導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇風(fēng)險識別和風(fēng)險分析，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

供電合同是供電公司根據(jù)用戶的實際需求量供電的相關(guān)協(xié)議，主要包括供電質(zhì)量、供電方式、電費結(jié)算方式等內(nèi)容，是供電過程的基本保障。供電合同管理是在供電合同上形成的管理內(nèi)容，涉及供電合同的方方面面，貫穿供電合同制定、修改和簽訂全過程。該管理內(nèi)容較為復(fù)雜，管理體系較為龐大，任何環(huán)節(jié)均直接影響著供電企業(yè)供電效益，需要進行全面把握，做到標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理。眾所周知，供電企業(yè)運營過程實際上就是供用電合同簽訂、履行過程，如果在供用電合同的簽訂和履行過程中不能妥善解決一些實質(zhì)性的問題，將使供電企業(yè)面臨一系列風(fēng)險，導(dǎo)致供電企業(yè)運行效益大打折扣。我國供電合同管理體系構(gòu)建還不完善，合同風(fēng)險較高，由此引出的運行問題層出不窮，嚴(yán)重影響了供電企業(yè)的日常工作，如何規(guī)避上述問題，消除合同風(fēng)險已經(jīng)成為人們關(guān)注的焦點。

二、供電合同管理風(fēng)險的識別與評價

（一）供電合同管理風(fēng)險的識別

供電合同管理風(fēng)險識別的方法主要包括監(jiān)測分析法、專家訪談法、風(fēng)險樹圖解法、財務(wù)報表分析法等，需依照具體的狀況選取合理方法確定風(fēng)險類型，實現(xiàn)風(fēng)險識別。

1.供電合同編制階段風(fēng)險。該階段風(fēng)險主要為策劃風(fēng)險、資信調(diào)查風(fēng)險、談判風(fēng)險和文本風(fēng)險：策劃風(fēng)險是由合同策劃目標(biāo)與國家行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、國家行業(yè)發(fā)展規(guī)范或企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)不一致導(dǎo)致；資信調(diào)查風(fēng)險是由供電企業(yè)對用戶資信資料信息收集不全導(dǎo)致；談判風(fēng)險是由談判過程中雙方細(xì)節(jié)處理不到位、合同泄密等導(dǎo)致；合同文本風(fēng)險是由合同理解不一致、條例不完善等導(dǎo)致。

2.合同審核階段風(fēng)險。合同審核的過程中需要全面分析其經(jīng)濟型、可行性、嚴(yán)密性和合法性。要在上述基礎(chǔ)上合理把握供電合同管理的風(fēng)險系數(shù)，確定合同中是否存在問題，提出針對性意見。

3.合同簽署階段風(fēng)險。合同簽署的過程中由于環(huán)節(jié)內(nèi)容和時間的限制，非常容易出現(xiàn)一些問題，如簽署過程中合同內(nèi)容出現(xiàn)涂改、合同簽訂過程中資料并未詳細(xì)審核、合同簽訂時出現(xiàn)信息泄露、合同保管不當(dāng)出現(xiàn)泄密等。上述狀況均引起了合同簽署階段的風(fēng)險，其具體包括風(fēng)險、合同相對人風(fēng)險、合法性風(fēng)險和書面簽約四個風(fēng)險點。

4.合同履行階段風(fēng)險。合同履行階段由于履行人員、履行操作和履行管理等的不同，非常容易引起合同實際履行的偏差，造成合同履行階段風(fēng)險的產(chǎn)生。該階段風(fēng)險主要包括履行風(fēng)險、變更風(fēng)險、解除風(fēng)險和糾紛處理風(fēng)險。

（二）供電合同管理風(fēng)險的評價

供電合同管理風(fēng)險評價的過程中需要全面把握供電合同管理內(nèi)容，對管理細(xì)節(jié)進行分析，在該基礎(chǔ)上評價供電合同管理風(fēng)險系數(shù)，確定供電合同管理風(fēng)險狀況。

1.確定原則，構(gòu)建統(tǒng)一評價指標(biāo)。供電合同管理風(fēng)險評價的過程中要分析好供電合同管理的可操作性、系統(tǒng)性、科學(xué)性、層次性和重要性五方面內(nèi)容，要將合同中的指標(biāo)最大限度量化，通過定性方法進行描述。除此之外，評價指標(biāo)還需要具有一定的關(guān)系，能夠?qū)崿F(xiàn)供電合同的“串接”，從而充分把握因子之間相關(guān)性，明確指標(biāo)所占比重系數(shù)。

2.把握權(quán)重，運用系統(tǒng)理論構(gòu)建模型。供電合同管理風(fēng)險評價的過程中要依照風(fēng)險權(quán)重定量計算風(fēng)險指標(biāo)，通過系統(tǒng)分析理論構(gòu)建相應(yīng)模型。常規(guī)模型構(gòu)建的過程中主要選取模糊綜合評價法。該方法是將評價因素的權(quán)重向量與模糊評價矩陣進行的模糊運算，對風(fēng)險系數(shù)進行明確。計算過程中要明確綜合評價的多因素組成集合和因素集的多種判斷組成集合，在上述兩集合基礎(chǔ)上將定性的供電合同風(fēng)險指標(biāo)轉(zhuǎn)換為定量的計算。定量計算過程中通過專家分析法確定供電合同管理風(fēng)險影響指標(biāo)的評判樣本矩陣，通過權(quán)重和樣本矩陣，對綜合評價的多因素組成集合和因素集的多種判斷組成集合的關(guān)系進行明確，分析供電合同管理風(fēng)險系數(shù)，了解供電合同管理風(fēng)險的各項指標(biāo)。

3.評價驗證，提出針對性措施。評價完成后需要依照數(shù)學(xué)算法對供電合同管理風(fēng)險評價數(shù)據(jù)進行驗證，確定評價結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性。確定結(jié)果無誤后可以針對上述內(nèi)容提出相應(yīng)解決建議，最大限度降低供電合同管理風(fēng)險。

篇2

關(guān)鍵詞: 隧道工程;風(fēng)險管理流程;工作標(biāo)準(zhǔn)

Key words: tunnel project;risk managing process;work standards

中圖分類號:U45;F069?9 文獻標(biāo)識碼:A 文章編號:1006-4311(2009)10-0090-04

0引言

20世紀(jì)60年代,一門新的管理科學(xué)――風(fēng)險管理,在美國正式形成,從此風(fēng)險管理在西方國家得到了迅速發(fā)展。經(jīng)過近半個世紀(jì)的實踐和理論研究,風(fēng)險管理現(xiàn)已被公認(rèn)為管理領(lǐng)域內(nèi)的一項重要職能。風(fēng)險管理首先應(yīng)用于經(jīng)濟領(lǐng)域,最近10年,風(fēng)險管理才真正應(yīng)用到隧道工程領(lǐng)域。美國MIT的Einstein?H?H教授是較早從事隧道工程的風(fēng)險分析的代表人物,主要貢獻是指出了隧道工程風(fēng)險分析的特點和應(yīng)遵循的理念,諸如《Geological model for tunnel cost model》[1]、《Risk and risk analysis in rock engineering》[2]。

隧道工程項目是一個投資大、工期長、涉及面廣的復(fù)雜系統(tǒng)。在這些項目的建設(shè)和運營過程中,還會存在許多的不確定性和不可預(yù)見的因素,因而隧道工程建設(shè)中存在較大風(fēng)險因素。為降低諸多風(fēng)險因素對工程項目造成的不利影響,有必要在隧道工程施工中實施有效的風(fēng)險管理。通過風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險分析和風(fēng)險監(jiān)控,科學(xué)合理地使用管理方法、技術(shù)手段對項目涉及的風(fēng)險實施有效控制,主動、系統(tǒng)地對項目風(fēng)險進行全過程管理及監(jiān)控,達到降低項目風(fēng)險、妥善處理風(fēng)險事故不利后果的目的。

1991年英國提出UK MOD風(fēng)險管理模型,將風(fēng)險的管理分為初始辨識、分析和規(guī)劃管理3部分,初步建立了現(xiàn)代風(fēng)險管理流程的雛形。美國工程風(fēng)險管理研究專家Reilly和Carr(2001)提出5階段風(fēng)險管理模式,即風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價、風(fēng)險決策、風(fēng)險控制。該風(fēng)險管理流程在2002年國際隧道協(xié)會(ITA)起草頒布的隧道及地下工程風(fēng)險管理指南中得到了應(yīng)用[3]。在此基礎(chǔ)上,本文將探討適用于隧道工程施工的風(fēng)險管理流程,設(shè)計規(guī)劃的隧道工程風(fēng)險管理流程圖,提出相應(yīng)的工作標(biāo)準(zhǔn)。流程如圖1所示。

1分析項目環(huán)境擬定風(fēng)險管理策略

由于人們認(rèn)識事物在深度上和廣度上均有局限性,這就使得分析處理能力上是有限的。工程項目可被視為客觀事物的集合體。因此人們對工程項目的認(rèn)識不可避免地存在信息上的不完備的問題,從而造成人們對工程項目建設(shè)的環(huán)境缺乏客觀認(rèn)識,對工程項目的實施過程缺乏符合實際的預(yù)見,這是導(dǎo)致出現(xiàn)風(fēng)險的重要原因。這一特點就決定了對每一個不同的項目來說,量身定做一套風(fēng)險管理策略方案是非常重要的,即風(fēng)險管理策略的制定必須是在分析項目環(huán)境的情況下完成的,做到具體問題具體分析。分析項目環(huán)境擬定風(fēng)險管理策略。該過程在圖1中通過A2、A3、A4充分體現(xiàn)。由項目的領(lǐng)導(dǎo)小組分析項目的環(huán)境,根據(jù)項目的環(huán)境制定風(fēng)險管理策略,并確定項目的整體目標(biāo),以便后續(xù)工作更好地進行。

2隧道工程風(fēng)險分析

目前國內(nèi)對風(fēng)險分析的研究主要集中在金融市場分析、工程項目管理、投資分析、信息安全與貿(mào)易安全等方面。在某種程度上,風(fēng)險分析過程實際是探索系統(tǒng)未來運作軌跡。在隧道工程中,風(fēng)險分析主要包括風(fēng)險識別和風(fēng)險評估,以便更好的控制和處理風(fēng)險,將其所致的損失和后果降到最低。風(fēng)險分析過程在圖1中通過B4、B5、B6、B7、A7充分體現(xiàn)。風(fēng)險評估小組組織風(fēng)險分析,進行風(fēng)險因素識別和評估,最后向領(lǐng)導(dǎo)小組提交風(fēng)險報告,如果風(fēng)險分析可行,下一步進行風(fēng)險應(yīng)對,如果風(fēng)險分析不可行風(fēng)險評估小組重新進行風(fēng)險識別和風(fēng)險評估,直到風(fēng)險分析可行為止。

2.1 風(fēng)險因素識別

風(fēng)險識別是針對項目中各種風(fēng)險因素、風(fēng)險來源、風(fēng)險范圍、風(fēng)險特征與風(fēng)險事件或假象或現(xiàn)象和風(fēng)險后果相關(guān)的不確定性,可能發(fā)生的風(fēng)險類型、風(fēng)險產(chǎn)生原因和機理進行風(fēng)險辨識[4]。風(fēng)險識別是工程項目風(fēng)險管理中一項經(jīng)常性的工作。風(fēng)險識別主要包括收集資料、分析不確定性、確定風(fēng)險事件、編制風(fēng)險識別報告等。

風(fēng)險識別是工程項目的風(fēng)險評估與控制的開始,也是風(fēng)險評估的基礎(chǔ)。風(fēng)險因素識別方法和手段正確實用與否,風(fēng)險分析結(jié)論準(zhǔn)確全面與否對后續(xù)的風(fēng)險評價和風(fēng)險管理的效果有很大的影響。在隧道工程中,風(fēng)險識別是要確定隧道工程施工中可能存在的風(fēng)險及其可能造成的影響,它是隧道工程風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。在隧道工程風(fēng)險識別中,常用的風(fēng)險識別方法有專家調(diào)查法、頭腦風(fēng)暴法、敏感性分析法、項目工作分解結(jié)構(gòu)法、事故樹分析法等五大類。

在多年的研究和經(jīng)驗積累的結(jié)果上,可以總結(jié)出隧道工程施工中常見的風(fēng)險因素如下[5]:

①施工風(fēng)險:如塌方、巖爆、瓦斯爆炸、突水、滑坡等;

②技術(shù)風(fēng)險:如施工技術(shù)不合理、爆破控制不當(dāng)、新技術(shù)、新結(jié)構(gòu)的應(yīng)用等;

③自然風(fēng)險:如高溫、嚴(yán)寒、地震、不可抗拒的自然災(zāi)害等;

④管理風(fēng)險:如施工人員不合格、管理人員不合格等;

⑤設(shè)備風(fēng)險:如施工設(shè)備供應(yīng)不足、設(shè)備安裝事故等。

2.2 風(fēng)險評估

風(fēng)險評估是建立在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上的,可分為風(fēng)險估計與風(fēng)險評價兩部分。風(fēng)險估計與評價在施工風(fēng)險管理中很重要。它通過對施工中風(fēng)險的估計與評價,把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其它因素綜合起來考慮,就可以得出施工中發(fā)生各種風(fēng)險的可能性及其危害程度,從而決定應(yīng)采取什么樣的風(fēng)險處置計劃。

2.2.1 風(fēng)險估計

風(fēng)險估計是指在找出潛在的風(fēng)險因素后,估計潛在損失的規(guī)模和損失發(fā)生的可能性,即損失發(fā)生可能性的估算和嚴(yán)重性的估算,以便于評價各種潛在損失的相對重要性,從而為確定風(fēng)險管理對策的最佳組合提供依據(jù)。

隧道工程風(fēng)險估計時,常使用風(fēng)險指數(shù)法R=P?鄢C估計風(fēng)險的嚴(yán)重程度。目前,我國在隧道工程領(lǐng)域風(fēng)險估計時,將潛在風(fēng)險P分為5類,如表1所示;對風(fēng)險后果C相應(yīng)的分為5級,如表2所示;風(fēng)險指數(shù)如表3所示[5]。

2.2.2 風(fēng)險評價

風(fēng)險評價是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估計的基礎(chǔ)上,把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度,結(jié)合其他因素綜合起來考慮,得出項目發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度。并與公認(rèn)的安全指標(biāo)比較,確定項目的危險等級。然后根據(jù)項目的危險等級,決定是否需要采取控制措施,以及控制措施采取到什么程度。

風(fēng)險評價是隧道程風(fēng)險管理的核心,是系統(tǒng)地識別工程風(fēng)險和科學(xué)合理地管理風(fēng)險之間重要的紐帶,是決策分析的基礎(chǔ)。工程中常用的風(fēng)險評價方法有很多,簡單概括起來,主要有:主觀評分法、層次分析法、模糊數(shù)學(xué)法、敏感性分析法、故障樹法、結(jié)構(gòu)可靠性分析法、影響圖法等。

近年來隧道風(fēng)險評價方法在國外得到了大量的研究及應(yīng)用,除了借鑒隧道工程行業(yè)以外已經(jīng)發(fā)展的評估方法,應(yīng)用一種或幾種方法對工程系統(tǒng)或工程的某一部分進行風(fēng)險估計外,還根據(jù)隧道工程的特點發(fā)展了許多適合隧道工程的風(fēng)險評價模型。而我國隧道與地下工程研究和實踐的時間都比較短,還屬于發(fā)展階段,因此風(fēng)險評價方法在工程中的應(yīng)用還比較少,目前也僅限于最簡單的風(fēng)險指數(shù)法[6]。

3隧道工程風(fēng)險控制

3.1 風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險應(yīng)對就是針對風(fēng)險分析的結(jié)果,為降低風(fēng)險的負(fù)面影響而采取的應(yīng)對措施。工程項目常用的風(fēng)險應(yīng)對策略和措施有:風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險緩解、風(fēng)險自留和風(fēng)險利用,以及這些策略的組合[7]。在眾多應(yīng)對策略中,項目管理者選擇行之有效的策略,并尋求既符合實際,又會有明顯效果的應(yīng)對風(fēng)險的具體措施,力圖使風(fēng)險轉(zhuǎn)化為機會或使風(fēng)險所造成的負(fù)面效應(yīng)降低到最低限度。

某一工程項目風(fēng)險,可能有多種應(yīng)對策略或措施;同一種類的風(fēng)險問題,對于不同的工程項目主體采用的風(fēng)險應(yīng)對策略或應(yīng)對措施可能是不一樣的。因此,從理論上說,需要根據(jù)工程項目風(fēng)險的具體情況以及風(fēng)險管理者的心理承受能力,以及抗風(fēng)險能力去確定工程項目風(fēng)險應(yīng)對策略或應(yīng)對措施。隧道工程項目常用的風(fēng)險應(yīng)對策略有:風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險控制和風(fēng)險自留。

除了上述的風(fēng)險應(yīng)對策略以外,保險也是隧道工程風(fēng)險處理的一種方式,實際上購買保險也是一種轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的方式。但是保險并不是最保險的方式,如果想要達到最佳效果,而是應(yīng)該通過科學(xué)的決策,理性的做出處理對策。

3.2 風(fēng)險監(jiān)控

在工程項目的實施”的過程中,風(fēng)險會不斷發(fā)生變化,可能會有新的風(fēng)險出現(xiàn),也可能預(yù)期的風(fēng)險會消失。而隧道工程由于其環(huán)境的特殊性,風(fēng)險變化的可能性顯得尤為明顯,及時對殘余的風(fēng)險進行控制和處理,并進一步修改風(fēng)險策略,對于降低風(fēng)險帶來的損失這是關(guān)鍵的一步。因此,對隧道工程進行風(fēng)險監(jiān)控是十分重要的。

風(fēng)險監(jiān)控是指隧道工程進展過程中,密切跟蹤已識別的風(fēng)險,監(jiān)控殘余風(fēng)險,識別新出現(xiàn)的風(fēng)險,修改風(fēng)險管理計劃,評估風(fēng)險管理的效果,一般有兩個方面的含義:風(fēng)險監(jiān)視和風(fēng)險控制。前者指對風(fēng)險和風(fēng)險因素發(fā)展變化的把握,后者指在風(fēng)險監(jiān)視的基礎(chǔ)上,采取相應(yīng)的控制措施[7]。

在某一時段內(nèi),風(fēng)險監(jiān)視和風(fēng)險控制交替進行,即發(fā)現(xiàn)風(fēng)險后經(jīng)常需要馬上采取控制措施,或風(fēng)險因素消失后立即調(diào)險應(yīng)對措施。因此,常將風(fēng)險監(jiān)視和控制整合起來考慮。風(fēng)險監(jiān)控過程在圖1中通過B11、A11、C12、C13、A13充分體現(xiàn)。由風(fēng)險評估小組制定風(fēng)險監(jiān)控策略,交由領(lǐng)導(dǎo)小組進行審批,審批通過后項目團隊執(zhí)行風(fēng)險監(jiān)控策略,并及時進行反饋,以便更好的完善風(fēng)險管理策略。

風(fēng)險監(jiān)控的主要方法和技術(shù)有:項目風(fēng)險應(yīng)對;審計;定期項目評估;增值分析;技術(shù)因素度量;附加風(fēng)險應(yīng)對計劃;獨立風(fēng)險分析[8]。

4隧道工程風(fēng)險管理工作標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)以上的分析,規(guī)范了隧道工程風(fēng)險管理的工作標(biāo)準(zhǔn),如表4所示。

5結(jié)論

風(fēng)險的管理是隧道工程項目管理中至關(guān)重要的一部分。如何使隧道工程這一復(fù)雜系統(tǒng)的諸多風(fēng)險因素對工程項目造成的不利影響降到最低,這就要求在隧道工程施工中實施有效的風(fēng)險管理。制定一個較為完善的風(fēng)險管理流程和工作標(biāo)準(zhǔn)在這一工作中就顯得尤為重要。這樣風(fēng)險管理者才能通過全面的識別、細(xì)致的分析、合理的評價、恰當(dāng)?shù)奶幚?、實時的監(jiān)控,才能使工程免受重大損失,保證工程效益。

參考文獻:

[1]Einstein H H & Vick S G. Geological model for tunnel cost model[J];Proc Rspid Excavation and Tunneling Conf,2nd,1974:1701-1720.

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[4]郭捷:《項目風(fēng)險管理》[M];國防工業(yè)出版社,2007:78-79。

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篇3

一、風(fēng)險管理的內(nèi)涵

1.風(fēng)險的含義。風(fēng)險和危險是不同的,風(fēng)險包含著一種不確定性,每個結(jié)果的概率是可知或可以估計的,而危險則只意味著一種不好的預(yù)兆。因此,有時雖然有危險存在,但不一定要冒此風(fēng)險,我們要想方設(shè)法去改變風(fēng)險發(fā)生的條件,使之不發(fā)生,甚至帶來轉(zhuǎn)機。綜上所述,可以這樣定義的風(fēng)險:風(fēng)險就是活動或事件消極的,人們不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。具體地說,風(fēng)險一般應(yīng)具備以下要素:(1)事件(不希望發(fā)生的變化);(2)事件發(fā)生具有不確定性;(3)風(fēng)險的影響(后果);(4)風(fēng)險的原因。

2.風(fēng)險管理的含義。風(fēng)險管理涉及各個行業(yè),每個行業(yè)都有其自身的特點,企業(yè)風(fēng)險管理是指生產(chǎn)過程中,風(fēng)險管理部門對可能遇到的各種風(fēng)險因素進行識別、分析、評估,以最低成本實現(xiàn)最大的安全保障的過程。

從表層上分析,風(fēng)險管理就是對生產(chǎn)活動或行為中的風(fēng)險進行管理,從深層上研究,風(fēng)險管理是指主體通過風(fēng)險識別、風(fēng)險量化、風(fēng)險評價等風(fēng)險分析活動,對風(fēng)險進行規(guī)劃、控制、監(jiān)督,從而增大應(yīng)對威脅的機會,以成功地完成并實現(xiàn)總目標(biāo)。風(fēng)險管理的主體是管理人員,客體是生產(chǎn)活動中的風(fēng)險或不確定性,大型、復(fù)雜的生產(chǎn)活動過程應(yīng)設(shè)置專門的風(fēng)險管理機構(gòu)和相應(yīng)的風(fēng)險負(fù)責(zé)人。

二、風(fēng)險管理過程及方法

風(fēng)險管理過程包括風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險識別、風(fēng)險評價、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控幾個階段:

1.風(fēng)險規(guī)劃。風(fēng)險規(guī)劃,指決定如何著手進行風(fēng)險管理活動的過程。風(fēng)險規(guī)劃確定一套完整全面有機配合、協(xié)調(diào)一致的策略和方法并將風(fēng)險其形成文件的過程,這套策略和方法用于識別和跟蹤風(fēng)險區(qū);擬定風(fēng)險緩解方案;進行持續(xù)的風(fēng)險評估,從而確定風(fēng)險變化情況并配置充足的資源。在進行風(fēng)險規(guī)劃時,主要考慮的因素有:風(fēng)險管理策略、預(yù)定義角色和指責(zé)、各項風(fēng)險容忍度、工作分解結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理指標(biāo)體系。

風(fēng)險規(guī)劃過程的運行機制是為風(fēng)險管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標(biāo)、應(yīng)對策略、選擇標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。其中,定量的目標(biāo)表示了量化的目標(biāo);應(yīng)對策略有助于確定應(yīng)對風(fēng)險的可選擇方式;選擇標(biāo)準(zhǔn)指在風(fēng)險規(guī)劃過程中制定策略;風(fēng)險數(shù)據(jù)庫包含歷史風(fēng)險信息和風(fēng)險行動計劃等。

2.風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步,即識別實施過程中可能遇到(面臨的、潛在的)的所有風(fēng)險源和風(fēng)險因素,對它們的特性進行判斷、歸類,并鑒定風(fēng)險性質(zhì)。風(fēng)險識別的目的是減少的結(jié)構(gòu)不確定性。亦即發(fā)現(xiàn)引起風(fēng)險的主要因素,并對其影響后果做出定性的估計。該步驟需要明確兩個問題:明確風(fēng)險來自何方(確定風(fēng)險源),并對風(fēng)險事項進行分類;對風(fēng)險源進行初步量化。

風(fēng)險的識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ),應(yīng)是一項持續(xù)性、反復(fù)作業(yè)的過程和工作。因為風(fēng)險具有可變性、不確定性,任何條件和環(huán)境的變化都可能會改變原有風(fēng)險的性質(zhì)并產(chǎn)生新的風(fēng)險。對風(fēng)險的識別不僅要通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進行判斷,更重要的是必須依靠對各種客觀統(tǒng)計資料和風(fēng)險記錄進行分析、歸納和整理,從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險的特征及規(guī)律。常用的風(fēng)險識別方法有:專家調(diào)查法(頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、訪談法、問卷調(diào)查法)、情景分析法、故障樹分析法等。

3.風(fēng)險分析和評價。風(fēng)險分析和評價是在對風(fēng)險進行識別的基礎(chǔ)上,對識別出的風(fēng)險采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法,估計風(fēng)險發(fā)生的概率、風(fēng)險范圍、風(fēng)險嚴(yán)重程度(大小)、變化幅度、分布情況、持續(xù)時間和頻度,從而找到影響安全的主要風(fēng)險源和關(guān)鍵風(fēng)險因素,確定風(fēng)險區(qū)域、風(fēng)險排序和可接受的風(fēng)險基準(zhǔn)。在分析和評價風(fēng)險時,既要考慮風(fēng)險所致?lián)p失的大小,又要考慮風(fēng)險發(fā)生的概率,由此衡量風(fēng)險的嚴(yán)重性。

風(fēng)險分析和評價的目的是將各種數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成可為決策者提供決策支持的信息,進而對各風(fēng)險事件后果進行評價,并確定其嚴(yán)重程度排序。在確定風(fēng)險評價準(zhǔn)則和風(fēng)險決策準(zhǔn)則后,可從決策角度評定風(fēng)險的影響,計算出風(fēng)險對決策準(zhǔn)則影響的度量,由此確定可否接受風(fēng)險,或者選擇控制風(fēng)險的方法,降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

風(fēng)險分析和評價的方法主要有:專家打分法、蒙特卡羅模擬法、概率分布的疊加模型(CIMM模型)、隨機網(wǎng)絡(luò)法、風(fēng)險影響圖分析法、風(fēng)險當(dāng)量法等。

4.風(fēng)險處理。風(fēng)險處理就是對風(fēng)險提出處置意見和辦法。通過對風(fēng)險識別、估計和評價,把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來考慮,就可得出發(fā)生各種風(fēng)險的可能性及其危害程度,再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較,就可確定的危險等級,從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。有效處理風(fēng)險,可以從改變風(fēng)險后果的性質(zhì)、風(fēng)險發(fā)生的概率或風(fēng)險后果大小三個方面提出多種策略。

5.風(fēng)險監(jiān)控。風(fēng)險監(jiān)控就是通過對風(fēng)險識別、估計、評價、處理全過程的監(jiān)視和控制,從而保證風(fēng)險管理能達到預(yù)期的目標(biāo)。監(jiān)控風(fēng)險實際上是監(jiān)控生產(chǎn)活動的進展和環(huán)境,即情況的變化,其目的是:核對風(fēng)險管理策略和措施的實際效果是否與預(yù)見的相同;尋找機會改善和細(xì)化風(fēng)險控制計劃,獲取反饋信息,以便將來的決策更符合實際。在風(fēng)險監(jiān)控過程中,及時發(fā)現(xiàn)那些新出現(xiàn)的以及預(yù)先制定的策略或措施不見效或性質(zhì)隨著時間的推延而發(fā)生變化的風(fēng)險,然后及時反饋,并根據(jù)對生產(chǎn)活動的影響程度,重新進行風(fēng)險識別、估計、評價和處理,同時還應(yīng)對每一風(fēng)險事件制定成敗標(biāo)準(zhǔn)和判據(jù)。

風(fēng)險監(jiān)控的主要方法有:審核檢查法、監(jiān)視單、風(fēng)險報告等。

三、總結(jié)

風(fēng)險管理是一個全壽命的動態(tài)過程,與管理的四個階段,即啟動、規(guī)劃、實施和結(jié)束階段密切結(jié)合,滲透在壽命周期的全過程之中。在企業(yè)有效開展風(fēng)險管理能夠促進各單位決策的科學(xué)化、合理化,減少決策的風(fēng)險性,能為企業(yè)提供安全的經(jīng)營環(huán)境,能夠保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn),能夠促進企業(yè)經(jīng)營效益的提高。無論從理論還是從實踐的角度來說,大膽創(chuàng)新、探索性地恰當(dāng)運用風(fēng)險管理的理論與方法,已成為關(guān)注的一個熱點,對于提升企業(yè)管理水平、加強安全保障、創(chuàng)造更好的經(jīng)濟效益具有十分重要的意義。

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關(guān)鍵詞：風(fēng)險控制與管理 風(fēng)險分析 項目風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

中圖分類號：X820文獻標(biāo)識碼： A

引言

項目的風(fēng)險貫穿于項目的全生命周期，存在不確定性和可變性。海洋工程屬于高投入、高技術(shù)、高風(fēng)險的行業(yè)，在海洋工程項目運行過程中如何通過合理的評估方法進行風(fēng)險識別，使用有效和科學(xué)的風(fēng)險管理手段進行風(fēng)險管控尤為重要。本文以荔灣3-1項目為例，結(jié)合本項目的特點，闡述項目的風(fēng)險控制與管理。

0.項目概述和風(fēng)險特點

南海深水天然氣工程荔灣3-1項目是中國目前最大、水深最深的海上氣田，位于南海東部海域珠江口盆地，距香港東南約 250公里，水深約1350米至 1500米。在190米水深處建設(shè)一座約30000噸的導(dǎo)管架和約32000噸的中心平臺，通過6"海底管線連接1350米至1500米水深處的海底采油設(shè)施，通過30"海底管線將天然氣輸送至位于珠海高欄島的陸地終端。本項目的開發(fā)示意圖如下：

圖1：荔灣3-1項目開發(fā)示意圖

1.項目風(fēng)險分析

根據(jù)上述項目的特點，采取定性分析和定量分析相結(jié)合的方式對項目風(fēng)險進行評估，項目的風(fēng)險分析評估分為五個步驟：

1)風(fēng)險管理過程啟動

首先是建立項目風(fēng)險評估的總體框架，為后續(xù)的風(fēng)險識別，風(fēng)險分析及設(shè)計應(yīng)對措施等工作奠定基礎(chǔ)。主要包括建立項目風(fēng)險評估團隊，識別風(fēng)險評估指標(biāo)以及定義風(fēng)險可能性與后果尺度等內(nèi)容。

表3 ：項目風(fēng)險可能性尺度表

2）風(fēng)險識別

本項目利用頭腦風(fēng)暴法、項目團隊集中討論、歷史數(shù)據(jù)分析、訪談、行業(yè)調(diào)研相結(jié)合的方式對項目風(fēng)險進行識別，建立風(fēng)險清單。本項目風(fēng)險清單的建立結(jié)合了本公司工程建設(shè)項目的一些典型風(fēng)險，并借鑒國內(nèi)外項目風(fēng)險管理的最佳實踐，通過全面的風(fēng)險識別供識別出項目風(fēng)險約400條。

3）風(fēng)險分析

在風(fēng)險識別之后，項目團隊對識別出的風(fēng)險事項進行風(fēng)險分析。本項目采用定性與定量相結(jié)合的風(fēng)險分析方法，其中定性風(fēng)險分析方法采用風(fēng)險因素取值評定法和風(fēng)險矩陣方法，定量分析方法采用蒙特卡洛模擬法。

本項目定性風(fēng)險分析根據(jù)事先確定的標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則，確定風(fēng)險的概率和影響。通過采用邀請相關(guān)人員召開會議或進行訪談等方式對風(fēng)險進行評估。項目組根據(jù)自身習(xí)慣和情況，確定哪種風(fēng)險概率和后果的組合可被評定為哪種風(fēng)險等級，如高風(fēng)險、中等風(fēng)險和低風(fēng)險，并分別賦予其不同的顏色，進行排序，最后將識別出的各種風(fēng)險納入風(fēng)險矩陣中。本項目結(jié)合了國際最佳實踐的做法后采用5×5矩陣，并將風(fēng)險等級劃分為四級，分別為：關(guān)鍵風(fēng)險、 重大風(fēng)險、中等風(fēng)險和可接受風(fēng)險，具體劃分如表 6 所示：

表6：風(fēng)險等級劃分表

本項目的定量風(fēng)險分析采用蒙特卡洛方法對項目的成本和進度進行分析，其中進度風(fēng)險分析采用 PDM 進度計劃作為模型，成本風(fēng)險分析采用 WBS 作為模型。因費用分析為公司保密內(nèi)容不便敘述，圖2為項目進度定量分析的風(fēng)險因素龍卷風(fēng)圖。

圖2：項目風(fēng)險因素龍卷風(fēng)圖

4）風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險應(yīng)對措施采用風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險控制、風(fēng)險自擔(dān)四種策略。本項目風(fēng)險應(yīng)對措施的識別主要由項目團隊各專業(yè)相關(guān)人員進行，部分借助專家來完成。本項目主要采用項目團隊集中討論、訪談各專業(yè)相關(guān)人員及外部咨詢專家、行業(yè)調(diào)研方法制定風(fēng)險應(yīng)對措施。

在制定了風(fēng)險應(yīng)對措施之后，對采取應(yīng)對措施后的殘余風(fēng)險進行分析，如果殘余風(fēng)險仍然不可接受，則需要重新制定風(fēng)險應(yīng)對措施，最終保證殘余風(fēng)險降低到可接受范圍內(nèi)。 最后，在確定了風(fēng)險應(yīng)對措施和殘余風(fēng)險可接受的情況下，將風(fēng)險應(yīng)對措施，風(fēng)險責(zé)任部門或人員，以及殘余風(fēng)險描述，進行詳細(xì)的記錄并存檔。

2.項目風(fēng)險控制與管理

項目的風(fēng)險管理最重要的環(huán)節(jié)為風(fēng)險的監(jiān)測、控制和執(zhí)行，將分析評估出的項目風(fēng)險和應(yīng)對措施真正貫徹執(zhí)行下去，使風(fēng)險管理融入到項目日常運作流程中，形成項目管理中不可缺少的一環(huán)，同時針對風(fēng)險的變化性在項目全生命周期里持續(xù)對項目工作進行監(jiān)督以及尋找新風(fēng)險和變化的風(fēng)險。為此，本項目引入項目風(fēng)險管理信息系統(tǒng)加強風(fēng)險管理過程和動態(tài)管理，達到順利實現(xiàn)項目目標(biāo)。

項目的風(fēng)險管理流程

圖3：項目風(fēng)險管理流程

工程項目風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的引入

工程項目的風(fēng)險種類復(fù)雜、風(fēng)險影響程度各異，并且可能互相轉(zhuǎn)化。因此，項目風(fēng)險必須按照緊急程度、影響程度進行細(xì)分，采用不同的方法分層次、有重點的進行風(fēng)險應(yīng)對，形成梯度管理。如果采用手工管理，將是一項復(fù)雜的工作，并且不利于風(fēng)險跟蹤和責(zé)任落實。采用風(fēng)險信息管理系統(tǒng)后主要優(yōu)點有以下幾點：

a)有利于梯度控制――分類檢索方便

利用風(fēng)險信息管理系統(tǒng)后，風(fēng)險管理工作可以輕松實現(xiàn)大量風(fēng)險的評估、量化、分類及應(yīng)對監(jiān)控。

b)便于風(fēng)險跟蹤和預(yù)警提示――風(fēng)險提示清晰

風(fēng)險應(yīng)對的關(guān)鍵是重點風(fēng)險控制措施及時有效，提示風(fēng)險不被遺忘。由于本項目的施工地點分散、人員不集中，如果手工操作，要做到對各項風(fēng)險控制措施及時跟蹤、及時反饋將比較困難。提示性風(fēng)險就更容易被忽視，“項目風(fēng)險管理信息系統(tǒng)”可充分發(fā)揮信息化系統(tǒng)溝通便捷、自動提示作用。

c)有利于責(zé)任落實――公開透明

由于風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的資源開放性和共享性，本項目把風(fēng)險管理作為日常工作的一部分，保證了風(fēng)險管理的時效性，風(fēng)險管理很重要的一點是全員參與，為此引入“項目風(fēng)險管理信息系統(tǒng)”后項目組全體員工根據(jù)職責(zé)和分工劃分為四種角色：風(fēng)險登記人、風(fēng)險責(zé)任人、風(fēng)險審核人、風(fēng)險人，項目風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的操作界面如下：

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Abstract: since 2009 July benchmark on-grid wind power price after the introduction of new measures, countries have developed a series of new targets in the wind power development scale, which marks China's wind power industry has entered a rapid development period. At the same time, strengthen the consciousness of wind power enterprise risk management and insurance has become a required course in front of the person in charge of the company.

Keywords: wind power; risk management;

中圖分類號：TU71 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：2095-2104（2013）

認(rèn)識發(fā)現(xiàn)、有效規(guī)避和合理轉(zhuǎn)移公司在獲取項目、加工制造、安裝調(diào)試和質(zhì)保過程中出現(xiàn)的各類風(fēng)險，是風(fēng)電企業(yè)邁向成熟發(fā)展的前提。本文通過介紹風(fēng)電設(shè)備制造行業(yè)（下簡稱“W公司”）項目風(fēng)險的識別和應(yīng)對措施，以對其他同行提供參考。

1、風(fēng)險準(zhǔn)備

中國風(fēng)電企業(yè)所面臨的競爭環(huán)境越來越明顯地呈現(xiàn)出復(fù)雜而激烈的態(tài)勢，企業(yè)所面臨的風(fēng)險也越來越復(fù)雜，有效防范和控制企業(yè)的風(fēng)險尤顯重要。企業(yè)所面臨的風(fēng)險，是指由于企業(yè)外部的環(huán)境發(fā)生變化，或由于包括企業(yè)自身在內(nèi)的主體在經(jīng)營過程中產(chǎn)生的對企業(yè)產(chǎn)生負(fù)面影響事件的可能性。W公司風(fēng)險管理的目標(biāo)是在潛在問題發(fā)作以前就標(biāo)志它們，這樣就可以在生命周期中可以適時地計劃和啟用風(fēng)險處理活動。

1.1 風(fēng)險管理的組成

W公司的風(fēng)險管理如圖表1所示，包括風(fēng)險評估和風(fēng)險控制兩部分。風(fēng)險評估包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險優(yōu)先級定義，風(fēng)險控制包括風(fēng)險管理計劃、風(fēng)險化解和風(fēng)險監(jiān)控三部分。

1.2 風(fēng)險種類

W公司的風(fēng)險種類通過專家訪談方式根據(jù)以往經(jīng)驗列出各類風(fēng)險進行分類，形成風(fēng)險分類基本表，如圖表1。具體到各個項目實施前，由項目經(jīng)理組織項目相關(guān)人員針對該項目存在的風(fēng)險因素在圖表1的基礎(chǔ)上再次進行識別。

圖表 1風(fēng)險分類基本表

1.3 定義風(fēng)險參數(shù)

風(fēng)險參數(shù)可用于評估、分類和劃分風(fēng)險的優(yōu)先級；W公司將風(fēng)險參數(shù)分為：“發(fā)生的可能性”和“影響的嚴(yán)重性”兩類，見圖表2。

圖表 2 風(fēng)險參數(shù)定義

1.險管理策略

識別出風(fēng)險后需要進一步制定風(fēng)險的應(yīng)對計劃，風(fēng)險應(yīng)對就是對項目風(fēng)險提出正確的處理辦法。風(fēng)險應(yīng)對計劃在項目的概念階段、規(guī)劃階段就做出；當(dāng)風(fēng)險發(fā)生時根據(jù)情況調(diào)整相應(yīng)的策略方法。

1.5 風(fēng)險管理角色及職責(zé)

風(fēng)險管理角色包括項目經(jīng)理，項目組成員和風(fēng)險審計小組。項目經(jīng)理對風(fēng)險管理工作負(fù)全部責(zé)任。項目組成員作為項目風(fēng)險分析組的成員，對項目工作中存在的風(fēng)險進行分析、記錄，并整理成書面材料。風(fēng)險審計小組定期或不定期對風(fēng)險管理工作開展情況進行評審，確保所開展的風(fēng)險管理工作符合組織的要求。

2、風(fēng)險識別

在項目計劃制定階段由項目經(jīng)理召開由項目組相關(guān)人員參加的項目風(fēng)險管理工作會議。在會議中，項目經(jīng)理向項目組相關(guān)成員介紹項目風(fēng)險分類方法，并向所有到會人員分發(fā)一張項目風(fēng)險分類表，列出組織建議的風(fēng)險分類，供風(fēng)險分析組成員在識別項目風(fēng)險時使用。會議討論輸出一個初步的項目風(fēng)險清單，以便將來做進一步的分析。

3、風(fēng)險分析

W公司主要通過風(fēng)險核對表法對風(fēng)險進行定性定量分析，風(fēng)險分析的依據(jù)是“風(fēng)險識別”出來的“風(fēng)險清單”。依據(jù)“發(fā)生可能性”和“影響的嚴(yán)重性”計算風(fēng)險的得分，依據(jù)以下公式統(tǒng)計風(fēng)險得分由高到低排列風(fēng)險項。

公式：風(fēng)險得分= 發(fā)生可能性等級分 * 影響的嚴(yán)重性等級分

4、風(fēng)險的控制

4.1控制方法

4.1.1風(fēng)險管理計劃

重點是制定一個計劃，以處理在排位靠前的高風(fēng)險項。圖表3是W公司風(fēng)險管理計劃的例子：

圖表 3W公司前十大風(fēng)險清單

4.1.2風(fēng)險的化解

風(fēng)險的化解主要圍繞風(fēng)險的管理策略展開，包括避免風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險和減輕風(fēng)險等三方面。

避免風(fēng)險，當(dāng)風(fēng)險發(fā)生的可能性很大且不利后果很嚴(yán)重，又無其他良好策略減輕風(fēng)險，則采取主動放棄項目或在現(xiàn)階段縮小項目范圍，或者改變項目目標(biāo)，或者改變項目技術(shù)方案。

轉(zhuǎn)移風(fēng)險是將項目本身面臨的損失風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他方承擔(dān)或者共同承擔(dān)的策略方法，是一種合理合法的市場或商業(yè)行為。其目的不是降低風(fēng)險發(fā)生的概率和不利后果的大小，而是借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險一旦發(fā)生時將損失的一部分轉(zhuǎn)移到他方或項目以外的第三方身上。這一風(fēng)險應(yīng)對策略多用在風(fēng)險概率小但后果損失大的項目上。

減輕風(fēng)險是一種積極的應(yīng)對和處理策略，通過各種技術(shù)和方法降低損失發(fā)生的可能性，縮小其后果的不利影響程度。包括風(fēng)險預(yù)防和損失抑制兩個方面。風(fēng)險預(yù)防特指在風(fēng)險發(fā)生前為了消除或減少風(fēng)險因素和風(fēng)險發(fā)生概率的技術(shù)及管理手段、方法，如設(shè)備上“備份”的采用，特別在技術(shù)設(shè)計、質(zhì)量規(guī)劃，安全管理角度注意應(yīng)用。損失抑制則是指在風(fēng)險已發(fā)生的情況下，采取措施減少風(fēng)險或事故的損失范圍、影響面、后果程度的處理方法。風(fēng)險一旦發(fā)生，需要這一積極的減輕風(fēng)險的應(yīng)對措施。風(fēng)險預(yù)防和損失抑制應(yīng)綜合考慮，以發(fā)揮減輕風(fēng)險的最大功能。

4.2風(fēng)險監(jiān)控

項目從規(guī)劃、實施到完成有一個較長的過程，其中存在著很大的不確定性；而且項目風(fēng)險一般都有一個發(fā)生、發(fā)展的過程；隨項目進展，項目風(fēng)險也可能變化。因此在風(fēng)險分析、制定風(fēng)險應(yīng)對策略的基礎(chǔ)之上，還應(yīng)對實施中、執(zhí)行中的項目主動跟蹤和實行動態(tài)化的風(fēng)險監(jiān)控，即全方位的項目風(fēng)險管理，以及根據(jù)現(xiàn)場反饋進行風(fēng)險管理的相應(yīng)調(diào)整，從而保證風(fēng)險管理達預(yù)期的目標(biāo)。W公司通過周例會機制循環(huán)往復(fù)的對已識別的風(fēng)險進行監(jiān)控并不斷的識別新的風(fēng)險并加入到風(fēng)險管理清單中進行監(jiān)控。

4.3風(fēng)險預(yù)警

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為了有效識別原油儲罐清艙過程中的有害因素和風(fēng)險，并對風(fēng)險進行半定量的評價， 通過對影響作業(yè)危險性的因素L(事故發(fā)生的可能性)、E(人員暴露于危險環(huán)境的頻繁程度)和C(一旦發(fā)生事故可能造成的后果)進行賦值，判定危險等級。從而對原油儲罐清艙過程中的風(fēng)險進行識別，并在作業(yè)前采取相應(yīng)的控制措施。

1 作業(yè)條件風(fēng)險分析方法概述

作業(yè)條件風(fēng)險分析方法，相對于其他風(fēng)險評估方法來說，分析過程和操作簡單，并能夠通過賦值的方法將風(fēng)險量化，根據(jù)不同作業(yè)步驟風(fēng)險等級，進一步制定針對作業(yè)過程的風(fēng)險控制措施，便于現(xiàn)場安全生產(chǎn)人員操作。

應(yīng)用LEC法進行風(fēng)險分析的要點：

（1）和眾多風(fēng)險分析方法相似，LEC法依賴于參與評價人員的經(jīng)驗和對作業(yè)條件的掌握程度。因此參與LEC風(fēng)險分析的人員應(yīng)該是熟悉作業(yè)過程的工藝和維修人員，并且具有良好的風(fēng)險分析能力。

（2）評估小組成員和專家應(yīng)該分別對L,E,C進行打分，打分過程不能互相討論得出最終相似結(jié)果，應(yīng)該憑各自主觀判斷。同時，為了修正偏差，將各位專家的打分求均值的方式使結(jié)果更加趨近于客觀。

（3）作業(yè)過程不能夠劃分太過于細(xì)，也不能過于粗大，否則不利于危害辨識和對作業(yè)過程的風(fēng)險的過程風(fēng)險的識別。

（4）某些風(fēng)險較大的作業(yè)項目，應(yīng)該劃分為單獨的工作單元進行風(fēng)險辨識。

2 LEC法在清艙維修過程中的應(yīng)用

下面介紹應(yīng)用LEC法對清艙維修作業(yè)進行風(fēng)險分析的過程。

（1）風(fēng)險分析前應(yīng)該對作業(yè)過程有明確的劃分。整個清艙維修作業(yè)是一個比較復(fù)雜、風(fēng)險性較強的作業(yè)。作業(yè)過程的劃分和作業(yè)風(fēng)險的識別以及現(xiàn)有控制措施的確定是LEC風(fēng)險分析過程的重要步驟。

確定清艙維修主要施工步驟及風(fēng)險識別：

1）作業(yè)前準(zhǔn)備。

明確組織機構(gòu)，人員職責(zé)；指定作業(yè)方案；人員培訓(xùn)和教育；現(xiàn)場準(zhǔn)備。

2）油艙墮化。運用墮化系統(tǒng)對整個油艙進行墮化，并進行氧氣含量的測量。

3）清洗油艙。

洗艙過程油艙入口作業(yè)區(qū)必須做好隔離，防止無關(guān)人員進入；

洗艙過程安全負(fù)責(zé)人應(yīng)該加密監(jiān)視，做好氧氣和可燃?xì)鈾z測和記錄；

4）驅(qū)氣活化。洗艙結(jié)束后，一般情況下要進行惰氣驅(qū)氣和用新鮮空氣除氣（活化）。

5）檢測。由指定人員進入油艙內(nèi)部不同區(qū)域進行氣體檢測。

6）施工作業(yè)人員進入艙內(nèi)作業(yè)。油艙內(nèi)部符合作業(yè)條件，安全負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)作業(yè)人員進入油艙內(nèi)部。所有作業(yè)人員必須裝備呼吸器、防毒面具，油艙門口水手隨時與艙內(nèi)人員保持通訊暢通。

7）封艙、惰化。人員出艙后，安全負(fù)責(zé)人進行艙門的封堵，通知相關(guān)人員進行油艙墮化工作。

8）清理現(xiàn)場。全部的修閥作業(yè)完成后，進行現(xiàn)場的清理工作。

（2）組成分析小組。由專業(yè)人員對L、E、C進行賦值。

D=L*E*C，式中D為風(fēng)險值。L為事故發(fā)生的可能性，事故發(fā)生的可能性大小用如表2-1的各值表示。

作業(yè)條件的危險性分析重點在于各崗位的專業(yè)人員對整個作業(yè)過程進行專業(yè)打分。

過程描述：參與分析專業(yè)人員對L，E，C賦值。參與分析的每一個人員針對整個作業(yè)過程的8個作業(yè)子過程，即作業(yè)前準(zhǔn)備、油艙惰化、清洗油艙、驅(qū)氣活化、檢測、施工作業(yè)人員進入艙內(nèi)作業(yè)、封艙惰化和清理現(xiàn)場，進行逐項的針對事故發(fā)生的可能性（L）、人員暴露于危險環(huán)境的頻繁程度（E）和發(fā)生事故可能造成的后果（C）打分評比。針對不同子作業(yè)過程的不同打分項，由至少3名專業(yè)打分人員分別打分，然后將專業(yè)人員的分值平均成該子系統(tǒng)針對該項的最后分值，最后算出綜合值（D）及相應(yīng)的危險等級。將全部的分值賦值完成后可以匯總成表。

3 作業(yè)風(fēng)險分析總結(jié)

篇7

2008年6月財政部聯(lián)合五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,其中風(fēng)險管理是企業(yè)內(nèi)部控制的內(nèi)容之一,《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的制定和將有利于提高我國企業(yè)的風(fēng)險意識和風(fēng)險防范能力。隨著全球化進程的加快,我國企業(yè)的國際經(jīng)貿(mào)往來也越來越頻繁,加強企業(yè)外匯風(fēng)險管理也越來越重要,以下從內(nèi)部控制理論的角度,來探討我國外匯風(fēng)險管理。

一、內(nèi)部控制及風(fēng)險管理基本理論分析

《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》在形式上借鑒了COSO報告的五要素(控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督)框架,同時在內(nèi)容上體現(xiàn)了風(fēng)險管理八要素(控制環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控)框架的實質(zhì),構(gòu)建了以風(fēng)險評估為重要環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制框架。風(fēng)險評估主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險應(yīng)對。

全面良好的風(fēng)險管理需要以真實、準(zhǔn)確、及時和完整的風(fēng)險信息為基礎(chǔ),企業(yè)應(yīng)廣泛收集與本企業(yè)風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)部、外部初始信息,及時進行風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是一個系統(tǒng)的過程,首先確定企業(yè)的目標(biāo)、制度、資源、信息和業(yè)務(wù)流程等,再通過風(fēng)險識別活動輸出企業(yè)風(fēng)險。風(fēng)險分析是指企業(yè)進一步分析風(fēng)險發(fā)生的可能性和對目標(biāo)實現(xiàn)的可能影響程度,是風(fēng)險應(yīng)對的基礎(chǔ)。風(fēng)險分析的基本流程包括數(shù)據(jù)的收集、技術(shù)方法選擇、分析實施、分析結(jié)果、數(shù)據(jù)存檔。風(fēng)險應(yīng)對建立在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上,為風(fēng)險控制活動提供依據(jù)。企業(yè)根據(jù)目標(biāo)、風(fēng)險偏好和風(fēng)險可接受程度、風(fēng)險發(fā)生的原因和風(fēng)險重要性水平,結(jié)合實際情況確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險應(yīng)對策略。企業(yè)風(fēng)險應(yīng)對有風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)和風(fēng)險承受四種基本類型。

二、外匯風(fēng)險的識別

企業(yè)開展風(fēng)險評估,應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識別與實現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險。識別內(nèi)部風(fēng)險主要關(guān)注人力資源因素、管理因素、自主創(chuàng)新因素、財務(wù)因素、安全環(huán)保因素等內(nèi)部風(fēng)險因素。識別外部風(fēng)險主要關(guān)注經(jīng)濟因素、法律因素、社會因素、科學(xué)技術(shù)因素、自然環(huán)境因素等外部風(fēng)險因素。

(一)內(nèi)部外匯風(fēng)險

1.專業(yè)外匯人才的不足

我國不少企業(yè)聘用財務(wù)人員管理外匯,而一般的財務(wù)人員往往不具備外匯風(fēng)險預(yù)測和防范的能力,缺乏足夠的外匯管理知識,因此,即使企業(yè)管理層重視外匯風(fēng)險的管理,但由于企業(yè)缺乏專業(yè)的外匯人才而使得管理外匯風(fēng)險無法實施。

2.外匯風(fēng)險管理的不足

在我國很多企業(yè)沒有對外匯風(fēng)險的防范設(shè)計相應(yīng)的內(nèi)部控制制度,企業(yè)外匯風(fēng)險管理不足,導(dǎo)致企業(yè)一旦面臨外匯風(fēng)險,無法確定外匯風(fēng)險承受度、無法正確選擇外匯風(fēng)險的應(yīng)對措施。因此,常常出現(xiàn)以個人風(fēng)險偏好進行外匯風(fēng)險管理,這種個人行為將會給企業(yè)帶來嚴(yán)重的損失。

3.財務(wù)的單一性

我國一些企業(yè)的財務(wù)存在單一性,出于控制成本的目的只是在個別的金融市場以某一兩種貨幣進行籌資和投資。這樣在外幣波動的情況下,公司將面臨外匯風(fēng)險,會給企業(yè)帶來重大損失。

(二)外部外匯風(fēng)險

1.交易風(fēng)險

交易風(fēng)險是指經(jīng)濟主體在當(dāng)前交易中因匯率變化而造成的實實在在的經(jīng)濟損失或經(jīng)濟收益,反映了匯率波動對公司現(xiàn)金流量的影響。交易風(fēng)險的產(chǎn)生一方面源于外幣事項自交易發(fā)生至結(jié)清時的匯率變動;另一方面是外幣事項在收付實現(xiàn)時,將外幣兌換為本國貨幣及其他外幣或?qū)⒈緡泿艃稉Q為外幣過程中發(fā)生的損益。交易風(fēng)險影響企業(yè)短期現(xiàn)金流量、收入或收益的人民幣價值。

2.折算風(fēng)險

折算風(fēng)險是指經(jīng)濟主體對資產(chǎn)負(fù)債表進行會計處理中,在將外幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時,因匯率變動而出現(xiàn)賬面損失的可能性,是賬面價值的變化。反映了匯率波動對公司資產(chǎn)負(fù)債表的影響,包括流動資產(chǎn)及負(fù)債和股本。折算風(fēng)險一般會影響到資產(chǎn)負(fù)債表上的凈資產(chǎn),而不是現(xiàn)金流量。

3.經(jīng)濟風(fēng)險

經(jīng)濟風(fēng)險是因意料之外匯率變化對未來的經(jīng)營活動和經(jīng)營收益所產(chǎn)生的潛在的不確定性而引起的潛在損失。未來收入、凈收益和現(xiàn)金流量的人民幣價值可能很容易受到外匯潛在貶值的影響,從而使公司的總體價值及其競爭地位受到影響。相對于折算風(fēng)險與交易風(fēng)險而言,經(jīng)濟風(fēng)險影響程度較大。

三、外匯風(fēng)險的分析

(一)定性與定量的方法相結(jié)合

企業(yè)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險的復(fù)雜程度和重要性選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險分析技術(shù)和方法,往往采用定量技術(shù)和定性技術(shù)相結(jié)合的方式。定性方法可以采用問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談和調(diào)查研究等。定量方法可以采用統(tǒng)計推論、計算機模擬、失效模擬和影響分析等。風(fēng)險分析中,定量與定性分析技術(shù)的結(jié)合是必要的,兩者可以互補其不足,企業(yè)可以依據(jù)自身的特征決定采用具體的組合形式。例如風(fēng)險坐標(biāo)圖法。風(fēng)險坐標(biāo)圖是把風(fēng)險發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險發(fā)生后對目標(biāo)的影響程度,作為兩個維度繪制成直角坐標(biāo)系。如果采用定性方法,可直接用文字描述風(fēng)險發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險對目標(biāo)的影響程度,如“極低”、“低”、“中等”、“高”、“極高”等。如果采用定量方法對風(fēng)險發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險對目標(biāo)影響程度用具有實際意義的數(shù)量描述。如對風(fēng)險發(fā)生可能的高低用概率來表示,對目標(biāo)影響程度用損失的金額來表示。

(二)確定風(fēng)險分析結(jié)果

按照風(fēng)險發(fā)生的可能性及其影響程度等,對風(fēng)險進行排序,確定關(guān)注重點和優(yōu)先控制的風(fēng)險。企業(yè)進行風(fēng)險分析,應(yīng)當(dāng)充分吸收專業(yè)人員,組成風(fēng)險分析團隊,設(shè)置規(guī)范流程,嚴(yán)格按照規(guī)范流程開展工作,確保風(fēng)險分析結(jié)果的準(zhǔn)確性。

因此,第一,對于企業(yè)專業(yè)外匯人才的不足,應(yīng)加強外匯人才的儲備和培養(yǎng),不斷充實外匯人才的專業(yè)知識,安排專業(yè)的外匯專職人員組成風(fēng)險分析團隊,從事外匯風(fēng)險的預(yù)測和防范工作;第二,對于企業(yè)外匯風(fēng)險管理的不足,企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身的特點,為外匯風(fēng)險的防范設(shè)計一套相應(yīng)的內(nèi)部控制制度,使相關(guān)人員在防范企業(yè)外匯風(fēng)險時能夠嚴(yán)格按照規(guī)范流程來開展工作,以減少執(zhí)行過程可能產(chǎn)生的個人行為。

四、外匯風(fēng)險管理策略

(一)外匯風(fēng)險規(guī)避

外匯風(fēng)險規(guī)避是指企業(yè)對超出風(fēng)險承受度的外匯風(fēng)險,通過放棄或停止與該風(fēng)險相關(guān)的業(yè)務(wù)活動以避免和減輕損失的策略。例如,企業(yè)經(jīng)營多樣化。經(jīng)營多樣化是指在國際范圍內(nèi)分散其銷售、生產(chǎn)地及原材料來源地,通過國際經(jīng)營的多樣化,當(dāng)匯率出現(xiàn)變化時,管理部門可以通過比較不同地區(qū)生產(chǎn)、銷售和成本的變化趨利弊害,增加在匯率變化有利的分支機構(gòu)的生產(chǎn),而減少或放棄匯率變化不利的分支機構(gòu)的生產(chǎn)。在我國,企業(yè)可以加快海外轉(zhuǎn)移,強化海外生產(chǎn)體制,擴大多邊貿(mào)易。充分利用人民幣升值帶來的優(yōu)勢,建立全球化生產(chǎn)體制,同時提高當(dāng)?shù)亓悴考少彵壤?培育當(dāng)?shù)貐f(xié)作企業(yè),擴大多邊貿(mào)易。這樣既可以提高對匯率變動的抵抗能力,又能夠確立全球化的內(nèi)部分工體系,還可以帶動原材料和零部件的出口。

(二)外匯風(fēng)險降低

外匯風(fēng)險降低是企業(yè)在權(quán)衡成本效益之后,準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档屯鈪R風(fēng)險或減輕損失,將外匯風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的策略。例如,要選擇恰當(dāng)?shù)暮贤泿?。在有關(guān)對外貿(mào)易和借貸等經(jīng)濟交易中,選擇何種貨幣作為計價貨幣直接關(guān)系到交易主體是否將承擔(dān)匯率風(fēng)險。為了降低匯率風(fēng)險,企業(yè)應(yīng)該爭取使用本國貨幣作為合同貨幣,在出口、資本輸出時使用硬通貨,而在進口、資本輸入時使用軟通貨,同時在合同中加列保值條款等措施。我國企業(yè)可以直接與客戶簽訂人民幣合同,以擴大人民幣結(jié)算。再者,企業(yè)可以通過在金融市場進行保值來降低外匯風(fēng)險,主要方法有:現(xiàn)匯交易、期貨交易、期匯交易、期權(quán)交易、借款與投資、利率―貨幣互換、外幣票據(jù)貼現(xiàn)等。此外,對于外匯折算風(fēng)險,可實行資產(chǎn)負(fù)債表保值來化解。在資產(chǎn)負(fù)債表上以各種功能貨幣表示的受險資產(chǎn)與受險負(fù)債的數(shù)額保持基本相等,從而使其折算風(fēng)險頭寸為零。

(三)外匯風(fēng)險分擔(dān)

外匯風(fēng)險分擔(dān)是企業(yè)準(zhǔn)備借助他人力量,采取適當(dāng)?shù)姆绞胶涂刂拼胧⑼鈪R風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度內(nèi)的策略。例如,我國企業(yè)可以通過調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),以提高產(chǎn)品附加值,增強企業(yè)競爭力。一是通過技術(shù)創(chuàng)新和差別化戰(zhàn)略,提高產(chǎn)品附加值;二是要通過技術(shù)革新、增加廉價零部件進口、減少能耗等措施,降低生產(chǎn)成本。當(dāng)企業(yè)具有了一定的競爭力,就可以將人民幣升值帶來的出口成本增長部分轉(zhuǎn)嫁到出口商品價格上,由海外進口商分擔(dān)部分風(fēng)險。

(四)外匯風(fēng)險承受

外匯風(fēng)險承受是企業(yè)對風(fēng)險承受度之內(nèi)的風(fēng)險,在權(quán)衡成本效益之后,不準(zhǔn)備采取控制措施降低風(fēng)險或減輕損失的策略。例如,我國企業(yè)可以采用財務(wù)多樣化的方法來承擔(dān)一些外匯風(fēng)險。企業(yè)在多個金融市場,以多種貨幣尋求資金的來源和資金去向,實行籌資多樣化和投資多樣化,這樣在有的外幣貶值,有的外幣升值的情況下,公司就可以使絕大部分的外匯風(fēng)險相互抵銷,使得總的外匯風(fēng)險在企業(yè)承受度內(nèi)。

【參考文獻】

[1] 呂暉,李建平. 金融衍生工具在企業(yè)外匯風(fēng)險管理中的運用[J].財會研究,2009(05):56-57.

篇8

二、保險風(fēng)險及標(biāo)準(zhǔn)化的概念特征

(一)保險風(fēng)險的特征

保險是分散風(fēng)險、消化損失的一種經(jīng)濟補償制度。從風(fēng)險管理的角度看,保險是風(fēng)險管理的一種方法,或風(fēng)險轉(zhuǎn)移的一種機制。通過保險,將眾多的單位和個人結(jié)合起來,變個體對付風(fēng)險為大家共同對付風(fēng)險,從而提高風(fēng)險損失的承受能力。保險的經(jīng)濟補償制度,既是風(fēng)險的集合過程,又是風(fēng)險的分散過程。保險公司通過保險將眾多投保人所面臨的分散性風(fēng)險集合起來,當(dāng)發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時,又將少數(shù)人遭受的風(fēng)險損失分?jǐn)偨o全體投保人,通過保險的補償或給付行為分?jǐn)倱p失或保證經(jīng)營穩(wěn)定。保險風(fēng)險的集合和分散應(yīng)具備兩個前提條件:一是大量風(fēng)險的集合體。保險在于集合多數(shù)人的保費,補償少數(shù)人的損失。大量風(fēng)險的集合,是基于風(fēng)險分散的技術(shù)要求,也是概率論和大數(shù)法則原則在保險經(jīng)營中得以運用的前提。二是同質(zhì)風(fēng)險的集合體。所謂同質(zhì)風(fēng)險,指風(fēng)險單位在種類、品質(zhì)、性能和價值等方面大體相近,如果風(fēng)險不同質(zhì),那么風(fēng)險損失發(fā)生的概率就不相同,風(fēng)險也就無法進行統(tǒng)一集合與分散。此外,不同質(zhì)風(fēng)險損失發(fā)生的頻度、幅度也不同,若對不同質(zhì)的風(fēng)險進行集合與分散,極容易導(dǎo)致保險公司財務(wù)的不穩(wěn)定。

(二)標(biāo)準(zhǔn)化的基本概念

根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化法條文解釋,標(biāo)準(zhǔn)化是“在經(jīng)濟、技術(shù)、科學(xué)、及管理等社會實踐中,對重復(fù)性事物和概念通過制定、實施標(biāo)準(zhǔn),達到統(tǒng)一,以獲得最佳秩序和社會效益的過程”。因此,凡具有多次重復(fù)使用和需要制定標(biāo)準(zhǔn)的具體產(chǎn)品,以及各種定額、規(guī)劃、要求、方法、概念等,都可作為標(biāo)準(zhǔn)化的對象。標(biāo)準(zhǔn)化的對象一般可分為兩類:一類是標(biāo)準(zhǔn)化的具體對象,即需要制定標(biāo)準(zhǔn)的具體事物;另一類是標(biāo)準(zhǔn)化的總體對象,即各種具體對象的總和所構(gòu)成的整體,通過它可以研究各種具體對象的共同屬性、本質(zhì)和普遍規(guī)律。標(biāo)準(zhǔn)化的基本原理包括統(tǒng)一原理、簡化原理、協(xié)調(diào)原理和最優(yōu)化原理。統(tǒng)一原理就是為了保證事物發(fā)展所必須的秩序和效率,對事物的形成、功能或其他特性,確定適合于一定時期和一定條件的一致規(guī)范,并且這種一致規(guī)范與被取代的對象在功能上達到等效。簡化原理是為了經(jīng)濟有效地滿足需要,對標(biāo)準(zhǔn)化對象的結(jié)構(gòu)、型式、規(guī)格或其他性能進行篩選提煉,剔除其中多余的、低效能的、可替換的環(huán)節(jié),精煉并確定出滿足全面需要所必要的高效能的環(huán)節(jié),保持整體構(gòu)成精簡合理,使之功能效率最高。協(xié)調(diào)原理是為了使標(biāo)準(zhǔn)的整體功能達到最佳,并產(chǎn)生實際效果,必須通過有效的方式協(xié)調(diào)好系統(tǒng)內(nèi)外相關(guān)因素之間的關(guān)系,確定為建立和保持相互一致,適應(yīng)或平衡關(guān)系所必須具備的條件。最優(yōu)化原理是按照特定的目標(biāo),在一定的限制條件下,對標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)的構(gòu)成因素及其關(guān)系進行選擇、設(shè)計或調(diào)整,使之達到最理想的效果。標(biāo)準(zhǔn)化是實現(xiàn)科學(xué)管理和現(xiàn)代化管理的基礎(chǔ),是合理發(fā)展產(chǎn)品品種、組織專業(yè)化生產(chǎn)的前提條件,是提高產(chǎn)品質(zhì)量保證安全、衛(wèi)生的技術(shù)保障,也是資源合理利用、節(jié)約能源和節(jié)約原材料的有效途徑。實施標(biāo)準(zhǔn)化的重要意義是改進產(chǎn)品、過程和服務(wù)的適應(yīng)性,防止貿(mào)易壁壘,促進技術(shù)合作。

三、保險風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)化的必要性

標(biāo)準(zhǔn)化的目的是為了在一定范圍內(nèi)獲得最佳秩序和社會效益,通過制定和實施標(biāo)準(zhǔn),使標(biāo)準(zhǔn)化對象的有序化程度達到最佳狀態(tài)。對于保險中的風(fēng)險評估,不同的主體,甚至同一主體如保險公司內(nèi)部的不同層級和部門,對其有著不同的理解,關(guān)注的焦點也存在差異,造成了各相關(guān)方之間的不配合,難于開展對風(fēng)險管理效果的客觀評價,也就難于達到最佳秩序和最佳社會效益。通過將風(fēng)險評估活動標(biāo)準(zhǔn)化,為風(fēng)險管理活動提供一種共同的語言和公式,有了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),實施風(fēng)險評估的各相關(guān)方就可以使用相同的風(fēng)險管理過程,有了相同的決策、處理基礎(chǔ),對風(fēng)險評估活動持有共同的認(rèn)識,有利于規(guī)范保險的風(fēng)險管理活動。保險所面對的風(fēng)險具有“大量、同質(zhì)風(fēng)險”的特征,風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)化的過程,也就是針對各類大量同質(zhì)風(fēng)險進行科學(xué)分析研究的基礎(chǔ)上,結(jié)合技術(shù)進步的新成果以及實踐中累計的先進經(jīng)驗,使之相互結(jié)合,加以消化、融會貫通、提煉和概括的過程。人們在生產(chǎn)實踐中為了規(guī)避風(fēng)險或減少損失,已經(jīng)積累了一定的經(jīng)驗,也取得了大量的科學(xué)技術(shù)成果,這些成果和經(jīng)驗如果以標(biāo)準(zhǔn)的形式來表達,對于保險公司在實施風(fēng)險評估過程中提高效率具有重要意義。

四、風(fēng)險評估過程的標(biāo)準(zhǔn)化分析

保險風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)化體系的構(gòu)建,要基于標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一、簡化、協(xié)調(diào)和最優(yōu)化原理,根據(jù)保險風(fēng)險因素的特征,將風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價過程中的共性的、重復(fù)性的可能導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的因素識別出來,使決策者及有關(guān)各方可以更深刻地理解各類承保風(fēng)險,以及現(xiàn)有風(fēng)險控制措施的充分性和有效性,為確定最合適的風(fēng)險應(yīng)對方法奠定基礎(chǔ)。根據(jù)《風(fēng)險管理風(fēng)險評估技術(shù)》(GB/T27921-2011),結(jié)合保險風(fēng)險評估的特征,將風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險評價環(huán)節(jié)中的標(biāo)準(zhǔn)化重點進行逐一解析,分析各環(huán)節(jié)中需要重點關(guān)注的因素和方法,實現(xiàn)風(fēng)險評估過程的標(biāo)準(zhǔn)化。

(一)風(fēng)險識別標(biāo)準(zhǔn)化

風(fēng)險識別是發(fā)現(xiàn)、列舉和描述風(fēng)險要素的過程,也是風(fēng)險評估過程中的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。風(fēng)險識別的目的是確定可能影響保險事故發(fā)生的事件或情況,一旦風(fēng)險得以識別,保險公司應(yīng)立即對現(xiàn)有的控制措施進行識別。風(fēng)險識別的范圍包括對風(fēng)險源、風(fēng)險事件及其原因和潛在后果的識別,識別的方法包括:1)基于證據(jù)的方法,例如檢查表法以及對歷史數(shù)據(jù)的評審;2)系統(tǒng)性的團隊方法,例如專家團隊遵循系統(tǒng)化的過程,通過一套結(jié)構(gòu)化的提示或問題來識別風(fēng)險;3)歸納推理技術(shù),例如危險與可操作性分析方法等。此外,也可利用各種支持性技術(shù)來提高風(fēng)險識別的準(zhǔn)確性和完整性,例如頭腦風(fēng)暴法和德爾菲法等,但無論采用哪種技術(shù),其關(guān)鍵是在整個風(fēng)險識別的過程中要認(rèn)識到人的不安全行為、物的不安全狀態(tài)以及組織管理制度的有效性。

(二)風(fēng)險分析標(biāo)準(zhǔn)化

在風(fēng)險分析過程中,重點應(yīng)當(dāng)考慮導(dǎo)致保險風(fēng)險發(fā)生的原因和風(fēng)險源、風(fēng)險事件的正面和負(fù)面的后果及其發(fā)生的可能性、影響后果和可能的因素、不同風(fēng)險及其風(fēng)險源的相互關(guān)系以及風(fēng)險的其他特性,還要考慮控制措施是否存在及其有效性。為確定風(fēng)險等級,風(fēng)險分析通常包括對風(fēng)險的潛在后果范圍和發(fā)生可能性的估計,該后果可能源于一個時間、情景或狀況。在某些情況下,風(fēng)險可能是一系列事件迭加的結(jié)果,或者由一些難以識別待定事件所誘發(fā),在這種情況下,風(fēng)險評估的重點是分析系統(tǒng)各組成部分的重要性和薄弱環(huán)節(jié),檢查并確定相應(yīng)的防護措施。風(fēng)險分析的方法可以是定性的、半定量的、定量的或以上方法的組合。定性的風(fēng)險分析可通過重要性等級來確定風(fēng)險后果、可能性和風(fēng)險等級,如“高”、“中”、“低”3個重要性程度。半定量法可利用數(shù)字評級量表來測度風(fēng)險的后果和發(fā)生的可能性,并運用公式將二者結(jié)合起來,確定風(fēng)險等級。定量分析可估計出風(fēng)險后果及其發(fā)生可能性的實際數(shù)值,并產(chǎn)生風(fēng)險等級的數(shù)值。

(三)風(fēng)險評價標(biāo)準(zhǔn)化

風(fēng)險評價將包括風(fēng)險分析的結(jié)果與預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險準(zhǔn)則相比較,或者在各種風(fēng)險分析結(jié)果之間進行比較,確定風(fēng)險的等級。風(fēng)險評價利用風(fēng)險分析過程中所獲得的對風(fēng)險的認(rèn)識,對外來的行動進行決策,包括:1)某個風(fēng)險是否需要應(yīng)對;2)風(fēng)險的對應(yīng)優(yōu)先次序;3)是否應(yīng)開展某項應(yīng)對活動;4)應(yīng)該采取哪些途徑。依據(jù)風(fēng)險的可容許程度,將風(fēng)險劃分為如下三個區(qū)域:不可接受區(qū)域、中間區(qū)域和廣泛可接受區(qū)域。不可接受區(qū)域內(nèi)無論相關(guān)活動可帶來何種收益,風(fēng)險等級都是無法承受的,必須不惜代價進行風(fēng)險應(yīng)對;中間區(qū)域內(nèi)的風(fēng)險應(yīng)考慮實施應(yīng)對措施的成本與收益,并權(quán)衡機遇與潛在后果;廣泛可接受區(qū)域中的風(fēng)險等級微不足道,或者風(fēng)險很小,無需采取任何風(fēng)險應(yīng)對措施。

篇9

中圖分類號：C935 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1002-2589（2011）34-0073-02

隨著社會的發(fā)展和科技的進步，人們對項目風(fēng)險認(rèn)識也在不斷發(fā)展、深化。環(huán)境風(fēng)險管理作為現(xiàn)代項目風(fēng)險管理在環(huán)境保護上的應(yīng)用，其研究方法遵循風(fēng)險管理的普遍理論，在當(dāng)代全球環(huán)境風(fēng)險危機日益加劇的嚴(yán)峻形勢下，其現(xiàn)實意義與應(yīng)用前景越來越受到全球及社會各界的廣泛重視。目前，在我國的建筑工程項目運行時，干擾建設(shè)工程項目的因素時有出現(xiàn)，造成工期延誤、成本增加和質(zhì)量低下，極大地影響了項目目標(biāo)的實現(xiàn)。所以規(guī)避風(fēng)險，加強風(fēng)險管理，成為促成項目成功的決定因素。因此，研究項目的風(fēng)險管理對企業(yè)、對社會都有著重要的價值。

一、項目風(fēng)險相關(guān)概念

1.風(fēng)險的含義。風(fēng)險的概念可以從經(jīng)濟學(xué)、保險學(xué)、風(fēng)險管理學(xué)等不同的角度給出不同的定義。風(fēng)險和危險是不同的，風(fēng)險包含著一種不確定性，每個結(jié)果的概率是可知或可以估計的，而危險則只意味著一種不好的預(yù)兆。因此，有時雖然有危險存在，但不一定要冒此風(fēng)險，我們要想方設(shè)法去改變風(fēng)險發(fā)生的條件，使之不發(fā)生，甚至帶來轉(zhuǎn)機。綜上所述，可以這樣定義風(fēng)險：風(fēng)險就是活動或事件消極的、人們不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。具體地說，風(fēng)險一般應(yīng)具備以下要素:一是事件(不希望發(fā)生的變化)；二是事件發(fā)生具有不確定性；三是風(fēng)險的影響(后果）；四是風(fēng)險的原因。

將風(fēng)險表示為事件發(fā)生的概率及其后果的函數(shù)，即：R=f(P,C)公式中，R―風(fēng)險，P―概率，C―后果。（如下圖）

風(fēng)險和不確定性是我們很容易混淆的概念：不確定性是客觀事物永遠(yuǎn)發(fā)展變化的客觀特性，是產(chǎn)生風(fēng)險的原因。雖然風(fēng)險和不確定性這兩個概念經(jīng)?；ハ嗍褂茫鼈儾⒉皇且换厥?。不確定性僅僅考慮事件發(fā)生的肯定程度，而風(fēng)險則要考慮事件發(fā)生后果的嚴(yán)重程度。

不確定性在某些特定的情況下并不完全是壞事，關(guān)鍵要看不確定性是在向著我們希望的方向發(fā)展，還是相反。再次說明，風(fēng)險是針對不希望發(fā)生的事件而言的，它包括以下兩個方面:

發(fā)生的可能性；一旦發(fā)生，后果的嚴(yán)重程度。

由此知道，有兩類事件的風(fēng)險性質(zhì)是沒有爭議的，一類事件是“高可能性，嚴(yán)重后果”，對這類事件可以立即判定屬于高風(fēng)險問題；另一類事件是“低可能性，輕微后果”，對這類事件我們可以立即判定屬于低風(fēng)險問題。有兩類事件的風(fēng)險等級的判定是容易引起爭議的，它們是：高可能性，輕微后果；低可能性，嚴(yán)重后果。

這兩類風(fēng)險性質(zhì)的判定與個人的主觀判斷有很大的關(guān)系，不同的人由于持有不同的立場、觀點，以及所處的環(huán)境不同，會有不同甚至相反的判斷。后果嚴(yán)重程度如果逐步增大的話，人們在作出決定時會越猶豫，在這種情況下，對項目風(fēng)險等級的判定會更加依賴個人的解釋。這時，主管人員一方面要依靠不同領(lǐng)域的專家，另一方面也要做好準(zhǔn)備，對判定風(fēng)險問題作最后的決斷。

2.項目風(fēng)險管理的含義。項目風(fēng)險管理涉及各個行業(yè)，每個行業(yè)都有其自身的特點，企業(yè)風(fēng)險管理是指生產(chǎn)過程中，風(fēng)險管理部門對可能遇到的各種風(fēng)險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現(xiàn)最大的安全保障的過程。

從表層上分析，項目風(fēng)險管理就是對生產(chǎn)活動或行為中的風(fēng)險進行管理，從深層上研究，風(fēng)險管理是指主體通過風(fēng)險識別、風(fēng)險量化、風(fēng)險評價等風(fēng)險分析活動，對風(fēng)險進行規(guī)劃、控制、監(jiān)督，從而增大應(yīng)對威脅的機會，成功地完成并實現(xiàn)總目標(biāo)。風(fēng)險管理的主體是管理人員，客體是生產(chǎn)活動中的風(fēng)險或不確定性，大型、復(fù)雜的生產(chǎn)活動過程應(yīng)設(shè)置專門的風(fēng)險管理機構(gòu)和相應(yīng)的風(fēng)險負(fù)責(zé)人。

項目風(fēng)險管理是一個過程，由風(fēng)險的識別、量化、評價、控制、監(jiān)督等過程組成，通過計劃、組織、指揮、控制等職能，綜合運用各種科學(xué)方法來保證生產(chǎn)活動順利完成。風(fēng)險管理技術(shù)的選擇要符合經(jīng)濟性原則,充分體現(xiàn)風(fēng)險成本效益關(guān)系，不是技術(shù)越高越好，而是合理優(yōu)化達到最佳，制定風(fēng)險管理策略,科學(xué)規(guī)避風(fēng)險；風(fēng)險管理具有生命周期性，在實施過程的每一階段，均應(yīng)進行風(fēng)險管理,應(yīng)根據(jù)風(fēng)險變化狀況及時調(diào)險應(yīng)對策略，實現(xiàn)全生命周期的動態(tài)風(fēng)險管理。

二、項目風(fēng)險管理過程及方法

項目風(fēng)險管理發(fā)展的一個重要標(biāo)志是建立了風(fēng)險管理的系統(tǒng)過程，從系統(tǒng)的角度來認(rèn)識和理解項目風(fēng)險，從系統(tǒng)過程的角度來管理風(fēng)險。，一般項目風(fēng)險管理過程包括風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險識別、風(fēng)險評價、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控幾個階段。

1.風(fēng)險規(guī)劃。風(fēng)險規(guī)劃，指決定如何著手進行風(fēng)險管理活動的過程。風(fēng)險規(guī)劃確定一套完整、全面、有機配合、協(xié)調(diào)一致的策略和方法并將風(fēng)險形成文件的過程，這套策略和方法用于識別和跟蹤風(fēng)險區(qū)；擬定風(fēng)險緩解方案；進行持續(xù)的風(fēng)險評估，從而確定風(fēng)險變化情況并配置充足的資源。在進行風(fēng)險規(guī)劃時，主要考慮的因素有：規(guī)劃開始時，我們要制定風(fēng)險管理策略并形成文件。早期的工作是：確定目的和目標(biāo)；明確具體區(qū)域的職責(zé)；明確需要補充的技術(shù)專業(yè)，規(guī)定評估過程和需要考慮的區(qū)域；規(guī)定選擇處理方案的程序；規(guī)定評級圖；確定報告和文檔需求，規(guī)定報告要求和監(jiān)控衡量標(biāo)準(zhǔn)。如有可能，還要明確如何評價潛在資源的能力。

風(fēng)險規(guī)劃過程的運行機制是為風(fēng)險管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標(biāo)、應(yīng)對策略、選擇標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險數(shù)據(jù)庫。其中，定量的目標(biāo)表示量化的目標(biāo)；應(yīng)對策略有助于確定應(yīng)對風(fēng)險的可選擇方式；選擇標(biāo)準(zhǔn)指在風(fēng)險規(guī)劃過程中制定策略；風(fēng)險數(shù)據(jù)庫包含歷史風(fēng)險信息和風(fēng)險行動計劃等。

風(fēng)險管理計劃在風(fēng)險規(guī)劃中起控制作用。風(fēng)險管理計劃要說明如何把風(fēng)險分析和管理步驟應(yīng)用到項目之中。該文件詳細(xì)地說明風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控的所有方面。風(fēng)險管理計劃還要說明項目整體評價的風(fēng)險的基準(zhǔn)是什么，應(yīng)當(dāng)使用什么樣的方法以及如何參照這些風(fēng)險評價基準(zhǔn)對項目整體進行評價。

2.風(fēng)險識別。風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，即識別實施過程中可能遇到（面臨的、潛在的）的所有風(fēng)險源和風(fēng)險因素，對它們的特性進行判斷、歸類，并鑒定風(fēng)險性質(zhì)。風(fēng)險識別的目的是減少結(jié)構(gòu)不確定性，亦即發(fā)現(xiàn)引起風(fēng)險的主要因素，并對其影響后果作出定性的估計。該步驟需要明確兩個問題：明確風(fēng)險來自何方（確定風(fēng)險源），并對風(fēng)險事項進行分類；對風(fēng)險源進行初步量化。

風(fēng)險的識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，應(yīng)是一項持續(xù)性、反復(fù)作業(yè)的過程和工作。因為風(fēng)險具有可變性、不確定性，任何條件和環(huán)境的變化都可能會改變原有風(fēng)險的性質(zhì)并產(chǎn)生新的風(fēng)險。對風(fēng)險的識別不僅要通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進行判斷，更重要的是必須依靠對各種客觀統(tǒng)計資料和風(fēng)險記錄進行分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險的特征及規(guī)律。常用的風(fēng)險識別方法有：專家調(diào)查法（德爾菲法、訪談法、問卷調(diào)查法）、情景分析法、故障樹分析法等。

簡單介紹一下目前應(yīng)用廣泛的故障樹方法。故障樹方法簡稱FTA，是用于大型復(fù)雜系統(tǒng)可靠性和安全性分析的一個有力工具。利用FTA來分析一個系統(tǒng)時，我們關(guān)心的是找出造成某個不希望的事件（頂端事件）發(fā)生的各種可能原因，F(xiàn)TA使用演繹的方法找出使頂端事件發(fā)生的可能的次級事件，反映了各次級事件引起頂端事件發(fā)生的邏輯關(guān)系，這種關(guān)系用圖形表示出來就像一顆以頂端事件為根的倒長或橫躺著的樹，故障樹因此得名。

3.風(fēng)險分析和評價。風(fēng)險分析和評價是在對風(fēng)險進行識別的基礎(chǔ)上，對識別出的風(fēng)險采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法，估計風(fēng)險發(fā)生的概率、風(fēng)險范圍、風(fēng)險嚴(yán)重程度（大?。⒆兓?、分布情況、持續(xù)時間和頻度，從而找到影響安全的主要風(fēng)險源和關(guān)鍵風(fēng)險因素，確定風(fēng)險區(qū)域、風(fēng)險排序和可接受的風(fēng)險基準(zhǔn)。在分析和評價風(fēng)險時，既要考慮風(fēng)險所致?lián)p失的大小，又要考慮風(fēng)險發(fā)生的概率，由此衡量風(fēng)險的嚴(yán)重性。

風(fēng)險分析和評價的目的是將各種數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成可為決策者提供決策支持的信息，進而對各風(fēng)險事件后果進行評價，并確定其嚴(yán)重程度排序。在確定風(fēng)險評價準(zhǔn)則和風(fēng)險決策準(zhǔn)則后，可從決策角度評定風(fēng)險的影響，計算出風(fēng)險對決策準(zhǔn)則影響的度量，由此確定可否接受風(fēng)險，或者選擇控制風(fēng)險的方法，降低或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。分析和評價風(fēng)險損失的嚴(yán)重性時應(yīng)注意風(fēng)險損失的相對性，即在分析和評估風(fēng)險損失時，不僅要正確估計損失的絕對量，而且要估計組織對可能發(fā)生的損失的承受力。在確定損失嚴(yán)重性的過程中，必須考慮每一風(fēng)險事件和所有風(fēng)險事件可能產(chǎn)生的所有類型的損失及其對主體的綜合影響，既要考慮直接損失、有形損失，也要考慮間接損失、無形損失。風(fēng)險影響與損失發(fā)生的時間、持續(xù)時間、頻度密切相關(guān)，這些因素對安全生產(chǎn)的影響至關(guān)重要。

風(fēng)險分析和評價的方法主要有：專家打分法、蒙特卡羅模擬法、概率分布的疊加模型、隨機網(wǎng)絡(luò)法、風(fēng)險影響圖分析法、風(fēng)險當(dāng)量法等。

4.風(fēng)險處理。風(fēng)險處理就是對風(fēng)險提出處置意見和辦法。通過對風(fēng)險識別、估計和評價，把風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度以及其他因素綜合起來考慮，就可得出發(fā)生各種風(fēng)險的可能性及其危害程度，再與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，就可確定的危險等級，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應(yīng)采取到什么程度。有效處理風(fēng)險，可以從改變風(fēng)險后果的性質(zhì)、風(fēng)險發(fā)生的概率或風(fēng)險后果大小三個方面提出多種策略。

5.風(fēng)險監(jiān)控。風(fēng)險監(jiān)控就是通過對風(fēng)險識別、估計、評價、處理全過程的監(jiān)視和控制，從而保證風(fēng)險管理能達到預(yù)期的目標(biāo)。監(jiān)控風(fēng)險實際上是監(jiān)控生產(chǎn)活動的進展和環(huán)境，即情況的變化，其目的是：核對風(fēng)險管理策略和措施的實際效果是否與預(yù)見的相同；尋找機會改善和細(xì)化風(fēng)險控制計劃，獲取反饋信息，以便將來的決策更符合實際。在風(fēng)險監(jiān)控過程中，及時發(fā)現(xiàn)那些新出現(xiàn)的以及預(yù)先制定的策略或措施不見效或性質(zhì)隨著時間的推延而發(fā)生變化的風(fēng)險，然后及時反饋，并根據(jù)對生產(chǎn)活動的影響程度，重新進行風(fēng)險識別、估計、評價和處理，同時還應(yīng)對每一風(fēng)險事件制定成敗標(biāo)準(zhǔn)和判據(jù)。風(fēng)險監(jiān)控還沒有一套公認(rèn)的技術(shù)可供使用，由于風(fēng)險具有復(fù)雜性、變動性、突發(fā)性、超前性等特點，風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)該圍繞風(fēng)險的基本問題，制定科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)，采用系統(tǒng)的管理方法，建立有效的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，做好應(yīng)急計劃，實施高效的風(fēng)險監(jiān)控。

風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)是一個連續(xù)的過程，它的任務(wù)是根據(jù)整個風(fēng)險管理過程規(guī)定的衡量標(biāo)準(zhǔn)，全面跟蹤并評價風(fēng)險處理活動的執(zhí)行情況。有效的風(fēng)險監(jiān)控工作可以指出風(fēng)險處理活動有無不正常之處，哪些風(fēng)險正在成為實際問題，掌握了這些情況，管理部門就有充裕的時間采取糾正措施。同時，建立一套管理指標(biāo)體系，使之能以明確易懂的形式提供準(zhǔn)確、及時而關(guān)系密切的風(fēng)險信息，是進行風(fēng)險監(jiān)控的關(guān)鍵所在。風(fēng)險監(jiān)控的主要方法有：審核檢查法、監(jiān)視單、風(fēng)險報告等。

三、項目風(fēng)險管理的意義

隨著科學(xué)技術(shù)和社會生產(chǎn)力的迅猛發(fā)展，項目的規(guī)?；约凹夹g(shù)和組織管理的復(fù)雜化突出了項目管理的復(fù)雜性和艱巨性。作為項目管理的重要一環(huán)，項目風(fēng)險管理對保證項目實施的成功具有重要的意義。項目風(fēng)險管理的研究和推廣應(yīng)用，對于項目組織具有重要的現(xiàn)實指導(dǎo)意義。主要體現(xiàn)在以下幾個方面。

1.項目風(fēng)險管理能促進項目實施決策的科學(xué)化、合理化、降低決策的風(fēng)險水平。項目管理利用科學(xué)的、系統(tǒng)的方法，管理和處置各種項目風(fēng)險，有利于該項目的項目組織減少或消除各種經(jīng)濟風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、決策失誤風(fēng)險等，這對項目科學(xué)決策、正常經(jīng)營具有重大意義。

2.項目風(fēng)險管理能為項目組織提供安全的經(jīng)營環(huán)境。項目風(fēng)險管理為處置項目風(fēng)險提供了各種措施，從而消除了項目組織的后顧之憂，使其全身心地投入到各種項目活動中去，保證了項目的穩(wěn)定發(fā)展。

3.項目風(fēng)險管理能夠保障項目組織經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn)。項目風(fēng)險管理的實施可以使項目組織面臨的風(fēng)險損失減少到最低限度，并能在損失發(fā)生后及時合理地提供補償，從而能夠使項目組織增加收入和減少支出，并獲得穩(wěn)定的、不斷增長的盈利，保障組織目標(biāo)的實現(xiàn)。

4.項目風(fēng)險管理能促進項目組織經(jīng)營效益的提高。項目風(fēng)險管理是一種以最小成本達到最大安全保障的管理方法，它將有關(guān)處置風(fēng)險管理的各種費用合理地分?jǐn)偟疆a(chǎn)品、過程之中，減少了費用支出。同時，項目風(fēng)險管理的研究與推廣不僅對單個組織有重要意義，而對于整個社會的發(fā)展都有積極的作用。

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篇10

風(fēng)險分析(riskanalysis)是最近30年間發(fā)展起來的一種的系統(tǒng)化、規(guī)范化方法，旨在為食品安全決策提供參考。國際糧農(nóng)組織和世界衛(wèi)生組織將風(fēng)險分析定義為“由風(fēng)險評估、風(fēng)險管理和風(fēng)險交流3個部分組成的一個過程”?！拔：Α焙汀帮L(fēng)險”是風(fēng)險分析的2個基礎(chǔ)概念，危害是指食品中存在或因條件改變而產(chǎn)生的對健康不良作用的生物、化學(xué)和物理等因素，風(fēng)險是指食品中的危害因子產(chǎn)生對健康不良作用和嚴(yán)重后果的概率函數(shù)。風(fēng)險分析的內(nèi)容具體為通過對影響食品安全的各種物理、化學(xué)和生物危害進行鑒定，定性或定量的描述風(fēng)險的特征，在參考有關(guān)因素的前提下，提出和實施風(fēng)險管理措施，并與利益攸關(guān)者進行交流。風(fēng)險分析框架(見圖1)形象描述了食品安全風(fēng)險分析的整個過程，更進一步的信息請參考FAO/WHO的食品安全分析出版物。

2風(fēng)險評估

作為風(fēng)險分析的核心環(huán)節(jié)，風(fēng)險評估(riskassessment)是對食品中各種危害的風(fēng)險高低進行科學(xué)評估的過程，包括危害識別、危害特征描述、暴露評估和風(fēng)險特征描述4個步驟;風(fēng)險評估是風(fēng)險管理，即政府制定和實施食品安全控制措施(包括法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)督)的科學(xué)基礎(chǔ)，也是風(fēng)險交流的重要信息來源與依據(jù)。

3風(fēng)險管理

風(fēng)險管理(riskmanagement)是根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，考慮風(fēng)險評估結(jié)果與其他保護消費者健康和促進貿(mào)易公平的相關(guān)因素，通過與所有利益相關(guān)方會商，權(quán)衡各種備選政策措施的過程;其目標(biāo)是形成一系列的食品安全標(biāo)準(zhǔn)、指南和建議。風(fēng)險管理可以分為4個部分:風(fēng)險評價、風(fēng)險管理選擇評估、執(zhí)行評估、監(jiān)控和回顧。

險交流

根據(jù)CAC的定義，風(fēng)險交流(riskcommunication)是指在風(fēng)險分析過程中就危害、風(fēng)險、風(fēng)險相關(guān)因素和風(fēng)險認(rèn)知在風(fēng)險相關(guān)各方中(包括風(fēng)險評估者、風(fēng)險管理者、消費者、業(yè)界、學(xué)術(shù)團體和其他利益相關(guān)方)相互交換或交流有關(guān)信息和觀點的過程，其內(nèi)容包括對風(fēng)險評估結(jié)果的解釋和制定風(fēng)險管理政策的依據(jù)。進行風(fēng)險交流的要素包括:風(fēng)險的性質(zhì)、利益的性質(zhì)、風(fēng)險評估的不確定性以及風(fēng)險管理的選擇。從風(fēng)險管理的過程來看，風(fēng)險交流是風(fēng)險評估結(jié)果和風(fēng)險管理意見的傳遞及表現(xiàn)形式，也是風(fēng)險管理的延伸。綜上所述，風(fēng)險評估、風(fēng)險管理、風(fēng)險交流3部分相互依賴，并各有側(cè)重，組成了一個相互補充且高度統(tǒng)一的連續(xù)、動態(tài)整體。風(fēng)險評估是整個風(fēng)險分析體系的核心和基礎(chǔ)，強調(diào)所引入的數(shù)據(jù)、模型、假設(shè)的科學(xué)性;風(fēng)險管理是政府機構(gòu)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果制定相應(yīng)的政策和采取管理措施，注重所出的風(fēng)險管理決策的實用性;風(fēng)險交流是食品安全利益攸關(guān)者之間交換意見的過程，強調(diào)在風(fēng)險分析中的信息互動。

食品安全風(fēng)險評估

1風(fēng)險評估的步驟

CAC對風(fēng)險評估的定義是“對特定時期內(nèi)因?qū)δ骋晃：Φ谋┞抖鴮ι徒】诞a(chǎn)生潛在不良影響的特征性描述”。通常包含危害識別、暴露評估、危害特征描述和風(fēng)險特征描述4個基本步驟(見圖2)。具體為利用現(xiàn)有的資料，對食品中某種生物、化學(xué)或物理因素的暴露對人體健康產(chǎn)生的不良后果進行鑒定、確認(rèn)和定量。繼危害識別之后，這些步驟的執(zhí)行順序并不固定;通常情況下，隨著數(shù)據(jù)和假設(shè)的進一步完善，整個過程要不斷重復(fù)，其中有些步驟也要重復(fù)進行。

2危害識別

危害識別是識別可能對人體健康和環(huán)境產(chǎn)生不良效果的風(fēng)險源(可能存在于某種或某類食品中的生物性、化學(xué)性和物理性風(fēng)險因素)，并對其特性進行定性、定量描述的過程。識別危害因素的主要方法包括流行病學(xué)研究、毒理學(xué)研究、食源性疾病監(jiān)測、食品污染物監(jiān)測等。流行病研究資料是危害與人體健康損害關(guān)系最直接、確切的反映，但成本昂貴且數(shù)據(jù)較難獲得，因此在實際工作中毒理學(xué)研究(特別是動物試驗)往往是危害識別的主要依據(jù)。

3危害特征描述

危害特征描述是定性和(或)定量的評價與食品中可能存在的生物、化學(xué)和物理因素有關(guān)的健康不良效果的性質(zhì)。一般來講，在此步驟應(yīng)建立消費環(huán)節(jié)中食品危害不同暴露水平與各種不良健康影響可能性之間的劑量－反應(yīng)關(guān)系。可以用來建立劑量－反應(yīng)關(guān)系的資料類型包括動物毒性試驗、臨床人體暴露研究以及由疾病調(diào)查得到的流行病學(xué)數(shù)據(jù)。大多數(shù)情況下是使用毒理學(xué)或流行病學(xué)數(shù)據(jù)來進行主要效應(yīng)的劑量－反應(yīng)關(guān)系分析及數(shù)學(xué)模型的模擬。合理的劑量－反應(yīng)關(guān)系的建立與分析取決于可得的實驗室數(shù)據(jù)(如劑量水平、毒性或有害反應(yīng)測量終點等)和所采用的數(shù)學(xué)及統(tǒng)計學(xué)方法。通過劑量－反應(yīng)模型分析，可獲得基于健康水平的推薦量值，如每日允許攝入量(ADI)、暫定每日可耐受攝入量(PTDI)、暫定每周可耐受攝入量(PTWI)和急性參考劑量(ARfD)等;與暴露評估結(jié)合還可以對危害因素的暴露邊界值(MOE)急性估計，量化在特定暴露水平下的風(fēng)險/健康效應(yīng)。

4暴露評估

暴露評估是指對于通過食品可能攝入和通過其他有關(guān)途徑接觸的生物性、化學(xué)性和物理性因素的攝取量的定性和(或)定量評價。暴露評估所需的基本數(shù)據(jù)為食品中微生物、化學(xué)物或物理性危害因素的含量及食品消費量。根據(jù)所關(guān)注的不良健康影響的不同，膳食暴露評估可分為急性暴露評估和慢性暴露評估，對化學(xué)性危害因素的評估通常是考慮慢性暴露(評估整個生命周期內(nèi)的每日暴露狀況)，對于某些污染物、農(nóng)殘和獸殘等則還要考慮急性暴露(主要針對24h內(nèi)食品中有害因素的暴露情況進行評估)。通過比較膳食暴露結(jié)果和相應(yīng)的化學(xué)性危害因素的健康指導(dǎo)值，可確定該危害因素的風(fēng)險程度。而微生物暴露評估主要是描述在消費當(dāng)時的食品中致病性微生物的分布及消費量，通常針對一種受污染食品的單一暴露。在消費過程中各類環(huán)境條件(如溫度、濕度等)甚至是存放時間都可使致病菌危害水平發(fā)生顯著變化，因此會增加評估的復(fù)雜性。

5風(fēng)險特征描述

風(fēng)險特征描述是指根據(jù)危害識別、危害特征描述和暴露評估這3個步驟的結(jié)果，對某一給定人群的已知的或潛在健康不良效果的發(fā)生可能性和嚴(yán)重程度進行定性和(或)定量的估計，其中包括伴隨的不確定性。對于有閾值的化學(xué)物，人群危險性取決于暴露量與ADI、PTDI、PTWI等測量值的比;對于沒有閾值的化學(xué)物則需要計算人群危險性，即評價根據(jù)攝入量估計出所增加的癌癥病例數(shù)是否是可以接受的(不構(gòu)成危險)或不可接受的(構(gòu)成危險)。微生物的風(fēng)險估計可以是定性描述，如把某種致病菌的風(fēng)險分為高、中、低3個等級;也可以表述為定量形式，如每份食品中風(fēng)險的累計頻數(shù)分布、目標(biāo)人群每年發(fā)生的風(fēng)險、不同食品或致病菌的相對風(fēng)險等。風(fēng)險特征描述還需要說明風(fēng)險評估過程中每一步所涉及的不確定性，將動物實驗的結(jié)果外推到人可能存在質(zhì)和量兩方面的不確定性，在實際工作中，這些不確定性可以通過專家判斷和進行額外的實驗(如人體試驗)加以克服。

食品安全風(fēng)險評估結(jié)果的應(yīng)用

風(fēng)險評估結(jié)果可以用于制(修)訂食品安全標(biāo)準(zhǔn)和制定其他管理措施、確定國際食品安全監(jiān)管優(yōu)先領(lǐng)域、評估監(jiān)管措施實施效果，并為風(fēng)險交流提供科學(xué)信息。例如，對各種危害因素的評估得出的健康指導(dǎo)值是作為制定食品標(biāo)準(zhǔn)安全指標(biāo)限值的依據(jù)，CAC明確規(guī)定在制定食品法典標(biāo)準(zhǔn)時必須以風(fēng)險評估結(jié)果為依據(jù);WHO的SPS協(xié)議也規(guī)定，各國食品安全標(biāo)準(zhǔn)制訂應(yīng)以風(fēng)險評估為基礎(chǔ)。另外，把風(fēng)險評估和經(jīng)濟學(xué)評估結(jié)合起來可確立用于決策的單一模型，這些模型能夠?qū)⒃u估結(jié)果、健康影響、經(jīng)濟成本和其他成本等轉(zhuǎn)換成可以直接比較的單位(如美元、傷殘調(diào)整壽命年或質(zhì)量調(diào)整壽命年)，以便于對風(fēng)險管理者決策產(chǎn)生的后果進行更真實的描述。

國內(nèi)外風(fēng)險評估工作概況

1國際及其他國家的風(fēng)險評估工作開展現(xiàn)狀

目前國際上正對食品中化學(xué)性污染物、生物性污染物、食品添加劑、營養(yǎng)素補充劑等均已建立相應(yīng)的評估方法。表1列出的是主要的國際專家組織。雖然尚未有專門開展?fàn)I養(yǎng)素評估的機構(gòu)，但在2005年上CAC通過了《建立營養(yǎng)素和相關(guān)物質(zhì)的可耐受最高攝入量的模型》，標(biāo)志著以科學(xué)為基礎(chǔ)，制定營養(yǎng)素及相關(guān)物質(zhì)安全攝入量上限工作的開始。各個組織所開展過的評估工作及其工作報告可在其官方網(wǎng)站進行瀏覽。即使國際組織已經(jīng)對多種危害因素進行了評估，但鑒于國民健康狀況、生產(chǎn)加工工藝及食品消費模式的差異，每個國家都需要開展本國的風(fēng)險評估工作，才能制定適合國情、保障國民健康的食品安全標(biāo)準(zhǔn)等風(fēng)險管理措施，并在國際貿(mào)易中爭取更有利的條件。歐盟、美國、澳大利亞、日本等先進國家與地區(qū)都已設(shè)置了專門的評估機構(gòu)(見表2)。美國是最早把風(fēng)險分析引入食品安全管理領(lǐng)域的國家之一，可以開展食品安全風(fēng)險評估的機構(gòu)非常多，表中列出了其最主要的幾個部門。