導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇采購(gòu)管理整改措施，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

（一）積極開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對(duì)瑞安支行集中采購(gòu)管理情況的調(diào)查》、《對(duì)瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。

今年8月份對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。

今年11月份對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場(chǎng)詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況；從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充，及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

今年我們通過審計(jì)調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng)，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實(shí)，分別撰寫的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長(zhǎng)和中支內(nèi)審科。

（三）積極開展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動(dòng)

在行長(zhǎng)親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開展了對(duì)20*年度以來審計(jì)查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作，強(qiáng)化了整改落實(shí)，鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識(shí)。布置安排對(duì)20*年度以來審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任，制定切實(shí)可行的措施；強(qiáng)化整改意識(shí)，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

2、精心組織，確保整改實(shí)效。安排專人對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況；并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。

3、強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

篇2

學(xué)校層面：

（1）經(jīng)費(fèi)開支。（2）物品采購(gòu)。（3）校產(chǎn)管理。（4）評(píng)優(yōu)評(píng)先，學(xué)?；騻€(gè)人榮譽(yù)稱號(hào)的確定、推薦。（5)公務(wù)接待。（6）安全管理。

整改措施：

(1）嚴(yán)格采購(gòu)管理。千元以上開支由教代會(huì)集體研究決定。凡涉及招標(biāo)和政府采購(gòu)項(xiàng)目，必須在履行招標(biāo)或政府采購(gòu)手續(xù)之后方可開支。

（2）堅(jiān)持開支預(yù)算和大額采購(gòu)教代會(huì)通過制度。千元以上大額開支，必須經(jīng)教代會(huì)集體研究決定，認(rèn)真審核。對(duì)需要履行政府采購(gòu)或招標(biāo)的預(yù)算，必須先履行手續(xù)，后開支。

（（3）加強(qiáng)對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)的監(jiān)督檢查，杜絕利用不正當(dāng)手段謀取私利、挪用公款和私設(shè)小金庫(kù)的行為。

（4）認(rèn)真執(zhí)行校務(wù)、財(cái)務(wù)公開制度，及時(shí)公開學(xué)校賬務(wù)，自覺接受監(jiān)督。

（5）規(guī)范物品管理。購(gòu)置物品一律造冊(cè)登記，專人負(fù)責(zé)管理。經(jīng)常性的物品支領(lǐng)、發(fā)放要有登記。

（6）嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)關(guān)于學(xué)校安全管理的規(guī)定，切實(shí)做好學(xué)校安全工作。建立學(xué)校安全檢查長(zhǎng)效機(jī)制，及時(shí)排除安全隱患。多渠道、多途徑的開展安全宣傳教育，努力提高師生的安全意識(shí)。

（7）完善學(xué)?？己酥贫?，教職工考核制度化、規(guī)范化，與績(jī)效工資分配、晉職晉級(jí)、評(píng)先選優(yōu)掛鉤。

（8）嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)關(guān)于教輔材料征訂和減輕學(xué)生過重負(fù)擔(dān)的規(guī)定，堅(jiān)決禁止幫學(xué)生征訂輔助用書，杜絕亂收費(fèi)，做到領(lǐng)導(dǎo)教師不違規(guī)。

教師層面：

（1）教師思想覺悟不高、服務(wù)意識(shí)不強(qiáng)。（2）在評(píng)優(yōu)選模等工作中存在風(fēng)險(xiǎn)。(3)有償家教

整改措施：

（1）加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，通過建立教職工師德師風(fēng)教育長(zhǎng)效機(jī)制，增強(qiáng)教職工崗位責(zé)任意識(shí)，提高教職工的工作積極性和主動(dòng)性。

（2）建立目標(biāo)責(zé)任制，把教職工的崗位履職考核結(jié)果與績(jī)效分配體系相結(jié)合。

（3）切實(shí)轉(zhuǎn)變教職工工作作風(fēng)，加強(qiáng)崗位意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行目標(biāo)責(zé)任制，要求教職工要按時(shí)、按量、按質(zhì)履行崗位工作職責(zé)及上級(jí)臨時(shí)交辦的任務(wù)，做到辦事不推諉、不扯皮、不拖沓。

（4）加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)，通過建立教職工師德師風(fēng)教育長(zhǎng)效機(jī)制，增強(qiáng)教職工崗位責(zé)任意識(shí)，提高教職工的工作積極性和主動(dòng)性。

篇3

2貫徹執(zhí)行政府集中采購(gòu)目錄情況。檢查預(yù)算單位是否有違反規(guī)定擅自自行采購(gòu)的行為；

3預(yù)算單位的車輛是否按規(guī)定納入政府采購(gòu)招標(biāo)確定的定點(diǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)行保險(xiǎn)。新增車輛是否經(jīng)過審批、否經(jīng)過政府采購(gòu)購(gòu)置；

4其它需要檢查的情況。

二、檢查對(duì)象和范圍

檢查對(duì)象：全市各級(jí)行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體組織（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算單位）

檢查范圍：年月至年月預(yù)算單位使用各級(jí)各類資金采購(gòu)貨物、工程和服務(wù)的行為。存在嚴(yán)重問題的可追溯到以前年度及相關(guān)單位。

三、檢查方式及時(shí)間安排

本次檢查實(shí)行自查和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式。檢查工作分三個(gè)階段進(jìn)行：

（一）自查階段

對(duì)政府采購(gòu)制度執(zhí)行情況進(jìn)行全面自查。各預(yù)算單位對(duì)照政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定和本《通知》要求。各預(yù)算單位將自查報(bào)表（見附件）和書面總結(jié)材料經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋單位公章后上報(bào)市政府采購(gòu)辦公室。其中：車輛自查情況表》務(wù)于月日前報(bào)市政府采購(gòu)辦公室

（二）重點(diǎn)檢查階段

市政府將組織人員對(duì)預(yù)算單位進(jìn)行重點(diǎn)檢查，根據(jù)預(yù)算單位的自查情況。重點(diǎn)檢查面不低于50%對(duì)平時(shí)發(fā)現(xiàn)問題較多、未按時(shí)報(bào)送自查報(bào)告及整改措施不力的單位，將作為重點(diǎn)檢查對(duì)象

（三）檢查結(jié)果處理階段

將依據(jù)有關(guān)規(guī)定并視各單位整改情況進(jìn)行處理。對(duì)自查階段發(fā)現(xiàn)的問題如實(shí)反映并主動(dòng)進(jìn)行整改的可酌情從輕處罰或不予處罰；對(duì)重點(diǎn)檢查階段發(fā)現(xiàn)的問題或整改措施不力、甚至未按要求進(jìn)行整改的要按照《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題。并予以通報(bào)；對(duì)違紀(jì)情況嚴(yán)重的單位和個(gè)人，將移送紀(jì)檢監(jiān)察、司法部門查處。

四、檢查依據(jù)

1《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》等法律法規(guī)；

2省財(cái)政廳《關(guān)于年省政府采購(gòu)目錄的通知》吉財(cái)采購(gòu)[]128號(hào)）

3市有關(guān)政府采購(gòu)管理工作方面的具體規(guī)定。

五、檢查工作要求

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。

市政府采購(gòu)辦公室要抽調(diào)骨干人員組成檢查組進(jìn)行重點(diǎn)檢查。各部門、各單位要高度重視，為確保此次檢查工作切實(shí)有效開展。加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，安排專門人員負(fù)責(zé)檢查工作，認(rèn)真組織自查整改，并配合做好重點(diǎn)檢查工作。

（二）認(rèn)真負(fù)責(zé)。

篇4

1、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》副本未按期效驗(yàn)；

2、抗菌藥物管理應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定；

3、醫(yī)療器械管理、醫(yī)學(xué)證明文件管理建立符合相關(guān)規(guī)定的制度、資料。

二、整改措施：

1、《醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》副本已安排專人負(fù)責(zé)效驗(yàn)。

2、制定《區(qū)第一社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、區(qū)人民醫(yī)院開發(fā)區(qū)分院抗菌藥物合理應(yīng)用及分級(jí)管理實(shí)施細(xì)則》并實(shí)行。

3、成立醫(yī)療器械質(zhì)量管理小組，制定藥品醫(yī)材采購(gòu)管理制度及醫(yī)學(xué)診斷證明書管理制度。

三、針對(duì)以上問題整改期間，根據(jù)各項(xiàng)進(jìn)展情況及工作核查結(jié)果，及時(shí)上報(bào)中心主管領(lǐng)導(dǎo)。

                             

 

篇5

此次專項(xiàng)檢查是在深入學(xué)習(xí)貫徹黨的*大精神過程中，根據(jù)政府采購(gòu)改革發(fā)展形勢(shì)作出的重要決策，這既是深化政府采購(gòu)制度改革，建立完善的政府采購(gòu)管理體制的客觀需要，又是從源頭上防止腐敗、建立長(zhǎng)效機(jī)制的有力措施。

《政府采購(gòu)法》實(shí)施五年來，采購(gòu)規(guī)模和范圍逐年擴(kuò)大，管理制度和管理體系不斷完善，政府采購(gòu)制度的改革由初創(chuàng)階段進(jìn)入全面發(fā)展階段，在節(jié)約財(cái)政資金、防止腐敗方面發(fā)揮了基礎(chǔ)性、有效的和明顯的作用。但是，我們?nèi)孕枨逍训乜吹?，政府采?gòu)制度改革時(shí)間還不長(zhǎng)，仍然面臨不少困難和問題，一些深層次矛盾開始顯現(xiàn)，采購(gòu)行為不夠規(guī)范，惡意串通等違規(guī)違紀(jì)行為比較突出。這些問題嚴(yán)重破壞了公開、公平、公正競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，損害了公共利益，也敗壞了政府采購(gòu)制度的聲譽(yù)，阻礙了政府采購(gòu)制度改革的深化和發(fā)展。因此，我們要充分認(rèn)識(shí)到開展政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查工作的重要性和必要性。

二、專項(xiàng)檢查的任務(wù)和目的

此次專項(xiàng)檢查的任務(wù)和目的是：在廣泛開展對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、團(tuán)體組織（以下簡(jiǎn)稱采購(gòu)人），采購(gòu)機(jī)構(gòu)政府采購(gòu)執(zhí)行情況檢查的基礎(chǔ)上，摸清和掌握政府采購(gòu)領(lǐng)域中存在的問題，重點(diǎn)查找法律制度、管理體制、監(jiān)督機(jī)制、操作執(zhí)行等方面存在的缺失和薄弱環(huán)節(jié)；通過開展自查自糾工作，使采購(gòu)人受到深刻的思想政治教育和法制教育，自覺增強(qiáng)依法行政、依法采購(gòu)意識(shí)；針對(duì)自查和重點(diǎn)檢查工作中暴露出的問題，嚴(yán)肅查處不規(guī)范的行為，建立健全各項(xiàng)制度，完善管理體制和運(yùn)行機(jī)制，為建立健全科學(xué)的政府采購(gòu)管理體制奠定基礎(chǔ)。

通過檢查，促進(jìn)采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步掌握政府采購(gòu)法律制度規(guī)定，提高依法采購(gòu)的意識(shí)和能力，糾正錯(cuò)誤觀念和不正當(dāng)交易行為，堵塞管理和操作執(zhí)行中漏洞，促進(jìn)廉政建設(shè)，確保各項(xiàng)政府采購(gòu)法律制度得以正確地貫徹執(zhí)行。

三、專項(xiàng)檢查的范圍

此次專項(xiàng)檢查的范圍是：采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)*年和*年政府采購(gòu)執(zhí)行情況。

四、專項(xiàng)檢查組織與實(shí)施

區(qū)財(cái)政局、監(jiān)察局、審計(jì)局共同成立“*區(qū)政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組”，負(fù)責(zé)專項(xiàng)檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。各部門應(yīng)指定相關(guān)處室負(fù)責(zé)組織本部門及所屬預(yù)算單位專項(xiàng)檢查工作的實(shí)施和情況報(bào)送。

五、專項(xiàng)檢查工作安排

（一）自查自糾。5月13日-6月5日為自查自糾階段。采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)在認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《政府采購(gòu)法》和有關(guān)制度規(guī)定的基礎(chǔ)上，對(duì)本單位*年和*年政府采購(gòu)執(zhí)行情況開展自查自糾，主要內(nèi)容包括：

1、政府采購(gòu)范圍的項(xiàng)目依法實(shí)施采購(gòu)的情況，是否存在規(guī)避政府采購(gòu)行為；

2、政府采購(gòu)預(yù)算、計(jì)劃編制和執(zhí)行情況，是否存在不編漏編現(xiàn)象；

3、采購(gòu)方式選擇和執(zhí)行情況有無違規(guī)行為；

4、政府集中采購(gòu)、部門集中采購(gòu)和分散采購(gòu)的執(zhí)行情況，納入集中采購(gòu)目錄的項(xiàng)目，是否都執(zhí)行了集中采購(gòu)；

5、采購(gòu)組織程序、信息、專家抽取等環(huán)節(jié)執(zhí)行情況，是否執(zhí)行了制度規(guī)定，有無違規(guī)行為；

6、工程實(shí)施政府采購(gòu)工作情況，有無規(guī)避招標(biāo)等違規(guī)行為；

7、上級(jí)專項(xiàng)資金實(shí)施政府采購(gòu)情況，是否都執(zhí)行了制度規(guī)定；

8、政府采購(gòu)政策功能落實(shí)情況，是否都執(zhí)行了制度規(guī)定；

9、受理質(zhì)疑案件的答復(fù)處理情況；

10、采購(gòu)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)開支情況，是否存在違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象；

11、其他有關(guān)情況。

采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)自查自糾工作結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)對(duì)自查自糾情況歸納整理，查找問題根源，寫出自查自糾報(bào)告，并填寫自查自糾有關(guān)表格（電子版）（采購(gòu)人填寫表格1、2、7；集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)填寫表格3、4、7）。

區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)將自查自糾表格上載到*區(qū)政府網(wǎng)站政府采購(gòu)專欄。

各單位于6月5日前報(bào)送政府采購(gòu)自查自糾書面報(bào)告和電子化表格。

（二）重點(diǎn)檢查。6月6日-7月31日為重點(diǎn)檢查階段。自查自糾結(jié)束后，專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組要根據(jù)實(shí)際確定重點(diǎn)檢查范圍，其中，采購(gòu)人的重點(diǎn)檢查覆蓋面要達(dá)到所有采購(gòu)人的20%，以及所有集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)。市專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組將組織督導(dǎo)組，對(duì)縣（市）區(qū)進(jìn)行指導(dǎo)和督導(dǎo)。

（三）整改提高。8月1日-8月31日為整改提高階段。采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)要結(jié)合自查自糾和重點(diǎn)檢查中暴露的問題以及重點(diǎn)檢查意見提出切實(shí)可行的整改措施，制定整改方案。整改情況要以書面形式于8月31日前報(bào)專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。

（四）驗(yàn)收總結(jié)。9月1日-25日為驗(yàn)收總結(jié)階段。整改提高階段工作完成后，專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組組織驗(yàn)收總結(jié)工作，總結(jié)分析檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問題和原因，形成分析報(bào)告，于9月25日前報(bào)市專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。

六、專項(xiàng)檢查工作要求

（一）高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各單位要高度重視，明確要求，建立領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制和有效的工作機(jī)制。

（二）精心組織，狠抓落實(shí)。政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查工作涉及面廣，政策性強(qiáng)，工作難度大，各單位要確定專人負(fù)責(zé)本單位專項(xiàng)檢查有關(guān)工作，建立自查自糾工作責(zé)任制。各主管部門在做好本機(jī)關(guān)自查自糾工作的同時(shí)，還要加強(qiáng)對(duì)所屬單位的領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)，督促所屬單位做好自查自糾工作。

篇6

為落實(shí)專項(xiàng)行動(dòng)方案，我院已成立了以院長(zhǎng)為組長(zhǎng)，副院長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，各相關(guān)科室主任為成員的專項(xiàng)行動(dòng)工作小組，并下設(shè)辦公室，具體跟進(jìn)落實(shí)專項(xiàng)行動(dòng)工作。結(jié)合本單位實(shí)際，研究制定專項(xiàng)行動(dòng)方案，明確牽頭部門和配合部門，明確部門職責(zé)和工作時(shí)限；從思想認(rèn)識(shí)、組織管理、制度建設(shè)和執(zhí)行、內(nèi)部控制、管理程序、發(fā)現(xiàn)問題、監(jiān)督檢查、長(zhǎng)效管理機(jī)制等方面制定具體工作內(nèi)容和要求。

二、 專項(xiàng)行動(dòng)開展亮點(diǎn)

及時(shí)成立的由單位主要負(fù)責(zé)同志任組長(zhǎng)的專項(xiàng)行動(dòng)工作小組，明確牽頭部門和配合部門，明確部門職責(zé)和工作時(shí)限。從思想認(rèn)識(shí)、組織管理、制度建設(shè)和執(zhí)行、內(nèi)部控制、管理程序、發(fā)現(xiàn)問題、監(jiān)督檢查、長(zhǎng)效管理機(jī)制等方面制定具體工作內(nèi)容和要求。

三、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及原因

一是單位未完善內(nèi)部采購(gòu)部門建設(shè)，無單獨(dú)設(shè)置政府采購(gòu)管理部門，未完善采購(gòu)、內(nèi)控、稽察監(jiān)督等崗位設(shè)置；二是單位政府采購(gòu)工作人員業(yè)務(wù)水平低。本單位衛(wèi)生技術(shù)人員約占職工總數(shù)80%,特別缺乏政府采購(gòu)業(yè)務(wù)工作人員。

四、 下一步工作計(jì)劃

一是抓緊制定單位年度政府采購(gòu)政策培訓(xùn)計(jì)劃，強(qiáng)化單位依法采購(gòu)觀念，提高政府采購(gòu)工作人員業(yè)務(wù)水平。二是還要有計(jì)劃地組織本單位有關(guān)人員政府采購(gòu)政策培訓(xùn)，全面提高政府采購(gòu)人員依法采購(gòu)能力。

五、 對(duì)全國(guó)專項(xiàng)行動(dòng)的建議

組織政府采購(gòu)政策培訓(xùn)。

附件：.2021年2月政府采購(gòu)管理工作自查自糾發(fā)現(xiàn)問題登記表

XX衛(wèi)生院

2021年3月1日

附件1

2021年2月政府采購(gòu)管理工作自查自糾發(fā)現(xiàn)問題登記表

單位： （蓋章）

序號(hào)

問題領(lǐng)域

問題描述

資料來源

（制度/采購(gòu)事項(xiàng)）

涉及金額

整改措施

牽頭部門

協(xié)助部門

時(shí)限要求

完成情況

備注

1

依法采購(gòu)

無

2

政府采購(gòu)預(yù)算管理

無

3

招標(biāo)文件制定

無

4

專家論證

無

5

執(zhí)行集中采購(gòu)規(guī)定

無

6

政府采購(gòu)信息公開

無

7

加強(qiáng)內(nèi)控管理

未完善

8

監(jiān)督檢查

無

9

加強(qiáng)人員培訓(xùn)和能力建設(shè)方面

未完善

10

責(zé)任追究

無

篇7

一、審計(jì)監(jiān)督整改中存在的問題

審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題是基礎(chǔ)，落實(shí)整改才是關(guān)鍵。審計(jì)整改，就是對(duì)審計(jì)查出問題認(rèn)真對(duì)待，對(duì)審計(jì)決定提出的問題和建議，采取積極的態(tài)度，扎實(shí)有效的進(jìn)行整改，確保企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。在實(shí)際工作中，由于審計(jì)整改不到位，流于形式，出現(xiàn)“屢查屢犯”現(xiàn)象，同時(shí)審計(jì)整改跟蹤檢查未落實(shí)到位，審計(jì)糾正問題的能力有待提升，審計(jì)監(jiān)督成效未充分體現(xiàn)，存在的主要問題如下：

1.認(rèn)識(shí)不到位

部分單位對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題未進(jìn)行充分整改，對(duì)加強(qiáng)完善類型的管理建議，比如完善內(nèi)控制度，規(guī)范財(cái)務(wù)作賬、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理等建議往往比較容易接受，對(duì)涉及部門利益的問題，如糾正以前年度遺留問題、責(zé)權(quán)利劃分不清晰出現(xiàn)的問題時(shí)，部分單位就喜歡說空話，做表面文章，推卸責(zé)任，不直面問題，喜歡兜圈子，涉及問題本質(zhì)的點(diǎn)不去觸及，造成實(shí)質(zhì)問題未從根本上解決。

2.重視程度不夠

部分被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)審計(jì)整改工作不夠重視，存在“審計(jì)就是走過場(chǎng)”的思想，喜歡搞形式主義，整改措施華而不實(shí)，加之個(gè)別部門單位為維護(hù)自身利益，整改措施說一套做一套，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)處理的問題屢查屢犯。比如為了完成企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提成本費(fèi)用，為圖省事先發(fā)生業(yè)務(wù)后補(bǔ)簽合同，未按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)和詢比價(jià)等問題。

3.敷衍了事，存在僥幸心理

在整改落實(shí)檢查工作中，個(gè)別被審計(jì)單位主觀上存在僥幸心理，企圖采取避重就輕、敷衍拖延的錯(cuò)誤做法應(yīng)付整改檢查，個(gè)別單位為達(dá)到“過關(guān)”的目的，甚至不惜采取記載虛假經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、開具假發(fā)票等不正當(dāng)手段進(jìn)行蒙騙敷衍，使審計(jì)整改工作流于形式，極大的增加了整改的工作難度。審計(jì)工作中，受審計(jì)資源所限，做不到對(duì)同一部門、同一事項(xiàng)年年審，造成個(gè)別部門存在僥幸心理，對(duì)問題的整改不能做到長(zhǎng)效約束。

4.整改不深入徹底

一些被審計(jì)?撾壞惱?改工作，落實(shí)整改停留在一對(duì)一的應(yīng)付式的整改階段，未從深層次思考問題形成的原因，問題根源得不到有效清除，導(dǎo)致今后還會(huì)發(fā)生類似問題，整改不徹底。比如工程投資管理、物資采購(gòu)管理等容易出現(xiàn)舞弊現(xiàn)象的環(huán)節(jié)，被審計(jì)單位較多采取的是修訂完善相關(guān)制度，并加強(qiáng)管控的方式來進(jìn)行承諾式的整改，但日后管控制度的執(zhí)行和管理未必能得到很好的落實(shí)，對(duì)已發(fā)現(xiàn)問題未采取有效措施予以糾正或追回相關(guān)損失，使整改成為空談，這種治標(biāo)不治本的整改可能導(dǎo)致相同問題屢查屢犯。

二、提升審計(jì)監(jiān)督成效的主要方法

1.提高審計(jì)質(zhì)量促整改

高質(zhì)量的審計(jì)是做好審計(jì)整改工作的前提和基礎(chǔ)。打鐵必須自身硬。審計(jì)部門必須堅(jiān)持嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，實(shí)事求是，客觀公正的工作作風(fēng)，做到依法依規(guī)按照審計(jì)程序開展工作，做到事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿，同時(shí)引用的法律法規(guī)也要確保準(zhǔn)確，問題定性和處理處罰建議恰當(dāng)合理，讓審計(jì)質(zhì)量經(jīng)得起歷史的檢驗(yàn)，形成審計(jì)鐵案。防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)守審計(jì)紀(jì)律，遵守審計(jì)職業(yè)道德，做到審計(jì)獨(dú)立、客觀、公正。

2.營(yíng)造良好的審計(jì)整改環(huán)境

一是加強(qiáng)審計(jì)工作的宣傳力度，在被審計(jì)單位愿意接受審計(jì)的同時(shí)，強(qiáng)調(diào)審計(jì)整改的重要性和必要性，讓相關(guān)單位自覺自愿的加強(qiáng)審計(jì)整改，提升整改的自覺性和嚴(yán)肅性，形成審前自查自糾、審中立查立改、審后知錯(cuò)就改的良好局面。二是要讓建議可操作性強(qiáng)，建議更接地氣。要結(jié)合審計(jì)單位的實(shí)際情況，客觀的評(píng)價(jià)存在的問題，提出切實(shí)合理的建議，避免審計(jì)建議不切實(shí)際，過于嚴(yán)苛或?qū)挿海瑢儆诒粚徲?jì)單位困難需要其他部門協(xié)調(diào)解決的，要最大限度的發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督服務(wù)的職能，積極予以協(xié)調(diào)解決，從而增強(qiáng)審計(jì)認(rèn)同感。

3.統(tǒng)籌資源建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制

篇8

一、構(gòu)建公立醫(yī)院全成本核算體系

根據(jù)三級(jí)公立醫(yī)院考核指標(biāo)要求，完善成本核算組織架構(gòu)和工作制度，開展科室成本核算，并逐步開展項(xiàng)目成本核算和病種成本核算。將成本核算結(jié)果與醫(yī)院內(nèi)部績(jī)效考核、獎(jiǎng)金分配掛鉤。建立成本核算信息化系統(tǒng)，方便上級(jí)主管們部門實(shí)時(shí)監(jiān)督管理。

二、完善績(jī)效考核與分配激勵(lì)機(jī)制

建立了以工作數(shù)量、服務(wù)質(zhì)量、技術(shù)創(chuàng)新、患者滿意度等為主的績(jī)效考核分配方案，不給醫(yī)務(wù)人員設(shè)定創(chuàng)收指標(biāo)，明確醫(yī)務(wù)人員個(gè)人薪酬不得與醫(yī)院的藥品、耗材、大型醫(yī)用設(shè)備檢查治療等業(yè)務(wù)收入掛鉤。充分體現(xiàn)醫(yī)務(wù)人員技術(shù)勞務(wù)價(jià)值，調(diào)動(dòng)醫(yī)務(wù)人員積極性，規(guī)范收入分配程序，逐步實(shí)現(xiàn)醫(yī)院收入分配的科學(xué)化、合理化，促進(jìn)醫(yī)院不斷提升公益化服務(wù)水平。實(shí)行了醫(yī)護(hù)分開，做到多勞多得、優(yōu)績(jī)優(yōu)酬，重點(diǎn)向臨床一線、業(yè)務(wù)骨干、關(guān)鍵崗位、支援基層和有突出貢獻(xiàn)的人員傾斜，合理拉開收入差距，充分調(diào)動(dòng)醫(yī)務(wù)人員的積極性。

三、扎實(shí)做好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

為貫徹財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》（2019年修訂）和省《關(guān)于印發(fā)醫(yī)院執(zhí)行<政府會(huì)計(jì)制度—行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)科目和報(bào)表>補(bǔ)充規(guī)定的通知》等文件精神，會(huì)計(jì)人員及時(shí)更新會(huì)計(jì)知識(shí)儲(chǔ)備，做到新舊制度有效銜接。制定符合單位實(shí)際的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范，按要求編報(bào)決算報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告，并及時(shí)上報(bào)上級(jí)主管部門，為單位經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、穩(wěn)定的發(fā)展提供基礎(chǔ)。

規(guī)范收入日常管理 醫(yī)院各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)由財(cái)會(huì)部門歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬，嚴(yán)禁部門和個(gè)人私自截留收入不入賬。依法組織收入，對(duì)合同或協(xié)議約定的收入應(yīng)當(dāng)及時(shí)足額入賬，對(duì)應(yīng)收未收項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)查明責(zé)任主體，落實(shí)催收責(zé)任。加強(qiáng)票據(jù)及印章管理，各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。加強(qiáng)退費(fèi)管理，按規(guī)定進(jìn)行退費(fèi)審批。

加強(qiáng)支出控制建立健全支出內(nèi)部管理制度，確定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)，明確支出報(bào)銷流程，按照規(guī)定辦理支出事項(xiàng)及資金支付手續(xù)。加強(qiáng)支出審批和審核控制，明確支出的內(nèi)部審批權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施；審核支出單據(jù)來源是否合法，內(nèi)容是否真實(shí)、完整，使用是否準(zhǔn)確，是否符合預(yù)算，審批手續(xù)是否齊全。重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及大額資金支付須經(jīng)集體決策。

建立健全貨幣資金管理制度，明確醫(yī)院貨幣資金管理崗位責(zé)任，加強(qiáng)銀行賬戶管理和貨幣資金核查。定期分析、及時(shí)清理應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)，合理確定存貨的庫(kù)存定額，加快資金周轉(zhuǎn)

四、推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理

醫(yī)院明確管理職責(zé)，加強(qiáng)資產(chǎn)監(jiān)管，合理配置和有效利用國(guó)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率。加強(qiáng)醫(yī)院房屋、設(shè)備等非流動(dòng)資產(chǎn)管理，建立健全管理制度，規(guī)范房屋等資產(chǎn)出租出借行為。建立資產(chǎn)臺(tái)賬，定期對(duì)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。完善資產(chǎn)處置制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)報(bào)廢審批手續(xù)，國(guó)有資產(chǎn)處置應(yīng)遵循公開、公正、公平和擇優(yōu)的原則，采取招投標(biāo)、拍賣、掛牌等方式進(jìn)行公開處置，確保資產(chǎn)的處置合法合規(guī)

五、加強(qiáng)政府采購(gòu)管理

建立健全采購(gòu)管理制度，堅(jiān)持質(zhì)量?jī)?yōu)先、價(jià)格合理、公平公正、陽光操作、嚴(yán)格監(jiān)管的原則，根據(jù)醫(yī)院發(fā)展和需求編制采購(gòu)計(jì)劃，科學(xué)合理配置資源，規(guī)范和加強(qiáng)采購(gòu)管理。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)貨物、工程、服務(wù)類的采購(gòu)管理，嚴(yán)格遵守國(guó)家和省相關(guān)規(guī)定，落實(shí)藥品耗材設(shè)備等網(wǎng)上集中采購(gòu)交易制度和備案交易制度。加強(qiáng)采購(gòu)監(jiān)管，醫(yī)院監(jiān)察部門發(fā)揮監(jiān)督職能，實(shí)施采購(gòu)全程監(jiān)督。

1、建立采購(gòu)管理長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范采購(gòu)管理。制訂了“啟東市人民醫(yī)院廉政建設(shè)十五項(xiàng)核心制度”，其中包括“啟東市人民醫(yī)院“四物”采購(gòu)廉政準(zhǔn)入規(guī)定”、“ 啟東市人民醫(yī)院集中采購(gòu)制度”、“ 啟東市人民醫(yī)院基本建設(shè)代建制度”、“ 關(guān)于調(diào)整啟東市人民醫(yī)院招標(biāo)采購(gòu)監(jiān)督工作小組的通知”、“ 啟東市人民醫(yī)院藥品用量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和超常預(yù)警制度”、“ 啟東市人民醫(yī)院醫(yī)用耗材用量動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和超常預(yù)警制度”等，為醫(yī)院采購(gòu)實(shí)現(xiàn)質(zhì)量?jī)?yōu)先、價(jià)格合理、公平公正、陽光操作提供制度保障。

2、規(guī)范采購(gòu)行為，堅(jiān)持“四物”集中采購(gòu)嚴(yán)格監(jiān)管原則。嚴(yán)格規(guī)范醫(yī)院采購(gòu)程序，不斷規(guī)范公開招標(biāo)工作，加強(qiáng)醫(yī)院采購(gòu)信息透明度，堅(jiān)持對(duì)采購(gòu)流程的日常監(jiān)督檢查，醫(yī)院監(jiān)察人員對(duì)采購(gòu)實(shí)施全程監(jiān)督，防止各類規(guī)避政府采購(gòu)行為的發(fā)生和不正當(dāng)手段進(jìn)行的不良競(jìng)爭(zhēng)行為，自覺接受群眾和社會(huì)監(jiān)督，確保招標(biāo)采購(gòu)工作廉潔高效、規(guī)范有序。

3、強(qiáng)化監(jiān)督檢查，常態(tài)化開展警示教育。院黨委、紀(jì)委運(yùn)用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”， 堅(jiān)持抓“關(guān)鍵少數(shù)”，帶動(dòng)“絕大多數(shù)”，對(duì)在醫(yī)院采購(gòu)中有自由裁量權(quán)的采購(gòu)主體科室負(fù)責(zé)人定期開展專題的廉政約談，簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任狀，抓早抓小，防微杜漸。緊盯節(jié)假期，通過短信、工作群等微信、短信平臺(tái)發(fā)送廉政提醒信息，持續(xù)不斷重申紀(jì)律要求，引導(dǎo)大家自覺遵守廉潔自律等規(guī)定，做到警鐘長(zhǎng)鳴。

4、積極參加省級(jí)集中采購(gòu)和聯(lián)合帶量采購(gòu)工作，合理降低藥品耗材采購(gòu)價(jià)格。嚴(yán)格藥品耗材購(gòu)銷管理，實(shí)行網(wǎng)上集中交易，在省醫(yī)藥采購(gòu)平臺(tái)上運(yùn)行。對(duì)實(shí)行帶量采購(gòu)的供應(yīng)商，醫(yī)院應(yīng)根據(jù)有關(guān)政策按合同約定的付款期限及時(shí)進(jìn)行價(jià)款結(jié)算。

六、落實(shí)內(nèi)部?jī)r(jià)格管理政策

1、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家藥品價(jià)格政策和醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁在國(guó)家規(guī)定之外擅自設(shè)立新的收費(fèi)項(xiàng)目、超標(biāo)收費(fèi)、分解項(xiàng)目、比照項(xiàng)目收費(fèi)和重復(fù)收費(fèi)等不規(guī)范收費(fèi)現(xiàn)象。

2.進(jìn)一步完善我院向社會(huì)公開的醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步完善醫(yī)療服務(wù)價(jià)格公示制、查詢制、費(fèi)用清單制，提高醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)透明度。我院已在門診大廳的led大屏幕上循環(huán)播放藥品及醫(yī)療服務(wù)的價(jià)格、住院患者可自助查詢費(fèi)用，各病區(qū)對(duì)主要醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行公示，各科室住院病人醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)實(shí)行“一日一清單”、門急診病人醫(yī)療收費(fèi)實(shí)行“一人一清單”。

3.醫(yī)院成立檢查督導(dǎo)小組對(duì)全院醫(yī)療收費(fèi)行為(包括:門診處方、在院病歷檢查情況及歸檔病歷)進(jìn)行全面的定期或不定期檢查和督導(dǎo)。

4.接受社會(huì)和病人對(duì)我院醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)的監(jiān)督，減少醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)投訴，積極處理人民群眾對(duì)醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)的投訴。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)要進(jìn)行原因分析、及時(shí)整改、堅(jiān)決落實(shí)到科室和個(gè)人。

七、全面落實(shí)總會(huì)計(jì)師制度

依據(jù)“統(tǒng)一管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、歸口管理”的原則，設(shè)置總會(huì)計(jì)師崗位，全面參與公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)管理和運(yùn)營(yíng)管理。完善總會(huì)計(jì)師的選拔任用程序，充實(shí)總會(huì)計(jì)師職責(zé)權(quán)限，充分發(fā)揮總會(huì)計(jì)師在單位經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)中的主導(dǎo)作用。

八、開展內(nèi)部審計(jì)工作

建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，合理設(shè)置內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職審計(jì)人員。每年定期開展內(nèi)部審計(jì)工作，選擇公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目作為內(nèi)部審計(jì)工作的切入點(diǎn)，選擇對(duì)公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高影響重大的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題作為審計(jì)工作的重點(diǎn)。同時(shí)，改進(jìn)審計(jì)工作方式，加強(qiáng)與單位內(nèi)部其他職能部門的溝通。及時(shí)對(duì)以往年度的審計(jì)意見整改落實(shí)到位。

自查自糾存在問題及整改措施

1、財(cái)務(wù)報(bào)支制度執(zhí)行不規(guī)范

（1）報(bào)支、收取費(fèi)用要素不齊全，無具體明細(xì)、依據(jù)附件等資料。對(duì)上述問題，醫(yī)院制定相關(guān)制度文件進(jìn)行規(guī)范，比如制定啟東市人民醫(yī)院邀請(qǐng)外院專家講課、示教費(fèi)用規(guī)定（啟人醫(yī)〔2019〕15號(hào)），現(xiàn)對(duì)發(fā)生講課、指導(dǎo)費(fèi)用的附檢查指導(dǎo)內(nèi)容，拍攝現(xiàn)場(chǎng)照片，財(cái)務(wù)科采用匯款方式匯至專家個(gè)人銀行帳戶。制定護(hù)理實(shí)習(xí)費(fèi)用管理辦法（啟人醫(yī)〔2019〕26號(hào)），制定關(guān)于醫(yī)學(xué)重點(diǎn)學(xué)科和醫(yī)學(xué)重點(diǎn)人才管理辦法（啟人醫(yī)〔2019〕42號(hào)）等等規(guī)章制度，對(duì)報(bào)支、收取費(fèi)用要素不齊全，無具體明細(xì)、缺少依據(jù)資料的都按規(guī)定由職能科室提供齊全。

（2）結(jié)報(bào)入賬不及時(shí)。關(guān)于結(jié)帳入帳不及時(shí)，一方面加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的記帳原則，對(duì)已發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及時(shí)入帳，另一方面督促相關(guān)業(yè)務(wù)科室及時(shí)結(jié)報(bào)。

2、詢價(jià)采購(gòu)程序執(zhí)行不嚴(yán)格

（1）違反了不少于三家單位的競(jìng)爭(zhēng)性價(jià)格采購(gòu)程序規(guī)定

篇9

此次專項(xiàng)檢查的任務(wù)和目的是：在廣泛開展對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、團(tuán)體組織（以下簡(jiǎn)稱采購(gòu)人）、采購(gòu)機(jī)構(gòu)（包括政府集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)和社會(huì)機(jī)構(gòu)）政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查的基礎(chǔ)上，摸清和掌握政府采購(gòu)領(lǐng)域中存在的問題，重點(diǎn)查找法律制度、管理體制、監(jiān)督機(jī)制、操作執(zhí)行等方面存在的缺失和薄弱環(huán)節(jié)；通過認(rèn)真開展自查自糾工作，使采購(gòu)人和采購(gòu)機(jī)構(gòu)受到深刻的思想政治教育和法制教育，自覺增強(qiáng)依法行政、依法采購(gòu)意識(shí)；針對(duì)自查和重點(diǎn)檢查工作中暴露出的問題，嚴(yán)肅查處不規(guī)范行為，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，完善管理體制和運(yùn)行機(jī)制，為建立健全科學(xué)的政府采購(gòu)管理體制奠定基礎(chǔ)。

通過檢查，促進(jìn)采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)進(jìn)一步掌握政府采購(gòu)法律制度規(guī)定，提高依法采購(gòu)的意識(shí)和能力，糾正錯(cuò)誤觀念和不正當(dāng)交易行為，堵塞管理與操作執(zhí)行的漏洞，促進(jìn)廉政建設(shè)，確保各項(xiàng)政府采購(gòu)法律制度得以正確地貫徹執(zhí)行。

二、專項(xiàng)檢查范圍

此次專項(xiàng)檢查的范圍是，各級(jí)采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)**年和**年政府采購(gòu)執(zhí)行情況。其中，采購(gòu)機(jī)構(gòu)包括政府集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)、省級(jí)財(cái)政部門認(rèn)定的乙級(jí)政府采購(gòu)機(jī)構(gòu)和部分甲級(jí)政府采購(gòu)機(jī)構(gòu)。

三、專項(xiàng)檢查組織與實(shí)施

省財(cái)政廳、省監(jiān)察廳、省審計(jì)廳共同成立“**省政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組”（以下簡(jiǎn)稱“省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組”），負(fù)責(zé)全省和省級(jí)專項(xiàng)檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和各市、縣（市）專項(xiàng)檢查工作的指導(dǎo)。省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組由省財(cái)政廳廳長(zhǎng)劉昆同志擔(dān)任組長(zhǎng)，省財(cái)政廳副廳長(zhǎng)歐斌同志、省監(jiān)察廳副廳長(zhǎng)張渝同志、省審計(jì)廳副廳長(zhǎng)歐陽標(biāo)同志擔(dān)任副組長(zhǎng)。省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由省財(cái)政廳副廳長(zhǎng)歐斌同志兼任辦公室主任。辦公室設(shè)在省財(cái)政廳（政府采購(gòu)監(jiān)管處）。各市財(cái)政局、監(jiān)察局、審計(jì)局也要相應(yīng)共同成立專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組和辦公室，負(fù)責(zé)本地區(qū)專項(xiàng)檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，并負(fù)責(zé)匯總所轄縣（市、區(qū)）專項(xiàng)檢查情況和總結(jié)報(bào)告，報(bào)省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組。各市要根據(jù)《通知》要求盡快成立專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，并于5月20日前報(bào)省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。省級(jí)各部門應(yīng)指定相關(guān)處室負(fù)責(zé)組織本部門及所屬預(yù)算單位專項(xiàng)檢查工作的實(shí)施和情況報(bào)送。

四、專項(xiàng)檢查工作安排

專項(xiàng)檢查工作采取自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方法，從5月開始到9月結(jié)束，具體分為自查自糾、重點(diǎn)檢查、整改提高和驗(yàn)收總結(jié)四個(gè)階段。具體安排如下：

（一）自查自糾。5月4日至31日為自查自糾階段。采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)要在認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《政府采購(gòu)法》和有關(guān)制度規(guī)定，增強(qiáng)開展自查自糾的主動(dòng)性的基礎(chǔ)上對(duì)本單位**年和**年政府采購(gòu)執(zhí)行情況開展自查自糾，主要內(nèi)容包括:

1．政府采購(gòu)范圍的項(xiàng)目依法實(shí)施采購(gòu)的情況，是否存在規(guī)避政府采購(gòu)行為；

2．政府采購(gòu)預(yù)算、計(jì)劃編制和執(zhí)行情況，是否存在不編漏編現(xiàn)象；

3．采購(gòu)方式選擇和執(zhí)行情況，有無違規(guī)行為；

4．政府集中采購(gòu)、部門集中采購(gòu)和分散采購(gòu)的執(zhí)行情況，納入集中采購(gòu)目錄的項(xiàng)目是否都執(zhí)行了集中采購(gòu)；

5．采購(gòu)組織程序、信息、專家抽取等環(huán)節(jié)執(zhí)行情況，是否執(zhí)行了制度規(guī)定，有無違規(guī)操作行為；

6．工程實(shí)施政府采購(gòu)執(zhí)行情況，有無規(guī)避招標(biāo)等違規(guī)行為；

7．上級(jí)專項(xiàng)資金實(shí)施政府采購(gòu)情況，是否都執(zhí)行了制度規(guī)定；

8．政府采購(gòu)政策功能落實(shí)情況，是否嚴(yán)格執(zhí)行了制度規(guī)定；

9．受理質(zhì)疑案件的答復(fù)處理情況；

10．采購(gòu)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)開支情況，是否存在違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象；

11．其他有關(guān)情況。

采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)自查自糾工作結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)對(duì)本單位自查自糾情況歸納整理，查找問題根源，形成自查自糾報(bào)告，并填寫自查自糾有關(guān)表格（電子版，詳見《通知》附件）。其中，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)填寫表格1、表格2和表格7；政府采購(gòu)集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填寫表格3、表格4和表格7；社會(huì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)填寫表格5、表格6和表格7。

省財(cái)政廳負(fù)責(zé)將自查自糾表格光盤發(fā)放給各市財(cái)政部門、省級(jí)各部門以及政府采購(gòu)社會(huì)機(jī)構(gòu)，各地級(jí)以上市財(cái)政部門負(fù)責(zé)本級(jí)以及所轄縣（區(qū)）級(jí)財(cái)政部門的發(fā)放工作（具體發(fā)放辦法詳見粵財(cái)采購(gòu)便〔2008〕6號(hào)文）。中國(guó)政府采購(gòu)網(wǎng)、南昌興業(yè)科技有限責(zé)任公司網(wǎng)站將提供電子版光盤下載。

自查自糾階段結(jié)束后，各地級(jí)以上市財(cái)政部門及省級(jí)各部門應(yīng)于6月10日前將自查自糾報(bào)告和匯總后的電子表格上報(bào)到省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。同時(shí)，在每一個(gè)工作階段完成后，要將有關(guān)工作成效、存在問題和有關(guān)工作情況及時(shí)上報(bào)到省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。電子化表格可通過電子郵件發(fā)送到：

（二）重點(diǎn)檢查。6月1日—7月31日為重點(diǎn)檢查階段。為了保證專項(xiàng)檢查工作質(zhì)量，各市要對(duì)采購(gòu)規(guī)模大、采購(gòu)項(xiàng)目多的采購(gòu)人、采購(gòu)機(jī)構(gòu)執(zhí)行情況開展重點(diǎn)檢查。自查自糾結(jié)束后，各市領(lǐng)導(dǎo)小組及省級(jí)各部門要根據(jù)本地區(qū)和本部門實(shí)際確定重點(diǎn)檢查范圍。其中，采購(gòu)人的重點(diǎn)檢查覆蓋面要達(dá)到本地區(qū)所有采購(gòu)人的20%（其中，省級(jí)各部門的重點(diǎn)檢查覆蓋面為本部門20%的單位），以及所有集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)及部分社會(huì)機(jī)構(gòu)。

重點(diǎn)檢查工作結(jié)束后，各地級(jí)以上市領(lǐng)導(dǎo)小組及省級(jí)各部門應(yīng)根據(jù)重點(diǎn)檢查情況寫出檢查意見和處理建議，于8月5日前報(bào)省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

省領(lǐng)導(dǎo)小組將從省財(cái)政廳、省監(jiān)察廳、省審計(jì)廳中抽調(diào)人員組成5個(gè)—7個(gè)檢查小組和督導(dǎo)小組對(duì)各市、省直重點(diǎn)檢查單位以及部分政府采購(gòu)機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查和督導(dǎo)。

（三）整改提高。8月1日---31日為整改提高階段。采購(gòu)人、政府采購(gòu)機(jī)構(gòu)要結(jié)合自查自糾和重點(diǎn)檢查階段中暴露的問題，以及重點(diǎn)檢查意見提出切實(shí)可行的整改措施。制定整改方案、整改情況要以書面形式提交給本級(jí)專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)組。整改措施不力、效果不好的，本級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)督促其重新進(jìn)行整改。

（四）驗(yàn)收總結(jié)。9月1日---30日為驗(yàn)收總結(jié)階段。整改提高工作完成后，各市領(lǐng)導(dǎo)小組及省級(jí)各部門要組織好本地區(qū)和本部門的驗(yàn)收總結(jié)工作，總結(jié)分析檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問題和原因，確保專項(xiàng)檢查工作不走過場(chǎng)，將整改措施落到實(shí)處。各地級(jí)以上市領(lǐng)導(dǎo)小組及省級(jí)各部門要將本地區(qū)和本部門的總結(jié)報(bào)告于9月30日前上報(bào)省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

三、專項(xiàng)檢查工作要求

（一）高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。各市領(lǐng)導(dǎo)小組和省級(jí)各部門要加強(qiáng)專項(xiàng)檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)《通知》的有關(guān)要求，制定符合本市和本部門實(shí)際的工作方案和相關(guān)配套文件，確定負(fù)責(zé)重點(diǎn)檢查的工作人員和督導(dǎo)工作的小組。以指導(dǎo)本市和本部門的專項(xiàng)檢查工作，在檢查過程中遇到問題要及時(shí)向省級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)，及時(shí)解決。

（二）精心組織，狠抓落實(shí)。政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查工作涉及面廣、政策性強(qiáng)、工作難度大，各級(jí)財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)部門要通力合作，從經(jīng)費(fèi)和工作人員上給予必要的保障，精心組織和安排各個(gè)階段的工作，做到人員落實(shí)、經(jīng)費(fèi)落實(shí)、任務(wù)落實(shí)、責(zé)任落實(shí)，一級(jí)抓一級(jí)，層層抓落實(shí)。對(duì)工作不力，造成不良后果的，要追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

篇10

市人大常委會(huì)十分關(guān)注審計(jì)查出問題單位的整改落實(shí)情況，市人大常委會(huì)副主任蘇忠遂和市人大財(cái)經(jīng)委、預(yù)算工委多次聽取市政府對(duì)查出問題整改的工作匯報(bào)，并到有關(guān)區(qū)檢查整改情況。市人大預(yù)算工委還派出專人深入到被審計(jì)單位進(jìn)行抽查，促進(jìn)了被審計(jì)單位的整改工作。

從總的情況看，各單位對(duì)審計(jì)查出問題的整改，行動(dòng)迅速、積極主動(dòng)、成效明顯。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到目前為止，已上繳財(cái)政各項(xiàng)資金27598.79萬元，已撥付滯留的財(cái)政資金2501.35萬元，已調(diào)賬整改資金3807.66萬元，已收回各類被擠占挪用的資金4634.82萬元。制定完善相關(guān)政策和各項(xiàng)規(guī)定、辦法12項(xiàng)，向司法機(jī)關(guān)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門移送案件線索2起。 現(xiàn)對(duì)照審計(jì)工作報(bào)告，逐一將審計(jì)查出問題的整改情況報(bào)告如下：

一、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支中存在問題的整改情況

（一）本級(jí)預(yù)算和財(cái)政管理方面

1.關(guān)于預(yù)算編制中，部分指標(biāo)沒有分配到項(xiàng)目和單位的整改情況

市財(cái)政局成立了預(yù)算編制審查中心，進(jìn)一步完善了預(yù)算編制審查工作。在編制20xx年的預(yù)算過程中，已糾正了兩個(gè)開發(fā)區(qū)的部分預(yù)算指標(biāo)沒有分配到項(xiàng)目和單位的做法，對(duì)預(yù)算支出已細(xì)化到項(xiàng)目；在財(cái)政工交和商貿(mào)事業(yè)費(fèi)的預(yù)算分配中，已糾正了預(yù)留預(yù)算指標(biāo)和采取中途追加的分配方式。

2.關(guān)于政府采購(gòu)預(yù)算編制不完善，超預(yù)算采購(gòu)現(xiàn)象突出的整改情況

針對(duì)部分單位在編報(bào)采購(gòu)預(yù)算時(shí)，未從實(shí)際需要出發(fā)，采購(gòu)預(yù)算金額較小、品目較窄，在實(shí)際采購(gòu)中，中途追加較為普遍的情況，市財(cái)政局制定了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)管理工作的通知》，并要求各部門和單位，認(rèn)真編制政府采購(gòu)預(yù)算，進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為。市財(cái)政局將嚴(yán)格規(guī)范政府采購(gòu)預(yù)算編制、執(zhí)行和調(diào)整，實(shí)行政府采購(gòu)計(jì)劃管理，避免類似問題的發(fā)生。3.關(guān)于新菜地開發(fā)基金預(yù)算管理不夠完善、部分資金閑置的整改情況

市財(cái)政局已于20xx年11月將沒有按規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)的新菜地基金4300.78萬元，全部上繳國(guó)庫(kù)。另外，新菜地開發(fā)基金中的“暫存款”余額1098.18萬元，已按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度要求，調(diào)整了有關(guān)賬目?！皶焊犊睢?57萬元已得到處理，其中：市規(guī)劃局借用的7萬元已收回；市飼料工業(yè)公司1986年借用的100萬元，由于企業(yè)改制，已根據(jù)相關(guān)政策，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，將此借款轉(zhuǎn)為國(guó)有資本金；原漢口飯店1984年前借用的150萬元,因該飯店20xx年已改制，股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓，尚有部分轉(zhuǎn)讓款未到賬，市財(cái)政局負(fù)責(zé)在轉(zhuǎn)讓款到賬后收回借款。

（二）部門預(yù)算管理和執(zhí)行方面

1.關(guān)于預(yù)算編制、批復(fù)不規(guī)范的糾正情況

市財(cái)政局對(duì)一個(gè)部門批復(fù)兩本預(yù)算的情況已予以糾正。為此還制發(fā)了《市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步做好深化“收支兩條線”改革工作的通知》及《市財(cái)政局關(guān)于做好20xx年市直部門預(yù)算編制工作的通知》，規(guī)定對(duì)市直二級(jí)單位的預(yù)算，統(tǒng)一由主管部門審核匯總；市直各種臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算，統(tǒng)一由其掛靠的部門審核匯總，將二級(jí)單位和臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算并入部門預(yù)算一起下達(dá)。

市財(cái)政局從20xx年開始，已統(tǒng)一將預(yù)算編制細(xì)化到二級(jí)單位。

2.關(guān)于部分單位預(yù)算編制不規(guī)范等問題的整改情況

市園林系統(tǒng)少列事業(yè)收入444.69萬元的問題，已于20xx年9月進(jìn)行了整改處理，11月向稅務(wù)部門補(bǔ)交了相應(yīng)的稅款；市商業(yè)局少列世貿(mào)大廈租金收入102.19萬元的問題，已于20xx年7月31日整改作收入入賬；市建委少列的各種收費(fèi)285.13萬元，已于20xx年12月30日并入部門的賬戶，實(shí)行統(tǒng)一管理。