMS系統(tǒng)用戶代碼等。

3.查詢統(tǒng)計(jì)

（1）全轄機(jī)構(gòu)分布情況統(tǒng)計(jì)

①按行政區(qū)劃統(tǒng)計(jì)。將全轄所有金融機(jī)構(gòu)按照所屬區(qū)、縣（市）分別統(tǒng)計(jì)數(shù)量，并對重要項(xiàng)目信息列表展示。②按機(jī)構(gòu)名稱統(tǒng)計(jì)。通過自定義選擇金融機(jī)構(gòu)名稱，統(tǒng)計(jì)出該機(jī)構(gòu)在各區(qū)、縣（市）下設(shè)分支機(jī)構(gòu)的數(shù)量，并列表展示分支機(jī)構(gòu)重要信息。

（2）全轄機(jī)構(gòu)變化情況統(tǒng)計(jì)

①按變更項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)。統(tǒng)計(jì)任意時間段（自定義選擇）內(nèi)全轄機(jī)構(gòu)或某家機(jī)構(gòu)各信息項(xiàng)發(fā)生變化如地址變更、名稱變更、負(fù)責(zé)人變更的數(shù)量。②按變更原因統(tǒng)計(jì)。按照全轄機(jī)構(gòu)發(fā)生信息變更的各類原因，統(tǒng)計(jì)任意時間段（自定義選擇）的數(shù)量，如某時間段全轄對應(yīng)因遷址、升格等發(fā)生地址變更的機(jī)構(gòu)數(shù)量。③按行政區(qū)劃統(tǒng)計(jì)。統(tǒng)計(jì)任意時間段（自定義選擇）內(nèi)轄區(qū)各區(qū)、縣（市）各信息項(xiàng)發(fā)生變化的數(shù)量，如某時間段內(nèi)鼓樓區(qū)對應(yīng)發(fā)生地址變更、名稱變更、負(fù)責(zé)人變更的數(shù)量。

4.代碼證管理

（1）全轄代碼證信息。

①全轄代碼證信息統(tǒng)計(jì)。默認(rèn)列出全轄機(jī)構(gòu)代碼證信息，支持根據(jù)機(jī)構(gòu)名稱查詢該機(jī)構(gòu)所有網(wǎng)點(diǎn)代碼證信息。②全轄代碼證年檢統(tǒng)計(jì)。分別統(tǒng)計(jì)全轄已年檢和未年檢機(jī)構(gòu)數(shù)量及代碼證信息。

（2）全轄代碼證換發(fā)統(tǒng)計(jì)

①全轄代碼證清退記錄。默認(rèn)列出全轄代碼證清退記錄，支持根據(jù)機(jī)構(gòu)名稱查詢該機(jī)構(gòu)所有網(wǎng)點(diǎn)清退歷史記錄。②全轄代碼證換發(fā)記錄。默認(rèn)列出全轄代碼證換發(fā)記錄，支持根據(jù)機(jī)構(gòu)名稱查詢該機(jī)構(gòu)所有網(wǎng)點(diǎn)換發(fā)歷史記錄。③全轄代碼證換發(fā)數(shù)量。根據(jù)機(jī)構(gòu)名稱統(tǒng)計(jì)某時間段內(nèi)機(jī)構(gòu)代碼證換發(fā)次數(shù)，并匯總?cè)爴Q發(fā)次數(shù)。

（3）代碼證年檢時間設(shè)置

代碼證年檢結(jié)束時間設(shè)置。由人民銀行用戶手工選擇時間設(shè)置，確認(rèn)后自動將目前分析系統(tǒng)中所有存量機(jī)構(gòu)的年檢情況置為“已年檢”。

篇2

1.基層郵政儲蓄銀行沒有設(shè)置統(tǒng)計(jì)部門和統(tǒng)計(jì)崗位。長期以來，郵政儲匯局只是郵政局的一個內(nèi)設(shè)部門，不是一個法人機(jī)構(gòu)，郵政儲匯局的會計(jì)和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)都要并入郵政局的大賬當(dāng)中，因此郵政儲匯局沒有專門的統(tǒng)計(jì)部門，也不設(shè)統(tǒng)計(jì)崗位，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)都是由會計(jì)人員兼職報送，但兼職人員無全科目上報金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的工作經(jīng)驗(yàn)，不具備必要的專業(yè)素質(zhì)。

2.基層郵政儲蓄銀行仍然處于手工報表狀態(tài)，沒有自己的金融統(tǒng)計(jì)程序和數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)。從1986年開始，郵政儲蓄機(jī)構(gòu)一直處于手工填報、手工匯總和手工上報的狀態(tài)，即使是2004年起建立了郵政儲蓄“全科目”報送統(tǒng)計(jì)制度，這種狀況也沒有根本改觀。再者，從數(shù)據(jù)報送方式上看，基層郵政儲蓄機(jī)構(gòu)由于沒有建立與上級機(jī)構(gòu)和與人民銀行的縱向和橫向統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)只能通過電話和傳真等原始的報送方式報送。

3.郵政儲蓄銀行會計(jì)、信貸等部門信息系統(tǒng)滯后，無法滿足“全科目”報送統(tǒng)計(jì)制度要求。金融統(tǒng)計(jì)是以會計(jì)科目和信貸等各類賬戶信息為基礎(chǔ)的全面統(tǒng)計(jì)，在此基礎(chǔ)上形成各類統(tǒng)計(jì)報表。在郵政儲蓄機(jī)構(gòu)一直沒有根據(jù)“全科目”統(tǒng)計(jì)報送制度建立相應(yīng)的會計(jì)科目和信貸等相關(guān)的各類賬戶信息，使得郵政儲蓄統(tǒng)計(jì)無法獲得全面完整的各類相關(guān)信息，這也是郵政儲蓄“全科目”統(tǒng)計(jì)報送無法順利開展的重要原因之一。

4.信貸“全科目”上報統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系不完整，不能全面真實(shí)地反映郵儲機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)開展情況。郵政儲蓄銀行成立之初，優(yōu)先開展穩(wěn)健經(jīng)營低風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)，并逐步開展各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。但目前，郵政儲蓄銀行信貸“全科目”統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中只對儲蓄、同業(yè)存款和應(yīng)收款項(xiàng)等少數(shù)幾個指標(biāo)有所反映，其他業(yè)務(wù)都通過“其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目”軋平，不能全面反映郵政儲蓄銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)?，F(xiàn)以各基層郵政儲蓄銀行已經(jīng)開展的小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)為例，據(jù)調(diào)查，基層郵政儲蓄機(jī)構(gòu)報送統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)時將其歸入“其他流動資產(chǎn)”科目，而沒有按照貸款用途歸入農(nóng)戶貸款、個人消費(fèi)貸款等貸款科目，從而造成地區(qū)貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)缺失。

另外，由于郵儲銀行已經(jīng)開展了貸款業(yè)務(wù)，因此郵儲銀行應(yīng)及時報送累放累收統(tǒng)計(jì)報表。因?yàn)槔鄯爬凼战y(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)更能全面真實(shí)地反映銀行貸款的發(fā)放、收回和周轉(zhuǎn)等流量變動情況。但是郵儲機(jī)構(gòu)從2006年試點(diǎn)開展貸款業(yè)務(wù)以來，累放累收統(tǒng)計(jì)制度始終沒有建立起來，導(dǎo)致此項(xiàng)數(shù)據(jù)漏報。

5.現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)一直沒有納入人民銀行金融統(tǒng)計(jì)體系當(dāng)中，影響地區(qū)現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的完整和準(zhǔn)確。據(jù)調(diào)查，郵政儲蓄機(jī)構(gòu)從1999年開始采集現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，但是采集來的現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)只報送給其上級郵政儲蓄機(jī)構(gòu)，從來沒有報送給人民銀行。但是，由于郵政儲蓄機(jī)構(gòu)與人民銀行及其他銀行有現(xiàn)金調(diào)繳款往來業(yè)務(wù)，為保證轄區(qū)的投放回籠數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，各地區(qū)人民銀行不得不將郵儲機(jī)構(gòu)調(diào)繳款的發(fā)生數(shù)據(jù)虛擬填報到人民銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)報表中，并且用儲蓄存款收入、儲蓄存款支出等項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)平。這樣雖然保證了轄區(qū)的投放回籠數(shù)據(jù)是準(zhǔn)確的，但是儲蓄存款收入、支出，匯兌收入、支出等現(xiàn)金外部統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目不是完整和準(zhǔn)確的。

6.中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度沒有建立，不能全面反映郵儲機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)開展情況。在郵儲銀行成立之后，郵儲銀行除了開展傳統(tǒng)的代收代付業(yè)務(wù)以外，還將開展承銷發(fā)行、兌付政府債券、代銷開放式基金、保管箱服務(wù)等業(yè)務(wù)。但是郵儲機(jī)構(gòu)始終沒有建立中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度，不能全面反映郵儲機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)開展情況。

7.銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)沒有建立，影響對經(jīng)營風(fēng)險的評估和判斷。郵儲銀行經(jīng)營的最終目標(biāo)是建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、營運(yùn)安全、競爭力強(qiáng)的現(xiàn)代銀行。因此，郵政儲蓄銀行將與其他銀行一樣，在機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和高管人員等方面依法納入銀行監(jiān)管體系，并實(shí)行以資本充足率為核心的審慎監(jiān)管。銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)是監(jiān)管部門對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的重要組成部分，也是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。由于郵儲銀行剛剛成立，內(nèi)部控制制度正在建立，風(fēng)險評估和預(yù)警機(jī)制沒有成型，因此相應(yīng)的銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)自然也沒有建立。

完善郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計(jì)體系的建議

1.建立完備的金融統(tǒng)計(jì)管理制度和辦法。完備的制度是做好金融統(tǒng)計(jì)工作的基礎(chǔ)和保障。郵儲銀行應(yīng)依據(jù)人民銀行和銀監(jiān)會的金融統(tǒng)計(jì)制度及有關(guān)管理辦法，根據(jù)自身的特點(diǎn)，制定本系統(tǒng)金融統(tǒng)計(jì)制度和辦法，領(lǐng)導(dǎo)和管理本系統(tǒng)金融統(tǒng)計(jì)工作。金融統(tǒng)計(jì)制度和辦法應(yīng)包括金融統(tǒng)計(jì)資料的管理和公布、金融統(tǒng)計(jì)部門的職責(zé)、統(tǒng)計(jì)人員的配備與職責(zé)、統(tǒng)計(jì)考核評比、統(tǒng)計(jì)監(jiān)督和統(tǒng)計(jì)檢查等方面內(nèi)容。

2.配備符合要求的專職統(tǒng)計(jì)人員。為高質(zhì)高效地完成統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)，必須改變目前郵儲機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)人員由會計(jì)人員兼任的狀況。同時，配備的統(tǒng)計(jì)人員必須要具備良好的職業(yè)道德，具有必要的會計(jì)和統(tǒng)計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)知識和一定的計(jì)算機(jī)操作技能。統(tǒng)計(jì)人員必須實(shí)行崗位培訓(xùn)，未經(jīng)崗前培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格者不得上崗。

篇3

在我國物權(quán)法制定過程中,對于應(yīng)收賬款質(zhì)押應(yīng)否在物權(quán)法中進(jìn)行規(guī)定存在著一些爭議。人民銀行、四大商業(yè)銀行強(qiáng)烈要求將應(yīng)收賬款質(zhì)押寫進(jìn)物權(quán)法草案中。但誠如王利明教授所言,應(yīng)收賬款是會計(jì)學(xué)概念,不是嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆▽W(xué)概念。應(yīng)收賬款,指企業(yè)因銷售商品、產(chǎn)品或提供勞務(wù)而形成的債權(quán),因此是建立在債務(wù)人的商業(yè)信用基礎(chǔ)之上的,可看作是一種信用債權(quán)。筆者認(rèn)為應(yīng)收賬款屬于法學(xué)上的普通債權(quán),解決應(yīng)收賬款能否質(zhì)押的理論前提是普通債權(quán)能否質(zhì)押。

一、普通債權(quán)質(zhì)押的條件

普通債權(quán)質(zhì)押屬于權(quán)利質(zhì)權(quán)的一種。從多數(shù)國家和地區(qū)的法律規(guī)定和司法實(shí)踐看,可為權(quán)利質(zhì)權(quán)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具備以下構(gòu)成要件:(1)須為所有權(quán)以外的財產(chǎn)權(quán)。權(quán)利質(zhì)權(quán)是以權(quán)利的交換價值來擔(dān)保債權(quán)的履行,因而用來出質(zhì)的權(quán)利必須能以金錢來估價;(2)須為可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利。因?yàn)橘|(zhì)權(quán)是一種以標(biāo)的物的交換價值來擔(dān)保的價值權(quán),故標(biāo)的物應(yīng)有變價的可能。(3)須為適合出質(zhì)的財產(chǎn)權(quán),這集中體現(xiàn)在此種權(quán)利應(yīng)當(dāng)具有可以外在公示的手段。筆者認(rèn)為普通債權(quán)能否出質(zhì)取決于該債權(quán)能否滿足權(quán)利質(zhì)權(quán)的三個前提條件。因普通債權(quán)質(zhì)押公示問題較為復(fù)雜,對于該問題文章第二部分作進(jìn)一步的分析,下面分析普通債權(quán)質(zhì)押的前兩個條件。

首先,普通債權(quán)須為財產(chǎn)性債權(quán)。日本聞名民法學(xué)家我妻榮先生認(rèn)為不動產(chǎn)作為擔(dān)保物時,只需要抽出不動產(chǎn)潛在的貨幣價值或資本價值,以之作為債權(quán)清償力的確保即可。因此,擔(dān)保物權(quán)人對標(biāo)的物的支配,主要指的是對擔(dān)保物貨幣價值的支配,而非對其實(shí)體的支配。謝在全先生認(rèn)為:“擔(dān)保無權(quán)基于價值性的特質(zhì),實(shí)不重對標(biāo)的物的占有,而系重在對標(biāo)的物交換價值之直接支配?！惫饰覀兛梢哉J(rèn)為擔(dān)保物權(quán)的本質(zhì)屬性是價值權(quán),擔(dān)保物權(quán)是以取得擔(dān)保物的交換價值為實(shí)質(zhì)內(nèi)容的,權(quán)利質(zhì)權(quán)當(dāng)然也不例外。債權(quán)質(zhì)權(quán)并不是用債權(quán)本身做擔(dān)保,而是用債權(quán)內(nèi)涵的財產(chǎn)性利益做擔(dān)保。在動產(chǎn)質(zhì)權(quán)中,也絕非用物本身而是用物的交換價值對債權(quán)進(jìn)行擔(dān)保,這種交換價值本身就是一種財產(chǎn)性利益,假如拋棄二者的形式會不難發(fā)現(xiàn),二者在本質(zhì)上是相同的,都是用特定財產(chǎn)性利益對債權(quán)實(shí)行擔(dān)保,并沒有實(shí)質(zhì)的、內(nèi)在的差別,僅是在質(zhì)權(quán)的設(shè)定方式實(shí)行方法上有所不同罷了。而債權(quán)以債的效力給付是否具有財產(chǎn)性的內(nèi)容,可將給付分為財產(chǎn)性給付與非財產(chǎn)性給付。債權(quán)有財產(chǎn)性債權(quán)與非財產(chǎn)性債權(quán)之分。財產(chǎn)性給付是指給付具有財產(chǎn)性內(nèi)容,其給付的結(jié)果可以以財產(chǎn)的價格計(jì)算。例如交付某項(xiàng)財產(chǎn)、支付一定款項(xiàng)、移轉(zhuǎn)財產(chǎn)性權(quán)利等。這些以財產(chǎn)性給付為標(biāo)的的債權(quán)可以稱為財產(chǎn)性債權(quán)。那些以非財產(chǎn)性給付為標(biāo)的的債權(quán)則為非財產(chǎn)性債權(quán)。所謂非財產(chǎn)性給付是指對于給付不具有財產(chǎn)性內(nèi)容,且其給付不能以金錢價格計(jì)算。例如我國民法通則第134條規(guī)定的消除影響、恢復(fù)名譽(yù)以及賠禮道歉。另外,以不作為為形式的給付種類,多屬于非財產(chǎn)性給付。不作為給付債務(wù)可以分為單純的不作為債務(wù)與容忍債務(wù),前者如競業(yè)禁止、不為泄漏商業(yè)秘密等,后者如承租人容忍出租人修繕房屋、患者應(yīng)容忍醫(yī)生為必要的檢查和手術(shù)等。能夠出質(zhì)的普通債權(quán)根據(jù)擔(dān)保物權(quán)的本質(zhì)屬性首先應(yīng)是財產(chǎn)性債權(quán)。假如該普通債權(quán)屬于非財產(chǎn)性債權(quán),則債權(quán)不具備交換價值,那么就無法實(shí)現(xiàn)其擔(dān)保功能。

其次,普通債權(quán)須為可讓與性債權(quán)。這是由質(zhì)權(quán)最終實(shí)現(xiàn)方式?jīng)Q定的,質(zhì)權(quán)人作為債權(quán)人,當(dāng)其債權(quán)到期得不到清償時,就可以獲得設(shè)質(zhì)債權(quán)的請求權(quán),即取代出質(zhì)人的債權(quán)人地位向第三人請求財產(chǎn)性給付,因此設(shè)質(zhì)債權(quán)應(yīng)是可轉(zhuǎn)讓性債權(quán)。我國學(xué)者一致認(rèn)為,債權(quán)轉(zhuǎn)讓本質(zhì)上是一種交易行為,從鼓勵交易、增加社會財富的角度出發(fā),應(yīng)當(dāng)答應(yīng)絕大多數(shù)債權(quán)能夠轉(zhuǎn)讓。但與此同時,法律從保護(hù)社會公共利益和維護(hù)交易秩序、兼顧當(dāng)事人雙方的利益出發(fā),對債權(quán)轉(zhuǎn)讓也作出了一定的限制?！逗贤ā返?9條規(guī)定三類債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓,分別是:(1)依合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán);(2)根據(jù)當(dāng)事人非凡約定不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán);(3)法律規(guī)定禁止轉(zhuǎn)讓的債權(quán)。因此普通債權(quán)能否設(shè)質(zhì)還需滿足可轉(zhuǎn)讓這一條件,假如該債權(quán)屬于上述三種情況中的債權(quán)則不能用于出質(zhì)。

二、普通債權(quán)質(zhì)押的公示方式

為協(xié)調(diào)在物權(quán)變動中物權(quán)人與善意第三人之間的利益沖突,兼顧靜的財產(chǎn)歸屬安全與動的交易安全,各國民事立法采用了一種法律調(diào)整機(jī)制——物權(quán)公示制度。因?yàn)槲餀?quán)為對世權(quán),具有排他的性質(zhì),所以物權(quán)的歸屬及內(nèi)容應(yīng)有能從外部加以熟悉的表征,使物權(quán)法律關(guān)系據(jù)此得以透明。普通債權(quán)出質(zhì)同樣必須滿足物權(quán)公示原則,假如普通債權(quán)出質(zhì)無法進(jìn)行公示,則普通債權(quán)的質(zhì)押無法進(jìn)行。

(一)普通債權(quán)設(shè)質(zhì)應(yīng)當(dāng)以通知第三債務(wù)人為公示方式

對于普通債權(quán)的公示方式,學(xué)界存在不同的看法。有學(xué)者認(rèn)為應(yīng)以債權(quán)證書轉(zhuǎn)移為公示方式,也有學(xué)者認(rèn)為以通知第三債務(wù)人為公示方式。筆者認(rèn)為普通債權(quán)的出質(zhì)的公示方式應(yīng)從普通債權(quán)的實(shí)際特點(diǎn)出發(fā),而不能局限于傳統(tǒng)的物權(quán)公示方式。擔(dān)保物權(quán)法的一個發(fā)展趨勢是公示方法類型越來越豐富,在擔(dān)保形式不斷發(fā)展的情況下,也促進(jìn)了擔(dān)保制度在內(nèi)容上根本的變革,許多規(guī)則也相應(yīng)地發(fā)生了變化。在公示方法上,也適應(yīng)擔(dān)保類型的改變,公示方法類型越來越豐富。普通債權(quán)的債權(quán)法律文書的轉(zhuǎn)移占有能否作為普通債權(quán)的公示方式必須考慮到普通債權(quán)文書的性質(zhì)和特點(diǎn)。首先,普通債權(quán)并不一定都具有債權(quán)文書,如口頭合同或侵權(quán)所生之債權(quán),可見以普通債權(quán)文書轉(zhuǎn)移作為普通債權(quán)出質(zhì)的公示方式,可操作性存在重大缺陷。其次,普通債權(quán)的法律文書,并不直接代表權(quán)利本身,僅證實(shí)債權(quán)的存在。因?yàn)?這種債權(quán)證實(shí)文件并不具備權(quán)利外觀形式,也不具有公信力,即使得到該債權(quán)文書,也不表明其已得到該債權(quán)。所以在以普通債權(quán)設(shè)質(zhì)的情形中,就不必以債權(quán)文書的交付占有為公示方式。

從債權(quán)轉(zhuǎn)讓的角度看,各國立法存在不同的規(guī)定:第一種為自由主義,人為債權(quán)轉(zhuǎn)讓只需要原債權(quán)人之間達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議即可生效,不必征得第三人同意,也不必通知第三人;第二種為通知主義,即債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其債權(quán)雖不必征得債務(wù)人同意,但必須將債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實(shí)及時通知債務(wù)人,債務(wù)人必須在接到轉(zhuǎn)讓通知后,轉(zhuǎn)讓債權(quán)才發(fā)生效力;第三種為債務(wù)人同意主義,即認(rèn)為債權(quán)的轉(zhuǎn)讓必須經(jīng)債務(wù)人同意才能生效。我國《合同法》采用了通知主義,《合同法》第80條“債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的,應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人,未經(jīng)通知,該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力”,這里轉(zhuǎn)移債權(quán)憑證的占有則不在考慮范圍。所以,以普通債權(quán)出質(zhì)應(yīng)當(dāng)以通知第三債務(wù)人為公示方式更為合理。(二)普遍債權(quán)設(shè)質(zhì)以通知第三債權(quán)人為成立要件或?qū)挂?/p>

從多數(shù)國家和地區(qū)的民法規(guī)定,債權(quán)質(zhì)權(quán)設(shè)定后,出質(zhì)人或質(zhì)權(quán)人有義務(wù)通知第三債務(wù)人。但通知義務(wù)究竟是債權(quán)質(zhì)權(quán)的成立要件還是對抗要件,各國立法例有所不同。《德國民法典》第1280條規(guī)定:“出質(zhì)有轉(zhuǎn)讓合同即可移轉(zhuǎn)的債權(quán)的,僅在債權(quán)人將質(zhì)權(quán)的設(shè)定通知債務(wù)人時,始為有效。”顯然,這里通知第三人是債權(quán)質(zhì)權(quán)設(shè)定的成立要件之一。根據(jù)《法國民法典》第2075條和《意大利民法典》第2800條的規(guī)定,這兩國也采用成立要件主義。而也有一些國家和地區(qū)將通知第三人作為債權(quán)質(zhì)權(quán)對抗第三債務(wù)人的要件。如《瑞士民法典》第900條第二款規(guī)定:“質(zhì)權(quán)人及出質(zhì)人可將質(zhì)權(quán)的設(shè)定通知債務(wù)人?！贝藭r,通知第三債務(wù)人并非質(zhì)權(quán)設(shè)定的必要條件,如不通知,第三債務(wù)人可因清償出質(zhì)人而消滅其責(zé)任。在日本民法中,通知第三人為對抗第三債務(wù)人及第三人的要件?！度毡久穹ǖ洹返?64條第一款規(guī)定:“以指名債權(quán)為質(zhì)權(quán)標(biāo)的時,非依第467條的規(guī)定將質(zhì)權(quán)的設(shè)定通知第三債務(wù)人或經(jīng)第三債務(wù)人承諾,不得以之對抗第三債務(wù)人及其他第三人?！痹谏鲜隽⒎ɡ?通知第三債務(wù)人為債權(quán)質(zhì)權(quán)設(shè)定的成立要件或?qū)挂?。之所以要通知第三債?wù)人,乃是為了維護(hù)質(zhì)權(quán)設(shè)定的效力,防止第三債務(wù)人在不知情情況下向出質(zhì)人清償而使質(zhì)權(quán)人的權(quán)利落空。因此,通知第三債務(wù)人是債權(quán)質(zhì)權(quán)設(shè)定的公示方式,也具有剝奪出質(zhì)人對該債權(quán)的清償受領(lǐng)權(quán)限的機(jī)能。同時通知第三債務(wù)人還可以限制出質(zhì)人以轉(zhuǎn)讓該債權(quán)以保障出質(zhì)權(quán)的安全性。普通債權(quán)設(shè)質(zhì)后,債權(quán)證書即使仍由出質(zhì)人占有,并再設(shè)質(zhì)權(quán)或轉(zhuǎn)讓,也不會因此造成第三人不測的損害。一般來講,出質(zhì)人利用債權(quán)證書重復(fù)設(shè)質(zhì)或再無債權(quán)證書的債券上成立數(shù)個質(zhì)權(quán)時,質(zhì)權(quán)的先后可由對第三債務(wù)人通知的先后決定,設(shè)質(zhì)通知同時到達(dá)第三債務(wù)人時,則各質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)依照其債權(quán)額的比例享受該債權(quán)質(zhì)。從交易安全和證據(jù)角度考慮,質(zhì)權(quán)人和出質(zhì)人之間也可以約定已占債權(quán)法律文書,但這并非普通債權(quán)擔(dān)保生效的要件,相反即使擔(dān)保權(quán)人失去對債權(quán)法律文書的占有,也并不意味著質(zhì)權(quán)的消滅。

三、答應(yīng)普通債權(quán)質(zhì)押的意義

(一)答應(yīng)普通債權(quán)質(zhì)押,符合市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要

我國現(xiàn)行擔(dān)保物權(quán)制度不利于金融資源的充分利用,制約了金融創(chuàng)新和金融寬度的發(fā)展,阻礙了金融效率的提高。絕大多數(shù)金融產(chǎn)品都需要擔(dān)保,擔(dān)保資源是稀缺的金融資源。但是現(xiàn)行物權(quán)制度限制了擔(dān)保資源的充分利用,據(jù)有關(guān)專家估算,我國有16萬億元的資產(chǎn)由于法律的限制,不能用于擔(dān)保以生成信貸,其中包括企業(yè)應(yīng)收賬款5.5萬億元。在我國目前這種非凡背景下答應(yīng)普通債權(quán)出質(zhì)可謂意義重大:一是打開企業(yè)融資創(chuàng)新空間,可以擴(kuò)大企業(yè)再生產(chǎn)能力,為企業(yè)資金加油。在市場經(jīng)濟(jì)中,賒銷是企業(yè)為擴(kuò)大銷售的信用銷售方式。應(yīng)收賬款屬于企業(yè)在經(jīng)營過程中經(jīng)常發(fā)生的應(yīng)收債權(quán),以此抵押擔(dān)保貸款,擴(kuò)大了抵押物的范圍,更加有利于企業(yè)籌集資金,展開經(jīng)營。非凡是對一些沒有有效抵押物作擔(dān)保的中小企業(yè),應(yīng)收賬款抵押貸款業(yè)務(wù)是中小企業(yè)一種理想的融資方式。二是應(yīng)收賬款抵押可以在一定程度上解決企業(yè)現(xiàn)金流和為銀行提供擔(dān)保之間的矛盾。例如,企業(yè)以應(yīng)收賬款抵押而獲得的貸款,可以自由地用以經(jīng)營,不受抵押的限制;而應(yīng)收賬款的收益,一旦付入應(yīng)收賬款抵押的特定賬戶,則不能被處置,這又保證了銀行作為債權(quán)人的擔(dān)保利益。三是對于銀行來說,應(yīng)收賬款抵押便于控制,可以加強(qiáng)擔(dān)保的有效性和可執(zhí)行性。假如企業(yè)不履行主債務(wù),銀行可及時將應(yīng)收賬款的收益用來優(yōu)先償還債務(wù)。

(二)答應(yīng)普通債權(quán)質(zhì)押,符合私法自治原則

篇4

1、影子銀行是傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的有益補(bǔ)充

首先，影子銀行能及時解決中小企業(yè)的融資問題。對于那些籌資困難的中小企業(yè)或微型企業(yè)來說，影子銀行業(yè)務(wù)可以暫時緩解其資金短缺的局面，幫助其順利渡過難關(guān)。這在宏觀上推動了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在一定程度上彌補(bǔ)了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的職能空缺。此外，商業(yè)銀行為了扭轉(zhuǎn)存款量下滑的局面，紛紛推出銀行理財產(chǎn)品、委托貸款等中間業(yè)務(wù)，也從另一方面說明，我國的商業(yè)銀行已具備從單一功能的傳統(tǒng)銀行向提供多元化金融服務(wù)的創(chuàng)新型金融企業(yè)轉(zhuǎn)型的能力。

2、影子銀行有助于推動金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新

影子銀行的出現(xiàn)有助于推動我國金融業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展?？梢哉f我國影子銀行業(yè)務(wù)的活躍與發(fā)展是我國金融深化的體現(xiàn)，也是我國金融業(yè)改革、發(fā)展與創(chuàng)新的必經(jīng)之路。影子銀行的出現(xiàn)，促進(jìn)了我國金融市場多元化融資結(jié)構(gòu)的形成，在一定程度上反映了我國金融業(yè)正在從功能結(jié)構(gòu)單一的傳統(tǒng)商業(yè)銀行向以“需求”為導(dǎo)向的，為客戶提供包括投資、理財、風(fēng)險管理、價值提升等一攬子業(yè)務(wù)在內(nèi)的新型金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型。

（二）影子銀行帶來的負(fù)面影響

1、影子銀行對傳統(tǒng)商業(yè)銀行帶來的不利影響

影子銀行的出現(xiàn)和發(fā)展對商業(yè)銀行帶來了不利影響。首先，影子銀行業(yè)務(wù)擴(kuò)大了商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險。影子銀行管理二0一四•八財經(jīng)論壇經(jīng)營和交易的主要對象是貨幣資金，它從事著傳統(tǒng)或創(chuàng)新的銀行信貸業(yè)務(wù)，從某種程度上替代了原有商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)和功能。由于影子銀行的資金大多是源于短期的貨幣金融市場，一旦市場資金出現(xiàn)問題，就會導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)擠兌風(fēng)險。長期資產(chǎn)一旦不能及時變現(xiàn)，就會加速商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的產(chǎn)生。第二，影子銀行使商業(yè)銀行的存款規(guī)模下滑，降低了商業(yè)銀行可自由運(yùn)用的資金比例。由于商業(yè)銀行儲蓄存款的利息率遠(yuǎn)低于民間融資市場的投資回報率，因此有越來越多的資金被投放到影子銀行機(jī)構(gòu)中，導(dǎo)致脫媒資金（指繞開銀行等傳統(tǒng)金融媒介而獲得的存款或貸款）流向直接融資市場，增加了社會的直接融資規(guī)模。而商業(yè)銀行的存款則大幅減少，嚴(yán)重影響了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的正常運(yùn)營。第三，大量影子銀行業(yè)務(wù)依附于傳統(tǒng)商業(yè)銀行，蘊(yùn)含傳導(dǎo)風(fēng)險。由于影子銀行的自有資金有限，其快速發(fā)展所需要的資金多數(shù)來自于商業(yè)銀行。影子銀行因?yàn)榻柚虡I(yè)銀行的資金和渠道快速發(fā)展形成了塔式融資鏈條，但因其不享有最后貸款人保護(hù)，容易因資金鏈出現(xiàn)斷裂而破產(chǎn)，破產(chǎn)造成的損失將由私人金融機(jī)構(gòu)買單，而其中的風(fēng)險也會迅速傳遞、滲透到銀行。

2、影子銀行影響貨幣政策效果

隨著影子銀行的發(fā)展，其控制和影響的資金總規(guī)模越來越大。因此，僅統(tǒng)計(jì)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的信貸規(guī)模已不能反映我國真實(shí)的資金供需情況。影子銀行的發(fā)展，還大大改變了我國金融體系的傳統(tǒng)結(jié)構(gòu)。由于大部分影子銀行業(yè)務(wù)游離在金融監(jiān)管之外，不受貨幣政策的調(diào)控，影子銀行的真實(shí)融資規(guī)模和資金投向并不明確，因此對貨幣政策的制定和執(zhí)行提出了更高的挑戰(zhàn)。同時影子銀行系統(tǒng)的活躍加快了貨幣的流通速度，對央行的基礎(chǔ)貨幣調(diào)控和貨幣供應(yīng)調(diào)控也有很大的影響，大大削弱了貨幣政策的宏觀調(diào)控能力。此外，由于社會融資的嚴(yán)重“脫媒”，導(dǎo)致貨幣政策對于信貸規(guī)模控制的效力減弱。加之影子銀行為了追逐暴利，通過創(chuàng)新規(guī)避了監(jiān)管，監(jiān)管的缺乏從客觀上削弱了存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率等貨幣政策工具的效果。

3、影子銀行影響我國的金融穩(wěn)定

我國大量存在的民間借貸以及大型企業(yè)的委托貸款等在一定程度上加速了社會資本的虛擬化，增加了金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險。當(dāng)影子銀行受到外部沖擊時，就會把風(fēng)險通過鏈條傳導(dǎo)給整個金融體系。此外，影子銀行還導(dǎo)致了中國實(shí)體經(jīng)濟(jì)的空心化，影響了我國的金融穩(wěn)定，主要表現(xiàn)在：首先，對正規(guī)金融機(jī)構(gòu)資金融通功能和渠道形成了沖擊和擠壓，影響了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營。其次，嚴(yán)重威脅了居民的經(jīng)濟(jì)利益。迅速發(fā)展起來的銀信理財業(yè)務(wù)由表內(nèi)轉(zhuǎn)向表外，從而脫離了機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，潛在的風(fēng)險會威脅到居民的經(jīng)濟(jì)利益。

二、我國影子銀行發(fā)展的對策建議

（一）加快推進(jìn)利率市場化

從根本上來講，加速推進(jìn)利率市場化能夠有效解決影子銀帶來的一系列不良影響。當(dāng)前很多影子銀行機(jī)構(gòu)如小額貸款公司、典當(dāng)行、私募基金等做的業(yè)務(wù)事實(shí)上就是高利貸。高利貸本身并不可怕，可怕的是沒有制約乃至傳銷式的放貸行為，更可怕的是任何機(jī)構(gòu)和個人為追本逐利，通過各種手段獲得銀行資金后發(fā)放貸款，形成人人放貸的惡性循環(huán)。我們相信二元化的利率體制一旦破除，讓資金能夠“隨行就市”，高利貸的市場生存空間將會大大降低，當(dāng)前中國的這種影子銀行模式也將很快失去生存的土壤。

（二）正確對其進(jìn)行引導(dǎo)和監(jiān)管

影子銀行的出現(xiàn)和壯大證明了其具有客觀的市場需求，在一定程度上，也是對正規(guī)金融渠道的有益補(bǔ)充。因此如果一味的禁止會造成金融系統(tǒng)的效率地下，并會導(dǎo)致更多的資金被迫轉(zhuǎn)入地下；如果放任其發(fā)展，又會對我國金融系統(tǒng)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行造成不良影響。因此，相關(guān)部門應(yīng)出臺相應(yīng)的法律法規(guī)逐步將民間金融引入正規(guī)的金融體系，以影子銀行業(yè)務(wù)為契機(jī)，提升金融機(jī)構(gòu)的競爭意識和創(chuàng)新水平，有針對性的退出自己的創(chuàng)新產(chǎn)品，活躍金融市場氛圍，引導(dǎo)其在陽光下健康發(fā)展。此外，對于社會影響惡劣的比如非法集資、地下錢莊、金融傳銷等行為，要堅(jiān)決加以遏制。盡快建立影子銀行風(fēng)險評估體制，加強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警，加大監(jiān)管力度。

篇5

金融視頻監(jiān)控系統(tǒng)經(jīng)過多年發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入一個成熟穩(wěn)定期，數(shù)字硬盤錄像機(jī)這個產(chǎn)品在金融業(yè)視頻監(jiān)控中承擔(dān)了主力。針對近年來各地金融行業(yè)進(jìn)行的聯(lián)網(wǎng)項(xiàng)目越來越多，聯(lián)網(wǎng)過程中暴露的一些問題也逐漸擺到每個設(shè)備廠家面前，如何將視頻監(jiān)控與金融行業(yè)自身行業(yè)特點(diǎn)相結(jié)合，使銀行安壘風(fēng)險降到最低，確保金融系統(tǒng)穩(wěn)定行使自己的職能。下面就金融聯(lián)網(wǎng)項(xiàng)目中個人的一些經(jīng)驗(yàn)和大家分享。

一如何保證存儲數(shù)據(jù)的安全性

目前金融監(jiān)控行業(yè)應(yīng)用的監(jiān)控主機(jī)的存儲架構(gòu)，無論是選用嵌入式方案還是工控式方案，由于受到成本原因都使用IDE硬盤和利用PCI總線完成硬盤控制和擴(kuò)展功能。在存儲數(shù)據(jù)的管理上，存在兩個原因可能造成數(shù)據(jù)丟失：1、由于監(jiān)控主機(jī)都在銀行網(wǎng)點(diǎn)，設(shè)備出現(xiàn)故障沒有及時發(fā)現(xiàn)，造成查詢時沒有數(shù)據(jù)。2、由于管理方面的原因可能造成數(shù)據(jù)丟失；另外在內(nèi)部管理上沒有嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，使不法分子有可乘之機(jī)，系統(tǒng)可能會被故意停機(jī)或者被隨意刪除數(shù)據(jù)。

針對上述問題參考的解決方案就是視頻數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)異地備份。利用銀行網(wǎng)絡(luò)，使用存儲軟件配合專業(yè)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)存儲設(shè)備，在管理中心進(jìn)行數(shù)據(jù)異地存儲，保證數(shù)據(jù)的安壘性，確保出現(xiàn)問題能查詢到相應(yīng)數(shù)據(jù)圖像。目前中心異地數(shù)據(jù)存儲前常用的有兩種解決方案：一種是由于網(wǎng)點(diǎn)白天工作時間網(wǎng)絡(luò)比較繁忙，數(shù)據(jù)本地存儲，晚上利用網(wǎng)絡(luò)全部帶寬備份到中心存儲設(shè)備中。另一種方案是銀行網(wǎng)點(diǎn)劃定一定網(wǎng)絡(luò)帶寬給數(shù)據(jù)傳輸，使圖像實(shí)時備份到上級數(shù)據(jù)中心。

二、如何處理本地視頻質(zhì)量和網(wǎng)絡(luò)傳輸效果

如何提高視頻圖像本地錄像質(zhì)量一直是金融監(jiān)控追求的目標(biāo)。銀行一方面要保證本地數(shù)據(jù)要保存一定時間，并且視頻圖像清晰度要滿足要求，另一方面在現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下要求傳輸更多畫面的視頻圖像。根據(jù)銀行不同的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，設(shè)計(jì)了相應(yīng)的解決方案：a、通過銀行現(xiàn)有的E1線路進(jìn)行傳輸，如果帶寬過低，可以通過調(diào)整主機(jī)視頻壓縮參數(shù)，進(jìn)行“雙碼流”傳輸，這樣即保證了前端視頻的質(zhì)量，又保證了遠(yuǎn)程鏈接的效果。b、通過申請ADSL線路進(jìn)行傳輸，對不能實(shí)現(xiàn)“a方案”的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行申請ADSL線路與中心聯(lián)網(wǎng)，前端網(wǎng)點(diǎn)通過申請一個免費(fèi)的域名，中心利用域名查找前端主機(jī)，每次通過輸入前端域名即可實(shí)現(xiàn)對前端主機(jī)的連接，節(jié)省網(wǎng)絡(luò)投資。c、對于網(wǎng)絡(luò)帶寬較低又需要傳輸多路視頻的網(wǎng)點(diǎn)，可以通過設(shè)備“流媒體轉(zhuǎn)發(fā)服務(wù)器”來實(shí)現(xiàn)功能的實(shí)現(xiàn)，流媒體服務(wù)器軟件是是專門針對帶寬在2M以下的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境進(jìn)行音視頻傳輸而開發(fā)的網(wǎng)絡(luò)視頻管理軟件，以緩解網(wǎng)絡(luò)帶寬緊張的問題，對該區(qū)域內(nèi)的數(shù)字硬盤錄像的訪問壘部通過流媒體服務(wù)器軟件來進(jìn)行轉(zhuǎn)發(fā)，對傳輸所有音視頻信號只占一個通道。通過使用流媒體服務(wù)器軟件，可提高響應(yīng)訪問的效率，用更少的時間代價換取更高的帶寬利用率，從而解決帶寬過低問題。

三如何保障視頻網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)陌踩?/p>

如何保障視頻網(wǎng)絡(luò)傳輸?shù)陌踩?，基于網(wǎng)閘的網(wǎng)絡(luò)視頻監(jiān)控安全隔離解決方案，可以在保證系統(tǒng)物理隔離的情況下，實(shí)現(xiàn)內(nèi)、外網(wǎng)監(jiān)控資源的靈活調(diào)用，從而有效解決視頻的網(wǎng)絡(luò)傳輸問題。

網(wǎng)閘(或物理隔離網(wǎng)閘)是使用帶有多種控制功能的固態(tài)開關(guān)讀寫介質(zhì)連接兩個獨(dú)立主機(jī)系統(tǒng)的信息安全設(shè)備。由于網(wǎng)閘所連接的兩個獨(dú)立主機(jī)系統(tǒng)之間，不存在通信的物理連接與邏輯連接，不存在依據(jù)協(xié)議的信息包轉(zhuǎn)發(fā)，只有數(shù)據(jù)文件的無協(xié)議“擺渡”，所以，網(wǎng)閘從物理上隔離、阻斷了具有潛在攻擊可能的一切連接，可以實(shí)現(xiàn)真正的安全。

網(wǎng)閘在處理信息時的流程和交互方式為：切斷網(wǎng)絡(luò)之間的通用協(xié)議連接。將數(shù)據(jù)包進(jìn)行分解或重組為靜態(tài)數(shù)據(jù)，對靜態(tài)數(shù)據(jù)進(jìn)行安全審查，包括網(wǎng)絡(luò)協(xié)議檢查和代碼掃描等，確認(rèn)后的安全數(shù)據(jù)流入內(nèi)部單元；內(nèi)部用戶通過嚴(yán)格的身份認(rèn)證機(jī)制獲取所需數(shù)據(jù)。

由于網(wǎng)絡(luò)視頻監(jiān)控系統(tǒng)在網(wǎng)絡(luò)層面的信息傳輸方式與傳統(tǒng)數(shù)據(jù)通信網(wǎng)完全一樣，因此，在多個網(wǎng)絡(luò)視頻監(jiān)控系統(tǒng)需要互聯(lián)、又要進(jìn)行安全隔離的情況下，也可以通過部署網(wǎng)閘來滿足應(yīng)用需求。鑒于網(wǎng)閘本身工作原理的特殊性，位于網(wǎng)閘兩側(cè)的內(nèi)網(wǎng)視頻監(jiān)控系統(tǒng)和外網(wǎng)視頻監(jiān)控系統(tǒng)必須要與網(wǎng)閘配合，才能實(shí)現(xiàn)兩側(cè)視頻監(jiān)控碼流的正常傳輸。通過內(nèi)置網(wǎng)閘穿越功能，可以與各類網(wǎng)閘配合，在保障網(wǎng)絡(luò)高安全性的同時，實(shí)現(xiàn)視頻監(jiān)控碼流的透明傳輸。

四、系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)后遇到的問題

系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)后，原有金融行業(yè)的監(jiān)控系統(tǒng)存在兩方面的不足：

1、作為歷史監(jiān)控圖像數(shù)據(jù)的使用者，公安機(jī)關(guān)和金融內(nèi)部相關(guān)職能部門無法方便的進(jìn)行查閱。

2、如何對網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)控設(shè)備進(jìn)行有效管理?

篇6

隨著信息技術(shù)的發(fā)展,電子商務(wù)成為當(dāng)今商務(wù)活動的新模式。許多企業(yè)開始通過英特網(wǎng)進(jìn)行商務(wù)活動,電子商務(wù)也具有了廣闊的發(fā)展前景,但是與此同時,其安全問題也變得日益突出。目前,網(wǎng)上金融服務(wù)面臨著和很多普通互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)相同的安全威脅,如信息監(jiān)聽、解密、盜取賬號、拒絕服務(wù)等。利用一些思維方法和相關(guān)技術(shù)建立一個安全的電子商務(wù)使用環(huán)境,對商務(wù)傳輸和交換的信息提供必要的加密和防護(hù),已經(jīng)成為用戶和業(yè)界關(guān)注的問題。其特征是針對計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)本身可能存在的安全問題,以保證計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)自身的安全性為目標(biāo)。為了保證電子商務(wù)整個交易活動的安全順利的進(jìn)行,電子商務(wù)系統(tǒng)必須具備幾個安全要素:網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)信息的保密性、完整性、一致性、可用性和抗否認(rèn)性。

電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)安全面臨的威脅

(一)黑客攻擊

網(wǎng)絡(luò)中總是存在各種安全漏洞,因此黑客的攻擊行為是威脅電子商務(wù)安全的一大隱患。黑客攻擊網(wǎng)絡(luò)的目的通常是擾亂系統(tǒng)正常運(yùn)行或者竊取重要的商業(yè)機(jī)密,其慣用的攻擊手段為:竊聽,即黑客通過截獲通訊信道上的重要數(shù)據(jù)并破譯來達(dá)到竊取用戶機(jī)密的目的;重發(fā)攻擊,黑客為達(dá)到影響系統(tǒng)正常運(yùn)行的目的,而將竊聽得到的數(shù)據(jù)經(jīng)過篡改之后重新發(fā)回服務(wù)器或者數(shù)據(jù)庫用戶;迂回攻擊,黑客掌握電子商務(wù)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的安全漏洞之后,繞過數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)而直接訪問機(jī)密數(shù)據(jù);假冒攻擊,黑客先是采取發(fā)送大量無意義的報文而堵塞服務(wù)器和客戶終端的通訊端口以后,再通過假冒該客戶或者該服務(wù)器的方法來非法操作數(shù)據(jù)庫系統(tǒng);越權(quán)攻擊,黑客屬于一個合法用戶,但是其通過某種手段使自己去訪問沒有得到授權(quán)的數(shù)據(jù)。

(二)系統(tǒng)漏洞

電子商務(wù)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)入侵者能夠根據(jù)系統(tǒng)本身的安全漏洞得到系統(tǒng)的數(shù)據(jù)操作權(quán)限。而漏洞產(chǎn)生的原因往往是管理系統(tǒng)沒有及時打補(bǔ)丁或者在安全方面的設(shè)置中總是選擇默認(rèn)設(shè)置。此外,如果由于安全檢查措施級別太低,或者審核機(jī)制應(yīng)用不當(dāng)、軟件存在的風(fēng)險以及管理風(fēng)險等,都會使系統(tǒng)形成安全漏洞,從而給破壞者以入侵的機(jī)會。

電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)安全的解決方案

(一)電子商務(wù)安全協(xié)議

安全協(xié)議的確立和完善是安全系統(tǒng)走上規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化道路的基本因素。一個較為完善的電子商務(wù)系統(tǒng),應(yīng)該滿足電子商務(wù)的安全需求,實(shí)現(xiàn)加密機(jī)制、驗(yàn)證機(jī)制和保護(hù)機(jī)制等功能。目前,已開發(fā)和應(yīng)用的協(xié)議有:IPv6、安全套接層協(xié)議、安全HTTP協(xié)議和安全電子交易協(xié)議等。本部分著重論述其中安全電子交易協(xié)議的具體實(shí)現(xiàn)機(jī)制。

安全電子交易協(xié)議簡稱SET,是一種基于信息流的安全協(xié)議,其目的是保證用戶、商家和銀行之間在開放的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境之下進(jìn)行安全可靠的信用卡交易。它的出現(xiàn),使從前只能在銀行之間進(jìn)行的電子貨幣交易行為范圍擴(kuò)展到了普通用戶的個人電腦領(lǐng)域。SET的技術(shù)核心是認(rèn)證與加密,包括公開密匙加密、電子數(shù)字簽名、電子信封、電子安全證書等。以加密技術(shù)為核心,結(jié)合其他技術(shù)體制,滿足用戶在電子商務(wù)交易中的保密性、完整性和不可抵賴性等安全需求?；赟ET安全協(xié)議的網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)交易流程,幾乎完全等同于現(xiàn)實(shí)物理世界的交易過程,唯一的不同點(diǎn)是交易發(fā)生環(huán)境為因特網(wǎng)。

SET的主要安全措施為:

電子數(shù)字簽名技術(shù)。這種方式結(jié)合了私鑰和公鑰體制,采用安全性高、管理方便的RSA算法,交易數(shù)據(jù)的發(fā)出者先將數(shù)據(jù)用私鑰加密,而數(shù)據(jù)抵達(dá)接收方后,用發(fā)送者的公鑰對數(shù)據(jù)進(jìn)行解密還原。一個私鑰嚴(yán)格關(guān)聯(lián)著一個公鑰,因此,數(shù)據(jù)發(fā)出者的信息只能被相應(yīng)的接收者收到。這種方式的發(fā)送方無法抵賴自己曾經(jīng)發(fā)出過的交易數(shù)據(jù)信息。

電子信封技術(shù)。交易信息數(shù)據(jù)的發(fā)出者將所發(fā)的信息用DES加密,然后再使用接收者的公鑰把DES的對稱密鑰加密,這個過程叫做給信息加了電子數(shù)字信封。隨后,交易信息的發(fā)出者將DES加密交易數(shù)據(jù)和電子信封本身一起發(fā)給交易數(shù)據(jù)的信息接收者。對方收到這些數(shù)據(jù)之后,用其自己的公鑰打開電子信封,還原出發(fā)送者的DES對稱密鑰,接著用這個對稱密鑰去還原交易數(shù)據(jù)。這就確保了只有用交易信息接收者的密鑰才可以查看電子信封,因此接收者的身份就可以確定。

SET協(xié)議的目標(biāo)是解決交易環(huán)節(jié)中各個參與者(用戶、商家和銀行)之間使用信用卡支付的安全問題。它應(yīng)用于電子交易環(huán)節(jié),可以有效地保證商務(wù)數(shù)據(jù)的保密性、一致性、完整性和不可抵賴性。

(二)電子商務(wù)安全技術(shù)

電子商務(wù)安全技術(shù)包括備份技術(shù)、密碼技術(shù)、認(rèn)證技術(shù)以及訪問控制技術(shù)等。

1.備份技術(shù)。所謂數(shù)據(jù)庫備份與恢復(fù)方案,目的是在數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)故障并且短時間內(nèi)難以恢復(fù)時,用存儲在備份介質(zhì)中的數(shù)據(jù)將數(shù)據(jù)庫還原到備份時的狀態(tài)。數(shù)據(jù)備份根據(jù)數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)類型的不同,有多種備份實(shí)施計(jì)劃。比如對SQLServer而言,有數(shù)據(jù)庫備份、事務(wù)日志備份、增量備份和文件及文件組備份。電子商務(wù)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)中必須建立詳細(xì)的備份與恢復(fù)策略。可以把電子商務(wù)數(shù)據(jù)庫的故障或障礙分為以下三類:系統(tǒng)故障、事務(wù)故障以及介質(zhì)故障。當(dāng)發(fā)生某種類型的故障時,為了把企業(yè)的損失減少到最低,必須在最短的時間內(nèi)恢復(fù)數(shù)據(jù),因此,根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和數(shù)據(jù)類型與特點(diǎn),制定出一套合理而經(jīng)濟(jì)的備份和恢復(fù)策略是必要的。

2.認(rèn)證技術(shù)。認(rèn)證技術(shù)可以阻止不擁有系統(tǒng)授權(quán)的用戶非法破壞敏感機(jī)密的數(shù)據(jù),是數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)為防止各種假冒攻擊安全策略?？诹畹淖R別是數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)進(jìn)行身份認(rèn)證的一種方式,每個具體用戶都被系統(tǒng)事先分配一個固定的用戶名與密碼,電子商務(wù)系統(tǒng)的許多數(shù)據(jù)具有開放性特征,因此必須對每個訪問系統(tǒng)的用戶的身份進(jìn)行認(rèn)證。在用戶對敏感關(guān)鍵的數(shù)據(jù)進(jìn)行存取時,必須在客戶與數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)之間進(jìn)行身份認(rèn)證。

3.訪問控制技術(shù)。訪問控制方案有三種,分別叫做自主存取控制(DAC)、強(qiáng)制存取控制(MAC)和基于角色的存取控制(RBAC)。當(dāng)用戶對數(shù)據(jù)庫進(jìn)行訪問時,系統(tǒng)會根據(jù)用戶的級別與權(quán)限來判定此操作是允許的或者禁止的,從而達(dá)到保護(hù)敏感數(shù)據(jù)不被泄露或者篡改的目的。在數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)中,不同的用戶擁有不同的權(quán)限。因此必須保證某個用戶只能訪問或者存取與自己權(quán)限相應(yīng)的數(shù)據(jù)范圍。用戶所擁有的權(quán)限包括兩方面的內(nèi)容:一是用戶可以訪問數(shù)據(jù)庫中什么樣的數(shù)據(jù)對象,二是用戶可以對這些數(shù)據(jù)對象進(jìn)行什么樣的操作。

4.審計(jì)技術(shù)。這種有效機(jī)制可以在最大程度上保證數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)的信息安全。有兩種審計(jì)方式:用戶審計(jì)和系統(tǒng)審計(jì)。用戶啟用審計(jì)功能將在數(shù)據(jù)字典中記錄每個用戶操作數(shù)據(jù)庫的全部細(xì)節(jié),包括用戶名稱,操作類型等等;而系統(tǒng)審計(jì)則由DBA來進(jìn)行。審計(jì)技術(shù)是數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)對相關(guān)用戶的所有操作過程進(jìn)行監(jiān)視的一種安全方案,該安全方案的具體做法是在審計(jì)日志記錄中存放各用戶對數(shù)據(jù)庫施加的動作,包括用戶的修改、查詢和刪除等操作。

5.加密技術(shù)。數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)的加密以字段為最小單位進(jìn)行,加密和解密通常是通過對稱密碼機(jī)制的密鑰來實(shí)現(xiàn)。數(shù)據(jù)加密時,數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)把明文數(shù)據(jù)經(jīng)過密鑰轉(zhuǎn)換為密文數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)庫中數(shù)據(jù)的存儲狀態(tài)都是密文數(shù)據(jù),而在得到權(quán)限的用戶查詢時,再將密文數(shù)據(jù)取出并解密,從而恢復(fù)明文數(shù)據(jù)。使數(shù)據(jù)庫的安全性得到進(jìn)一步提升。電子商務(wù)系統(tǒng)中的一些商業(yè)機(jī)密數(shù)據(jù)是不允許普通用戶進(jìn)行隨意訪問的。加密方案的目的是控制以上這些機(jī)密數(shù)據(jù)只能被得到相應(yīng)授權(quán)的特定人群所訪問和存取。

結(jié)論

電子商務(wù)的安全是信息安全中的一個重要部分。作為一個內(nèi)涵和外延都是很有廣度與深度的課題,涉及技術(shù)、管理等諸多層次,任何信息安全技術(shù)不是萬能的,因此,為使電子商務(wù)能更好地服務(wù)于社會,需要技術(shù)與管理人員不斷深入解決面臨的實(shí)際問題。

篇7

1.基層郵政儲蓄銀行沒有設(shè)置統(tǒng)計(jì)部門和統(tǒng)計(jì)崗位。長期以來，郵政儲匯局只是郵政局的一個內(nèi)設(shè)部門，不是一個法人機(jī)構(gòu)，郵政儲匯局的會計(jì)和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)都要并入郵政局的大賬當(dāng)中，因此郵政儲匯局沒有專門的統(tǒng)計(jì)部門，也不設(shè)統(tǒng)計(jì)崗位，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)都是由會計(jì)人員兼職報送，但兼職人員無全科目上報金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的工作經(jīng)驗(yàn)，不具備必要的專業(yè)素質(zhì)。

2.基層郵政儲蓄銀行仍然處于手工報表狀態(tài)，沒有自己的金融統(tǒng)計(jì)程序和數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)。從1986年開始，郵政儲蓄機(jī)構(gòu)一直處于手工填報、手工匯總和手工上報的狀態(tài)，即使是2004年起建立了郵政儲蓄“全科目”報送統(tǒng)計(jì)制度，這種狀況也沒有根本改觀。再者，從數(shù)據(jù)報送方式上看，基層郵政儲蓄機(jī)構(gòu)由于沒有建立與上級機(jī)構(gòu)和與人民銀行的縱向和橫向統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)傳輸網(wǎng)絡(luò)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)只能通過電話和傳真等原始的報送方式報送。

3.郵政儲蓄銀行會計(jì)、信貸等部門信息系統(tǒng)滯后，無法滿足“全科目”報送統(tǒng)計(jì)制度要求。金融統(tǒng)計(jì)是以會計(jì)科目和信貸等各類賬戶信息為基礎(chǔ)的全面統(tǒng)計(jì)，在此基礎(chǔ)上形成各類統(tǒng)計(jì)報表。在郵政儲蓄機(jī)構(gòu)一直沒有根據(jù)“全科目”統(tǒng)計(jì)報送制度建立相應(yīng)的會計(jì)科目和信貸等相關(guān)的各類賬戶信息，使得郵政儲蓄統(tǒng)計(jì)無法獲得全面完整的各類相關(guān)信息，這也是郵政儲蓄“全科目”統(tǒng)計(jì)報送無法順利開展的重要原因之一。

4.信貸“全科目”上報統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系不完整，不能全面真實(shí)地反映郵儲機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)開展情況。郵政儲蓄銀行成立之初，優(yōu)先開展穩(wěn)健經(jīng)營低風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)，并逐步開展各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。但目前，郵政儲蓄銀行信貸“全科目”統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中只對儲蓄、同業(yè)存款和應(yīng)收款項(xiàng)等少數(shù)幾個指標(biāo)有所反映，其他業(yè)務(wù)都通過“其他流動資產(chǎn)項(xiàng)目”軋平，不能全面反映郵政儲蓄銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)?，F(xiàn)以各基層郵政儲蓄銀行已經(jīng)開展的小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)為例，據(jù)調(diào)查，基層郵政儲蓄機(jī)構(gòu)報送統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)時將其歸入“其他流動資產(chǎn)”科目，而沒有按照貸款用途歸入農(nóng)戶貸款、個人消費(fèi)貸款等貸款科目，從而造成地區(qū)貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)缺失。

另外，由于郵儲銀行已經(jīng)開展了貸款業(yè)務(wù)，因此郵儲銀行應(yīng)及時報送累放累收統(tǒng)計(jì)報表。因?yàn)槔鄯爬凼战y(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)更能全面真實(shí)地反映銀行貸款的發(fā)放、收回和周轉(zhuǎn)等流量變動情況。但是郵儲機(jī)構(gòu)從2006年試點(diǎn)開展貸款業(yè)務(wù)以來，累放累收統(tǒng)計(jì)制度始終沒有建立起來，導(dǎo)致此項(xiàng)數(shù)據(jù)漏報。

5.現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)一直沒有納入人民銀行金融統(tǒng)計(jì)體系當(dāng)中，影響地區(qū)現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的完整和準(zhǔn)確。據(jù)調(diào)查，郵政儲蓄機(jī)構(gòu)從1999年開始采集現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，但是采集來的現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)只報送給其上級郵政儲蓄機(jī)構(gòu)，從來沒有報送給人民銀行。但是，由于郵政儲蓄機(jī)構(gòu)與人民銀行及其他銀行有現(xiàn)金調(diào)繳款往來業(yè)務(wù)，為保證轄區(qū)的投放回籠數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，各地區(qū)人民銀行不得不將郵儲機(jī)構(gòu)調(diào)繳款的發(fā)生數(shù)據(jù)虛擬填報到人民銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)報表中，并且用儲蓄存款收入、儲蓄存款支出等項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)平。這樣雖然保證了轄區(qū)的投放回籠數(shù)據(jù)是準(zhǔn)確的，但是儲蓄存款收入、支出，匯兌收入、支出等現(xiàn)金外部統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目不是完整和準(zhǔn)確的。

6.中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度沒有建立，不能全面反映郵儲機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)開展情況。在郵儲銀行成立之后，郵儲銀行除了開展傳統(tǒng)的代收代付業(yè)務(wù)以外，還將開展承銷發(fā)行、兌付政府債券、代銷開放式基金、保管箱服務(wù)等業(yè)務(wù)。但是郵儲機(jī)構(gòu)始終沒有建立中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度，不能全面反映郵儲機(jī)構(gòu)的中間業(yè)務(wù)開展情況。

7.銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)沒有建立，影響對經(jīng)營風(fēng)險的評估和判斷。郵儲銀行經(jīng)營的最終目標(biāo)是建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、營運(yùn)安全、競爭力強(qiáng)的現(xiàn)代銀行。因此，郵政儲蓄銀行將與其他銀行一樣，在機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)和高管人員等方面依法納入銀行監(jiān)管體系，并實(shí)行以資本充足率為核心的審慎監(jiān)管。銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)是監(jiān)管部門對銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的重要組成部分，也是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。由于郵儲銀行剛剛成立，內(nèi)部控制制度正在建立，風(fēng)險評估和預(yù)警機(jī)制沒有成型，因此相應(yīng)的銀行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)自然也沒有建立。

完善郵政儲蓄銀行金融統(tǒng)計(jì)體系的建議

1.建立完備的金融統(tǒng)計(jì)管理制度和辦法。完備的制度是做好金融統(tǒng)計(jì)工作的基礎(chǔ)和保障。郵儲銀行應(yīng)依據(jù)人民銀行和銀監(jiān)會的金融統(tǒng)計(jì)制度及有關(guān)管理辦法，根據(jù)自身的特點(diǎn)，制定本系統(tǒng)金融統(tǒng)計(jì)制度和辦法，領(lǐng)導(dǎo)和管理本系統(tǒng)金融統(tǒng)計(jì)工作。金融統(tǒng)計(jì)制度和辦法應(yīng)包括金融統(tǒng)計(jì)資料的管理和公布、金融統(tǒng)計(jì)部門的職責(zé)、統(tǒng)計(jì)人員的配備與職責(zé)、統(tǒng)計(jì)考核評比、統(tǒng)計(jì)監(jiān)督和統(tǒng)計(jì)檢查等方面內(nèi)容。

2.配備符合要求的專職統(tǒng)計(jì)人員。為高質(zhì)高效地完成統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)，必須改變目前郵儲機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)人員由會計(jì)人員兼任的狀況。同時，配備的統(tǒng)計(jì)人員必須要具備良好的職業(yè)道德，具有必要的會計(jì)和統(tǒng)計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)知識和一定的計(jì)算機(jī)操作技能。統(tǒng)計(jì)人員必須實(shí)行崗位培訓(xùn)，未經(jīng)崗前培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格者不得上崗。

篇8

就金融業(yè)目前的大部分網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用而言，典型的省內(nèi)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)一般是由一個總部（省級網(wǎng)絡(luò)中心）和若干個地市分支機(jī)構(gòu)、以及數(shù)量不等的合作伙伴和移動遠(yuǎn)程（撥號）用戶所組成。除遠(yuǎn)程用戶外，其余各地市分支機(jī)構(gòu)均為規(guī)模不等的局域網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。其中省級局域網(wǎng)絡(luò)是整個網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的核心，為金融機(jī)構(gòu)中心服務(wù)所在地，同時也是該金融企業(yè)的省級網(wǎng)絡(luò)管理中心。而各地市及合作伙伴之間的聯(lián)接方式則多種多樣，包括遠(yuǎn)程撥號、專線、Internet等。

從省級和地市金融機(jī)構(gòu)的互聯(lián)方式來看，可以分為以下三種模式：（1）移動用戶和遠(yuǎn)程機(jī)構(gòu)用戶通過撥號訪問網(wǎng)絡(luò)，撥號訪問本身又可分為通過電話網(wǎng)絡(luò)撥入管理中心訪問服務(wù)器和撥入網(wǎng)絡(luò)服務(wù)提供商兩種方式；（2）各地市遠(yuǎn)程金融分支機(jī)構(gòu)局域網(wǎng)通過專線或公共網(wǎng)絡(luò)與總部局域網(wǎng)絡(luò)連接；（3）合作伙伴（客戶、供應(yīng)商）局域網(wǎng)通過專線或公共網(wǎng)絡(luò)與總部局域網(wǎng)連接。

由于各類金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)均有其特定的發(fā)展歷史，其網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運(yùn)用也是傳統(tǒng)技術(shù)和先進(jìn)技術(shù)兼收并蓄。通常在金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)過程中，主要側(cè)重于網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性并確保金融機(jī)構(gòu)的正常生產(chǎn)營運(yùn)。

就網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)安全而言，目前金融機(jī)構(gòu)的安全防范機(jī)制仍然是脆弱的，一般金融機(jī)構(gòu)僅利用了一些常規(guī)的安全防護(hù)措施，這些措施包括利用操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)自身的安全設(shè)施；購買并部署商用的防火墻和防病毒產(chǎn)品等。在應(yīng)用程序的設(shè)計(jì)中，也僅考慮到了部分信息安全問題。應(yīng)該說這在金融業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)初期的客觀環(huán)境下是可行的，也是客觀條件限制下的必然。由于業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中大量采用不是專為安全系統(tǒng)設(shè)計(jì)的各種版本的商用基礎(chǔ)軟件，這些軟件通常僅具備一些基本的安全功能，而且在安裝時的缺省配置往往更多地照顧了使用的方便性而忽略了系統(tǒng)的安全性，如考慮不周很容易留下安全漏洞。此外，金融機(jī)構(gòu)在獲得公共Internet信息服務(wù)的同時并不能可靠地獲得安全保障，Internet服務(wù)提供商（ISP）采取的安全手段都是為了保護(hù)他們自身和他們核心服務(wù)的可靠性，而不是保護(hù)他們的客戶不被攻擊，他們對于你的安全問題的反應(yīng)可能是提供建議，也可能是盡力幫助，或者只是關(guān)閉你的連接直到你恢復(fù)正常。因此，總的來說金融系統(tǒng)中的大部分網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)遠(yuǎn)沒有達(dá)到與金融系統(tǒng)信息的重要性相稱的安全級別，有的甚至對于一些常規(guī)的攻擊手段也無法抵御，這些都是金融管理信息系統(tǒng)亟待解決的安全問題。

二、現(xiàn)代金融網(wǎng)絡(luò)面臨的威脅及安全需求

目前金融系統(tǒng)存在的網(wǎng)絡(luò)安全威脅，就其攻擊手段而言可分為針對信息的攻擊、針對系統(tǒng)的攻擊、針對使用者的攻擊以及針對系統(tǒng)資源的攻擊等四類，而實(shí)施安全攻擊的人員則可能是外部人員，也可能是機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員。

針對信息的攻擊是最常見的攻擊行為，信息攻擊是針對處于傳輸和存儲形態(tài)的信息進(jìn)行的，其攻擊地點(diǎn)既可以在局域網(wǎng)內(nèi)，也可以在廣域網(wǎng)上。針對信息的攻擊手段的可怕之處在于其隱蔽性和突然性，攻擊者可以不動聲色地竊取并利用信息，而無慮被發(fā)現(xiàn)；犯罪者也可以在積聚足夠的信息后驟起發(fā)難，進(jìn)行敲詐勒索。此類案件見諸報端層出不窮，而未公開案例與之相比更是數(shù)以倍數(shù)。

利用系統(tǒng)（包括操作系統(tǒng)、支撐軟件及應(yīng)用系統(tǒng)）固有的或系統(tǒng)配置及管理過程中的安全漏洞，穿透或繞過安全設(shè)施的防護(hù)策略，達(dá)到非法訪問直至控制系統(tǒng)的目的，并以此為跳板，繼續(xù)攻擊其他系統(tǒng)。由于我國的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)中大量采用不是專為安全系統(tǒng)設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)軟件和支撐平臺，為了照顧使用的方便性而忽略了安全性，導(dǎo)致許多安全漏洞的產(chǎn)生，如果再考慮到某些軟件供應(yīng)商出于政治或經(jīng)濟(jì)的目的，可能在系統(tǒng)中預(yù)留“后門”，因此必須采用有效的技術(shù)手段加以預(yù)防。

針對使用者的攻擊是一種看似困難卻普遍存在的攻擊途徑，攻擊者多利用管理者和使用者安全意識不強(qiáng)、管理制度松弛、認(rèn)證技術(shù)不嚴(yán)密的特點(diǎn)，通過種種手段竊取系統(tǒng)權(quán)限，通過合法程序來達(dá)到非法目的，并可在事后嫁禍他人或毀滅證據(jù)，導(dǎo)致此類攻擊難以取證。

針對資源的攻擊是以各種手段耗盡系統(tǒng)某一資源，使之喪失繼續(xù)提供服務(wù)的能力，因此又稱為拒絕服務(wù)類攻擊。拒絕服務(wù)攻擊的高級形式為分布式拒絕服務(wù)攻擊，即攻擊者利用其所控制的成百上千個系統(tǒng)同時發(fā)起攻擊，迫使攻擊對象癱瘓。由于針對資源的攻擊利用的是現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)，尤其是Internet以及TCP/IP協(xié)議的固有缺陷，因此在網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)設(shè)施沒有得到大的改進(jìn)前，難以徹底解決。

金融的安全需求安全包括五個基本要素：機(jī)密性、完整性、可用性、可審查性和可控性。目前國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)應(yīng)重點(diǎn)解決好網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部的信息流動及操作層面所面臨的安全問題，即總部和分支機(jī)構(gòu)及合作伙伴之間在各個層次上的信息傳輸安全和網(wǎng)絡(luò)訪問控制問題。網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)需要解決的關(guān)鍵安全問題概括起來主要有：傳輸信息的安全、節(jié)點(diǎn)身份認(rèn)證、交易的不可抵賴性和對非法攻擊事件的可追蹤性。

必須指出：網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)是由人參與的信息環(huán)境，建立良好的安全組織和管理是首要的安全需求，也是一切安全技術(shù)手段得以有效發(fā)揮的基礎(chǔ)。金融行業(yè)需要的是集組織、管理和技術(shù)為一體的完整的安全解決方案。

三、網(wǎng)絡(luò)安全基本技術(shù)與VPN技術(shù)

解決網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)安全保密問題的兩項(xiàng)主要基礎(chǔ)技術(shù)為網(wǎng)絡(luò)訪問控制技術(shù)和密碼技術(shù)。網(wǎng)絡(luò)訪問控制技術(shù)用于對系統(tǒng)進(jìn)行安全保護(hù)，抵抗各種外來攻擊。密碼技術(shù)用于加密隱蔽傳輸信息、認(rèn)證用戶身份、抗否認(rèn)等。

密碼技術(shù)是實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)安全的最有效的技術(shù)之一，實(shí)際上，數(shù)據(jù)加密作為一項(xiàng)基本技術(shù)已經(jīng)成為所有通信數(shù)據(jù)安全的基石。在多數(shù)情況下，數(shù)據(jù)加密是保證信息機(jī)密性的唯一方法。一個加密網(wǎng)絡(luò)，不但可以防止非授權(quán)用戶的搭線竊聽和入網(wǎng)，而且也是對付惡意軟件的有效方法，這使得它能以較小的代價提供很強(qiáng)的安全保護(hù)，在現(xiàn)代金融的網(wǎng)絡(luò)安全的應(yīng)用上起著非常關(guān)鍵的作用。

虛擬專用網(wǎng)絡(luò)（VPN：VirtualPrivateNetwork）技術(shù)就是在網(wǎng)絡(luò)層通過數(shù)據(jù)包封裝技術(shù)和密碼技術(shù)，使數(shù)據(jù)包在公共網(wǎng)絡(luò)中通過“加密管道”傳播，從而在公共網(wǎng)絡(luò)中建立起安全的“專用”網(wǎng)絡(luò)。利用VPN技術(shù)，金融機(jī)構(gòu)只需要租用本地的數(shù)據(jù)專線，連接上本地的公眾信息網(wǎng)，各地的機(jī)構(gòu)就可以互相安全的傳遞信息；另外，金融機(jī)構(gòu)還可以利用公眾信息網(wǎng)的撥號接入設(shè)備，讓自己的用戶撥號到公眾信息網(wǎng)上，就可以安全的連接進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)中，進(jìn)行各類網(wǎng)絡(luò)結(jié)算和匯兌。

綜合利用網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)的隧道技術(shù)、數(shù)據(jù)加密技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)訪問控制技術(shù)，并通過適當(dāng)?shù)拿荑€管理機(jī)制，在公共的網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施上建立安全的虛擬專用網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)完整的集成化金融機(jī)構(gòu)范圍VPN安全解決方案。對于現(xiàn)行的金融行業(yè)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用系統(tǒng)，采用VPN技術(shù)可以在不影響現(xiàn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)正常運(yùn)行的前提下，極大地提高系統(tǒng)的安全性能，是一種較為理想的基礎(chǔ)解決方案。

當(dāng)今VPN技術(shù)中對數(shù)據(jù)包的加解密一般應(yīng)用在網(wǎng)絡(luò)層（對于TCP/IP網(wǎng)絡(luò)，發(fā)生在IP層），從而既克服了傳統(tǒng)的鏈（線）路加密技術(shù)對通訊方式、傳輸介質(zhì)、傳輸協(xié)議依賴性高，適應(yīng)性差，無統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)等缺陷，又避免了應(yīng)用層端——端加密管理復(fù)雜、互通性差、安裝和系統(tǒng)遷移困難等問題，使得VPN技術(shù)具有節(jié)省成本、適應(yīng)性好、標(biāo)準(zhǔn)化程度高、便于管理、易于與其他安全和系統(tǒng)管理技術(shù)融合等優(yōu)勢，成為目前和今后金融安全網(wǎng)絡(luò)發(fā)展的一個必然趨勢。

篇9

在社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)程中，各種思潮激蕩碰撞，社會生活里也由此出現(xiàn)了一些不健康、不文明的現(xiàn)象，道德缺失，是非、善惡、美丑混淆，以及拜金主義、享樂主義、極端個人主義等，腐蝕了一些人的靈魂，損害了社會風(fēng)氣，影響了經(jīng)濟(jì)社會的健康發(fā)展。

作為社會的一分子，國稅系統(tǒng)如何抑濁揚(yáng)清，落實(shí)“收好稅、帶好隊(duì)”的隊(duì)伍建設(shè)指導(dǎo)思想，教育和引導(dǎo)國稅干部樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，培養(yǎng)有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律的“四有”新人，促進(jìn)國稅事業(yè)的發(fā)展，已成為擺在我們面前的一個重要課題。而強(qiáng)化思想政治工作，充分發(fā)揮思想政治工作這一被實(shí)踐驗(yàn)證了的我們黨的優(yōu)良傳統(tǒng)的政治優(yōu)勢，則是解決這個課題的有效方法。

總書記提出的“八榮八恥”的社會主義榮辱觀，對于我們進(jìn)一步做好思想政治工作，調(diào)動和激發(fā)廣大國稅干部履行“聚財為國、執(zhí)法為民”神圣職責(zé)的意識，具有十分重要的指導(dǎo)意義。因此，要把促進(jìn)國稅干部樹立社會主義榮辱觀作為當(dāng)前和今后思想政治工作的一項(xiàng)重要任務(wù)抓緊抓好，以促進(jìn)國稅干部隊(duì)伍的健康成長，為各項(xiàng)國稅工作的發(fā)展提供強(qiáng)大的動力和可靠的保證。

一、用教育引導(dǎo)榮辱觀的樹立

思想政治工作要始終以理想信念教育為核心內(nèi)容，要把樹立社會主義榮辱觀貫穿于系統(tǒng)性政治理論教育和經(jīng)常性思想政治工作之中，切實(shí)加強(qiáng)對廣大國稅干部的教育，引導(dǎo)他們自覺樹立和踐行社會主義榮辱觀，做社會主義榮辱觀的模范實(shí)踐者和積極推動者。要按照“八榮八恥”的要求，樹立正確的權(quán)力觀、地位觀和利益觀，牢記宗旨意識，增強(qiáng)為稅清廉的自覺性。要積極開展“樹立榮辱觀，倡導(dǎo)新風(fēng)尚”主題教育活動，營造良好的宣傳氛圍。以正面典型教育為引導(dǎo)，以稅務(wù)系統(tǒng)反面案例為警示，以知識競賽、歌曲傳唱等靈活多樣的教育形式為載體，使“八榮八恥”教育入心入腦。要進(jìn)一步加強(qiáng)國稅文化建設(shè)，以榮辱觀教育為重點(diǎn)，充分發(fā)揮國稅文化影響人、塑造人的作用，形成以廉為榮、以貪為恥，以服務(wù)納稅人為榮、以損害納稅人利益為恥的良好風(fēng)尚。

二、用制度規(guī)范榮辱觀的要求

“八榮八恥”既是做人的基本準(zhǔn)則，又是做事的基本規(guī)范。要按照社會主義榮辱觀的要求，將“榮、辱”進(jìn)一步具體化、明確化、制度化。要緊密結(jié)合國稅系統(tǒng)的工作實(shí)際，制定符合“八榮八恥”標(biāo)準(zhǔn)和要求的規(guī)章制度。要進(jìn)一步完善黨員干部廉潔從稅的紀(jì)律規(guī)范，把“八榮八恥”融入其中，使廣大國稅干部說話、做事都要考慮榮和辱，自覺養(yǎng)成以榮辱為取舍、以榮辱辨是非的習(xí)慣。要制定對違背社會主義榮辱觀行為的處罰規(guī)定，確?！鞍藰s八恥”行為規(guī)范的落實(shí)。要定期組織國稅干部進(jìn)行自審與自查，發(fā)現(xiàn)問題和不足，及時剖析成因，切實(shí)加以解決，形成自我糾正、自我管理、自我約束的機(jī)制。

三、用監(jiān)督矯正榮辱觀的偏離

篇10

在ICT技術(shù)對農(nóng)民增收的影響方面，通過模型1與模型3 -6的回歸結(jié)果，發(fā)現(xiàn)農(nóng)民移動手機(jī)擁有量對農(nóng)民收入有顯著正向影響，結(jié)果較為穩(wěn)健。根據(jù)模型1的結(jié)果，當(dāng)每百戶移動手機(jī)擁有量增加1%，農(nóng)民人均收入將增加0. 122%。這表明，移動手機(jī)在農(nóng)村的普及，提高了信息的傳輸效率，為農(nóng)民做出正確的生產(chǎn)投資決策提供了重要參考，對其收入增加起到一定的積極作用;與此同日寸，移動手機(jī)的使用，使農(nóng)民能夠及時掌握市場信息，拉近了農(nóng)民與市場之間的距離，農(nóng)民能夠及時掌握農(nóng)產(chǎn)品價格的變化，在銷售農(nóng)產(chǎn)品時會賣得高價，進(jìn)而增加農(nóng)民銷售收入。許竹青等在研究ICT技術(shù)對農(nóng)民農(nóng)產(chǎn)品農(nóng)產(chǎn)品銷售收入的影響時，發(fā)現(xiàn)ICT技術(shù)對易腐農(nóng)產(chǎn)品銷售收入的回報率為19. 720%，而對耐儲農(nóng)產(chǎn)品銷售收入的回報為6. 180%，均高十本研究的結(jié)果，這是由十只估算了銷售收入的影響，沒有扣除掉成本，而本研究中的收入為純收入，是扣除各種成本之后的收入，從而使得回報率較小。

在普惠金融對農(nóng)民增收的影響方面，每萬人農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)量在模型2一5中對農(nóng)民收入有顯著正向影響，在模型6中影響不顯著。盡管如此，其系數(shù)仍然為正，說明金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)的鋪設(shè)，一方面，可以方便農(nóng)民進(jìn)行金融活動;另一方面，有助十農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)民宣傳金融知識，讓農(nóng)民充分了解金融活動，從而提高了農(nóng)民的金融市場參與程度，這對十發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)調(diào)節(jié)配置資金的作用有一定幫助，從而有助十促進(jìn)農(nóng)民收入的增加。這與李明賢和葉慧敏的研究結(jié)論相悖，其原因是在他們研究中沒有充分考慮到變量間相關(guān)性的影響，模型中同時放入了金融機(jī)構(gòu)分布密度與從業(yè)人員密度，而這兩個指標(biāo)具有高度相關(guān)性，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)分布密度對農(nóng)民增收沒有顯著影響;對十人均貸款變量，除模型6中對農(nóng)民收入影響不顯著外，其余模型中均有顯著正向影響，根據(jù)模型2的估計(jì)，人均貸款每提高1%，農(nóng)民收入將增加0. 102%。農(nóng)民獲得貸款后，會用十農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或非農(nóng)項(xiàng)目的投資，實(shí)現(xiàn)金融資產(chǎn)向資本的轉(zhuǎn)化，為收入增加提供了有效途徑。

(二)交互作用對農(nóng)民增收的影響