導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇民間借貸的幾種方式，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、民間借貸現(xiàn)象普遍

中小企業(yè)融資難的問題一直很突出，其從正規(guī)金融渠道獲得的資金極為有限；另一方面，由于具有信息和成本方面的優(yōu)勢，民間借貸對于解決中小企業(yè)的融資問題一直發(fā)揮著重要的作用。這一點(diǎn)在民營經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、民間資本豐裕的長江三角洲和珠江三角洲表現(xiàn)更為突出。

這種民間借貸是以民間信用為基礎(chǔ)的一種非正規(guī)金融活動，相對于正規(guī)金融而言，它是一種游離于國家金融體系之外的融資方式。目前，民間借貸正在成為國家投資、金融機(jī)構(gòu)貸款之外的重要融資途徑。而民間借貸主要是企業(yè)向個人借貸、企業(yè)向非金融機(jī)構(gòu)借貸、企業(yè)與企業(yè)之間的直接借貸。長三角民營中小企業(yè)民間融資課題組于2009年3月對長三角中小企業(yè)進(jìn)行的調(diào)查顯示，有86.9%的民營中小企業(yè)表示最短缺的生產(chǎn)要素是資金，且67.22%的資金總量來自民間借貸。但資金供求關(guān)系存在明顯的無序與混亂，資金流向與使用效益不明晰，主要表現(xiàn)在企業(yè)對民間借貸資金的賬務(wù)處理上。

二、中小企業(yè)對民間借貸資金的賬務(wù)處理方式

（一）借款企業(yè)對來自民間借貸資金的賬務(wù)處理方式主要有以下幾種，每一種處理方式都有其原因

1.企業(yè)將借入的本金通過“短期借款”或者“長期借款”科目核算；應(yīng)支付的利息計(jì)入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”或者“在建工程”、“研發(fā)支出”等科目。

企業(yè)在向非金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)借款，且取得合法合規(guī)的原始憑證（放款方每次收取利息的時候出具稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的發(fā)票）時，一般采用這種方式核算，將本金通過“短期借款”或者“長期借款”科目核算；應(yīng)支付的利息計(jì)入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”或者“在建工程”“研發(fā)支出”等科目。

2.企業(yè)將借入的本金通過“其他應(yīng)付款”科目核算；應(yīng)付的利息計(jì)入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”或者不在賬面反映出來。

盡管民間借貸關(guān)系是平等的民事主體之間在自愿和不違反法律規(guī)定的基礎(chǔ)上發(fā)生的借貸關(guān)系，但國家法律保護(hù)的民間借貸利率不超過銀行基準(zhǔn)利率的4倍，實(shí)際上民間借貸短期周轉(zhuǎn)資金月利率已高達(dá)30‰~50‰，有的甚至達(dá)到100‰~250‰，明顯超過銀行基準(zhǔn)利率的4倍甚至更多。所以，有些企業(yè)將借入的本金通過“其他應(yīng)付款”科目核算，應(yīng)付的利息部分計(jì)入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”或者干脆不在賬面反映出來，用其他方式支付給對方。

3.企業(yè)將借入的本金存入個人結(jié)算戶，暗箱操作，賬外循環(huán)，這種情況下本金和利息一般在賬面上都反映不出來。

這種情況更多出現(xiàn)在企業(yè)向個人借款。企業(yè)向個人借款分兩種情況：一是向內(nèi)部職工借款（集資），一般很少與職工個人之間簽訂借款合同，這是因?yàn)椋喊凑斩惙ㄒ?guī)定，向內(nèi)部職工個人借款，個人收取利息時要繳納20%個人所得稅，個人不愿意；無借款合同，借款企業(yè)的利息支出不能稅前扣除；二是向企業(yè)外部個人借款，無論信用還是擔(dān)保借款一般簽訂有借款合同，個人收取利息應(yīng)當(dāng)向企業(yè)提供利息收入發(fā)票，并繳納個人所得稅?，F(xiàn)實(shí)當(dāng)中，為逃避監(jiān)管或者嫌麻煩，雙方約定將本金和利息都不通過企業(yè)銀行賬戶結(jié)算，企業(yè)借貸業(yè)務(wù)不在賬面反映出來，但實(shí)際上資金已經(jīng)曲線進(jìn)出企業(yè)。

（二）放款企業(yè)在資金收放、資金損失的賬務(wù)處理方式

放款企業(yè)在這方面賬務(wù)處理方式更加隱晦，能不在賬面反映的盡量不在賬面反映，具體有幾種做法：

1.企業(yè)將借出的本金通過“應(yīng)收賬款”、“預(yù)付賬款”、“其他應(yīng)收款”等科目核算；應(yīng)收的利息計(jì)入“其他業(yè)務(wù)收入”核算。

采用這種相對“正規(guī)”處理方式的，往往是具有一定實(shí)力的企業(yè)或非金融機(jī)構(gòu)，每次收取利息的時候到稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納有關(guān)稅款，取得發(fā)票。

2.企業(yè)將借出的本金不在賬面反映，應(yīng)收的利息不通過銀行賬戶結(jié)算，也不在賬面反映。筆者在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，要么私下采用現(xiàn)金交易，以采購款出去，賬面不反映借貸；要么從銀行匯出，企業(yè)不做賬，企業(yè)銀行存款日記賬與銀行對賬單之間形成未達(dá)賬項(xiàng)，長期對不上，直至對方還款。

3.無法收回的本息，或長期掛賬不做處理，或轉(zhuǎn)為當(dāng)期損失，沒有計(jì)提準(zhǔn)備金。中小企業(yè)關(guān)門倒閉的例子比比皆是，尤其2008年到2009年期間，廣東省81萬戶中小企業(yè)中，因經(jīng)營不善、出現(xiàn)資金鏈斷裂而倒閉的達(dá)兩萬家，筆者在廣州地區(qū)放款企業(yè)了解到，因?yàn)闆]有政策規(guī)定，幾乎沒有企業(yè)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，一旦部分或者全部資金無法收回，要么掛賬不做處理，要么直接計(jì)入“營業(yè)外支出”。

三、各種賬務(wù)處理方式的分析

以上所列幾種賬務(wù)處理方式，使用的會計(jì)科目五花八門，似是而非。筆者通過對廣州地區(qū)的一部分中小企業(yè)調(diào)查、走訪發(fā)現(xiàn)，會計(jì)人員的處理也是不得已而為之。

（一）法律制度缺失

民間借貸長期處于“非法”的狀態(tài)，沒有一部完善的《民間融資管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)出臺，明確界定民間融資與非法融資的法律界限、對民間金融主體的法律地位、資金投向、融資方式、利率浮動范圍、風(fēng)險糾紛的處理、收益的稅收調(diào)節(jié)以及會計(jì)核算等方面進(jìn)行明確規(guī)定。

（二）《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》和《小企業(yè)會計(jì)制度》均缺少對民間借貸資金賬務(wù)處理的規(guī)定

嚴(yán)格地說，上述幾種賬務(wù)處理方式均不符合現(xiàn)行的會計(jì)制度。

1.民間借貸資金不在賬面反映的做法是違反《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則――基本準(zhǔn)則》第一章第五條：“企業(yè)應(yīng)當(dāng)對其本身發(fā)生的交易或者事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告”的規(guī)定。

2.《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則――應(yīng)用指南》里面的“會計(jì)科目和主要賬務(wù)處理”規(guī)定，“短期借款”、“長期借款”科目核算的是企業(yè)向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)等借入的各種借款，民間借貸對象顯然不是“銀行或其他金融機(jī)構(gòu)”；對放款企業(yè)而言，也沒有相應(yīng)的會計(jì)科目來核算本金，“貸款”科目是用來核算銀行類企業(yè)按照規(guī)定發(fā)放的各種客戶貸款，“委托貸款”科目是用來核算企業(yè)委托銀行或其他金融機(jī)構(gòu)向其他單位貸出的款項(xiàng)。中小企業(yè)民間借貸資金基本上是直接融資，極少委托銀行或其他金融機(jī)構(gòu)辦理。

目前，借款企業(yè)只能將借入的本金通過“其他應(yīng)付款”科目核算，應(yīng)付的利息計(jì)入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”。放款企業(yè)將借出的本金通過“其他應(yīng)收款”科目核算，取得的利息收入計(jì)入“其他業(yè)務(wù)收入”核算，支付的印花稅、營業(yè)稅等稅金應(yīng)計(jì)入“其他業(yè)務(wù)成本”科目。

四、規(guī)范民間借貸資金核算的建議

（一）國家盡快建立健全有關(guān)民間融資的法規(guī)體系

國家要合理引導(dǎo)地下金融資金到“陽光地帶”，規(guī)范民間借貸資金行為。要對民間借貸主體雙方的權(quán)利義務(wù)、交易方式、契約要件、期限利率、稅務(wù)征收、違約責(zé)任和權(quán)益保障等方面加以明確界定，通過法律手段使民間融資逐步走上契約化和規(guī)范化的軌道。同時，從行為目的、對象、利率約束等方面，界別民間借貸行為與非法發(fā)放貸款行為。會計(jì)只有在肯定民間借貸資金行為的基礎(chǔ)上才能核算。

（二）建議修改會計(jì)準(zhǔn)則有關(guān)規(guī)定，完善會計(jì)制度

將企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與非金融機(jī)構(gòu)的民間借貸行為視同企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)借貸。具體做法如下：

1.擴(kuò)大“短期借款”、“長期借款”等科目核算的核算范圍，即：企業(yè)借入的期限在一年以下（含一年）的各種借款，通過“短期借款”科目核算；企業(yè)借入的期限在一年以上的各種借款通過“長期借款”科目核算。

2.放款企業(yè)借出的本金通過“貸款”科目核算，這樣，借貸雙方可以正確、合理核算各自的資金。

3.借款企業(yè)應(yīng)支付的利息計(jì)入“財(cái)務(wù)費(fèi)用”或者“在建工程”、“研發(fā)支出”等科目核算，為借款而發(fā)生的擔(dān)保、公證等中介費(fèi)用，作為“財(cái)務(wù)費(fèi)用”核算。放款企業(yè)利息收入計(jì)入“其他業(yè)務(wù)收入”科目核算，為放款而發(fā)生的稅金、公證等中介費(fèi)用，均計(jì)入“其他業(yè)務(wù)成本”科目核算。

4.放款企業(yè)要遵循謹(jǐn)慎原則，期末將“貸款”科目余額與“應(yīng)收賬款”余額一并考慮，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

5.在資產(chǎn)負(fù)債表上，借款企業(yè)的借貸資金反映在“短期借款”、“一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債”或“長期借款”項(xiàng)目。放款企業(yè)的借貸資金應(yīng)分為短期貸出款和長期貸出款兩項(xiàng)，在資產(chǎn)負(fù)債表“流動資產(chǎn)”項(xiàng)目下增設(shè)“短期貸款”項(xiàng)目，在“非流動資產(chǎn)”項(xiàng)目下增設(shè)“長期貸款”項(xiàng)目，分別反映兩種貸出款。

為遵循重要性原則，借貸雙方在財(cái)務(wù)報(bào)告中，應(yīng)對金額重大的借貸資金行為做單獨(dú)反映，以滿足財(cái)務(wù)報(bào)告使用者的需要。

【參考文獻(xiàn)】

［1］ 陳勇江.長三角民營中小企業(yè)民間融資的制度缺失與合理規(guī)制［J］.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討，2009（12）：40-43.

［2］ 吳偉萍.中小企業(yè)民間借貸現(xiàn)狀、問題與對策［J］.企業(yè)研究，2010（6）：45-46.

［3］ 劉長祥.我國中小企業(yè)融資的障礙與對策分析［J］.科技創(chuàng)新導(dǎo)報(bào).2009（34）：140-143.

篇2

一、民間借貸概念及其特點(diǎn)

何為民間借貸？根據(jù)2015年6月23日最高人民法院通過的《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（以下簡稱《民間借貸規(guī)定》），民間借貸是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進(jìn)行資金融通的行為，即自然人、法人、其他組織之間，一方將金錢出借給另一方，另一方到期返還本金并支付利息的民事行為。

民間借貸的特點(diǎn)有：第一，借款用途自由。基于民法意思自治的原則，民間借貸的用途由借款人和出借人自行約定，也可以不約定而由借款人自行決定用途。第二，借款期限自由。民間借貸期限長短完全由當(dāng)事人雙方自行協(xié)商，短則數(shù)天，長則數(shù)年，甚至不約定期限也是可以的。第三，借款數(shù)額自由。民間借貸的數(shù)額完全由當(dāng)事人雙方根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)能力和實(shí)際需要來確定。第四，利息相對自由。所謂的“相對自由”是指，雙方當(dāng)事人約定的年利率不得超過24%。年利率超過24%不超過36%的部分為自然債權(quán)債務(wù)，債務(wù)人可以不履行。一旦借款人履行了，就不能找出借人要求返還。超過年利率36%的部分，約定的利息無效。第五，還款方式自由。民間借貸的還款方式，法律和政策不予干涉，完全由雙方當(dāng)事人約定。

二、典型爭議焦點(diǎn)及其解決途徑

（一）民間借貸法律關(guān)系的認(rèn)定

民間借貸法律關(guān)系的認(rèn)定主要指民間借貸合同的是否成立并生效。

民間借貸合同的成立的幾種情況是：1、借款人向出借人提出借款要求，出借人答應(yīng)借款，并及時提供借款，該民間借貸合同即時成立并生效；2、借款人與出借人就借款事項(xiàng)已經(jīng)協(xié)商一致，出借人口頭答應(yīng)后過一段時間才提供借款的，因出借人口頭答應(yīng)也是一種承諾，所以民間借貸合同自出借人口頭答應(yīng)之日起成立，但未生效；3、借款人與出借人已經(jīng)訂立民間借貸合同，但未提供借款，該合同成立；4、借款人出具借據(jù)、借條等交給出借人，出借人答應(yīng)借款并收受借據(jù)、借條、但未提供借款的，該合同自出借人收受借據(jù)之日起成立，但未生效；5、出借人與借款人訂立的附條件提供借款的民間借貸合同，此類合同自訂立之日起成立。

民間借貸合同生效的條件有：1、行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；2、當(dāng)事人意思表示真實(shí)。民間借貸合意必須出自于借貸雙方內(nèi)心的真實(shí)意思，不存在欺詐、脅迫等損害對方利益的情況。一旦發(fā)現(xiàn)借款人借款意思表示不真實(shí)，出借人就應(yīng)該停止提供借款，使民間借貸合同不能生效；如果已經(jīng)提供借款，可以主張民間借貸合同無效或者請求撤銷；3、不違反法律或社會公共利益。這里的法律是指廣義的法律，凡是違反法律、法規(guī)、規(guī)章和司法解釋規(guī)定的民間借貸行為，都不能產(chǎn)生法律效力。4、民間借貸合同的特定生效條件，規(guī)定在合同法第210條，“自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時生效”，出借人與借款人就借貸事項(xiàng)達(dá)成一致意見后，出借人一旦將款項(xiàng)交給借款人，民間借貸合同就即時生效，但未實(shí)際提供借款的，民間借貸合同即時成立也不生效。如果是口頭借貸合同，雖未訂立書面合同，已經(jīng)實(shí)際交付借款的，借貸合同也能生效。

（二）企業(yè)間借貸問題

企業(yè)之間借貸一直處于尷尬的灰色地帶。這也使得人民法院對企業(yè)間借貸案件的審判到底采用保守的還是突破的司法理念左右為難?！睹耖g借貸規(guī)定》首次確認(rèn)企業(yè)間的借貸效力。該司法解釋第11條規(guī)定：“法人之間、其他組織之間以及它們相互之間為生產(chǎn)、經(jīng)營需要訂立的民間借貸合同，除存在合同法第五十二條、本規(guī)定第十四條規(guī)定的情形外，當(dāng)事人主張民間借貸合同有效的，人民法院應(yīng)予支持。”這一規(guī)定不僅有利于維護(hù)企業(yè)自主經(jīng)營，有利于規(guī)范民間借貸市場有序運(yùn)行，促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展，而且有利于統(tǒng)一裁判標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范民事審判尺度。當(dāng)然，允許企業(yè)之間融資，絕非意味著可以對企業(yè)之間的借貸完全聽之任之、放任自流，解禁并非完全放開，正常的企業(yè)間借貸一般是為解決資金困難或生產(chǎn)急需偶然為之，但不能以此為常態(tài)、常業(yè)。

（三）借貸利率的規(guī)制

新的《民間借貸規(guī)定》第二十六條規(guī)定：“借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持?！庇纱丝梢?，民間借貸的年利率未超過24%的，法律予以保護(hù)；年利率超過24%未超過36%的，為自然之債，雖為法律所認(rèn)可，卻不受強(qiáng)制執(zhí)行力保護(hù)。如果約定的年利率超過36%，超過的部分約定無效，將會被視為高利貸。

（四）擔(dān)保方式問題

根據(jù)《擔(dān)保法》第2條第2款的規(guī)定，擔(dān)保方式有保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種。其中，留置不適用于民間借貸債權(quán)擔(dān)保，因?yàn)楦鶕?jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，留置對象是動產(chǎn)，但民間借貸合同的標(biāo)的物只是金錢貨幣而不是動產(chǎn)，因而不可能出現(xiàn)可以留置動產(chǎn)的情形。即使留置金錢貨幣作為擔(dān)保，這樣做完全違背民間借貸的目的，所以民間借貸擔(dān)保債權(quán)不可能適用留置擔(dān)保。定金也不適用于民間借貸擔(dān)保債權(quán)。借款人借款本身就是為了取得金錢使用，出借人如果要求借款人支付定金擔(dān)保，就等于少支付民間借貸合同約定數(shù)額的借款，這也不符合民間借貸的目的。因此，民間借貸適用的擔(dān)保方式只有保證、抵押、質(zhì)押三種。

（五）借條與欠條

借條是借貸雙方在設(shè)立權(quán)利義務(wù)關(guān)系時，由債務(wù)人向債權(quán)人出具的債權(quán)憑證。欠條是由于債務(wù)人應(yīng)當(dāng)向債權(quán)人履行債務(wù)時，因其自身原因不能按時償還而向債權(quán)人出具的債權(quán)憑證。但是能夠證明欠條是借貸合同的，也應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為借貸關(guān)系。借條與欠條的主要區(qū)別如下：

第一，借條證明借款關(guān)系，欠條證明欠款關(guān)系。借款肯定是欠款，但欠款則不一定是借款。

第二，借條形成的原因是特定的借款事實(shí)。欠條形成的原因很多，可以基于多種事實(shí)而產(chǎn)生，如因買賣產(chǎn)生的欠款，因勞務(wù)產(chǎn)生的欠款，因企業(yè)承包產(chǎn)生的欠款，因損害賠償產(chǎn)生的欠款等等。

第三，人民法院進(jìn)行合法性審查時適用的法律不同。借條適用《民法通則》第九十條的規(guī)定，在錢款借貸中，基于“驢打滾”、“利滾利”等高利貸行為形成的借條產(chǎn)生無效民事行為，不能成為權(quán)利主體主張權(quán)利的憑證。而欠條主要發(fā)生在買賣、賒銷等交易活動過程中，欠條載明的權(quán)利能否受法律保護(hù)，關(guān)鍵是看交易行為是否符合法律、法規(guī)的規(guī)定，違背國家禁止性規(guī)定從事的交易行為無效。

（作者單位：西北政法大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：

[1] 郭廣川：《關(guān)于當(dāng)前民間借貸的狀況和對策研究》，《金融視線》，2015年7月版，第73頁.

[2] 劉鑫鑫：《我國民間融資存在的問題及對策分析》，《法制與社會》，2015年8月（上）.

篇3

關(guān)鍵詞：民間借貸；非法吸收公眾存款；集資詐騙

目前我國正處于社會轉(zhuǎn)型期，還未健全的金融制度和法律規(guī)范無法滿足高速發(fā)展中經(jīng)濟(jì)的需求，涉及民間借貸違法犯罪的案件越來越多，具體涉及的罪名有非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪等等，這類案件造成的損失巨大，且被害人眾多。因此，對涉及民間借貸違法犯罪在司法實(shí)踐中如何正確理解、準(zhǔn)確認(rèn)定和適用法律尤為重要。筆者結(jié)合相關(guān)材料及實(shí)踐總結(jié)談?wù)剬ι婕懊耖g借貸違法犯罪的法律適用問題的認(rèn)識和理解，以求拋磚引玉。

一、民間借貸的界定

（一）民間借貸的概念

民間借貸是自然人之間、自然人與法人之間、自然人與其它組織之間借貸，關(guān)于如何界定民間借貸，理論界較具代表性的觀點(diǎn)認(rèn)為民間借貸是指金融體系中沒有受到國家信用控制和監(jiān)管機(jī)關(guān)監(jiān)管的金融交易活動，包括非正規(guī)的金融中介和非正規(guī)的金融市場。

[1]

（二）民間借貸的特征

從司法解釋的角度，民間借貸具有以下幾個主要法律特征：

1、民間借貸是一種民事法律行為。借貸雙方通過簽訂書面借貸協(xié)議或達(dá)成口頭協(xié)議形成特定的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，從而產(chǎn)生相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。債權(quán)債務(wù)關(guān)系是我國民事法律關(guān)系的重要組成部分，這種關(guān)系一旦形成便受法律的保護(hù)。

2、民間借貸是出借人和借款人的合約行為。借貸雙方是否形成借貸關(guān)系以及借貸數(shù)額、借貸標(biāo)的、借貸期限等取決于借貸雙方的書面或口頭協(xié)議。只要協(xié)議內(nèi)容合法，都是允許的，受到法律的保護(hù)。

3、民間借貸關(guān)系成立的前提是借貸物的實(shí)際支付。借貸雙方間是否形成借貸關(guān)系，除對借款標(biāo)的、數(shù)額、償還期限等內(nèi)容意思表示一致外，還要求出借人將貨幣或其他有價證券交付給借款人，這樣借貸關(guān)系才算正式成立。

4、民間借貸的標(biāo)的物必須是屬于出借人個人所有或擁有支配權(quán)的財(cái)產(chǎn)。不屬于出借人或出借人沒有支配權(quán)的財(cái)產(chǎn)形成的借貸關(guān)系無效，不受法律的保護(hù)。

5、民間借貸可以有償，也可以無償，是否有償由借貸雙方約定。只有事先在書面或口頭協(xié)議中約定有償?shù)模鼋枞瞬拍芤蠼杩钊嗽谶€本時支付利息。

二、涉及民間借貸的違法犯罪行為

（一）非法吸收公眾存款罪

1、非法吸收公眾存款罪的概念

非法吸收公眾存款罪是指違反國家金融管理法律、法規(guī)的規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

2、非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件

本罪侵犯的客體是國家對吸收公眾存款的管理秩序。本罪的行為對象，是社會上不特定的人群，如果存款人是特定的少數(shù)人，如僅限于本單位人員，則不構(gòu)成本罪。本罪的行為方式，是未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息，即不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款。本罪的行為形式多種多樣，如利用非法成立的組織吸收公眾存款，比較典型的形式有抬會、地下錢莊、民間互助會、地下投資公司等。

3、如何理解非法吸收存款罪中的“非法”

主體非法，即沒有吸收公眾存款權(quán)利的單位吸收公眾存款。只要沒有吸收公眾存款權(quán)利的主體實(shí)施了吸收公眾存款的行為，即符合本罪“非法”的定義，即可能要定罪處刑；

行為非法，即具有吸收公眾存款資格的金融機(jī)構(gòu)，違反國家關(guān)于吸收存款的規(guī)定吸收公眾存款，具體有以下幾種形式：

（1）直接以非法提高利率的方式吸收存款，擾亂國家金融秩序。（2）以變相提高利率方式吸收存款，擾亂金融秩序。

5、如何理解非法吸收存款罪中的“公眾”

公眾反映了客觀行為指向?qū)ο蟮膹V泛性，如果吸收的是少數(shù)幾個存款人的存款，即使是以違反法律法規(guī)限定的利益來吸收資金，也不構(gòu)成本罪；

公眾又反映了客觀行為指向?qū)ο蟮牟惶囟ㄐ?，如果是向特定的對象吸收存款，即使人?shù)眾多，也不能認(rèn)定為本罪。如公司、企業(yè)動員內(nèi)部職工募集資金，因?yàn)槠湮召Y金的對象限于本單位，對象具有特定性，即使存款人數(shù)眾多，存款數(shù)額巨大，也不能以本罪處罰。

6、如何理解非法吸收存款罪中的“擾亂金融秩序”

根據(jù)《刑法》第176條明確規(guī)定，擾亂金融秩序是構(gòu)成非法吸收公眾存款罪的必要構(gòu)成要件，但我國立法規(guī)定的“擾亂金融秩序”確實(shí)過于彈性，給理解適用帶來困惑。有學(xué)者認(rèn)為，應(yīng)該綜合考慮吸存行為客觀方面的諸要素，包括非法吸收公眾存款的地點(diǎn)、范圍、數(shù)額以及給存款人造成的損失及對當(dāng)?shù)劂y行造成的影響等，來量定“擾亂金融秩序”的程度。如在銀行營業(yè)范圍不及的偏遠(yuǎn)之地，行為人非法吸收了一定數(shù)額的存款用于正當(dāng)生產(chǎn)經(jīng)營，并沒有造成存款人的損失，就沒有擾亂金融秩序，可不以本罪治罪。又如具有吸存資格的金融機(jī)構(gòu)，為了完成存貸計(jì)劃，以提高利率的方法吸收數(shù)額較大的存款，沒有造成存款人的損失，也沒有造成金融秩序的混亂，就可不認(rèn)為是本罪之“擾亂金融秩序”。[2]

（二）集資詐騙罪

1、集資詐騙罪的概念、特點(diǎn)

集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。

集資詐騙罪的特點(diǎn)主要有下列三個方面：

（1）受害群體多、范圍廣。集資詐騙的對象既有個體戶，也有企事業(yè)單位職工，也有少數(shù)黨政干部，集資人員多數(shù)不是共同生活在一地，被廣告宣傳、親友說教等方式擴(kuò)散集資范圍，經(jīng)常是一個集資案件牽涉到數(shù)個縣市、村鎮(zhèn)。

（2）手段多樣化，隱蔽性和欺騙性強(qiáng)。作案手段主要有：①隱匿真實(shí)身份、②虛構(gòu)業(yè)務(wù)項(xiàng)目、③承諾低投入高回報(bào)、④虛假廣告。

（3）受害者風(fēng)險防范意識不強(qiáng)。犯罪分子主要針對有一定積蓄和經(jīng)濟(jì)能力的中老年群體來實(shí)施犯罪，受害人因信息來源不對稱，對經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的違法犯罪活動了解不多，易被表面假象所迷惑，防范犯罪的意識十分淡薄，基本上沒有考慮投資風(fēng)險，給不法份子以可乘之機(jī)。

2、如何理解集資詐騙罪中“以非法占有為目的”

由于非法占有目的是行為人的一種內(nèi)在心理表現(xiàn)，要證明其主觀上具有非法占有目的，確實(shí)非常困難。鑒于此，《最高人民法院關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》中規(guī)定了行為人具有下列情形之一的應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其行為屬于“非法占有為目的”：

①攜帶集資款逃跑的；②揮霍集資款，致使集資款無法返還的；③使用集資款進(jìn)行違法犯罪活動，致使集資款無法返還的；④具有其他欺詐行為，拒不返還集資款，或者致使集資款無法返還的。

3、如何理解集資詐騙罪中“使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大”

（1）如何理解非法集資

從目前案況看，非法集資主要表現(xiàn)有以下幾種形式：

①借種植、養(yǎng)殖、項(xiàng)目開發(fā)、莊園開發(fā)、生態(tài)環(huán)保投資等名義非法集資；

②以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權(quán)利憑證或者以期貨交易、典當(dāng)為名進(jìn)行非法集資；

③通過認(rèn)領(lǐng)股份、入股分紅進(jìn)行非法集資；通過會員卡、會員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費(fèi)卡等方式進(jìn)行非法集資；

④以商品銷售與返租、回購與轉(zhuǎn)讓、發(fā)展會員、商家加盟與“快速積分法”等方式進(jìn)行非法集資；

⑤利用民間“會”、“社”等組織或者地下錢莊進(jìn)行非法集資；

⑥利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)構(gòu)造的“虛擬”產(chǎn)品，如“電子商鋪”、“電子百貨”投資委托經(jīng)營、到期回購等方式進(jìn)行非法集資；

⑦對物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進(jìn)行等份分割，通過出售其份額的處置權(quán)進(jìn)行非法集資；

⑧以簽訂商品經(jīng)銷合同等形式進(jìn)行非法集資；利用傳銷或秘密串聯(lián)的形式非法集資；

⑨利用互聯(lián)網(wǎng)設(shè)立投資基金的形式進(jìn)行非法集資；

⑩利用“電子黃金投資”形式進(jìn)行非法集資。

（2）非法集資應(yīng)不以“使用詐騙方法”為前提

學(xué)者認(rèn)為，本罪的本質(zhì)特征是“以非法集資的方式詐騙”，只要行為人有采用非法集資手段募集資金，非法占有集資款的實(shí)質(zhì)，即使沒有詐騙的表面行為，也屬于集資詐騙的欺詐行為。此時集資詐騙罪仍可以成立的理由在于：根據(jù)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，現(xiàn)在世界資金的年利潤一般都在15%以下，而且是在資金、技術(shù)、管理等水平都比較高的情況下才能達(dá)到。而實(shí)施集資詐騙的犯罪分子，他們絕大部分沒有正常經(jīng)營的能力，也無正常經(jīng)營和回報(bào)投資人的打算，只是用拆東墻補(bǔ)西墻的方法實(shí)施欺詐行為。因此，為避免此類犯罪危害后果擴(kuò)大，一是加強(qiáng)政府的及早介入，強(qiáng)行清理，依照有關(guān)行政法規(guī)，加大對非法集資的處理力度；二是對構(gòu)成犯罪的，但非法占有目的又不明顯的非法集資，以非法吸收公眾存款等罪論處，這樣更利于定罪和防止損失蔓延。[3]

結(jié) 語

當(dāng)前民間借貸活動，在高利潤的驅(qū)動之下很多民間借貸活動不可避免地朝著非理性的方向發(fā)展，違法從事民間

借貸活動的主體很有可能涉嫌非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、非法經(jīng)營罪、騙取金融機(jī)構(gòu)貸款罪、貸款詐騙罪和高利轉(zhuǎn)貸罪等等，這對檢察機(jī)關(guān)如何區(qū)分何種行為屬于違法犯罪行為，何種行為屬于民商事的民間借貸行為，以及屬于何種違法犯罪行為是個較大的考驗(yàn)。非法吸收公眾存款罪以及集資詐騙罪在涉及民間借貸違法犯罪中占據(jù)了較大的比例，理解這兩個罪名，以及法律適用，對區(qū)分罪與非罪，此罪與彼罪都有很大的幫助。雖然民間借貸帶來了巨大的法律風(fēng)險，但其對經(jīng)濟(jì)巨大的促進(jìn)作用使我們必須認(rèn)真對待它，謹(jǐn)慎對待它。

注釋：

[1]張書清：《民間借貸法律體系的重構(gòu)》，載《上海金融》2009年第2期.

篇4

民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其他組織之間借貸，民間借貸的主體的一方總是公民，民間借貸不可能離開公民一方而存在。對于企業(yè)之間的借貸合同，最高人民法院《關(guān)于對企業(yè)借貸合同借款方逾期不歸還借款應(yīng)如何處理問題的批復(fù)》規(guī)定: 企業(yè)借貸合同違反有關(guān)金融法規(guī)，屬無效合同。中國人民銀行頒布的《貸款通則》第六十一條規(guī)定: 企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務(wù)。中國人民銀行關(guān)于對企業(yè)間借貸問題的答復(fù)根據(jù)《中華人民共和國銀行管理暫行條例》第四條的規(guī)定，禁止非金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營金融業(yè)務(wù)。借貸屬于金融業(yè)務(wù)，因此非金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)之間不得相互借貸。辦理公證的民間借貸合同必須采取書面形式，合同的內(nèi)容必須以書面形式全部真實(shí)地體現(xiàn)出來，否則，公證員無從審查，無法辦理公證。

二、民間借貸公證中公證人的具體職責(zé)

( 一) 真實(shí)性證明職責(zé)

在民間借貸公證中，公證人應(yīng)當(dāng)通過核實(shí)和親身體驗(yàn)的方式確保民間借貸公證簽約地點(diǎn)、時間、簽名等事項(xiàng)屬實(shí)。在這里有四個問題值得注意: 一是當(dāng)事人意思表示是否真實(shí)。二是審查借貸事實(shí)本身的真實(shí)性。根據(jù)《民事訴訟法》、《公證法》、最高院和司法部《關(guān)于公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書執(zhí)行有關(guān)問題的聯(lián)合通知》、《司法部關(guān)于辦理民間借貸合同公證的意見》的相關(guān)規(guī)定，民間借貸合同經(jīng)公證并賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力后，借款人到期不償還借款時，公證處可以根據(jù)出借人的申請，出具強(qiáng)制執(zhí)行證書，出借人可依據(jù)執(zhí)行證書向有管轄權(quán)的人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行。眾所周知，民間借貸具有當(dāng)事人較少、法律關(guān)系簡單、證據(jù)單一、法律關(guān)系中一般不涉及第三人等特點(diǎn)，其主要證據(jù)就是借據(jù)或借貸合同，一般情況下，對當(dāng)事人雙方都認(rèn)定無異議的借貸事實(shí)，法院依據(jù)執(zhí)行證書均可直接予以執(zhí)行。實(shí)踐中，通過虛構(gòu)債務(wù)經(jīng)公證后直接進(jìn)入執(zhí)行程序達(dá)到規(guī)避法律、逃避債務(wù)目的，從而損害國家、集體以及其他人合法權(quán)益的情況時有發(fā)生，公證員應(yīng)要求出借方提供具有相應(yīng)借款能力、資金在銀行的流轉(zhuǎn)證明、借貸款項(xiàng)在會計(jì)賬簿上記載的依據(jù)等證據(jù)材料，以審查并判斷借貸事實(shí)本身的真?zhèn)?，對不能形成證據(jù)鏈，公證員難以從內(nèi)心確認(rèn)借貸事實(shí)真實(shí)性的情況，則可以不予出具執(zhí)行證書，以充分保護(hù)國家利益、社會公共利益和其他合法權(quán)益，同時，也可避免當(dāng)事人將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁公證處的可能。三是民間借貸公證中是否有必要收集當(dāng)事人的資金證明? 民間借貸公證的基礎(chǔ)事實(shí)之一是有借貸資金，這是民間借貸必備和必須的條件，因此這個資金證明應(yīng)該提供，用于證明民間借貸公證存在基礎(chǔ)。四是民間借貸公證有無必要收集當(dāng)事人履約的轉(zhuǎn)賬記錄和確認(rèn)借據(jù)? 民間借貸的關(guān)鍵事實(shí)是有資金轉(zhuǎn)移的發(fā)生，這是民間借貸整個階段最核心的事實(shí)，對于這個事實(shí)公證機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)掌握。從目前的司法實(shí)踐來看，是否確實(shí)發(fā)生過資金轉(zhuǎn)移的事實(shí)，已經(jīng)成為審判中認(rèn)知的難點(diǎn)。從減少糾紛、澄清訟源的公證價值出發(fā)，公證機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)收集資金轉(zhuǎn)賬記錄和由債務(wù)人親自書寫的借據(jù)，如果是小額借款，當(dāng)事人以現(xiàn)金方式交付，要在合同的支付方式和筆錄中注明，避免虛假債務(wù)和借款數(shù)額的約定與實(shí)際交付不符、提前扣利息等違法情況出現(xiàn)。借據(jù)關(guān)乎合同的效力，其重要性不言而喻。

( 二) 確保有效性職責(zé)

公證人應(yīng)當(dāng)確保民間借貸的借款關(guān)系和擔(dān)保關(guān)系的有效性，使民間借貸符合借款關(guān)系的生效條件和確保擔(dān)保符合法律所設(shè)定的各類有效性要求。

1. 應(yīng)要求民間借貸合同公證借款人提供擔(dān)保?！端痉ú筷P(guān)于辦理民間借貸合同公證的意見》指出公證處辦理民間借貸合同公證，一般應(yīng)要求借款人提供擔(dān)保，擔(dān)保的具體形式可由當(dāng)事人協(xié)商約定。公證員在審查民間借貸合同時，如發(fā)現(xiàn)沒有擔(dān)保條款的，應(yīng)建議借款方提供擔(dān)保。目前，民間借貸合同中最常見的是以房屋抵押為債務(wù)提供擔(dān)保的方式。公證員應(yīng)告知借貸雙方當(dāng)事人及時辦理房屋抵押登記，并應(yīng)特別告知抵押權(quán)自登記時設(shè)立，未經(jīng)登記的房屋抵押行為不產(chǎn)生法律效力。關(guān)于借貸雙方當(dāng)事人都關(guān)心的設(shè)定抵押房屋能不能順利執(zhí)行的問題，《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行設(shè)定抵押的房屋的規(guī)定》中人民法院對已經(jīng)依法設(shè)定抵押的被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬居住的房屋，在裁定拍賣、變賣或者抵債后，應(yīng)當(dāng)給予被執(zhí)行人六個月的寬限期。在此期限內(nèi)，被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)主動騰空房屋，人民法院不得強(qiáng)制被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬遷出該房屋。同時又規(guī)定上述寬限期屆滿后，被執(zhí)行人仍未遷出的，人民法院可以作出強(qiáng)制遷出裁定，并按照《民事訴訟法》第二百二十九條的規(guī)定執(zhí)行。強(qiáng)制遷出時，被執(zhí)行人無法自行解決居住問題的，經(jīng)人民法院審查屬實(shí)，可以由申請執(zhí)行人為被執(zhí)行的及其所撫養(yǎng)家屬提供臨時住房。此外該規(guī)定中還特別規(guī)定被執(zhí)行人屬于低保對象且無法自行解決居住問題的，人民法院不應(yīng)強(qiáng)制遷出。以其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押的，公證員應(yīng)結(jié)合《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》的相關(guān)規(guī)定向當(dāng)事人履行告知義務(wù)。

2. 審查出借人的資金來源是否合法不是法定義務(wù)。貨幣屬于特殊的動產(chǎn)，具有占有即標(biāo)示所有的特性，我國公證機(jī)構(gòu)沒有反洗錢的義務(wù)，因此公證機(jī)構(gòu)無義務(wù)對其資金來源合法進(jìn)行審查。同時，基于我國財(cái)產(chǎn)登記制度的不完備，事實(shí)上也很難對當(dāng)事人的資金來源進(jìn)行查明。前述要求出借人提供資金證明( 在銀行存有此筆錢) ，事實(shí)上也是為了對資金進(jìn)行反洗錢審查的職能轉(zhuǎn)嫁給銀行機(jī)構(gòu)。在公證實(shí)踐中，對當(dāng)事人資金來源問題，只需提示當(dāng)事人資金來源必須合法，否則需要承擔(dān)法律責(zé)任。法律法規(guī)中均沒有明確規(guī)定，公證機(jī)構(gòu)必須要審查出借方資金來源的合法性，也就是說這并不是公證機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)。

3. 公證人對民間借貸是否涉及刑事犯罪只需盡到一般注意義務(wù)。在民間借貸中，有可能涉及高利轉(zhuǎn)貸、非法集資、挪用公款放貸等罪名。此類犯罪的存在可能會影響民間借貸的有效性，公證機(jī)構(gòu)有義務(wù)進(jìn)行審查和關(guān)注，一旦發(fā)現(xiàn)此類嫌疑，應(yīng)當(dāng)不予辦理公證。但是公證機(jī)構(gòu)沒有偵查權(quán)，甚至連調(diào)查權(quán)都沒有，因此從這個意義上說，對于上述罪行是否存在，是屬于我國公安機(jī)關(guān)的職責(zé)，公證人只需盡到一般關(guān)注義務(wù)即可。進(jìn)而言之，在公證實(shí)踐中，公證人一般僅履行普法職能即可，即在公證時明確告誡借貸雙方不得有上述犯罪行為。

( 三) 確保合法性職責(zé)

1. 審查關(guān)于借款利率的約定條款?！逗贤ā返诙僖皇粭l規(guī)定: 自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或約定不明確的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》( 以下簡稱《若干意見》) 的第六條規(guī)定: 民間借貸的利息可適當(dāng)高于銀行利率，但最高不得超過同期銀行貸款利率的4 倍，超出部分的利息法律不予保護(hù)。從以上法律和司法解釋可以看出，對自然人之間的借款，立法精神是以自愿為原則，充分體現(xiàn)意思自治原則。在有息借貸中，利率可適當(dāng)高于銀行利率，但不得超過銀行同類貸款利率的4 倍，即不得搞高利貸。根據(jù)上述規(guī)定，實(shí)踐中可以按以下幾種方式計(jì)算利率: ( 1) 借貸雙方對約定利率的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生爭議，又不能證明的，可參照銀行同類貸款利率計(jì)息。( 2) 借貸雙方對支付利息沒有約定或約定不明確，但是約定還款期限的，在約定還款期限內(nèi)，借款人不負(fù)有支付利息義務(wù)。但是，借款人不按還款期限還款的，貸款人要求借款人償付逾期利息的，應(yīng)按《若干意見》的規(guī)定支付逾期利息。( 3) 借貸雙方對支付利息沒有約定或約定不明確，且未約定還款期限的，貸款人催告還款前，或者雖已催告但未要求借款支付會逾期利息的，借款人可以不支付利息。如果經(jīng)催告后，貸款人要求借款人償付逾期利息的，應(yīng)按《若干意見》的規(guī)定支付逾期利息。對銀行同類貸款利率的確定應(yīng)以人民銀行公布的正常貸款利率的基準(zhǔn)利率( 可及時查閱《人民幣存貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整表》) 為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，不是商業(yè)銀行的利率。

篇5

2011年初，溫州、鄂爾多斯等地陸續(xù)出現(xiàn)企業(yè)主“跑路”事件，引起各界媒體的關(guān)注，民間借貸危機(jī)逐漸顯現(xiàn)，特別是轟動全國“吳英案”的出現(xiàn)，引起政府部門和民眾的高度關(guān)注，各界學(xué)者也紛紛就民間借貸問題展開學(xué)術(shù)研討。

一、民間借貸的概念及其法律性質(zhì)

1.民間借貸的概念

“借貸”一詞古已有之，它涉及兩方當(dāng)事人，由約定俗成的習(xí)慣逐漸上升至法律，我國《合同法》中就有借款合同的規(guī)定。民間借貸在我國有著悠久的歷史，但學(xué)者對其概念一直沒有一個統(tǒng)一的認(rèn)識。從國內(nèi)外的學(xué)術(shù)著作來看主要有以下幾種認(rèn)識：

（1）國外學(xué)者認(rèn)為民間借貸是游離于正規(guī)金融體系之外的，不受國家信用控制和中央銀行管制的存款、貸款以及其他金融交易，是和正規(guī)金融是同一國家中同時并存的，相互割裂的。正規(guī)金融處于國家信用和相關(guān)金融法律控制下，而民間金融則在這種控制之外進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)，二者利率不同、借款條件不同，目標(biāo)客戶不同。

（2）國內(nèi)學(xué)者中有人將民間借貸界定為一種民事法律行為，認(rèn)為民間借貸是指公民之間不經(jīng)國家金融行政主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)或許可，依照約定進(jìn)行資金借貸的一種民事法律行為。也有人認(rèn)為民間借貸是指公民之間與非金融機(jī)構(gòu)的法人，其他組織與公民之間的相互借貸貨幣、實(shí)物和其他財(cái)產(chǎn)的行為。

本文認(rèn)為，民間借貸是游離于官方正規(guī)金融機(jī)構(gòu)之外，與正規(guī)金融并存的，發(fā)生在個人、非金融企業(yè)法人以及其他組織相互之間的以貨幣資金為標(biāo)準(zhǔn)的價值讓渡及償付本息的活動。

2.民間借貸的性質(zhì)

民間借貸在本質(zhì)上為法律行為，符合法律行為的特性?！睹穹ㄍ▌t》頒布前，國內(nèi)學(xué)者對法律行為的概念存在兩種不同認(rèn)識：一種是，將法律行為視為民事主體基于意思表示而從事的旨在設(shè)立、變更或終止民事法律關(guān)系的行為，包括有效地法律行為、無效的法律行為、可撤銷的法律行為和效力待定的法律行為；另一種是，將法律行為視為民事主體通過意思表示而從事的必然產(chǎn)生、變更或終止民事法律關(guān)系的合法行為，將其范圍界定在合法行為上。我國臺灣學(xué)者王澤鑒先生及大陸學(xué)者董安生教授均傾向于傳統(tǒng)民法中的法律行為概念，即法律行為本質(zhì)乃意思表示，是一種法律上的意效行為。目前，學(xué)界多傾向于第一種觀點(diǎn)。民間借貸是當(dāng)事人之間基于借貸的意思表示而進(jìn)行的行為，它能夠引起出借人與借款人之間民事法律關(guān)系的產(chǎn)生、變更和終止。但隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，民間借貸的性質(zhì)不在僅僅局限于私法領(lǐng)域的法律行為上，其發(fā)展變化對公法領(lǐng)域的金融市場產(chǎn)生很大影響，因此其又具有公法性質(zhì)。

二、民間借貸的優(yōu)勢及其監(jiān)管的必要性

1.民間借貸的優(yōu)勢

民間借貸有其存在的必然性，符合我國目前的經(jīng)濟(jì)制度狀況。其優(yōu)勢主要體現(xiàn)在：

（1）民間借貸是一種直接的融資方式，一定程度上彌補(bǔ)了國家正規(guī)金融服務(wù)的不足，同時也分流了國家正規(guī)金融服務(wù)系統(tǒng)的一部分放貸風(fēng)險。如果能合理利用民間借貸的話，它能夠成為國家正規(guī)金融的有益補(bǔ)充。

（2）民間借貸資金滿足了民營中小企業(yè)主等的融資難問題。這些民營中小企業(yè)在促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高居民收入水平及吸收人員就業(yè)等方面有著積極的作用，但是由于其自身的一些特點(diǎn)使得其很難在銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)取得其發(fā)展所需要的資金，這時，龐大的民間金融市場滿足了其資金要求，而且手續(xù)方便簡單，效率較高，能夠滿足其發(fā)展要求。

（3）民間借貸對正規(guī)金融起到了示范作用，對正規(guī)金融的發(fā)展起到促進(jìn)作用。民間借貸的市場化利率促使正規(guī)金融加快利率改革；民間借貸的手續(xù)簡便，效率高對銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)提高效率，改善服務(wù)等方面起到示范效應(yīng)。

2.監(jiān)管的必要性

民間借貸是法律行為。法律行為本質(zhì)上是自由的，為何還需要監(jiān)管？這是因?yàn)槊耖g借貸存在一些弊端，主要表現(xiàn)在民間借貸給國家宏觀經(jīng)濟(jì)金融調(diào)控、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及企業(yè)和個人正常生產(chǎn)生活都帶來一些不可避免的影響。

（1）影響國家宏觀貨幣政策的實(shí)效。政府根據(jù)國家總體經(jīng)濟(jì)形勢采取相應(yīng)的貨幣政策，避免經(jīng)濟(jì)危機(jī)。但是，由于民間借貸一般處于地下隱蔽狀態(tài)，政府相關(guān)部門很難對其進(jìn)行監(jiān)測，在制定貨幣政策時難以將其考慮在內(nèi)，而且，民間借貸資金的走向經(jīng)常是與宏觀貨幣政策相反而行的，這樣就會影響國家宏觀貨幣政策的實(shí)效，國家的宏觀調(diào)控不能達(dá)到預(yù)期的效果。

（2）干擾正常的金融秩序。民間借貸資金龐大，影響銀行等正規(guī)金融的資金來源。有的民間借貸資金是從正規(guī)金融市場上取得的，銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金走向不能掌控，而且很大程度上影響了市場上資金的配置效果，對金融秩序產(chǎn)生很大影響，而且還會影響小城鎮(zhèn)及鄉(xiāng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（3）法律地位尷尬，正常發(fā)展困難。由于目前民間借貸在我國法律體系中處于不明朗的尷尬地位，監(jiān)管缺位，其問題突出，人們經(jīng)常將民間借貸等同于高利貸及非法集資等非法的民間金融，導(dǎo)致民間借貸不能正常發(fā)展，一直處于政府部門嚴(yán)加防范之下。

三、我國民間金融監(jiān)管的現(xiàn)狀及其完善

1.我國民間借貸監(jiān)管現(xiàn)狀

（1）在立法上，沒有給予民間借貸這種合法的民間金融以相應(yīng)的法律地位地位?！吨醒脬y行法》、《商業(yè)銀行法》及《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》等金融法律均未明確民間借貸的合法地位，政府相關(guān)部門陸續(xù)出臺的有關(guān)規(guī)章文件，如《嚴(yán)禁擅自批設(shè)金融機(jī)構(gòu)》、銀監(jiān)會制定并頒布的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》等均未界定民間借貸的合法性、規(guī)范性，也未明確界定民間借貸金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)。雖然我國《民法通則》、《合同法》以及相關(guān)司法解釋中對民間借貸行為有一定的規(guī)范，但是總體來說比較原則，操作性不強(qiáng)，主觀隨意性較大，有些規(guī)范甚至還出現(xiàn)矛盾的情況，導(dǎo)致行為人和司法機(jī)構(gòu)在認(rèn)定民間借貸合法與非法的界限上出現(xiàn)分歧。在對非法集資、金融詐騙、地下錢莊等非法的民間金融，我國一直嚴(yán)厲監(jiān)控和打擊，《刑法》將非法吸收公眾存款和非法集資入罪說明了我國對這些非法金融的打擊力度。以至于司法實(shí)踐中出現(xiàn)將民間借貸歸于非法民間金融的誤區(qū)。2003年在曾在社會上引起廣泛關(guān)注的孫大午案以及近期熱烈討論的吳英非法集資案均在一定程度上反映了我國官方對民間借貸這一民間金融的態(tài)度。

（2）在監(jiān)管上，存在監(jiān)管缺位的問題。目前對民間借貸的立法盡在民法領(lǐng)域，民法的特性使得民間借貸僅僅體現(xiàn)為當(dāng)事人自由意志的活動，國家對其態(tài)度是，在沒出現(xiàn)問題時未有具體措施加以引導(dǎo)和規(guī)范，在出現(xiàn)問題時則是嚴(yán)加打擊。因此，關(guān)于我國民間金融的監(jiān)管，一直是這樣的一種狀態(tài)：對于高利貸、非法集資、地下錢莊、抬會等非法民間金融，國家一直是嚴(yán)加控制和打擊的，而對于合法的民間借貸則是法律和監(jiān)管均是缺位的。

2.我國民間借貸監(jiān)管的完善

要規(guī)范民間借貸并給予其合法的地位，使其陽光化運(yùn)作，必須有一個良好的金融環(huán)境，這就要加快金融體制改革，逐步放寬金融市場。

（1）開放金融市場，放寬準(zhǔn)入機(jī)制。要規(guī)范民間金融，首先要在金融體制上進(jìn)行改革，逐步開放金融市場，放寬準(zhǔn)入機(jī)制，使得民營中小企業(yè)能夠有機(jī)會進(jìn)入金融領(lǐng)域。

（2）認(rèn)可民間借貸，給予其合法的發(fā)展空間。政府逐步放寬金融改革的政策，為民間借貸的正規(guī)化、合法化發(fā)展提供了廣闊的空間。2011年溫州民間借貸危機(jī)爆發(fā)后，總理在十一長假期間帶領(lǐng)財(cái)經(jīng)人員專赴溫州調(diào)研，提出探求化解以溫州為代表的民間借貸可能引發(fā)的“中國式次貸”風(fēng)險，這無疑是加快了政府部門在政策上對民間借貸的正視。另外，溫州市委、市政府為遏制民間借貸危機(jī)蔓延出臺相關(guān)文件，采取各種措施防止資金鏈斷裂后引發(fā)的金融風(fēng)險和社會風(fēng)險，其中就有加強(qiáng)對民間借貸的規(guī)范等措施，這也說明地方政府在積極探索，不斷認(rèn)可、肯定民間借貸并尋求民間借貸規(guī)范化之路。

（3）加快立法進(jìn)程，規(guī)范民間借貸。鑒于我國目前民間借貸立法的狀態(tài)，應(yīng)該在法律規(guī)范上進(jìn)行改進(jìn)。對于民間借貸，在已有的《民法通則》、《合同法》等原則性規(guī)范的基礎(chǔ)上，加快出臺民間借貸相關(guān)法律法規(guī)或其他規(guī)章制度，使民間借貸在法律上正名。同時加快對《中央銀行法》《商業(yè)銀行法》以及《銀行業(yè)監(jiān)督管理?xiàng)l例》相關(guān)條款的修改，增加有關(guān)民間借貸的規(guī)定。由于民間借貸是一種普遍的融資渠道，而且有其自身的特殊性，建議在充分調(diào)查論證的基礎(chǔ)上，盡快出臺民間借貸法律法規(guī)，如《民間借貸法》、《民間借貸管理?xiàng)l例》，依法確定民間借貸的概念、范圍、基本原則、期限、利率、管理部門及其職責(zé)等，以規(guī)范、保護(hù)正常的民間借貸行為，引導(dǎo)民間借貸依法合規(guī)進(jìn)行，而且能夠?yàn)橄嚓P(guān)部門加強(qiáng)監(jiān)管提供有力的法律支持。

（4）創(chuàng)新機(jī)制，加強(qiáng)民間借貸監(jiān)管。在融洽的金融環(huán)境和有效地法律規(guī)范之上，我們還要創(chuàng)新機(jī)制，加強(qiáng)對民間金融的監(jiān)管。在監(jiān)管的具體制度設(shè)計(jì)上，一方面吸收正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)，另一個方面要根據(jù)民間借貸自身的特征積極創(chuàng)新。

首先，形成多元化監(jiān)管主體，中央銀行和銀監(jiān)會積極配合，促進(jìn)民間借貸自律機(jī)構(gòu)的形成。其次，區(qū)分監(jiān)管方式，根據(jù)民間借貸的不同形式做區(qū)別對待。對于普通的個人之間的自由借貸，可以做消極監(jiān)管，引導(dǎo)雙方當(dāng)事人盡量采用合規(guī)的借貸合同，減少糾紛；對于個人與企業(yè)之間的借貸，要加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范借貸合同，建立借貸登記制度，以對借貸規(guī)模、資金用途等進(jìn)行積極監(jiān)測；對于有中介機(jī)構(gòu)的民間借貸，要加強(qiáng)對民間借貸中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，對其資質(zhì)、信用度、運(yùn)營方式等進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，必要時協(xié)同工商行政管理部門進(jìn)行定期檢查和考核。再次，培養(yǎng)專業(yè)的民間金融監(jiān)管人員，監(jiān)管人員進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)，使其熟知民間借貸監(jiān)管業(yè)務(wù)知識，增強(qiáng)對民間借貸金融市場的敏感度，方便及時有效地收集相關(guān)信息。最后，創(chuàng)新監(jiān)管制度，建立民間借貸存款保險制度、民間借貸利率監(jiān)測制度、民間借貸征信體系、民間借貸登記備案制度，逐步形成一個安全、誠信、穩(wěn)定、可控、能預(yù)見的民間借貸金融市場體系。

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篇6

一、民間借貸的內(nèi)涵、特點(diǎn)和分類

（一）民間借款的內(nèi)涵

“民間借貸”不是法律概念，在中國法律體系中并沒有“民間借貸”這一概念。但從金融史的角度看，可以斷言，民間借貸是古代金融的主體，現(xiàn)代金融恰恰濫觴于民間借貸。俗語“放錢”。民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間借貸。企業(yè)與企業(yè)之間不能私下直接借貸，但可以通過金融結(jié)構(gòu)辦理定向委托貸款。民間借貸是一種直接融資渠道，是民間資本的一種投資渠道。

（二）我國民間借貸的特征

1、以個人信用為基礎(chǔ)

“民間借貸”是以個人信用為基礎(chǔ)的金融交易活動，其基于一定的血緣、地緣、業(yè)緣關(guān)系而成立，是建立在充分掌握相互信息的基礎(chǔ)之上的一種人格化的經(jīng)濟(jì)行為，其依賴社會成員之間的相互約束和社會成員自身的自律，這就決定了民間借貸更多的是一種“橫向的信用”。

2、主體的私人參與性

從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)來看，民間借貸組織大多是由民間組織或個人獨(dú)立出資設(shè)立的私人企業(yè)，排斥國有獨(dú)資，并采取市場化的治理機(jī)制。

3、融資活動的非監(jiān)管性

民間借貸游離于政府金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍之外，未進(jìn)入官方的統(tǒng)計(jì)報(bào)表，也未被納入金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常管理系統(tǒng)。

（三）民間借貸的分類

根據(jù)民間借貸的發(fā)展程度，筆者將民間借貸分為兩類：一類是非吸收存款類民間借貸，其屬于初級階段、無組織的、一對一直接的民間借貸方式，該借貸形式是分散、無組織化的，缺乏連續(xù)性和規(guī)模有限的。其主要形式有：民間自由借貸（包括高利貸），貸款中介人或者經(jīng)紀(jì)人，典當(dāng)?shù)龋欢俏沾婵铑惷耖g借貸，其屬于高級階段、有組織、具備相當(dāng)規(guī)模的高級形態(tài)的民間借貸形式，其交易特點(diǎn)是連續(xù)性、集中性和專業(yè)化，業(yè)務(wù)上可吸收存款。其主要形式有：企業(yè)集資、輪轉(zhuǎn)儲蓄和信貸協(xié)會、私人錢莊以及如合作基金會這種準(zhǔn)正式金融組織等。

二、我國民間借貸的現(xiàn)狀與缺陷

（一）民間借貸的現(xiàn)狀

1、吳英集資詐騙案。吳英案歷時5年，它是中國當(dāng)今民間融資導(dǎo)致刑事處罰的典型，也引起了社會各界對民間借貸的重新審視，并開始認(rèn)真看待我國的民間借貸問題。學(xué)界主要圍繞民間融資的自由性、合法性、產(chǎn)權(quán)問題，以及吳英的具體案件事實(shí)是否確實(shí)造成很大的社會危害性來判斷吳英案的罪與非罪以及對其本人是否該判處極刑。本案亦從一審二審的死刑判決到最高院發(fā)回重審直至浙江省高級人民法院改判為死緩，其中學(xué)界與社會民眾對民間借貸認(rèn)識的肯定也多少影響到了本案的審判。我們亦可發(fā)現(xiàn)民間融資對于我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性是無法替代的。

2、溫州老板集體跑路事件。2011年以來，在宏觀政策調(diào)整，貨幣政策緊縮的情況下，企業(yè)和個人對貨幣的需求增大，社會上民間借貸較往常更為活躍，一些民間借貸活躍地區(qū)已經(jīng)發(fā)生了多起民間借貸風(fēng)險向銀行內(nèi)部蔓延的案例。有著“泰順民間非法集資第一案”之稱的“溫州立人非法集資案”，2013年5月份溫州市人民檢察院書指控：立人集團(tuán)非法集資涉案金額50多億，已支付本金及利息35億余元，涉及7000多受害人。牽一發(fā)動全身。經(jīng)濟(jì)出問題，即使是政府再騰達(dá)，面對維穩(wěn)、面對開支，也是窮驢技末。

（二）民間借貸的缺陷

民間借貸是一種非常有效和普遍的融資方式，借貸活動相當(dāng)頻繁，但在主體風(fēng)險意識不足、缺乏監(jiān)管等因素的共同制約下，因民間借貸而產(chǎn)生的糾紛也層出不窮，具有利率高、總量大、手續(xù)便利、糾紛眾多等特點(diǎn)。我國民間借貸制度環(huán)境是在民間力量與國家力量博弈過程中形成的，對民間借貸的法律制度主要體現(xiàn)著一種行政管理與刑罰雙重管制的基本結(jié)構(gòu)，但就當(dāng)今世界的金融發(fā)展現(xiàn)狀而言，法律制度的缺失較大。

目前，我國還沒有界定民間借貸的法律地位、有效監(jiān)管及交易行為的完整的法律框架，其法律規(guī)范主要散布于《民法通則》、《擔(dān)保法》、《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》等法律法規(guī)及司法解釋當(dāng)中，分布地非常分散，民間借貸主體很難掌握和運(yùn)用。另外，規(guī)制民間借貸行為的法律規(guī)范又很不完備，不能很好地覆蓋所有民間借貸領(lǐng)域，比如現(xiàn)行的《商業(yè)銀行法》并不能覆蓋村鎮(zhèn)銀行，因此也就無法很好地發(fā)揮其對民間借貸行為的規(guī)范作用。又如現(xiàn)在央行推行的小額貸款運(yùn)作模式基本是一種信用型的貸款，其從事的業(yè)務(wù)是金融類服務(wù)，但其是依據(jù)《公司法》成立的企業(yè)，并沒有涵蓋在《商業(yè)銀行法》的范圍之內(nèi)，這是由于《商業(yè)銀行法》對于像擔(dān)保物和反擔(dān)保物的設(shè)置、質(zhì)押、處置、抵押等問題都沒有具體規(guī)定，并不能覆蓋上述的小額貸款公司領(lǐng)域。因此，由于法律監(jiān)管的缺位，民間借貸資金游走于正規(guī)銀行借貸之外，容易發(fā)生難以監(jiān)控的風(fēng)險，甚至?xí)躺村X和非法融資等金融犯罪行為。

在我國，民間借貸被法律界定為非法行為，必須承擔(dān)繁重的民事、行政責(zé)任直至刑事責(zé)任，尤其以刑法上的嚴(yán)刑峻罰而受到普遍同情。在判斷標(biāo)準(zhǔn)上，在經(jīng)濟(jì)活動領(lǐng)域，采取什么手段足以危害到社會秩序，需要有一個相對清晰的尺度，即“禁止超量原則”，只有當(dāng)經(jīng)濟(jì)越軌行為的社會危害性程度達(dá)到極其嚴(yán)重的程度，才能將其作為犯罪來規(guī)定。但是，民間借貸的社會危害程度的判斷標(biāo)準(zhǔn)，我國刑法采用“社會效應(yīng)”這一標(biāo)準(zhǔn)，利益的獲取達(dá)到什么程度而無法被社會一般道德觀念和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平所承受，容易受不同價值判斷的影響，容易以秩序維護(hù)為目的擴(kuò)大打擊面。

三、如何構(gòu)建我國民間借貸法制化道路

（一）我國民間借貸法制化道路選擇

就我國的實(shí)際而言，考慮到我國經(jīng)濟(jì)、金融的二元性和民間借貸發(fā)展的現(xiàn)實(shí)因素，民間借貸的制度創(chuàng)新模式還應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持多元化的原則，結(jié)合我國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村地區(qū)間民間借貸的發(fā)展水平差異來區(qū)別對待。

1、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)：逐步過渡為正規(guī)金融

隨著發(fā)達(dá)省份中小企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，民間借貸的融資范圍會逐步擴(kuò)大且交易成本優(yōu)勢也在不斷削弱，其信息成本和合約執(zhí)行費(fèi)用卻會隨之而增加；同時，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份的民間借貸具有較好的防止損失性和利益驅(qū)動性，組織化程度較高，在經(jīng)營中關(guān)注資金的安全性、償還性、盈利性和流動性，已基本具備了正規(guī)金融對資金定價與風(fēng)險管理的經(jīng)驗(yàn)。存款人和貸款人之間的利率也會由于民間借貸與正規(guī)金融之間的激烈競爭更接近于資金的供求狀況和真實(shí)成本。因此，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份的組織化民間借貸已經(jīng)具備了正規(guī)金融的主要特征，應(yīng)主要采取改造方式，即按照一定的設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵符合條件的組織化程度較高的民間借貸組織以行政區(qū)劃或經(jīng)濟(jì)區(qū)域?yàn)閱挝煌ㄟ^市場化方式改組為適合本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中小型民營性質(zhì)的社區(qū)性金融機(jī)構(gòu)，還可以利用民間資本的趨利性，吸引民間資本進(jìn)入擔(dān)保、典當(dāng)、保險、證券等多種金融機(jī)構(gòu)。

2、經(jīng)濟(jì)相對欠發(fā)達(dá)地區(qū)：保留民間借貸的非正規(guī)性

在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)省份的農(nóng)村地區(qū)，由于商品經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，交易費(fèi)用和生產(chǎn)費(fèi)用相差的懸殊決定了正式金融難以到達(dá)這些地區(qū)，帶有明顯互助合作性質(zhì)的合會、企業(yè)間貸款、私人自由借貸等非民間金融的低級形式會繼續(xù)保留下來。即使是在我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的溫州地區(qū)，伴隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展帶來的生產(chǎn)費(fèi)用大幅度減低，但民間借貸的交易成本優(yōu)勢仍然存在，在相當(dāng)長的時間內(nèi)仍然有其生存土壤。否則，如對中國的實(shí)際情況置之不理，過快推行民間借貸的正規(guī)化，可能使正規(guī)化后的借貸機(jī)構(gòu)因交易費(fèi)用的增加而不具備可持續(xù)性，使民間借貸的正規(guī)化止停留在法律條文中，無法執(zhí)行到位。而若在合理區(qū)分非法與合法的基礎(chǔ)上，對大部分民間借貸形式合法化，有利于降低其交易費(fèi)用，引導(dǎo)其從低級形式向高級形式逐步演變，減少其不確定性，反而有利于促進(jìn)農(nóng)村市場和中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（二）我國民間借貸監(jiān)管主體的選擇與關(guān)系

1、第三方組織的選?。好耖g借貸自律性組織

盡管現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下最典型、最主要的第三方組織形式是政府，其可通過制定交易規(guī)則減少交易各方事前的逆向選擇，而法庭等國家機(jī)器進(jìn)行的強(qiáng)制實(shí)施則可以有效地抑制交易各方的事后道德風(fēng)險，提高履約的效率。然而，受到專業(yè)知識以及資源的限制，政府不能承擔(dān)所有的第三方實(shí)施的任務(wù)。因此其可將某些第三方實(shí)施交由個人或其他的社會中介組織以自已的優(yōu)勢向社會提供第三方實(shí)施的服務(wù)。其所不同的是這一類第三方實(shí)施不是采用強(qiáng)制手段而是利用交易各方之間的長期合作關(guān)系來加以實(shí)施。那么，這又衍生出一個問題，誰可以充當(dāng)?shù)谌浇M織呢？經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究成果認(rèn)為可從征信機(jī)構(gòu)（如資產(chǎn)評級機(jī)構(gòu)、認(rèn)證中介）、私人仲裁機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會三類社會中介組織中選取。

筆者認(rèn)為，第三方組織對該類民間借貸形式風(fēng)險的控制主要體現(xiàn)兩個方面：一是收集并傳遞事前的欺騙信息、機(jī)關(guān)與交易對方的歷史行為；二是給予欺騙行為事后的懲罰。根據(jù)這一功能定位，筆者認(rèn)為，由行業(yè)協(xié)會擔(dān)任第三方組織為宜。

2、國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)的選取

盡管自律性組織有自己的優(yōu)點(diǎn)，即較政府監(jiān)管可以進(jìn)行更有效的自我調(diào)控，但自律性組織自身也存在著先天性的不足，即太過靈活性，容易失控。因此在發(fā)揮自律性監(jiān)管作用的同時，針對于其的局限性仍然需要政府以輔助的力量介入以幫助完善整個監(jiān)管體系。對民間借貸政府監(jiān)管部門的選擇，有以下幾種選擇：中央銀行、專門成立的民間借貸監(jiān)管部門、銀行業(yè)監(jiān)管部門。就哪個部門更適合承擔(dān)民間借貸的監(jiān)管職責(zé)問題，在選取的時候既要考慮不同國情下相關(guān)部門的法定職能和分工，又要考慮到監(jiān)管的成本和有效性，同時也要兼顧對本國金融監(jiān)管體制的合理預(yù)期。

（三）增強(qiáng)民間借貸出資人權(quán)益之法律保護(hù)

1、確認(rèn)公民的融資自由權(quán)

我國《民法通則》、《物權(quán)法》也特別指出公民的財(cái)產(chǎn)權(quán)包括所有權(quán)人對自己財(cái)產(chǎn)占有、使用、收益和處分的權(quán)利。憲法確立財(cái)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的意義在于使公民獲得了對自己財(cái)產(chǎn)的自治權(quán)，個人可以在不侵害社會、國家和其他私人利益的前提下按照自己的意愿自由行為，為自己的財(cái)產(chǎn)尋找出路，以自己認(rèn)為適當(dāng)?shù)姆绞绞褂孟嗵幏重?cái)產(chǎn)。資金或儲蓄存款作為公民財(cái)產(chǎn)的主要形式，理應(yīng)由資金所有者自由支配，其可以選擇自己使用、也可以放棄自用而轉(zhuǎn)給他人使用。賦予公民融資自由的權(quán)利，從根本上正是來自國家保護(hù)公民合法私人財(cái)產(chǎn)的憲法條款，公民對資金使用、收益和支配權(quán)的行使也因此而受到憲法和法律的保護(hù)。

2、拓寬民間借貸的交易主體

修改《貸款通則》及其相關(guān)司法解釋，放寬對企業(yè)之間借貸活動的限制，將企業(yè)間、企業(yè)與自然人之間的信貸合約也納人法律保護(hù)的范疇。

3、保障資金收益權(quán)

民間借貸的利率普遍要高于正規(guī)金融的貸款利率才能覆蓋其經(jīng)營成本。人民銀行為主起草的《放貸人條例》（草案）仍然規(guī)定放貸利率不得超過銀行同期貸款利率的4倍。然而，根據(jù)學(xué)者們調(diào)研所掌握的數(shù)據(jù)，在民間借貸的實(shí)際運(yùn)作中，民間借貸一般的放貸利息郡在60%左右，有的高達(dá)180%。但是就是這樣，我國民間借貸組織的貸款利率仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他亞洲地區(qū)其他國家的年利率。

4、增強(qiáng)民間借貸債權(quán)人的法律保護(hù)

擴(kuò)大擔(dān)保物范圍及擔(dān)保方式。借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，按照充分保護(hù)債權(quán)人、降低融資成本、利用擔(dān)保資源的基本原則進(jìn)行設(shè)計(jì)，如明確優(yōu)先權(quán)規(guī)則；擴(kuò)大擔(dān)保方式及擔(dān)保物范圍，讓盡可能多的財(cái)產(chǎn)成為擔(dān)保物；建立簡明便捷的動產(chǎn)擔(dān)保的公示登記系統(tǒng)；提高執(zhí)行效率等。

明確監(jiān)管權(quán)限、程序和內(nèi)容。筆者在前文已論述了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的選取，但值得注意的是，我國目前并沒有《行業(yè)協(xié)會法》，僅有《社會團(tuán)體登記條例》以及各地區(qū)制定的《行業(yè)協(xié)會條例》，但都只是籠統(tǒng)地規(guī)定了行業(yè)協(xié)會的設(shè)立、政府的管理體制等組織方面的問題，行業(yè)協(xié)會的自治限度鮮有提及?？紤]到民間借貸行業(yè)協(xié)會作為民間借貸一線監(jiān)管主體的特殊性和童要性，特別是行業(yè)協(xié)會作為自律性監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定著民間借貸投資者的利益是否實(shí)現(xiàn)以及實(shí)現(xiàn)的程度，民間借貸管理辦法應(yīng)當(dāng)明確民間借貸的自律性監(jiān)管機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生，其與會員的關(guān)系、議事規(guī)則與程序、管理人員的產(chǎn)生、議事機(jī)構(gòu)的組建及其運(yùn)作，特別是行業(yè)協(xié)會的監(jiān)管權(quán)限、違反監(jiān)管的懲罰措施以及其與地方鎮(zhèn)監(jiān)局的協(xié)調(diào)機(jī)制監(jiān)管程序等問題。同時，對于民間借貸行業(yè)協(xié)會自治的限度、行業(yè)協(xié)會與地方銀監(jiān)局的關(guān)系，行業(yè)協(xié)會行使監(jiān)管職能的程序和責(zé)任承擔(dān)等問題也應(yīng)作出明確具體的規(guī)定。

參考文獻(xiàn)：

[1]姜旭明.中國民間金融，山東人民出版社，1996

篇7

一、農(nóng)村民間金融組織概念的界定

解決“三農(nóng)”問題離不開有效的金融支持。隨著四大國有商業(yè)銀行的股份制改革及其逐步收縮和撤并縣域農(nóng)村分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的推進(jìn)，一方面使農(nóng)村地區(qū)正規(guī)金融供給日趨短缺,加劇了長期存在的農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款難問題；另一方面，也為農(nóng)村民間金融組織產(chǎn)生和快速發(fā)展提供了一定的空間。

在我國，農(nóng)村民間金融可分為正規(guī)農(nóng)村民間金融、準(zhǔn)正規(guī)農(nóng)村民間金融和非正規(guī)農(nóng)村民間金融。正規(guī)農(nóng)村民間金融是我國正式金融體系的組成部分并受金融管理部門監(jiān)管,有農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)(合作)銀行等形式；準(zhǔn)正規(guī)農(nóng)村民間金融包括：非政府小額信貸組織；非正規(guī)農(nóng)村民間金融沒有納入我國金融管理部門的常規(guī)監(jiān)管系統(tǒng)而游離在正式金融體制之外,包括民間借貸、民間集資、合會、私人錢莊等形式。本文研究重點(diǎn)是除正規(guī)農(nóng)村民間金融之外的非正規(guī)或準(zhǔn)正規(guī)農(nóng)村民間金融完善和發(fā)展問題，旨在增加農(nóng)村金融服務(wù)供給，緩解新農(nóng)村建設(shè)中資金緊張的局面。

二、我國農(nóng)村民間金融發(fā)展的主要形式

我國農(nóng)村民間金融經(jīng)歷了艱難曲折發(fā)展過程，并呈現(xiàn)出多樣性特征,主要包括以下幾種:

1.民間借貸。指基于血緣、地緣和業(yè)緣所出現(xiàn)的農(nóng)民之間直接資金借貸。

2.合會。指各種帶有互助合作性的群眾自發(fā)融資形式,一般以地緣、人緣、血緣為紐帶,處于地下狀態(tài)。其種類繁多,各地稱謂不一。合會風(fēng)險較高。

3.農(nóng)村合作基金會。最早是一種新型社會保障組織,后演變?yōu)檗r(nóng)村合作基金會。但由于其經(jīng)營混亂, 1999年1月國務(wù)院宣布全國統(tǒng)一取締農(nóng)村合作基金會。

4.私人錢莊。是以盈利為目標(biāo)的一種機(jī)構(gòu)化或半機(jī)構(gòu)化的私人資金中介組織,總體規(guī)模不大。1986年以后以非法金融機(jī)構(gòu)名義被取締。

5.小額信貸。以農(nóng)村扶貧為中心的小額信貸活動,一直沒有納入中國人民銀行的監(jiān)管,部分為準(zhǔn)正式金融,部分為非正式金融,部分則為正式金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)創(chuàng)新性金融工具。

6.民間集資。在農(nóng)村,由于少數(shù)專業(yè)大戶和有一定規(guī)模的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對大量資金的需求,出現(xiàn)民間集資的情況。但風(fēng)險較大,一般都受到抑制。在這些農(nóng)村民間金融形式中，非政府小額信貸屬于準(zhǔn)正規(guī)農(nóng)村民間金融；而民間借貸、民間集資、合會、私人錢莊屬于非正規(guī)農(nóng)村民間金融。

三、我國農(nóng)村民間金融組織成長及規(guī)范化發(fā)展的路徑選擇

針對當(dāng)前農(nóng)村正規(guī)金融服務(wù)短缺和民間金融發(fā)展緩慢并存的現(xiàn)實(shí)，正確引導(dǎo)農(nóng)村民間金融組織的健康發(fā)展，筆者認(rèn)為總體思路是:

1.非正規(guī)農(nóng)村民間金融向正規(guī)農(nóng)村民間金融或者準(zhǔn)正規(guī)農(nóng)村民間金融組織轉(zhuǎn)化。

2.準(zhǔn)正規(guī)農(nóng)村民間金融組織向正規(guī)民間金融組織轉(zhuǎn)化。具體路徑如下：

(1)引導(dǎo)私人錢莊、合會等“灰色金融”從“地下”走向“地上”,向規(guī)范化、合法化、機(jī)構(gòu)化金融轉(zhuǎn)變。一方面，允許那些股東人數(shù)、資本金、經(jīng)營者資格及其他條件達(dá)到法律規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)且規(guī)模較大的私人錢莊、合會，以股份制或股份合作制的形式進(jìn)行登記注冊, 使其轉(zhuǎn)變?yōu)檎?guī)金融組織。另一方面,要引導(dǎo)小規(guī)模的私人錢莊和民間資金參與農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行等正規(guī)金融的改制，使原先運(yùn)行于地下的社會閑散資金，進(jìn)入合法化、規(guī)范化的投資運(yùn)作軌道上來。

(2)規(guī)范民間借貸市場與典當(dāng)行的經(jīng)營行為。政府要將它們納入監(jiān)控范圍,健全市場契約制度,使其合法并規(guī)范運(yùn)作。

(3)引導(dǎo)成熟民間借貸組織逐步演化為中小商業(yè)銀行。通過改造現(xiàn)有成熟的民間金融組織，或者吸收現(xiàn)有民間資金參與城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社改造，組建地方中小企業(yè)專業(yè)銀行，使民間金融“陽光化運(yùn)作”。

(4)吸納各類民間社會資本，發(fā)展和壯大農(nóng)村小額信貸公司、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社等社區(qū)性的新型金融機(jī)構(gòu)。

(5)加速民間融資方式創(chuàng)新。要充分發(fā)揮農(nóng)村專業(yè)合作社的組織優(yōu)勢和銀行信用中介的職能，為民間融資牽線搭橋。農(nóng)村專業(yè)合作社具有行業(yè)優(yōu)勢，有利于借貸雙方銜接并將民間資金引向有市場、有效益、守信用的企業(yè)上來；面向農(nóng)村服務(wù)的農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，要積極探索創(chuàng)辦個人委托貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)委托人確定的對象、用途、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回，只適當(dāng)收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。

(6)積極扶持農(nóng)村資金互助社等一些符合當(dāng)?shù)貙?shí)際、滿足農(nóng)民融資需求的農(nóng)村合作金融組織的成長。要通過充分利用政府財(cái)政支農(nóng)補(bǔ)助方式，如扶貧開發(fā)等，引導(dǎo)當(dāng)前一些地方已發(fā)展起來的農(nóng)民“資金互助社”等農(nóng)村民間金融組織，逐步建立類似社團(tuán)法人的組織體系。

(7)實(shí)行分類監(jiān)管。銀行業(yè)主管部門要實(shí)施定點(diǎn)跟蹤監(jiān)督: 對那些從事洗錢、炒賣外匯、高利貸等非法活動的民間金融組織堅(jiān)決予以打擊與取締。對無息的互民間借貸不予干涉, 但當(dāng)借貸雙方發(fā)生借貸糾紛時, 可依法進(jìn)行處理。引導(dǎo)、鼓勵有息民間借貸采取比較規(guī)范的合同形式, 防止借貸糾紛的發(fā)生, 抑制高利貸的蔓延。放寬市場準(zhǔn)入條件, 賦予一些農(nóng)村民間金融組織合法地位。 對民間自由借貸, 監(jiān)管部門可通過監(jiān)管當(dāng)?shù)氐睦仕?、資金投向、農(nóng)村融資、企業(yè)融資、活躍程度等, 引導(dǎo)社會資金的理性投資。

同時，加快建立多種類型的信用中介機(jī)構(gòu)管理公司，如：征信公司、貸款信用擔(dān)保公司，為農(nóng)村民間金融提供個人征信、法律咨詢和信用擔(dān)保服務(wù)，支持和引導(dǎo)民間金融借貸。

四、結(jié)論與建議

未來我國農(nóng)村民間金融發(fā)展的核心是制度安排問題,關(guān)鍵是政府要在有效防范金融風(fēng)險的前提下，積極培育農(nóng)村各類金融組織的成長，充分發(fā)揮民間金融支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用?；诋?dāng)前農(nóng)村金融體制改革和發(fā)展的現(xiàn)實(shí)，政府應(yīng)盡快采取更加靈活有效的政策措施，營造農(nóng)村民間金融組織發(fā)展的良好環(huán)境，逐步使其規(guī)范化和合法化，并納入金融業(yè)的監(jiān)管范疇之中。

篇8

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）04-0254-03

一、民間借貸的概念及其法律性質(zhì)

（一）民間借貸的概念

“借貸”一詞，在中國古代就已經(jīng)存在，它主要是指非金融機(jī)構(gòu)的社會個人、企業(yè)及經(jīng)濟(jì)主體之間進(jìn)行的以貨幣資本為標(biāo)的的價值讓渡及本息還付[1]。隨著人們在日常交往中的日益頻繁、密切，這種約定俗成的習(xí)慣也逐漸上升為法律。現(xiàn)如今，中國《合同法》中就有相關(guān)借款合同的規(guī)定。在國內(nèi)外的學(xué)術(shù)著作中，我們也可以看到學(xué)者們對“民間借貸”的相關(guān)研究，但對于“民間借貸”的認(rèn)識卻是各不相同，主要有以下幾種：（1）部分國外學(xué)者認(rèn)為[2]：“民間借貸”是游離于正規(guī)金融體系之外的，不受國家信用控制和中央銀行管制的存款、貸款以及其他金融交易，民間借貸和正規(guī)金融在同一國家中同時并存又相互割裂。它與正規(guī)金融不同之處在于，民間金融是在國家信用和相關(guān)金融法規(guī)的控制之外存在，正規(guī)金融則是處于國家信用和相關(guān)金融法律法規(guī)的控制之下，另外，二者在利率、借款條件等方面也不盡相同。（2）部分國內(nèi)學(xué)者中則認(rèn)為民間借貸是公民之間，未經(jīng)國家金融行政主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)或許可，依照雙方約定所進(jìn)行的關(guān)于資金借貸的民事法律行為。也有學(xué)者認(rèn)為，民間借貸是公民與非金融機(jī)構(gòu)的法人、其他組織之間、公民之間所進(jìn)行的借貸貨幣、和其他財(cái)產(chǎn)借貸的行為。

（二）民間借貸的法律性質(zhì)

民間借貸在本質(zhì)上為法律行為，其是當(dāng)事人之間基于借貸的意思表示而進(jìn)行的行為，能夠引起出借人與借款人之間民事法律關(guān)系的產(chǎn)生、變更與終止，符合法律行為的特性，故應(yīng)定性為民事法律行為。但隨著中國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，民間借貸的性質(zhì)已經(jīng)不僅僅局限于私法領(lǐng)域的法律行為上，其對公法領(lǐng)域的金融市場亦產(chǎn)生了較大的影響，因此其在性質(zhì)上又兼具了公法性質(zhì)。

二、中國內(nèi)地民間借貸的形式及現(xiàn)狀

（一）中國內(nèi)地民間借貸的形式

中國民間借貸從最初的實(shí)物借貸到現(xiàn)在的資本融通，已走過千年歷史?，F(xiàn)目前，中國內(nèi)地的民間借貸形式主要有三：一是中小企業(yè)為謀求發(fā)展，在向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資出現(xiàn)困難的情況下，轉(zhuǎn)而向民間籌措資金。但由于民間融資利率要比正規(guī)金融機(jī)構(gòu)高，期限也較長，在無法律規(guī)制與保護(hù)的前提下就有形成非法集資的趨勢；二是發(fā)放高息借貸。資金相對比較寬裕的個體戶和中小企業(yè)主，在暫時沒有新的資金投向的情況下，為了給閑置資金尋求新的“出路”，向一些資金匱乏且又急需資金的企業(yè)及個人提供高息借貸；三是親朋好友之間的借貸，這種情況在民間借貸中最普遍。

（二）中國內(nèi)地民間借貸的現(xiàn)狀

2012年5月21日浙江省高級人民法院經(jīng)重新審理后，對原浙江本色控股集團(tuán)有限公司法人代表吳英以犯集資詐騙罪作出終審判決，這起因吳英涉嫌非法吸收公眾存款罪被逮捕，經(jīng)歷了一審、二審、重審的涉及民間融資的案件終于暫落帷幕。而我們從這起不斷改變定性的案件背后，也不難看出中國民間借貸的現(xiàn)狀與困境：（1）法律制度滯后。據(jù)中國農(nóng)村固定觀察點(diǎn)對2萬多農(nóng)戶的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2003年的農(nóng)戶借款中，銀行信用社貸款占32.7%，私人借款占65.97%，其他占1.24%?？梢姡袊耖g借貸仍是如今乃至今后相當(dāng)長時期內(nèi)國民借貸資金的主要來源，但是作為主要來源的民間借貸形式在法律法規(guī)上卻沒有任何合法地位，更沒有一部專門性的法律法規(guī)進(jìn)行規(guī)制。而且，中國內(nèi)地民間借貸與非法集資的邊界十分模糊，判案時常分歧不斷。（2）隨著民間借貸逐漸呈現(xiàn)全國蔓延的趨勢，風(fēng)險亦無可避免，市場上更多次爆出民間借貸危機(jī)、擔(dān)保公司資金鏈告急或民間高利貸面臨破產(chǎn)等新聞。

因此，建立完善的法律法規(guī)對中國內(nèi)地民間借貸進(jìn)行規(guī)制，既能優(yōu)化市場經(jīng)濟(jì)配置，也能消除金融風(fēng)險，促進(jìn)和諧社會的發(fā)展。

三、香港民間借貸的形式及其操作模式

民間借貸亦在香港歷史悠久，其民間借貸形式多樣、模式繁多。不僅包括民間投資擔(dān)保公司、小額借貸公司等 “地上組織”，也有高利貸、網(wǎng)絡(luò)借貸等民間金融“地下組織”，在民間借貸體系中，其作為正規(guī)金融的補(bǔ)充，它們共同造就了香港經(jīng)濟(jì)的活躍。從1980年起，香港便出臺了專門規(guī)制民間借貸的法律——《放債人條例》，對小額信貸加以監(jiān)管，在《放債人條例》中，對“放債人”、放債業(yè)務(wù)等都有專門性的規(guī)定，至2012年，香港持牌放債機(jī)構(gòu)已達(dá)600多家。香港放債人不吸收公眾存款，僅僅經(jīng)營放債業(yè)務(wù)[3]，主要包括：（1）個人及商業(yè)信貸；（2）按揭；（3）汽車、辦公設(shè)備、重型機(jī)器、工廠租賃；（4）信用卡融資、期票貼現(xiàn)；（5）中小型企業(yè)貸款；（6）抵押貸款；（7）銀團(tuán)借貸等。

（一）高利貸

在香港，高利貸形式也形式多樣，主要有高利貸邦會、地下錢莊等。

1.高利貸邦會。這種邦會組織是以個人、個體經(jīng)營者等自發(fā)組織起來的一種高利貸形式。由親朋好友、鄰居同事等匯集起來，少則數(shù)十人、多則數(shù)百人，定期交納一定的會金，由邦會的發(fā)起人作為“會主”或“會首”，負(fù)責(zé)高利貸的發(fā)放、回收和賬務(wù)管讓，其他入會的人叫“會員”、“會子”、“會腳”，定期分紅或用高利貸賺來的資金擴(kuò)大會金。這種邦會組織在香港民間十分廣泛。

2.地下錢莊。地下錢莊多以“典當(dāng)行”（俗稱“當(dāng)鋪”）的形式出現(xiàn)。典當(dāng)行，以物換錢是其本質(zhì)特征和運(yùn)作模式，主要是以財(cái)物作為質(zhì)押進(jìn)行有償有期借貸融資的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在典當(dāng)行中，當(dāng)戶把自己具有一定價值的財(cái)產(chǎn)，交付典當(dāng)機(jī)構(gòu)實(shí)際占有作為其債權(quán)擔(dān)保，從而換取一定數(shù)額的資金使用，當(dāng)期屆滿，典當(dāng)公司通常有兩條營利渠道：一是當(dāng)戶贖當(dāng)，收取當(dāng)金利息和其他費(fèi)用營利；二是當(dāng)戶死當(dāng)，處分當(dāng)物用于彌補(bǔ)損失并營利。港澳的典當(dāng)業(yè)全盛時期可以分為“當(dāng)”、“按”和“押”三種，三者中以“當(dāng)”的經(jīng)營資金及規(guī)模最大及最雄厚，“按”的經(jīng)營資金則次之，“押”的資金最小，現(xiàn)時港澳地區(qū)主要采用“押”的模式經(jīng)營。

（二）網(wǎng)絡(luò)借貸

個人網(wǎng)絡(luò)借貸這一新型金融商業(yè)模式逐漸成為居民投資理財(cái)新方式，個人網(wǎng)貸也稱P2P（Peer to Peer）網(wǎng)絡(luò)借貸，是利用網(wǎng)絡(luò)平臺，需要資金的人在平臺上面借款的信息，借出人利用網(wǎng)絡(luò)平臺，將自己的資金有償?shù)亟杞o需要資金的人。整個交易過程都是“個人”對“個人”之間的交易，網(wǎng)站只提供一個雙方交易的平臺，本身并不參與借貸。網(wǎng)絡(luò)借貸已然成為居民投資理財(cái)?shù)男路绞街?。比起民間貸款的其他形式，個人網(wǎng)貸的優(yōu)勢較為明顯，網(wǎng)貸平臺的收益率比較高，而且門檻低，很便利，有一點(diǎn)點(diǎn)閑錢就可以投資。P2P平臺將有閑余資金的人群引向有融資需求的中小額度借款人。目前，在歐美乃至亞洲，已經(jīng)出現(xiàn)一批這樣的P2P借貸公司，足有幾十家之多，其中部分企業(yè)已經(jīng)有了上市的計(jì)劃。中國內(nèi)地也出現(xiàn)了此類公司，如拍拍貸、宜信等。

（三）民間投資擔(dān)保公司

民間投資擔(dān)保公司是指個人將資金借貸給經(jīng)過擔(dān)保公司嚴(yán)格考察、審核過的，并以房產(chǎn)、汽車或其他資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押物的具備較強(qiáng)還款能力的借款人。投資擔(dān)保公司作為中介，對借款人資金使用及回收情況進(jìn)行全程監(jiān)控并提供擔(dān)保，使投資人獲得安全、穩(wěn)定、較高收益，同時民間擔(dān)保公司收取一定的擔(dān)保服務(wù)費(fèi)。總而言之，投資擔(dān)保公司是為中小企業(yè)融資擔(dān)保以賺取利潤差價而贏利的中介性公司。共分小、中、大型三種。投資擔(dān)保公司只是個中介加擔(dān)保的盈利機(jī)構(gòu)，目前《放貸人條例》規(guī)定除了銀行以外，任何個人、單位沒有經(jīng)過批準(zhǔn)都無權(quán)進(jìn)行資金放貸，擔(dān)保公司只是收取相應(yīng)的中介加擔(dān)保的費(fèi)用，手續(xù)費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險情況都不同。擔(dān)保公司是不能夠融資的，但可以進(jìn)行增資，這是公司的內(nèi)部增資。

（四）小額借貸公司

傭金、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，以及孖展借貸（又稱：保證金借貸）業(yè)務(wù)一直是香港券商盈利的主要來源。2011年下半年以來，港股市場的蕭條以及傭金減價戰(zhàn)的局面，讓不少香港本地券商將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營提供貸款。香港上市公司向內(nèi)地中小企業(yè)小額放貸年利率40%。當(dāng)內(nèi)地中小企業(yè)仍為資金緊缺而煩惱時，香港上市公司向內(nèi)地中小企業(yè)提供小額信貸業(yè)務(wù)的市場漸成規(guī)模?！按致怨烙?jì)，目前業(yè)務(wù)涉及小微貸款的香港上市公司不少于30家。” 香港資深股評人蔡清偉指出，小微貸款的高額收益率吸引了不少資金富足的上市公司。如果在香港的非銀行金融機(jī)構(gòu)募集資金，普遍需要付出超過30%的年利率。如果借方對貸方抵押品不滿意，年利率一般不會低于35%。

四、香港對于民間借貸的規(guī)制模式

（一）《放債人條例》

1980年12月香港頒布《放債人條例》，規(guī)定了貸款協(xié)議內(nèi)容和形式的要求，并對貸款機(jī)構(gòu)利率水平進(jìn)行限制，目的是為了保護(hù)借款人免受不道德的貸款手法影響（如高利貸）。①條例共分五大部分，三十六條。第一部分：放債人注冊處處長及其監(jiān)管職能、保密等。第二部分：經(jīng)營放債人業(yè)務(wù)的限制、牌照申請、牌照有效期、牌照撤銷及暫時吊銷、牌照轉(zhuǎn)讓。第三部分：放債人的交易，包括協(xié)議形式、放債人向借款人提供資料的責(zé)任、放債人向保證人提供資料的責(zé)任、借款人提早還款、非法協(xié)議等。第四部分：過高利率的禁止。第五部分：對放債廣告的限制、注冊處長及警方調(diào)查的權(quán)力、罰則及取消資格、舉證責(zé)任等。香港不接受存款的貸款機(jī)構(gòu)不受香港金管局監(jiān)管，但必須向法庭申請發(fā)債人牌照，稱為放債人。放債人須在《放債人條例》的框架內(nèi)運(yùn)作。

1.對放貸利率的確定。香港對小額信貸利率的規(guī)定比較寬松，更多地是遵循市場利率，允許小額貸款機(jī)構(gòu)根據(jù)成本、供求等因素制定合適的利率水平，使其利息收入在覆蓋了運(yùn)營成本和呆賬損失之后還留有盈余。香港《放債人條例》規(guī)定，除例外情況，①任何人（不論是否持牌放債人）以超過年息60%的實(shí)際利率貸出款項(xiàng)或要約貸出款項(xiàng)，均屬違法，關(guān)于任何貸款的還款協(xié)議或關(guān)于任何貸款利息的付息協(xié)議，以及就該等協(xié)議或貸款而提供的保證，如其實(shí)際利率超逾年息百分之六十，則不得予以強(qiáng)制執(zhí)行。利率小于60%大于48%是否合法，要取決于法官的判斷，這個區(qū)間法官有自由裁量權(quán)。

2.對非吸收存款類放貸人的監(jiān)管。香港《放債人條例》中明確規(guī)定了對于小額貸款的監(jiān)管部門。②申請牌照的放債人必須同時向注冊處處長和警務(wù)處處長提交申請，在監(jiān)管過程中，注冊處處長和警務(wù)處處長均有權(quán)提出異議。形成完整的監(jiān)督機(jī)制，達(dá)到監(jiān)管過程中的公平公正，防止“一權(quán)獨(dú)大”。

3.關(guān)于準(zhǔn)入門檻的限制和規(guī)范措施。香港 《放債人條例》并未對民間金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻的具體金額有所規(guī)定，但其對不愿進(jìn)入 “合法化”門檻的民間金融機(jī)構(gòu)卻有規(guī)定進(jìn)行規(guī)范。在該條例中明確規(guī)定，③任何人經(jīng)營放貸業(yè)務(wù)而：（1）沒有牌照；或者（2）在其牌照內(nèi)指明的處所以外的任何地方經(jīng)營該業(yè)務(wù)；或者（3）不按照其牌照內(nèi)所列條件經(jīng)營該業(yè)務(wù)；或者（4）在牌照被暫時吊銷期間經(jīng)營該業(yè)務(wù)，均屬違法行為。

（二）關(guān)于香港自律組織

在香港，與《放債人條例》同時規(guī)制放債人權(quán)利義務(wù)的，還有放債人自律組織“持牌放債人公會”制定的自律規(guī)則——《放債人營運(yùn)守則》。

1.自律組織：香港持牌放債人公會。香港持牌放債人公會是香港放債行業(yè)的同業(yè)組織，成立于1999年12月，會員超30余個。其職責(zé)為：（1）維護(hù)和保障持牌放債人的整體利益，制訂行業(yè)業(yè)務(wù)的營運(yùn)守則；（2）鼓勵放債人同業(yè)間的相互交流和合作，提高和促進(jìn)放債人的業(yè)務(wù)操守與自律精神；（3）在現(xiàn)行法律和《放債人條例》下就放債業(yè)事務(wù)到政府及有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行游說、磋商，目標(biāo)是爭取成為一個有公信力及具影響力、權(quán)威性的代表和咨詢團(tuán)體，提高放債業(yè)的社會地位。

2.自律規(guī)則——《放債人營運(yùn)守則》。2002年，香港持牌放債人公會自律性的業(yè)務(wù)運(yùn)作指引——《放債人營運(yùn)守則》，其主要包括對借款人知情權(quán)、數(shù)據(jù)隱私及平等信貸機(jī)會等消費(fèi)者權(quán)益的保障，對信貸風(fēng)險的評估以及對放債人雇用的追債公司行為的約束等。

五、香港模式對中國內(nèi)地民間借貸合法化的啟發(fā)

香港《放債人條例》是規(guī)范民間融資的成功立法例，其對促進(jìn)中國內(nèi)地民間借貸合法化，制定相關(guān)立法具有借鑒價值。

（一）明確專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)，規(guī)范民間借貸秩序

香港《放債人條例》在“放債人的領(lǐng)牌事宜”中規(guī)定，牌照申請人必須同時向注冊處處長和警務(wù)處處長提出申請。兩者在監(jiān)管過程中相互監(jiān)督，均有權(quán)對申請?zhí)岢霎愖h。而在中國內(nèi)地現(xiàn)行法律中，并沒有明確民間借貸的監(jiān)管主體，因而經(jīng)常使民間借貸處于無人監(jiān)管或重復(fù)監(jiān)管的狀態(tài)。據(jù)《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行的主要職能在于宏觀調(diào)控，而不是對具體金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。同樣，據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的相關(guān)規(guī)定，銀監(jiān)會只負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理，其也沒有明確對非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職權(quán)。因此明確監(jiān)管部門，規(guī)范民間借貸，能更好的維護(hù)社會安定和金融秩序。中國內(nèi)地可以考慮中國人民銀行、銀監(jiān)會、工商管理等部門共同加強(qiáng)對民間借貸的監(jiān)督管理，在監(jiān)管過程中，既能加強(qiáng)各部門之間的協(xié)調(diào)和聯(lián)系，也能避免“一權(quán)獨(dú)大”的現(xiàn)象出現(xiàn)。

（二）設(shè)置適當(dāng)放貸利率，優(yōu)化借貸市場配置

香港對小額信貸利率規(guī)定比較寬松，更多的是遵循市場利率。香港《放債人條例》規(guī)定的放貸利率上限為60%，也就是說，任何人（不論持牌放債人與否）貸款或者提供貸款，其利率如超過年息六分，均屬違法。因此，制定較為靈活的，設(shè)置或高于商業(yè)商業(yè)貸款但低于高利貸的利率，使利息能覆蓋所有成本并有一定盈利空間，就能為融資困難的個人、中小企業(yè)等在法律規(guī)定的范圍內(nèi)提供有力的資金支持，也使得更多的民間機(jī)構(gòu)愿意加入到規(guī)范化進(jìn)程中，進(jìn)而優(yōu)化借貸的市場配置。

（三）設(shè)立放債人門檻，規(guī)制放債人行為

由于中國各地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，設(shè)立單一的具體數(shù)額為放債人門檻勢必會帶來立法困擾，對此中國內(nèi)地在設(shè)立放債人門檻時可以采用原則一致，數(shù)額彈性處理的方式，分別考慮中西部地區(qū)與東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的放債人門檻，以此來更好地提高目前民間借貸的積極性。另外，從規(guī)制放債人的角度出發(fā)，中國內(nèi)地應(yīng)借鑒香港規(guī)制經(jīng)驗(yàn)，將監(jiān)管的重點(diǎn)從規(guī)范借款人的角度轉(zhuǎn)向?qū)Y金供給方，用法律明確保障借款人或者保證人對與貸款相關(guān)的任何權(quán)利，促進(jìn)放貸行為的規(guī)范化，促使監(jiān)管內(nèi)容的具體化、明確化。

參考文獻(xiàn)：

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（一）形式和渠道具有地區(qū)性差異

傳統(tǒng)農(nóng)區(qū)，農(nóng)戶的生活性借款多于生產(chǎn)性借款，民間金融保持著自由借貸的傳統(tǒng)，資金主要靠親戚朋友提供。張家口壩上地區(qū)，當(dāng)雙方關(guān)系親密時一些臨時性借貸一般不付利息，即使支付利息，其利率也比其他形式的民間借貸低。在新型農(nóng)區(qū)，如種植暖棚蔬菜、特色水果等的農(nóng)區(qū)，農(nóng)戶多為季節(jié)性借款，民間金融趨于組織化。張家口的涿鹿、崇禮地區(qū)借款的利率要高于生活性借款的利率。在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)，民營中小企業(yè)對民間金融的需求占較大比重，民間金融體現(xiàn)出規(guī)?；奶攸c(diǎn)。張家口的宣化、沙城地區(qū)，該借款的利率較高，金額也較大。

（二）借貸方式相對比較單一

農(nóng)村民間金融的借貸方式主要為信用借款，民間金融的主要形式——私人借貸就是一種非常古老的信用形式。資金持有者一般只向周邊熟悉的農(nóng)戶放貸，通常局限于一個村或鄰近村的農(nóng)戶。民營中小企業(yè)的借貸主要發(fā)生在有經(jīng)常業(yè)務(wù)往來、借出方對借入方的經(jīng)營情況十分了解的企業(yè)間。借貸雙方由于十分熟悉和了解，貸款一般不需要抵押和擔(dān)保，多為信用貸款。通過對張家口農(nóng)村地區(qū)的調(diào)查，60%的農(nóng)村家庭在需要借款時首先考慮的是向親戚、朋友等借款，大大高于向銀行貸款的比重。

（三）利率相對較高，借貸期限較短

民間金融的利率一般由資本市場上資金需求和供給關(guān)系決定，并參考借款人的信用、借款期限以及與借款人的親疏關(guān)系，平均利率水平高于銀行同期的利率水平。借貸主要是由于生活和生產(chǎn)急需時，農(nóng)戶和民營中小企業(yè)會面對較高的利率，一旦渡過難關(guān)，會立即償還貸款，貸款期限一般較短，以6—12個月期限居多，月利率平均在2%~3%，利息支付方式以按月支付和按季支付最為普遍。期限越短，利率會越高。

（四）交易成本低，融資金額不斷上升

中國社會具有濃厚的鄉(xiāng)土特色，受中國傳統(tǒng)文化的影響，農(nóng)村民間金融也具有鄉(xiāng)土性，多發(fā)生在具有血緣關(guān)系的家族內(nèi)部或是朋友鄉(xiāng)鄰之間，彼此非常熟悉，借出者對借入者的經(jīng)營情況和收益狀況很清楚，對借款人的人品、資信情況等也有深入了解，因此信息成本很低。借款后彼此能保持較頻繁的接觸，對借款者的生產(chǎn)活動和資金使用狀況等信息也很清楚，收集和處理貸款的監(jiān)督成本和跟蹤成本也較低，從而降低了整個金融活動交易成本。農(nóng)戶發(fā)生的民間借貸金額普遍較小，一般都在萬元以下。而企業(yè)的借貸規(guī)模一般較大，一般在10—30萬元之間。近幾年隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，民營中小企業(yè)的規(guī)模日益擴(kuò)大，需要的資金不斷上升，融資金額也隨之攀升。

（五）金融覆蓋率高

民間金融由于其特有的優(yōu)勢，在農(nóng)村廣泛存在著。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在張家口的農(nóng)村地區(qū)，不管是經(jīng)濟(jì)較繁榮的地區(qū)，還是位置偏僻的地區(qū)，民間金融都普遍存在，有的地方還十分活躍。在農(nóng)副業(yè)發(fā)展較好的農(nóng)村地區(qū)，民間借貸的市場覆蓋率更高，如蔚縣東辛莊村，201戶農(nóng)戶中多數(shù)家庭從事養(yǎng)豬、養(yǎng)羊和經(jīng)營小煤廠，2006年有90%以上的農(nóng)戶發(fā)生過民間借貸。

（六）規(guī)模與民營經(jīng)濟(jì)的發(fā)達(dá)程度和貸款需求滿足度密切相關(guān)

農(nóng)村的中小企業(yè)貸款大多缺乏必要的抵押和擔(dān)保，而對資金的需求規(guī)模卻比較大，正規(guī)金融出于對風(fēng)險和成本的考慮，一般不愿意將資金貸給他們，民營中小企業(yè)的資金主要依賴于民間金融。因此，民營企業(yè)發(fā)展水平較高而正規(guī)金融對其資金需求的滿足度低的地區(qū)對民間金融的需求越大，民間金融也越呈現(xiàn)出組織化和規(guī)模化。

（七）公開程度逐漸上升

隨著農(nóng)村資金需求的不斷擴(kuò)大、政策管制的松動和金融改革的推進(jìn)，民間金融內(nèi)部和外部的環(huán)境都已有所改善，社會承認(rèn)和認(rèn)可的程度提高，以借貸為主要收入來源，資金實(shí)力較為雄厚，能夠滿足較大額度農(nóng)村資金需求的民間金融組織大量出現(xiàn)，民間金融正在由隱蔽的地下狀態(tài)向半公開化甚至是全公開化程度轉(zhuǎn)變，農(nóng)村民間金融進(jìn)入了一個新的發(fā)展時期。

二、民間金融的發(fā)展前景

通過對民間金融現(xiàn)狀的調(diào)查分析，可以看出民間金融能夠在夾縫中生存下來，說明它本身就有市場。隨著市場的發(fā)展，正規(guī)金融體系遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足整個經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，就會出現(xiàn)一支新的金融體系，一些新的金融組織，或者一些新的金融形式。民間金融的特點(diǎn)符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，不是一種可有可無的融資安排，不是對正規(guī)金融的拾遺補(bǔ)缺，而是一種必要的金融方式。筆者借鑒國際經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合我國實(shí)際，對我國農(nóng)村民間金融的發(fā)展前景作出以下幾種設(shè)計(jì)。

（一）設(shè)立小額貸款公司

中國的小額貸款在20世紀(jì)80年代就已經(jīng)出現(xiàn)了。這些小額貸款試點(diǎn)沒有實(shí)現(xiàn)真正的自主經(jīng)營，主要是強(qiáng)調(diào)公益扶貧性質(zhì)，而忽視了其商業(yè)性，所以絕大部分沒有維持太長時間，能贏利者不到1%，其中大多是因資金困境而中途夭折，這也與政府當(dāng)時嚴(yán)格控制金融業(yè)的背景有關(guān)。政府對金融業(yè)的嚴(yán)格限制在2005年發(fā)生改變，央行第一次提出，在有條件的地方，可以探索建立由自然人或企業(yè)發(fā)起的小額信貸組織。同年12月27日，第一批正式注冊的新型民間商業(yè)性金融組織“晉源泰”和“日升隆”兩家小額貸款有限公司在山西平遙縣率先成立。通過對這兩家小額信貸公司運(yùn)行一年多的觀察可知，作為商業(yè)性的民間金融機(jī)構(gòu)，一定要體現(xiàn)盈利性和商業(yè)性，機(jī)構(gòu)由市場和股東會說了算，而不能只由政府或監(jiān)管部門決策。小額貸款組織應(yīng)該主要是解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中遇到的貸款難的問題，其貸款對象應(yīng)該以“三農(nóng)”為主，以及為“三農(nóng)”服務(wù)的其它經(jīng)濟(jì)實(shí)體。為促使小額貸款組織廣泛地為農(nóng)戶服務(wù)，還應(yīng)該規(guī)定單戶貸款最高金額以及農(nóng)戶貸款占資本金總額的比例。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，小額信貸公司多會受到資金缺乏的困擾，要想持續(xù)發(fā)展，國家必須允許其吸收存款，逐步拓寬其融資渠道。

（二）發(fā)展為合作金融機(jī)構(gòu)

合作金融是指由個人集資聯(lián)合成立，以相互合作作為主要宗旨的金融機(jī)構(gòu)的金融活動，由此建立的金融機(jī)構(gòu)稱為合作金融機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)是由資金所有者各自為了自身融資方便自愿組織起來的機(jī)構(gòu)，進(jìn)出自由，每個人可根據(jù)出資的多少承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，簡便的手續(xù)和快捷的方式以及低于其他民間金融組織的利率使其可幫助急需資金的機(jī)構(gòu)成員解決資金困難。近年來受到國際社會廣泛贊揚(yáng)的農(nóng)村合作金融模式是孟加拉鄉(xiāng)村銀行（GrameenBank）。該銀行由接受過正規(guī)高等教育的孟加拉學(xué)者·尤努斯于1976年創(chuàng)辦，其宗旨是向農(nóng)村地區(qū)追求自我就業(yè)的窮人提供小額流動資金貸款。從國際經(jīng)驗(yàn)來看，合作金融事業(yè)在各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中都發(fā)揮了積極作用，各國的合作金融不存在完全一致的具體模式，各自的合作金融機(jī)構(gòu)本身也隨時間和經(jīng)營環(huán)境的變化而調(diào)整。合作金融作為我國農(nóng)村金融的基本組織形式，已在理論界達(dá)成共識，可以借鑒國際經(jīng)驗(yàn)來發(fā)展和完善農(nóng)村合作金融事業(yè)，通過對農(nóng)村信用社的改進(jìn)來形成合作金融機(jī)構(gòu)。改革過程中應(yīng)吸收民間金融的資金，根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和金融發(fā)展水平、農(nóng)村信用社的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和當(dāng)?shù)孛耖g金融的規(guī)模來選擇各自適宜的合作金融模式。

（三）成立社區(qū)銀行（或稱為村鎮(zhèn)銀行）

社區(qū)銀行（CommunityBank）源自美國，由當(dāng)?shù)匾泼裆鐓^(qū)中的農(nóng)民或商人建立起來，并一直以住戶、中小企業(yè)和農(nóng)場主為主要的服務(wù)對象。其業(yè)務(wù)領(lǐng)域較為廣泛，主要涉及商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)，以及客戶中介金融服務(wù)。美國獨(dú)立社區(qū)銀行協(xié)會（ICBA）定義的社區(qū)銀行是獨(dú)立的、由當(dāng)?shù)負(fù)碛胁⑦\(yùn)營的機(jī)構(gòu)，其資產(chǎn)少于1000萬到數(shù)十億美元不等。由于其得到政府的大力支持，具有堅(jiān)實(shí)的制度和法律保障。借鑒美國社區(qū)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國當(dāng)前金融改革和發(fā)展的實(shí)際情況，發(fā)展社區(qū)銀行，服務(wù)三農(nóng)和民營中小企業(yè)，對我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著重要的意義。社區(qū)銀行可按照市場化原則自主設(shè)立、運(yùn)作并為農(nóng)戶和民營中小企業(yè)提供方便快捷的個性化金融服務(wù)，這為民間資本進(jìn)入銀行業(yè)提供了一個比較現(xiàn)實(shí)的通道。

（四）發(fā)展民營銀行

民間金融總體規(guī)模的不斷加大和民間資本強(qiáng)烈的逐利性，成為創(chuàng)建民營銀行的內(nèi)在動因。市場經(jīng)濟(jì)要求金融機(jī)構(gòu)按市場規(guī)則運(yùn)行，民間金融組織逐步演化為民營銀行順理成章。綜觀世界無論是發(fā)展中國家還是發(fā)達(dá)國家民營銀行的比重都在持續(xù)上升。在世界上少數(shù)國有銀行占主導(dǎo)地位的國家多是一些比較貧窮和處于轉(zhuǎn)型過程中的國家。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的工業(yè)國家中，國有銀行所占比例都低于10%，而且其比重還在下降。中國民生銀行的董事長經(jīng)叔平曾表示：民營銀行是我國未來間接融資需要大力發(fā)展的主體。民營銀行適合為中小企業(yè)服務(wù)，開放民營銀行可以為中小企業(yè)提供金融服務(wù)，還能加強(qiáng)金融市場的競爭，從而促進(jìn)國有銀行的改革。當(dāng)前中小企業(yè)融資難，相當(dāng)程度上是銀行業(yè)壟斷程度過高，真正能夠?yàn)檗r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的商業(yè)銀行數(shù)量太少造成的?？赏ㄟ^引導(dǎo)民間金融組織逐步轉(zhuǎn)化為規(guī)范化的民營銀行，民營銀行的服務(wù)對象定位于民營中小企業(yè)，為其提供靈活的專業(yè)化服務(wù)，解決民營企業(yè)融資難的問題。

（五）適度發(fā)展典當(dāng)行

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二、農(nóng)村民間金融市場供給的局限

(一)民間借貸的利率失控

民間借貸的敏感點(diǎn)是利率，發(fā)生爭論的焦點(diǎn)也是利率。銀行利率是國家有關(guān)部門制定的，而市場利率則是根據(jù)受物價水平和供求關(guān)系形成的。中這就不禁受銀行導(dǎo)向，不利于市場發(fā)揮利率導(dǎo)向作用。不管怎樣，民間借貸的利率應(yīng)該是根據(jù)市場情況決定的。

(二)農(nóng)村民間金融潛藏著金融風(fēng)險，容易滋生個人非法金融問題

民間借貸以高收益成為民間投資者的新寵。由于政策的限制，民間借貸向地下錢莊轉(zhuǎn)變通過非法集資再以高額利息轉(zhuǎn)借急需用錢的農(nóng)戶或農(nóng)村中小企業(yè)。

(三)農(nóng)村民間金融給國家宏觀調(diào)控帶來困難

1．由于缺乏對于貸款的貸前、貸中、貸后的調(diào)查與監(jiān)督，且其運(yùn)作程序嚴(yán)重不符合金融管理的要求，金融管理當(dāng)局很難得到真實(shí)有效的金融信息，不利于國家制定切合實(shí)際的金融政策。2．農(nóng)村民間金融未納入正規(guī)金融，使大量資金的“體外循環(huán)”，而這些資金的規(guī)模根本無法統(tǒng)計(jì)，不利于國家制定準(zhǔn)確的貨幣政策。

(四)農(nóng)村民間金融目前沒有得到法律的保護(hù)

由于缺乏必要的法律保護(hù)，民間金融只能處于半地下狀態(tài)。這使得農(nóng)村民間金融步履維艱。

三、農(nóng)村民間金融供給存在問題的原因

(一)農(nóng)村正規(guī)金融供給不足

經(jīng)過三十多年的改革和發(fā)展，我國農(nóng)村金融已經(jīng)逐步形成了一個以合作金融為基礎(chǔ)，商業(yè)性金融為主導(dǎo)，政策性金融為補(bǔ)充的分工協(xié)作的框架。①但是這些正規(guī)金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶、農(nóng)村中小企業(yè)之間所發(fā)生的業(yè)務(wù)大部分局限于儲存業(yè)務(wù)，資金借貸業(yè)務(wù)很少。

(二)農(nóng)村民間金融的來源

農(nóng)村民間金融大部分是農(nóng)戶通過勞動儲蓄的資金和正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金。其中正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金主要是個人或多人從金融機(jī)構(gòu)取得貸款、部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸人員利用職務(wù)便利獲取的資金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村干部以及一些有貸款能力的個人到金融機(jī)構(gòu)申請的貸款。

四、解決農(nóng)村民間金融供給問題途徑和建議

(一)明確農(nóng)村民間金融的合法地位

農(nóng)村民間金融長期存在有兩方面的原因:民間金融出現(xiàn)在金融供給短缺的背景下，較好的適應(yīng)了農(nóng)村地區(qū)的需求。盡管現(xiàn)在的法律政策對農(nóng)村民間金融仍然采取相對嚴(yán)厲的態(tài)度，但農(nóng)村民間金融并不等同于非法金融，因而不能對其進(jìn)行簡單的取締。

(二)為農(nóng)村民間金融提供制度保證

在農(nóng)村民間金融的發(fā)展中，制度是必要的保障。提供制度保障，通過確立合理的產(chǎn)權(quán)保護(hù)、放松農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入，讓各種符合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)需求的金融機(jī)構(gòu)充分競爭，使農(nóng)村金融體制改革的目標(biāo)在合法有序的競爭中實(shí)現(xiàn)。

1．合理的產(chǎn)權(quán)制度。要想農(nóng)村民間金融實(shí)現(xiàn)經(jīng)營和管理的規(guī)范化，主要在于產(chǎn)權(quán)改革。產(chǎn)權(quán)制度應(yīng)保護(hù)農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)的合法權(quán)益，還應(yīng)該注意鼓勵個人參與農(nóng)村民間金融，對其股權(quán)不限，并按其股權(quán)的大小來賦予其權(quán)利。

2．市場退出制度。市場退出制度就是通過構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)制度，讓競爭的失敗者退出金融領(lǐng)域。②我國農(nóng)村民間金融機(jī)構(gòu)的市場退出方式可以選擇關(guān)閉、解散和破產(chǎn)，在東部沿海農(nóng)村由于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，這幾種方式都可以選擇。而西部地區(qū)的農(nóng)村由于經(jīng)濟(jì)落后，可以考慮關(guān)閉和解散。

(三)引導(dǎo)民間借貸利率適度回落

民間借貸的利率高有很多原因比如:成本高、風(fēng)險高、供不應(yīng)求、農(nóng)村民間金融競爭力低等。確立法律保障和制度保障后。我們還可以通過以下措施來降低民間借貸的利率:

1．緩解農(nóng)村資金供求矛盾。正規(guī)金融的商業(yè)化和農(nóng)村資金的大量外流，使農(nóng)村民間金融利率居高不下。當(dāng)前應(yīng)該完善相關(guān)制度，增加農(nóng)村政策性資金的供給。(1)要求正規(guī)金融機(jī)構(gòu)吸收的農(nóng)村存款以一定的比率發(fā)放農(nóng)村貸款。(2)提供稅收優(yōu)惠。對正規(guī)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的農(nóng)業(yè)貸款給予減稅或免稅的政策鼓勵。(3)組建政策性保險機(jī)構(gòu)，提供農(nóng)業(yè)保險，以增強(qiáng)農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)抵御自然災(zāi)害和市場沖擊的能力。

2．增強(qiáng)農(nóng)村民間金融市場競爭性。農(nóng)村民間金融本身就具有無抵押要求、關(guān)系型信貸、重復(fù)交易等特點(diǎn)，大大降低了交易成本。面對農(nóng)村民間金融改革，應(yīng)該發(fā)揚(yáng)它的優(yōu)點(diǎn)，去除它的缺點(diǎn)。對于資金充足、管理科學(xué)的農(nóng)村民間金融機(jī)構(gòu)給予認(rèn)可，頒發(fā)相關(guān)的證書，使它們能夠脫穎而出。

(四)優(yōu)化農(nóng)村民間金融的供給環(huán)境

1．完善農(nóng)村信用中介體系。信用中介的完善不但降低了民間借貸的金融風(fēng)險，而且使資金能夠得到優(yōu)化配置。因此，國家應(yīng)積極尋找突破口，鼓勵發(fā)展多層次的金融咨詢服務(wù)等信用中介。

2．改善農(nóng)村信用環(huán)境。農(nóng)村民間金融的穩(wěn)健運(yùn)行離不開良好的農(nóng)村信用環(huán)境。良好的農(nóng)村信用環(huán)境，有利于降低農(nóng)村金融風(fēng)險和資金的優(yōu)化配置。

3．加強(qiáng)民間金融行業(yè)自律。行業(yè)自律是通常是同一行業(yè)的組織或人員組織起來的，通過制定共同的規(guī)則，實(shí)現(xiàn)行業(yè)內(nèi)部的自我組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和控制，以保護(hù)各個成員方的利益。③同業(yè)自律組織可以方便各農(nóng)村民間金融的信息交流，形成良性的競爭環(huán)境，有利于保障農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。