導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇金融安全論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

金融是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的命脈,經(jīng)濟(jì)發(fā)展已離不開金融,金融發(fā)展水平和金融深化程度決定一個國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平,金融風(fēng)險大小和金融危機(jī)程度決定一個國家經(jīng)濟(jì)安全程度。所以,金融風(fēng)險、金融危機(jī)日益成為金融科學(xué)研究的重點,也就是說,如何確保金融安全,防范危機(jī)。金融安全指的是貨幣資金融通的安全,凡是與貨幣流通以及信用直接相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動都屬于金融安全的范疇(周道許,2001)。從金融安全的概念中,我們可以看出金融安全不僅與貨幣資金的形式有關(guān),而且還與資金貨幣的融通方式有關(guān)。所以,金融風(fēng)險與金融危機(jī)的防范出現(xiàn)在這兩個環(huán)節(jié)上,而這兩個環(huán)節(jié)都是組織方式的構(gòu)成要素即組織中的對象與組織方式。所以,金融安全問題與金融市場的組織方式密不可分。接下來,我們將分析兩種組織條件下的風(fēng)險與危機(jī)隱患。

1•金融市場的自組織方式與金融安全。金融市場的自組織方式強(qiáng)調(diào)遵循金融市場演化的機(jī)制(價格機(jī)制、供求機(jī)制、競爭機(jī)制等),由金融市場的各個系統(tǒng)相互制約、相互作用、相互促進(jìn),各種合力的結(jié)果使金融市場由混沌無序走向有序結(jié)構(gòu),實現(xiàn)金融市場的躍遷。自組織方式是一種自然演進(jìn)方式,反對人為干預(yù),也就是說它其實是金融市場自由化的思想。通過組織的自我演進(jìn)方式,金融市場能夠展現(xiàn)出原來沒有的特性與功能。從這個意義上說,自組織過程實質(zhì)就是金融創(chuàng)新過程。

(1)金融自由化與金融安全。金融自由化主要指利率自由化、匯率自由化、金融業(yè)務(wù)自由化和金融管理自由化等。關(guān)于金融自由化與金融安全的關(guān)系,實際上是探討金融自由化為什么引發(fā)金融風(fēng)險和金融危機(jī)。實施金融自由化政策,實際上是遵循金融市場上中高風(fēng)險高回報的項目能夠得到相應(yīng)的融資的內(nèi)在邏輯,以期通過貨幣的自由流動實現(xiàn)貨幣的價值增值。但是,金融自由化的自組織過程,卻加大了資本冒險的機(jī)會:一是銀行和其它金融有更多的機(jī)會處置資金,逆向選擇和道德風(fēng)險時有發(fā)生;二是融通資金供給增加,企業(yè)居民面臨的融資約束緩解,債務(wù)依存度提高,負(fù)債率上升。

這都使得貨幣資金的再融通面臨著困境,特別是銀行機(jī)構(gòu),是通過資金的長期不匹配,促使資金流動,實現(xiàn)收益。當(dāng)資金無法流回時,不僅會影響經(jīng)營績效,還會造成擠兌現(xiàn)象,出現(xiàn)金融恐慌,深化到一定程度,便會引發(fā)金融危機(jī)。在金融自由化中,利率自由化被當(dāng)作金融自由化的核心內(nèi)容(黃金老,2001)。利率自由化的風(fēng)險常常是金融危機(jī)的導(dǎo)火索。利率風(fēng)險源自市場利率變動的不確定性,具有長期性和非系統(tǒng)性。只要實行市場化利率,必然伴隨著利率風(fēng)險(黃金老,2001)。例如,智利在1976~1982年進(jìn)行了非常大膽的金融自由化改革,包括取消利率限制,減少銀行儲備金比例等,結(jié)果卻使此期間的真實利率達(dá)到了18%,如此高的利率水平實際上使任何投資者不可能達(dá)到相應(yīng)的投資回報,結(jié)果是企業(yè)倒閉,銀行系統(tǒng)因企業(yè)的壞帳而崩潰(李量,2001)。

(2)金融創(chuàng)新與金融安全。金融創(chuàng)新源于金融自由化過程中,金融深化的結(jié)果。金融創(chuàng)新旨在貨幣資金的運作與流通,降低交易成本和風(fēng)險,促進(jìn)金融系統(tǒng)化、一體化發(fā)展。但也給金融體系的安全問題造成了隱患。MichaelCarter(1989)指出:“金融創(chuàng)新實際上是掩蓋了日益增長的金融脆弱,是一種金融上的‘圍堵政策’,最終激勵基于難以實現(xiàn)的未來的收入流和資產(chǎn)價格預(yù)期之上的投機(jī)性融資?！苯鹑趧?chuàng)新所帶來的風(fēng)險主要是由金融創(chuàng)新工具的廣泛應(yīng)用和失控所造成的。首先,金融創(chuàng)新工具具有自創(chuàng)生的特點。

自創(chuàng)生是指在一定的外界條件下,系統(tǒng)原來無序態(tài)失衡(如風(fēng)險加大,收益降低),金融系統(tǒng)內(nèi)各子系統(tǒng)之間相互作用,產(chǎn)生新的結(jié)構(gòu)、功能、特性,從而出現(xiàn)了與原有系統(tǒng)不同的狀態(tài)。但新出現(xiàn)的事物由于找不到原型,也就不能利用原有的組織理論來管理,不能按事前決定的方案來控制,這樣就出現(xiàn)了失控的可能。其次,金融創(chuàng)新工具具有自生長的特點。自生長在系統(tǒng)科學(xué)中指的是系統(tǒng)整體除了“體積”變大以外,其余形態(tài)、性質(zhì)、特點均不發(fā)生變化,系統(tǒng)保持不變的結(jié)構(gòu)、功能。當(dāng)然,自生長是在一定的外界條件下進(jìn)行的,但一定是根據(jù)組織的內(nèi)在機(jī)理自組織的,通過子系統(tǒng)之間的相互作用,而“平均地”變成整個系統(tǒng)發(fā)展的動力,使之整體擴(kuò)大。例如,證券市場的自生長,是將資金吸入金融生物體內(nèi),經(jīng)過金融生物體的吸收轉(zhuǎn)化,成為金融發(fā)展必須的養(yǎng)份,促使金融系統(tǒng)的各個部分相應(yīng)長大,造成了系統(tǒng)的自生長。但是,由于金融系統(tǒng)自身轉(zhuǎn)化系統(tǒng)可能存在功能,從而可能導(dǎo)致自組織過程中的馬太效應(yīng)(即發(fā)展過程中差異逐漸拉大)或者各種資金違規(guī)操作,進(jìn)入市場,導(dǎo)致金融創(chuàng)新市場規(guī)模大大超過原生市場的規(guī)模,甚至遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過原生市場,導(dǎo)致金融市場的虛假繁榮。

2•金融市場的被組織方式與金融安全。金融市場的被組織方式是指在金融系統(tǒng)之外,存在著一個組織者,事先設(shè)定好目標(biāo),指導(dǎo)、控制金融市場的演化,從而實現(xiàn)預(yù)定的目標(biāo)。金融市場的組織者一般指的是政府,政府對金融市場的組織、控制稱之為金融抑制或金融壓制。金融壓制對金融體系造成的不穩(wěn)定因素也是顯而易見的。(1)政府的計劃控制使得金融市場喪失了多樣演化的可能。金融體系的失靈、運營、發(fā)展、壯大,需要政府之間“看得見的手”來規(guī)制,但是由于存在不完全和不對稱信息,政府實質(zhì)上不可能掌握預(yù)測有關(guān)金融市場各子系統(tǒng)的運營行為。再加上政府作為一個集團(tuán),集體選擇的時滯較大,成本較高,即使掌握了充分的信息,這些信息也可能出現(xiàn)變化或失真的現(xiàn)象。政府在管理金融市場的過程中,只能根據(jù)金融市場所反映出來的信號,以及政府所掌握的有限信息,進(jìn)行計劃管理,以使得金融市場在預(yù)定的軌道中有序發(fā)展,卻使得金融市場喪失了多樣化演進(jìn)的可能性。例如,在我國的傳統(tǒng)體制下,計劃經(jīng)濟(jì)管理控制著金融市場,全國所有的金融業(yè)務(wù)被“統(tǒng)一”為一種業(yè)務(wù),即銀行信貸;所有的銀行信貸又由一家大銀行———中國人民銀行來做,這種體制幾乎徹底消滅了金融業(yè)的市場成份,資金的流動運作受到嚴(yán)格約束,統(tǒng)收統(tǒng)支,限制了金融市場的多樣化發(fā)展(黃金老,2001)。(2)政府行為可能加大金融市場外部正熵的流入。一是預(yù)算軟約束。政府采取行政手段,干預(yù)企業(yè)的融資過程,企業(yè)預(yù)期將得到政府的“父愛主義”扶持,那么在投資上就會傾向于選擇收益更大、風(fēng)險也更大的投資項目,加大銀行系統(tǒng)的風(fēng)險。而銀行預(yù)期到當(dāng)企業(yè)面臨債務(wù)危機(jī)時,政府也不會袖手旁觀,從而銀行也會冒險加大企業(yè)的貸款規(guī)模。這就為銀行的呆帳、壞帳的發(fā)生提供了可能,加大了銀行的支付危機(jī)。

像韓國20世紀(jì)90年代的危機(jī),銀行信貸扭曲膨脹,企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率高達(dá)300%(1996年)。原因就在于政府的軟預(yù)算約束和隱含擔(dān)保,最終導(dǎo)致資本外逃和通貨貶值(鐘偉和宛圓淵,2001)。二是壟斷行為。政府參與經(jīng)濟(jì)管理主要的目的就是要獲得壟斷利益。而如果國家的各項法律不健全的話,產(chǎn)權(quán)界定不明晰,權(quán)利交叉重疊,外部負(fù)效應(yīng)加大,反映在金融領(lǐng)域中,也是如此。但政府為獲得壟斷利益,有可能長期維持這種無效率的產(chǎn)權(quán),從而使金融市場在無效率的狀態(tài)下長期徘徊,金融風(fēng)險能力極其微弱。三是尋租行為。在政府主導(dǎo)的融資格局下,政治資源的多寡成為決定企業(yè)生存的主要因素。無論國有企業(yè)還是私營企業(yè),為獲得資金,就展開獲得政治資源的尋租行為。政府官員與企業(yè)勾結(jié)起來,形成金錢政治。這種融資行為并未考慮到資金的安全、風(fēng)險,并未考慮收還情況,完全是出于鞏固政權(quán),尋求利益集團(tuán)的政治支持,使得整個社會的信貸規(guī)模無限膨脹,銀行的壞帳居高不下。(3)政府管理引起金融系統(tǒng)的負(fù)反饋的發(fā)生。在一個控制中,將輸出信號的一部分作為輸入,再來控制系統(tǒng)的輸出,稱為反饋。反饋分為正反饋與負(fù)反饋。正反饋是系統(tǒng)的激勵機(jī)制,信息的放大機(jī)制,負(fù)反饋是系統(tǒng)的抑制機(jī)制,信息的衰減機(jī)制。政府一般采取等級管理的方式來實施對經(jīng)濟(jì)的干預(yù)的。但管理的等級層次使得信息的傳遞時間拉長,環(huán)節(jié)增多,從而出現(xiàn)人為歪曲信息,或理解錯誤,或粉飾行為,等等,使得真實的信息難以傳遞給組織者。那么當(dāng)系統(tǒng)偏離目標(biāo)時,就難以修改實施方案,使系統(tǒng)仍按原定的目標(biāo)演化。超級秘書網(wǎng)

二自組織與被組織對研究金融市場的意義

自組織與被組織都是在一定環(huán)境條件下,系統(tǒng)實現(xiàn)有序結(jié)構(gòu)的兩種途徑。自組織方式強(qiáng)調(diào)各個系統(tǒng)遵循客觀規(guī)律的自然演進(jìn),而被組織方式強(qiáng)調(diào)人為的控制和干預(yù)以達(dá)到預(yù)定的目的。實踐證明,自組織演化優(yōu)于被組織演化。例如,市場經(jīng)濟(jì)已經(jīng)被證明優(yōu)于計劃經(jīng)濟(jì),盡管市場經(jīng)濟(jì)并不完美。所以,就金融市場的演化來說,自組織方式也是優(yōu)于被組織方式。然而,在人類的社會中,被組織方式又大量存在,人們總是避免不了用被組織方式來認(rèn)識控制、管理事物,關(guān)鍵是在運用被組織方式的過程中,如何實現(xiàn)事物按自組織的方式來演進(jìn)。那么對于金融市場而言,就是在政府在對金融市場的管制時,如何遵循金融市場的內(nèi)在規(guī)律,在內(nèi)外力的作用下推動金融市場的有序發(fā)展,從而也能夠有效地防范單一組織方式對金融體系帶來的隱患與危機(jī)。

〔參考文獻(xiàn)〕

〔1〕錢建娣.政府與金融體系的不穩(wěn)定〔J〕.財貿(mào)研究,2002,(1):

〔2〕鐘偉,宛圓淵.預(yù)算軟約束和金融危機(jī)理論的微觀建構(gòu)〔J〕.經(jīng)濟(jì)研究,2001,(8):

〔3〕許國志.系統(tǒng)科學(xué)〔M〕.上海:上?？萍冀逃霭嫔?2000.

篇2

關(guān)鍵詞:銀行風(fēng)險風(fēng)險管理巴塞爾新資本協(xié)議金融安全

一、金融資產(chǎn)對經(jīng)濟(jì)的影響

2009年6月,財政部金融司管理的中國金融資產(chǎn)近70萬億,在國民經(jīng)濟(jì)總量中日益占據(jù)重要位置。如何保障巨額金融資產(chǎn)的安全和穩(wěn)定,已經(jīng)是維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全的重要內(nèi)容。

二、金融風(fēng)險管理保障金融安全

近年來美國次貸危機(jī)的發(fā)生與國際金融市場的動蕩,使得世界各國尤其是發(fā)展中國家愈來愈關(guān)注金融安全的問題。金融安全是國家經(jīng)濟(jì)安全的核心,關(guān)系到國家政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民群眾的切身利益。

金融的安全和穩(wěn)定離不開有效的金融風(fēng)險管理。金融業(yè)應(yīng)正確處理防范和化解金融風(fēng)險與支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系,才能保持資金正常運轉(zhuǎn),為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供支持和服務(wù),實現(xiàn)自身的持續(xù)發(fā)展。

金融風(fēng)險管理分兩個層面,一是提高金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險管理;二是加強(qiáng)監(jiān)管部門的監(jiān)管體系建設(shè)。二者相輔相成,缺一不可。相比而言,金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險管理側(cè)重于架構(gòu)的設(shè)計和方法的確定;而監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系建設(shè)側(cè)重于模式的選擇和政策的制定。

巴塞爾新資本協(xié)議(簡稱“BaselⅡ”)的推廣和實施,兼顧了金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理要求,使金融風(fēng)險管理更規(guī)范化,也更有效率。

三、BaselⅡ框架下的風(fēng)險計量

BaselⅡ較之Basel,更強(qiáng)調(diào)風(fēng)險的計量,而風(fēng)險計量最突出的表現(xiàn)是以內(nèi)部評級法(簡稱“內(nèi)評法”)為核心。內(nèi)評法信用風(fēng)險下的高級法涉及對貸款違約概率(簡稱“PD”)、違約損失率(簡稱“LGD”)和風(fēng)險暴露(簡稱“EAD”)的確定,其中LGD的估值一直是高級法實施中的重點和難點。

BaselⅡ的三大支柱中均涉及到風(fēng)險參數(shù)的計量,其中第一支柱中的高級法鼓勵商業(yè)銀行自行估算PD、LGD和EAD,第二支柱要求商業(yè)銀行對外披露風(fēng)險參數(shù)的確定方法,第三支柱要求監(jiān)管部門能夠?qū)ι虡I(yè)銀行風(fēng)險參數(shù)的確定進(jìn)行評估和校驗,因此可以說BaselⅡ是圍繞著風(fēng)險計量管理為核心的。

四、國內(nèi)銀行風(fēng)險管理建設(shè)現(xiàn)狀及問題

(一)建設(shè)現(xiàn)狀

目前國內(nèi)銀行業(yè)基于BaselⅡ的銀行風(fēng)險管理建設(shè),從框架到模塊都借助于Moody’sKMV、S&P、Fitch、OliverWyman等外資咨詢機(jī)構(gòu)。外資咨詢機(jī)構(gòu)為國內(nèi)銀行提供的風(fēng)險管理服務(wù),大多是協(xié)助銀行實施涵蓋風(fēng)險管理各方面的全局性改革。

不可否認(rèn),外資咨詢機(jī)構(gòu)在金融風(fēng)險管理領(lǐng)域,其所擁有的品牌效應(yīng)和國際經(jīng)驗,使得欠缺獨立完成整體規(guī)劃專業(yè)能力的國內(nèi)銀行紛紛拋出“橄欖枝”,投入不菲的費用,全權(quán)委托外資機(jī)構(gòu)進(jìn)行本行新資本協(xié)議實施項目的總服務(wù)商。然而,在BaselⅡ領(lǐng)域,外來的“和尚”真的能念好“經(jīng)”嗎?

(二)存在問題

BaselⅡ?qū)嵤┑年P(guān)鍵:一是數(shù)據(jù),二是模型,但國內(nèi)目前在這兩個方面的準(zhǔn)備依舊存在很大的問題。

1.數(shù)據(jù)基礎(chǔ)方面

銀行BaselⅡ的推行,離不開對其信用數(shù)據(jù)有效的歸集和整理。新資本協(xié)議對數(shù)據(jù)質(zhì)量、完整性和歷史觀察期有明確要求。但目前,進(jìn)入中國市場從事銀行風(fēng)險管理建設(shè)的各家國際知名咨詢機(jī)構(gòu),自身所積累的信用數(shù)據(jù)均不包含中國的數(shù)據(jù),因此無法進(jìn)行借鑒和引用;而國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)正在進(jìn)行歷史數(shù)據(jù)的收集清理工作,在數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)質(zhì)量、數(shù)據(jù)定義、數(shù)據(jù)邏輯等方面,才剛剛起步,離實施新資本協(xié)議還存在一定差距。

2.模型建立方面

關(guān)于內(nèi)評法中所涉及的核心參數(shù)PD、LGD和EAD的確定,目前國外業(yè)界在PD建模經(jīng)驗方面較為成熟,但是對于LGD和EAD的計量,因普遍缺乏分析數(shù)據(jù),故基本都處于起步階段,還在進(jìn)行理論方面的探索。

從歐美國家以及亞洲發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗可知,單純地依賴國際知名風(fēng)險咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行BaselⅡ的框架建立和推行實施,對于現(xiàn)階段的中國銀行業(yè)而言,并非成熟的模式。探索有中國特色的金融風(fēng)險管理之路,應(yīng)立足自身選擇風(fēng)險管理模式和方法。

五、探索中國金融風(fēng)險管理模式

實施新資本協(xié)議不存在最先進(jìn)的模式,只有最適合的模式。建立適合自身特點的實施模式是新資本協(xié)議項目成功的關(guān)鍵。銀行必須首先理解自己——包括理解自己的國情環(huán)境、歷史未來、組織架構(gòu)、管理流程,理解自己的業(yè)務(wù)和數(shù)據(jù),才能選擇最適合自己的模式。因此,商業(yè)銀行應(yīng)避免從形式上套用新資本協(xié)議,應(yīng)首先評估風(fēng)險管理現(xiàn)狀,評估IT和數(shù)據(jù)基礎(chǔ),適當(dāng)借助而不是完全依賴外資咨詢機(jī)構(gòu)力量,更多的立足本國資源,將所借鑒的國外經(jīng)驗逐步轉(zhuǎn)化為內(nèi)部能力。

(一)掌握核心的數(shù)據(jù)

在實施BaselⅡ過程中,對數(shù)據(jù)基礎(chǔ)的建設(shè),應(yīng)該以自力開發(fā)為主。

首先,將中國銀行業(yè)的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)向國外咨詢機(jī)構(gòu)開放,會涉及較為敏感的金融安全問題;其次,對中國數(shù)據(jù)的理解和應(yīng)用,國內(nèi)的銀行和機(jī)構(gòu)更有話語權(quán);第三,核心數(shù)據(jù)的建設(shè),并不是一朝一夕的短期行為,而是貫穿實施新資本協(xié)議的始終,所以外資咨詢機(jī)構(gòu)的階段性輔助并不能支持該項工作長期有效的實施。

(二)突破關(guān)鍵的技術(shù)

BaselⅡ的制定,代表了國際金融市場規(guī)則的發(fā)展方向,同時也是歐美發(fā)達(dá)國家在控制金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理和風(fēng)險監(jiān)管的最佳做法;但從發(fā)展中國家的角度看,尚不完善的基礎(chǔ)條件制約協(xié)議作用的發(fā)揮。這些制約包括公司和銀行破產(chǎn)制度和程序、法律和訴訟體系、資本市場、信用評級體系、會計體系、科技支持、數(shù)據(jù)庫、公司治理結(jié)構(gòu),甚至包括人們對于風(fēng)險和風(fēng)險管理的基本態(tài)度等等。

(三)探索中國金融風(fēng)險管理之路

筆者認(rèn)為,中國的金融風(fēng)險管理可以選擇如下的發(fā)展途徑:

1.建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)聯(lián)盟

數(shù)據(jù)不足是困擾各家銀行風(fēng)險建模工作、推進(jìn)新資本協(xié)議工作普遍存在的問題。2004年12月,由于缺乏信用風(fēng)險統(tǒng)計研究的歷史數(shù)據(jù),歐洲幾家大銀行建立了泛歐洲信用數(shù)據(jù)聯(lián)盟PECDC(Pan-EuropeanCreditDataConsortium)。截止2008年底,已經(jīng)擁有37家成員國銀行。各成員按照PECDC的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范提交自己擁有的信貸數(shù)據(jù)、違約損失數(shù)據(jù)樣本點,PECDC按照各成員的樣本貢獻(xiàn)率來分配數(shù)據(jù)共享量,在很大程度上緩解了各成員銀行數(shù)據(jù)不足的困境。

這一數(shù)據(jù)聯(lián)盟為各成員銀行提供了創(chuàng)造和分析不同信用風(fēng)險參數(shù)的統(tǒng)計樣本基礎(chǔ),也可以用來度量各成員銀行的信用風(fēng)險組合,有利于計量經(jīng)濟(jì)資本和新資本協(xié)議所要求的資本充足率,也為各國、各家銀行解決風(fēng)險建模工作數(shù)據(jù)不足提供了思路。

2.建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)信息平臺,加強(qiáng)商業(yè)銀行IT系統(tǒng)建設(shè)

在推進(jìn)實施新資本協(xié)議過程中,銀行的首要工作是有效地整合銀行內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資源,實現(xiàn)數(shù)據(jù)的集中存儲和展現(xiàn),為數(shù)據(jù)清洗、標(biāo)準(zhǔn)化整合工作提供統(tǒng)一的基礎(chǔ)風(fēng)險數(shù)據(jù)。

3.風(fēng)險管理建模工作要與銀行實際業(yè)務(wù)緊密結(jié)合,加強(qiáng)業(yè)界多方交流

篇3

一、金融安全在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中至關(guān)重要

1.金融風(fēng)險與金融安全的關(guān)系。20世紀(jì)90年代以來，金融逐步成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，人類社會進(jìn)入了一個金融經(jīng)濟(jì)時代，金融安全與穩(wěn)定對經(jīng)濟(jì)的健康持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要，金融危機(jī)對國民經(jīng)濟(jì)具有巨大的破壞力，可以使一國經(jīng)濟(jì)陷入停滯、負(fù)增長甚至倒退。金融危機(jī)頻繁發(fā)生，金融安全維護(hù)愈發(fā)困難，金融安全問題引起了世界各國的廣泛關(guān)注和高度重視，甚至被提高到國家安全的高度。人們由此產(chǎn)生了對金融風(fēng)險、金融危機(jī)的恐懼進(jìn)而去防范它，對金融安全與穩(wěn)定則由衷地企盼并竭力維護(hù)。金融風(fēng)險的產(chǎn)生或存在構(gòu)成了對金融安全的威脅，而對金融風(fēng)險的防范就是對金融安全的維護(hù)，化解金融風(fēng)險就是鞏固金融安全。

2.金融風(fēng)險對國家經(jīng)濟(jì)安全的威脅。金融風(fēng)險關(guān)系著一個國家的貿(mào)易收支，影響著資本的流入和流出。當(dāng)金融風(fēng)險日趨嚴(yán)重時，由于投資者對本幣資產(chǎn)的恐慌性拋售和私人資本外逃，進(jìn)一步加劇了本國貨幣匯率下跌。為了阻止匯率下跌，中央銀行往往用外匯儲備入市干預(yù)。而為擺脫金融危機(jī)，危機(jī)國家則通過增加外債來救急。這樣，會使本來就已經(jīng)債務(wù)累累的危機(jī)國家進(jìn)一步加重債務(wù)負(fù)擔(dān)，惡化其債務(wù)狀況。

二、我國的外匯儲備

上面已經(jīng)提到當(dāng)一國金融風(fēng)險日趨嚴(yán)重時，中央銀行往往會用外匯儲備入市干預(yù)，以阻止本國匯率下跌，防止進(jìn)口商品價格的大幅度上漲，降低通貨膨脹。那么，外匯儲備到底能發(fā)揮哪些作用，我國的外匯儲備情況又如何呢？下面我們來做進(jìn)一步的分析：

（一）外匯儲備的涵義

外匯儲備屬于國際收支平衡表儲備資產(chǎn)項目中的一項重要組成部分，是國際儲備的一部分，主要由國際收支順差形成，是彌補(bǔ)國際經(jīng)濟(jì)交往中自主易不平衡的主要手段。

外匯儲備既可以是外幣現(xiàn)金或相當(dāng)于現(xiàn)鈔的支付憑證，也可以表現(xiàn)為以外幣計值的短期金融資產(chǎn)，具有靈活性、方便性和流動性的特點，可直接用于各種經(jīng)濟(jì)交易和國際支付，并可根據(jù)本國需要進(jìn)行區(qū)域調(diào)撥和幣種轉(zhuǎn)換，必要時可用作外匯市場的干預(yù)，以保持匯率穩(wěn)定。

（二）我國外匯儲備的特殊性

20世紀(jì)80年代，中國銀行具有政策性銀行的管理職能，其外匯結(jié)存也計入國家外匯儲備，我國的外匯儲備就由國家外匯庫存和中國銀行外匯庫存兩部分構(gòu)成。隨著我國金融體制改革的深化，中國銀行逐步向自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的商業(yè)銀行發(fā)展，政府不再無條件地使用其所持有外匯，而劃入國際清償能力的范疇。自1993年起，中國銀行的外匯結(jié)存不再計入我國外匯儲備的范圍，現(xiàn)階段我國外匯儲備只包括國家外匯結(jié)存。

2006年11月，我國外匯儲備突破1萬億美元大關(guān)。這是繼2006年2月，我國取代日本成為全球外匯儲備最多的國家之后，又成為世界上第一個外匯儲備超過萬億美元的國家。

三、外匯儲備與國際金融危機(jī)

外匯儲備對于一個國家有著極其重要的意義，在金融市場開放的大背景下，雖然開放可以促進(jìn)金融市場的運作效率，優(yōu)化資本資源的合理配置，但是另一方面卻也能夠加劇金融市場的動蕩，增加了金融危機(jī)爆發(fā)的可能性。同時，隨著經(jīng)濟(jì)全球化的延伸，世界各國及地區(qū)間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系前所未有地緊密，這使得一個國家或地區(qū)的金融危機(jī)，隨時有可能通過經(jīng)濟(jì)鏈條蔓延成全球性的金融危機(jī)，此時外匯儲備在規(guī)避國家的金融風(fēng)險及危機(jī)，保護(hù)國家金融與經(jīng)濟(jì)安全方面就扮演了一個極具分量的角色。

（一）在金融市場開放條件下，外匯儲備在規(guī)避金融潛在風(fēng)險中的作用

1.金融市場開放下面臨國際游資沖擊的風(fēng)險。通常，非國際貨幣的發(fā)展中國家在開放金融市場的情況下，實行浮動匯率，其宏觀經(jīng)濟(jì)政策都會存在弊端，國家內(nèi)部的金融體系機(jī)制不十分健全，可能存在大量經(jīng)濟(jì)泡沫，此時如果該國大規(guī)模舉借外債，其貨幣就會面臨投機(jī)性資本沖擊的強(qiáng)大壓力，若本國缺乏足夠的外匯儲備以應(yīng)對沖擊，就會抵擋不過投機(jī)資本的力量。當(dāng)一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)疲弱的態(tài)勢時，投機(jī)資本就會抓住該國金融體系機(jī)制上的缺陷，利用其可兌換的固定匯率下被高估的弱勢貨幣進(jìn)行投機(jī)性打擊，牟取暴利，這種國際游資帶來的風(fēng)險往往會誘發(fā)并加速一國的金融危機(jī)。

20世紀(jì)90年代以來的貨幣危機(jī)正是如此，不管是拉美的債務(wù)危機(jī)還是墨西哥、亞洲貨幣的大幅度貶值最終都表現(xiàn)為：缺乏足夠的外匯或外匯儲備保持本幣匯率穩(wěn)定，對外債務(wù)支付困難和要求延期。但是如果一國擁有強(qiáng)大的外匯儲備就會有與強(qiáng)大國際資本相抗衡的實力，足以讓惡意投機(jī)止步。我國所擁有充足的外匯儲備，就可以給投機(jī)資本以威懾作用，使他們不敢對中國進(jìn)行惡意或蓄謀的投機(jī)，有利于中國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長和穩(wěn)定發(fā)展。不斷增加的外匯儲備，事實上提高了中國的國際地位，降低了企業(yè)境外籌集資金成本，能夠使國際金融市場感受到中國的力量和重要。并且能夠使得周邊的國家，尤其是發(fā)展中國家感覺到中國的經(jīng)濟(jì)實力所能給予的支持和幫助，增強(qiáng)了外界對我國經(jīng)濟(jì)金融實力的信心。

2.金融市場開放使一國的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控效果被削弱，發(fā)展中國家有喪失經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險。金融市場開放下，金融衍生工具增加了資產(chǎn)的可替代性，國家金融當(dāng)局對市場貨幣總量和貨幣實際供應(yīng)量難以進(jìn)行準(zhǔn)確的估計和判斷，一國的宏觀調(diào)控政策措施的有效性大大降低。隨著金融資產(chǎn)規(guī)模膨脹和外資的不斷流入，貨幣當(dāng)局干預(yù)市場的能力以及對貨幣政策的自主性在很大程度上被削弱，中央銀行對外匯市場的干預(yù)能力降低，中央銀行的監(jiān)管難以真正實現(xiàn)其監(jiān)管目標(biāo)和發(fā)揮作用，變得力不從心。

與此同時，在當(dāng)前國際金融體系中，全球金融資本越來越集中于發(fā)達(dá)國家壟斷資本集團(tuán)，為其所操縱和控制。這些壟斷資本在國際金融市場上興風(fēng)作浪，開放了金融市場的發(fā)展中國家，不可避免地使本國經(jīng)濟(jì)處于發(fā)達(dá)國家強(qiáng)大的壟斷資本擺布之中。然而強(qiáng)大的外匯儲備在這種情況下，可以保證我國政治、經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定尤其是利率的穩(wěn)定，使我國真正有能力實現(xiàn)浮動匯率。通過市場機(jī)制保持匯率穩(wěn)定，在與國際壟斷資本的長期較量中獲勝，保護(hù)國家的經(jīng)濟(jì)，保證國家的金融安全。

（二）外匯儲備在規(guī)避金融危機(jī)的國際傳播風(fēng)險中的作用

金融危機(jī)的國際傳播主要通過兩種渠道：一是商品市場渠道；二是金融市場渠道。

1.商品市場渠道的國際貨幣危機(jī)傳播，是指一國貨幣危機(jī)的發(fā)生通過商品市場的傳播時，另一個國家實際的宏觀經(jīng)濟(jì)變量發(fā)生改變，從而在另一個國家誘發(fā)和產(chǎn)生金融危機(jī)的可能。貨幣危機(jī)在商品市場上的傳播，是通過兩國間直接或是由第三國產(chǎn)生的間接聯(lián)系完成。假設(shè)A國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、低通貨膨脹、匯率水平適當(dāng)、無國際收支逆差，B國遭受了一次貨幣沖擊，將引起外匯市場對A國的投機(jī)性沖擊，表現(xiàn)為：

（1）造成A國出現(xiàn)貿(mào)易赤字及外匯儲備減少。貨幣沖擊導(dǎo)致B國貨幣匯率下降，貨幣貶值，而B國產(chǎn)品在國際市場上價格下降，競爭力增強(qiáng)，若B國與A國對C國出口類似產(chǎn)品，C國會增加B國進(jìn)口商品數(shù)量，導(dǎo)致A國出口數(shù)量減少，甚至完全從B國進(jìn)口；另外，B國商品降價會導(dǎo)致A國商品降價。這樣B國的貨幣危機(jī)就通過A國商品出口減少、價格下降及進(jìn)口增加引發(fā)A國的貿(mào)易赤字，從而減少A國外匯儲備。當(dāng)其外匯儲備下降到難以維持外匯市場上該國的匯率水平時，就容易誘發(fā)對A國貨幣的投機(jī)沖擊，導(dǎo)致A國的貨幣危機(jī)。

（2）產(chǎn)生多余的貨幣供給。B國出口商品價格下降使得A國進(jìn)口商品價格下降，迫使A國國內(nèi)類似商品下降，最終整體物價水平下降，從而導(dǎo)致A國國內(nèi)的貨幣需求下降，經(jīng)濟(jì)中就產(chǎn)生了多余的貨幣供給。而其只能由中央銀行向居民出售外國資產(chǎn)收回本幣才得以消除，這樣外匯儲備減少，當(dāng)外匯儲備減少到難以維持本幣匯率時，就容易誘發(fā)本幣貨幣危機(jī)。

由此可見，一國的外匯儲備在國際貨幣危機(jī)傳播時，對于穩(wěn)定本幣匯率，避免本幣受到投機(jī)沖擊，阻止貨幣危機(jī)在本國的發(fā)生發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。

2.金融市場渠道的國際貨幣危機(jī)傳播。金融市場是貨幣危機(jī)在國際間傳播最迅速、最重要的渠道。如果大量的A國投資者及居民提取本幣將其兌換成外幣，那么會造成銀行大面積的支付危機(jī)，而在A國銀行體系擁有大量資產(chǎn)的國際投資者就會面臨流動性困難，并因此轉(zhuǎn)向B國的金融市場上提取資金，當(dāng)這種提款較為集中的發(fā)生在B國時，就有可能引發(fā)B國的貨幣危機(jī)。但是如果A國有強(qiáng)大的外匯儲備就會減少國際投資者的流動性困難，也就減少了引發(fā)B國貨幣危機(jī)的可能性。因此，一國擁有充足的外匯儲備不僅可以避免本國遭到貨幣沖擊，也是對與本國經(jīng)濟(jì)聯(lián)系緊密的周邊國家的支持，對于維護(hù)本國的國際地位和金融信譽(yù)也有一定的作用。

四、過多的外匯儲備也蘊(yùn)藏著風(fēng)險

雖然外匯儲備在保證國家金融安全方面發(fā)揮著重要作用，但也并不是說外匯儲備越多越好，要堅持適度原則，過多的外匯儲備實際上也蘊(yùn)藏著風(fēng)險。

（一）決定外匯儲備規(guī)模的因素

一般認(rèn)為，決定外匯儲備規(guī)模的因素首先是國家的進(jìn)口規(guī)模和外債的規(guī)模，其次是匯率制度及匯率的穩(wěn)定狀況，再次是其他目的的外匯儲備需要。按照國際公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，外匯儲備一般應(yīng)相當(dāng)于一個季度的進(jìn)口額。以2005年為例，我國每季度進(jìn)口額大約1500億美元，加上外債流出、外商投資回報以及其他需要，外匯儲備規(guī)模應(yīng)約為2500億－3000億美元；而統(tǒng)計顯示，我國實際外匯儲備已達(dá)8189億美元，高出合理需要1倍以上。

（二）我國外匯儲備過多所造成的影響及蘊(yùn)藏的風(fēng)險

我國很多專家學(xué)者都提出外匯儲備過多隱含著巨大風(fēng)險。外匯儲備不是多多益善，必須規(guī)模適度，儲備增加有利于增強(qiáng)國家宏觀調(diào)控與防范國際經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險的能力。不過，外匯儲備超過合理需求、高速增長，也給我國經(jīng)濟(jì)金融帶來負(fù)面影響（蕭灼基）。擁有巨額的外匯儲備不等于中國經(jīng)濟(jì)就高枕無憂，高額外匯儲備累積了巨大的匯率風(fēng)險，增加了配置這些資金的難度，還增加了中央銀行和國家外匯管局管理國內(nèi)各個微觀經(jīng)濟(jì)主體的外匯管理難度。

1.外匯儲備過多會增加本幣升值壓力，加劇國內(nèi)通貨膨脹的壓力。一國外匯儲備過多會增加對本幣的需求，減少對外匯的需求，就會造成外匯供給大于需求，從而本幣升值產(chǎn)生巨大壓力。另外，央行以外匯占款的形式投放基礎(chǔ)貨幣，通過貨幣乘數(shù)效應(yīng)，又會形成巨大的貨幣供給量，成為通貨膨脹的壓力。當(dāng)前，面對我國巨額外匯儲備，如果要既不對人民幣升值產(chǎn)生壓力，也不對國內(nèi)的價格水平產(chǎn)生壓力，央行就必須通過發(fā)行中央票據(jù)采取對沖，由此對央行的貨幣政策和宏觀經(jīng)濟(jì)都將造成很大壓力。

2不利于提高我國總體經(jīng)濟(jì)的運行效率。高額外匯儲備，意味著相對應(yīng)的國民儲蓄從國民經(jīng)濟(jì)運行中沉淀，沒有參與國民經(jīng)濟(jì)的運作；另外，我國還存在著諸多方面的巨額資金缺口問題，如“三農(nóng)”資金問題，中小企業(yè)發(fā)展中的資金緊張問題等。因此，對處于高速增長時期的中國來說，此時以較低的利率借錢給外國政府使用，從總體經(jīng)濟(jì)效率上看是一種浪費。

3.外匯儲備過多會造成外匯資金的閑置和積壓。如此巨大的外匯儲備，表明我國犧牲了自己國民消費和投資的機(jī)會向外國提供低息融資，充當(dāng)別人的現(xiàn)金流。發(fā)展中國家投資資本回報率普遍高于發(fā)達(dá)國家，1994－2003年間，所有發(fā)展中國家投資回報率平均為13.3%，而西方七國集團(tuán)平均只有7.8%，最高的美國也不過9.9%（梅新育）。

篇4

對外資銀行進(jìn)入與東道國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性之間關(guān)系的理論研究，目前未能達(dá)成一致。一類觀點認(rèn)為，外資銀行進(jìn)入可能促進(jìn)東道國的資本積累和資本配置效率，提高銀行體系的效率和穩(wěn)定性，提高監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管水平，從而有利于東道國經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。而另一類觀點則認(rèn)為，外資銀行的進(jìn)入給東道國經(jīng)濟(jì)帶來不穩(wěn)定因素，可能將別國的經(jīng)濟(jì)衰退或危機(jī)輸入東道國；當(dāng)東道國面臨經(jīng)濟(jì)困難時，外資銀行可能成為資本外逃的重要通道。談儒勇等(2005)認(rèn)為，這兩種觀點是可以調(diào)和的，而調(diào)和的關(guān)鍵在于外資銀行的進(jìn)入是否適度以及東道國是否具備相應(yīng)的銀行開放條件。我們認(rèn)為，兩類觀點對我國都具有十分重大的現(xiàn)實意義，我國銀行業(yè)低效率運行的現(xiàn)實需要外資銀行的進(jìn)入，而外資銀行可能帶來的不安全因素則需要用精巧的制度設(shè)計來規(guī)避，新近頒布和實施的《外資銀行管理條例》及其《實施細(xì)則》就是一個很好的例子，這將在后面具體闡述。對于外資入股東道國銀行這一特殊途徑，巴曙松(2006)認(rèn)為，外資入股給東道國銀行業(yè)帶來了利益共享者的同時也帶來了金融體系的風(fēng)險共擔(dān)者，有利于金融風(fēng)險的分散，有利于金融穩(wěn)定。

外資銀行進(jìn)入效應(yīng)的實證研究，主要集中在檢驗外資銀行進(jìn)入對東道國銀行業(yè)效率、經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定性影響等方面。在銀行業(yè)效率方面，Levine（2003）運用47個國家的數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，對外資銀行進(jìn)入限制較多的國家的商業(yè)銀行利差收入較大，銀行效率較低；Claessens(2001)運用80個國家的數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，外資銀行進(jìn)入程度的提高會顯著減少銀行的稅前利潤和日常開支；Denizer(2000)關(guān)于土耳其銀行業(yè)和Barajas(2000)關(guān)于哥倫比亞銀行業(yè)的發(fā)展中國家個案分析則證實外資銀行進(jìn)入有助于降低金融機(jī)構(gòu)利差收入和提高貸款質(zhì)量。以上實證研究均得到相同的結(jié)論，即外資銀行的進(jìn)入將提高東道國銀行業(yè)的效率。一國金融體系的效率與其開放度正相關(guān)，在其他條件相同的情況下，金融體系的穩(wěn)健性又和效率成正比。

在東道國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性方面，實證研究的結(jié)論同理論研究一樣，存在分歧。Demirguc-Kunt等(1998)研究發(fā)現(xiàn)金融自由化、放松管制與銀行危機(jī)之間存在著正相關(guān)關(guān)系，得出外資銀行進(jìn)入容易導(dǎo)致金融危機(jī)發(fā)生的結(jié)論。另一類觀點則支持外資銀行的進(jìn)入，Barth等(2001)研究發(fā)現(xiàn)在外資銀行進(jìn)入限制較少的國家，貨幣危機(jī)發(fā)生的可能性較低；葉欣等(2004)研究表明，外資銀行進(jìn)入將顯著降低東道國銀行發(fā)生危機(jī)的可能性；巴曙松(2006)提出，世界上最發(fā)達(dá)和最富效率的金融體系往往是國際化程度最高的金融體系，而大部分發(fā)生過金融危機(jī)的國家，在危機(jī)前都曾采取了排斥和限制外資銀行進(jìn)入的金融法規(guī)和政策，危機(jī)后則加快金融重組步伐，更大程度地開放了金融體系，比如日本、韓國、墨西哥和阿根廷。

二、外資銀行進(jìn)入中國的路徑選擇及其對金融安全的影響

外資銀行進(jìn)入中國的可選擇路徑大致有四種：成立外資獨資銀行，即法人機(jī)構(gòu)；在中國開辦獨立的分支機(jī)構(gòu)；購買并持有中國國內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的股份；與中方合資建立新的銀行。在中國加入WTO以前，外資銀行進(jìn)入中國市場的主要途徑是在中國開設(shè)分支機(jī)構(gòu)；中國加入WTO以來，入股中資銀行的方式逐漸受到外資銀行的重視乃至追捧；而法人機(jī)構(gòu)的設(shè)立在入世過渡期的五年中基本上處于停滯狀態(tài)，但隨著2006年12月我國銀行業(yè)的全面開放，最新的《外資銀行管理條例》及其細(xì)則的實施，外資銀行法人機(jī)構(gòu)的設(shè)立將迅速增加。

外資銀行進(jìn)入中國市場的路徑與我國銀行業(yè)改革和開放政策有著密切的聯(lián)系。比如，2004年以來我國政府調(diào)整了外資銀行市場準(zhǔn)入策略，銀行業(yè)對外開放的重點由主要引進(jìn)外國銀行來華開設(shè)分支行轉(zhuǎn)移到著力推動中外資銀行加強(qiáng)業(yè)務(wù)協(xié)作與股權(quán)合作，以促進(jìn)提高金融服務(wù)水平，加快中資金融機(jī)構(gòu)重組和改造。外資入股中資銀行的速度越來越快，僅2005年就有10家中資銀行引入國外戰(zhàn)略投資者，其中包括建設(shè)銀行、中國銀行和工商銀行等3家對我國銀行業(yè)舉足輕重的國有商業(yè)銀行，在我國掀起外資入股的新一輪浪潮。2006年12月11日我國銀行業(yè)全面開放，最新頒布的《外資銀行管理條例》一個基本的導(dǎo)向是鼓勵外資銀行在本地注冊，非法人外資銀行開展小額的人民幣零售業(yè)務(wù)將受到一定限制，只能吸收100萬元以上的居民個人定期存款。順應(yīng)該政策的指導(dǎo)，已有多家外資銀行向銀監(jiān)會提交了設(shè)立法人機(jī)構(gòu)的申請，目前已有9家經(jīng)過批準(zhǔn)，可以預(yù)測“法人導(dǎo)向”原則將有力地促進(jìn)外資銀行在華設(shè)立獨資銀行。

與此相應(yīng)，外資銀行進(jìn)入路徑的不同選擇也以不同程度影響著我國的金融發(fā)展和安全。外資銀行以設(shè)立機(jī)構(gòu)進(jìn)入中國的方式比較而言，設(shè)立法人機(jī)構(gòu)比設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，對我國金融安全的威脅較小。外資銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的方式不僅加大監(jiān)管難度，而且容易引入國際金融風(fēng)險。首先，外資銀行分支機(jī)構(gòu)沒有獨立的決策權(quán)，資金的調(diào)度受境外總行的影響，我國監(jiān)管機(jī)關(guān)的監(jiān)管手段因此受到限制。其次，由于其母行在境外，我國監(jiān)管當(dāng)局對其母行的風(fēng)險難以監(jiān)測和控制。一旦外資銀行母行發(fā)生危機(jī)，風(fēng)險會馬上波及到其在中國的分支機(jī)構(gòu)，我國存款人債權(quán)的保障和清償無法得到優(yōu)先考慮。第三，外資銀行是一個國家資金進(jìn)出的重要渠道，其分支機(jī)構(gòu)資金調(diào)度由境外的母行控制，可能成為大規(guī)模投機(jī)資金進(jìn)出我國的通道，也可能在國內(nèi)金融危機(jī)初顯時抽逃資金進(jìn)一步加劇危機(jī)，出現(xiàn)拉美和東南亞國家金融危機(jī)的情形。相比設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的方式，外資銀行設(shè)立法人機(jī)構(gòu)對我國金融安全的威脅較小，對金融穩(wěn)定有利。首先，法人銀行作為境內(nèi)獨立法人，是本地注冊，由我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)主要監(jiān)管責(zé)任，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以通過資本充足率、撥備覆蓋率等來監(jiān)管可能出現(xiàn)的風(fēng)險；其次，由于受母行經(jīng)營的影響小，法人銀行能夠較好地規(guī)避金融危機(jī)的國際傳染。因此從加強(qiáng)金融監(jiān)管、降低金融風(fēng)險、促進(jìn)金融安全的角度出發(fā)，應(yīng)該對外資銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營有所限制，或引導(dǎo)外資銀行的分支機(jī)構(gòu)向法人機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變。我國2006年12月11日全面開放銀行業(yè)，同時開始實施的《外資銀行管理條例》及其《實施細(xì)則》限制非法人外資銀行開展小額的人民幣零售業(yè)務(wù)，鼓勵外資銀行在本地注冊，很大程度上規(guī)避了外資銀行在華設(shè)立分支機(jī)構(gòu)所帶來的風(fēng)險，在全面開放銀行的同時又有力維護(hù)了我國的金融穩(wěn)定。

而外資銀行入股中資銀行，對我國金融安全的影響，主要體現(xiàn)在對我國金融的侵蝕上。2005年以來中資銀行加快引資改革的步伐，特別是建行、中行和工行這三家大型國有銀行引入國外戰(zhàn)略投資者，引發(fā)了關(guān)于金融安全的大規(guī)模爭論。許多學(xué)者針對外資入股中資銀行對我國金融安全表示擔(dān)憂，主要就是擔(dān)憂我國金融的喪失。在我國，直接金融不甚發(fā)達(dá)，經(jīng)濟(jì)體系的資金配置依賴著銀行業(yè)。銀行業(yè)的喪失，等于喪失經(jīng)濟(jì)體系資金配置權(quán)，將嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)。因此對金融的強(qiáng)調(diào)意義重大，然而從宏觀的角度看，目前中資銀行在我國銀行業(yè)中居于控制地位，而且對外資入股中資銀行的限制仍比較嚴(yán)格，單個外資機(jī)構(gòu)在一家中資銀行持股比例不得超過20%，一家中資銀行的外資持股比例總和不得超過25%，外資尚無法控股任何一家中資銀行，金融仍牢牢地掌握在我國手中。

三、外資銀行進(jìn)入對中國金融安全影響的進(jìn)一步分析

1．中國金融安全的關(guān)鍵：宏觀與微觀的區(qū)別。

金融安全是一個宏觀的概念，指的是通過金融系統(tǒng)的健康和富有效率的經(jīng)營，保持國民經(jīng)濟(jì)的均衡發(fā)展，是一國的宏觀調(diào)控能力問題（吳曉靈，2006）。金融安全從微觀上講是保持金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營，不因個別機(jī)構(gòu)經(jīng)營不善而導(dǎo)致系統(tǒng)性擠兌風(fēng)險。微觀意義上的金融安全是為整個金融系統(tǒng)的安全服務(wù)的，對金融安全的理解不能僅僅停留在微觀層面，不能僅僅停留在單個銀行或者局部市場的層面。應(yīng)該在宏觀層面上在整個金融體系概念上理解金融安全這個問題。因此看待我國的金融安全不應(yīng)當(dāng)只關(guān)注單個銀行的存亡或計較于中資銀行股權(quán)是否被賤賣，而是應(yīng)當(dāng)考慮如何利用金融業(yè)開放與外資銀行互利合作，建設(shè)一個富有效率、有力支持穩(wěn)健的金融體系，建立反應(yīng)迅速、運轉(zhuǎn)有效的金融安全網(wǎng)。

從宏觀層面理解金融安全，以整體眼光看待中國目前的金融安全與銀行業(yè)，我們可以發(fā)現(xiàn)，對中國金融安全威脅最大的是體制和觀念落后、低效率配置資金、持續(xù)浪費公眾資金、制造高額不良貸款、危害經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展的銀行體系。建設(shè)安全、穩(wěn)定和有效的銀行業(yè)體系，提高其競爭力，有助于國家經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展是我國金融安全的關(guān)鍵。目前防范金融風(fēng)險、維護(hù)金融安全的主要任務(wù)是通過改革開放，不斷提高整個銀行體系的資產(chǎn)回報和資金配置效率，將資金投放到最具有活力的領(lǐng)域和企業(yè)，并有效控制信貸風(fēng)險。

2．外資銀行進(jìn)入有利于提升整體行業(yè)效率以促進(jìn)金融安全。

引發(fā)金融不穩(wěn)定的因素既有外部沖擊，又有金融體系不健康的內(nèi)因，建設(shè)健康的金融體系是維護(hù)金融安全的根本。外資銀行在華的擴(kuò)張，不論是設(shè)立機(jī)構(gòu)還是入股中資銀行都有利于我國銀行業(yè)效率的提升，從而從根本上促進(jìn)我國的金融穩(wěn)定。如前文所述，對中國金融安全威脅最大的是銀行體系的低效運行及其制造的大量不良貸款，我國金融安全的關(guān)鍵是建設(shè)富有效率和競爭力的銀行業(yè)體系，而外資銀行的進(jìn)入和擴(kuò)張主要通過競爭和示范這兩種方式促進(jìn)中國銀行業(yè)效率的提升。具體而言，外資銀行在華設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或法人機(jī)構(gòu)，都加劇了我國銀行業(yè)的競爭，給中資銀行巨大的競爭壓力，促使他們反思、學(xué)習(xí)、變革和完善；而外資入股中資銀行則是直接地為被入股銀行帶來先進(jìn)的治理結(jié)構(gòu)和管理理念。在競爭和學(xué)習(xí)中，在銀行業(yè)中占主導(dǎo)地位的中資銀行改善他們的經(jīng)營管理，將資金投放到更具有生產(chǎn)力的企業(yè)，有效控制信貸風(fēng)險，從而提高整個銀行業(yè)的資金配置效率。

3．入世前后中國金融安全狀況的比較。

從我國的現(xiàn)實來看，入世5年來外資銀行在華分支機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張和入股中資銀行步伐的加快，并未給我國的金融安全帶來明顯的威脅，反而加速中資銀行的改革，而且外資金融機(jī)構(gòu)積極地參與中資銀行的改革，銀行業(yè)整體向著更具效率、更加穩(wěn)定的方向進(jìn)步。2006年中國人民銀行的《中國金融穩(wěn)定報告》，對我國金融安全進(jìn)行了全面評估，得出的結(jié)論是“中國金融總體穩(wěn)定，2005年中國金融改革和風(fēng)險處置取得突破性進(jìn)展，金融業(yè)對外開放水平不斷提高，金融體系的穩(wěn)定性明顯增強(qiáng)?！蓖踉堅趪疑缈苹痦椖俊督鹑谌蚧c我國金融安全問題研究》課題中，也對我國金融安全做出了“金融基本穩(wěn)定；金融信號基本正常；金融運行平穩(wěn)”的總體評價。總之，外資銀行的進(jìn)入與擴(kuò)張，會帶來一些不利于我國金融安全的因素，但我國通過金融政策的規(guī)定和引導(dǎo)，規(guī)避了很大一部分風(fēng)險。而且瑕不掩玉，外資的進(jìn)入通過競爭和示范效應(yīng)有力地促進(jìn)了中資銀行改變落后的治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)營理念，促進(jìn)了整個銀行體系資金配置效率的提高，從而為我國構(gòu)建穩(wěn)健的銀行體系注入強(qiáng)心劑，促進(jìn)我國的金融安全和經(jīng)濟(jì)安全。

四、結(jié)論與政策建議

2006年12月11日，我國全面開放銀行業(yè)，外資銀行在華的擴(kuò)張也勢不可擋。

我們不難發(fā)現(xiàn)，在宏觀上突飛猛進(jìn)、超常規(guī)地引入外資，而不注重基礎(chǔ)制度和結(jié)構(gòu)的改革，不注重監(jiān)管的加強(qiáng)，對于一個國家的金融體系來說可能是危機(jī)四伏的。許多國家，不論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，都對外資銀行進(jìn)入，特別是外資股權(quán)并購銀行的行為進(jìn)行政府管制。因此我們提出的政策建議是：堅定地開放銀行業(yè)，在微觀上繼續(xù)鼓勵外資進(jìn)入我國銀行業(yè)；在宏觀上控制外資進(jìn)入的比例和節(jié)奏，緊緊抓住金融安全的主導(dǎo)權(quán)。

1．微觀層面上繼續(xù)鼓勵外資銀行的進(jìn)入。

從發(fā)展趨勢來看，金融開放不可逆轉(zhuǎn)，而且中國的實踐經(jīng)驗已經(jīng)證明，過度封閉的金融保護(hù)主義會造成資金配置效率的低下，銀行體系乃至整個金融體系的不安全。從目前來看，外資入股比單純的引入外資銀行分支機(jī)構(gòu)，示范效應(yīng)更加明顯，對于促進(jìn)中資銀行改革的效率更高。因此在微觀層面上要堅定地推進(jìn)銀行業(yè)的開放，鼓勵外資入股中資銀行，促進(jìn)中資銀行競爭力的提高，從而推動整個銀行業(yè)資金配置效率的提高。

2．宏觀層面上警惕喪失金融安全的主導(dǎo)權(quán)。

從國際經(jīng)驗出發(fā)，東南亞和拉美的一些國家過快推進(jìn)銀行業(yè)外資化和金融自由化的教訓(xùn)不能忽視，我國在推進(jìn)銀行業(yè)開放的同時必須緊緊抓住金融安全的主導(dǎo)權(quán)。首先，加快中資銀行的改革，促進(jìn)其市場化運作，成為自負(fù)盈虧、自負(fù)其責(zé)、高效運轉(zhuǎn)的商業(yè)銀行；其次，監(jiān)測并關(guān)注在華設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的外資銀行母行的經(jīng)營動向，防止國際金融風(fēng)險傳入我國；第三，監(jiān)測并限制國外戰(zhàn)略投資者的短期投資行為，及時逐個評估國外戰(zhàn)略投資者對中資銀行改革是否發(fā)揮了應(yīng)當(dāng)發(fā)揮的作用，并據(jù)此決定國外投資者能否入股其它中資銀行或者擴(kuò)張其股份比例；第四，繼續(xù)控制外資持股中資銀行的比例上限；最后，培養(yǎng)具有競爭力的國內(nèi)投資者，鼓勵其投資中資銀行業(yè)。

參考文獻(xiàn)：

［1］巴曙松.外資入股中國銀行業(yè)：如何超越“賤賣”的爭論與分歧？［J］.dcotor-,2006

［2］談儒勇，丁桂菊.外資銀行進(jìn)入效應(yīng)研究述評［J］.外國經(jīng)濟(jì)與管理,2005,（5）

［3］吳曉靈.在開放中發(fā)展中國金融業(yè)［Z］.,2006

篇5

現(xiàn)代會計是隨著經(jīng)濟(jì)形式的發(fā)展而不斷變化的,現(xiàn)代會計隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而不斷更新。會計的發(fā)展還會受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件的要求和技術(shù)條件的進(jìn)步的影響和制約。隨著我國現(xiàn)代計算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、通訊技術(shù)的不斷發(fā)展,我國網(wǎng)絡(luò)金融技術(shù)和條件發(fā)展迅速,迅速擴(kuò)散至金融行業(yè)的各個領(lǐng)域。隨著傳統(tǒng)銀行業(yè)的業(yè)務(wù)處理活動也都將在網(wǎng)上進(jìn)行,會計工作的重點也隨之進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并由此促成了網(wǎng)絡(luò)金融會計的產(chǎn)生和發(fā)展。

1.2現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)金融會計的優(yōu)勢

（1）網(wǎng)絡(luò)金融會計最核心的優(yōu)勢就是它主要針對的是會計信息資源的共享?，F(xiàn)在的網(wǎng)絡(luò)金融立足于金融大數(shù)據(jù)分析，涉及的會計信息非常全面和復(fù)雜，這也是現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)開展網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營的重要資源和調(diào)節(jié)器，也是網(wǎng)絡(luò)金融各層次的管理及決策依據(jù)的重要參考。對次，在對網(wǎng)絡(luò)金融會計信息達(dá)到充分共享的基礎(chǔ)上，可極大的發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)金融會計信息的使用效果，也大大降低了金融企業(yè)搜尋、等待、聯(lián)絡(luò)會計信息的成本。

（2）網(wǎng)絡(luò)金融會計是網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)與會計方式相結(jié)合的產(chǎn)物。它實現(xiàn)了在現(xiàn)代化的無線網(wǎng)絡(luò)客戶平臺上，記錄、計量、反映網(wǎng)絡(luò)金融交易的可行性，基于無線網(wǎng)絡(luò)平臺的數(shù)據(jù)交換，及時反應(yīng)有關(guān)會計要素的變動情況。再傳統(tǒng)的會計處理工作中，對企業(yè)所有的財務(wù)處理活動均需要從取得會計憑證、填制會計表單到調(diào)整賬項結(jié)構(gòu)，再到最終統(tǒng)計出會計報表，這些活動繁雜而容易出錯。在網(wǎng)絡(luò)金融的平臺上，可以將會計人員從繁忙的手工記賬系統(tǒng)中徹底獨立出來，依托于網(wǎng)絡(luò)信息的強(qiáng)大處理能力處理會計信息，生成會計數(shù)據(jù)信息。這樣的方式可以更加快速、準(zhǔn)確、及時的獲得會計信息，也可以從大數(shù)據(jù)中得到充分的會計信息，保證了會計信息的及時性和有效性。

（3）網(wǎng)絡(luò)金融會計的發(fā)展主要是通過創(chuàng)建公共網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)平臺，用網(wǎng)絡(luò)化的虛擬世界實現(xiàn)傳統(tǒng)的金融商務(wù)營運，通過對金融網(wǎng)絡(luò)會計數(shù)據(jù)的處理，提高金融會計核算的處理效率，強(qiáng)化了商務(wù)會計的公用型和指向性。同時也加大了對會計報告實時系統(tǒng)的使用效果，提高了會計端口對會計賬務(wù)處理的速度，大大的縮短了對網(wǎng)絡(luò)金融有關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)的處理、報表生成的周期。通過網(wǎng)絡(luò)平臺的大數(shù)據(jù)支撐，可實現(xiàn)對日常金融會計采集工作中的速度和針對性，可以實現(xiàn)隨時根據(jù)需求指令采集和計算會計資料，并及時保存相應(yīng)的會計報表、財務(wù)報告要素，徹底實現(xiàn)了對網(wǎng)絡(luò)金融會計信息的全天候追蹤和收集，便于我們的財務(wù)端口及財務(wù)數(shù)據(jù)的需求者及時掌握和了解有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的第一手會計信息和相關(guān)憑證資料，為會計崗位理性、客觀、真實出具財務(wù)報告提供方便。

（4）網(wǎng)絡(luò)會計信息的通過網(wǎng)絡(luò)后臺處理數(shù)據(jù)，由于網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)存儲、處理和識辨能力。會計崗位在對會計信息做處理時，可查詢各種類型的會計信息,以便更加全面滿足網(wǎng)絡(luò)金融時代信息用戶對財務(wù)數(shù)據(jù)的需求。網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)既可以提供一般的財務(wù)信息,也可提供非財務(wù)數(shù)據(jù);既為財務(wù)人員提供金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營的數(shù)據(jù)信息,也可為金融機(jī)構(gòu)提供整個供應(yīng)鏈端口或者社會其他經(jīng)營部門的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)信息;既可為使用者提供歷史方面的數(shù)據(jù)信息,也可提供現(xiàn)時性的信息和未來數(shù)據(jù)信息;既提供絕對意義上的指標(biāo)類數(shù)據(jù)信息,也提供相對指標(biāo)或其他分析性信息不是很重要的佐證數(shù)據(jù)。網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)既可在一定的期限內(nèi)記錄和保存會計信息數(shù)據(jù)，也可以按月、季、年提取會計數(shù)據(jù)信息,還可隨時根據(jù)需求提取會計信息;網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)既可以直接通過系統(tǒng)平臺向用戶傳遞數(shù)據(jù)信息,也可經(jīng)過授權(quán)在線向數(shù)據(jù)需求方提供最新的數(shù)據(jù)信息:網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)既可以向需求端提供數(shù)字化的集成數(shù)據(jù)信息,也可以提供生成后的圖像化信息與語音化信息數(shù)據(jù)信息。

2、網(wǎng)絡(luò)金融會計安全問題的主要原因

2.1金融行業(yè)的信息管理落后于金融無線網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的需求

目前，我國金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)信息安全管理工作還存有不少的缺陷，從我國網(wǎng)絡(luò)金融的決策體系來看，網(wǎng)絡(luò)金融系統(tǒng)內(nèi)部的安全管理制度以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的安全管理規(guī)范仍然需要進(jìn)一步的加強(qiáng)和改善。對于網(wǎng)絡(luò)金融會計數(shù)據(jù)的處理，曾有網(wǎng)絡(luò)金融界的專家認(rèn)為，根據(jù)我國現(xiàn)在的金融網(wǎng)絡(luò)信息安全管理現(xiàn)狀，最重要的是“信息資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管是金融監(jiān)管體系的核心理念?！倍@句話的信息風(fēng)險資產(chǎn)是指在網(wǎng)絡(luò)信息化進(jìn)程中，信息資產(chǎn)的設(shè)計、規(guī)劃、服務(wù)、運用、監(jiān)管以及操作等過程中可能產(chǎn)生的業(yè)務(wù)風(fēng)險。從當(dāng)前我國整體金融發(fā)展的形勢來看，金融會計系統(tǒng)的安全管理制度都已具備比較完善的體系，但依然缺乏有效的上級機(jī)構(gòu)對下級機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和指導(dǎo)上還處于一個較初級的階段。因為我國網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展較短，往往缺乏比較完整的信息收集和處理意識，信息處理機(jī)制缺乏統(tǒng)一的平衡目標(biāo)，也缺乏上下級之間監(jiān)管的運作機(jī)制，從而造成上下級監(jiān)管不到位，就在不同程度地減弱了我國網(wǎng)絡(luò)信息安全管理的實際效果。

2.2我國境內(nèi)或者境外的網(wǎng)絡(luò)違法犯罪活動呈快速發(fā)展的趨勢，特別是網(wǎng)絡(luò)金融會計網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)面臨著越來越嚴(yán)重的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)挑戰(zhàn)。

金融會計網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)和其它的重要信息系統(tǒng)正成為國內(nèi)外不法分子惡意攻擊和破壞的重要目標(biāo)，他們喜歡利用自己高尖端的網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)技術(shù)對我國金融系統(tǒng)進(jìn)行違法犯罪活動，一旦出現(xiàn)失誤就會造成不可挽回的損失，給國家和集體的金融資產(chǎn)造成非常大的損失。不法份子利用他們所擁有的高科技，在整個網(wǎng)絡(luò)金融無孔不入地進(jìn)行破壞活動，從現(xiàn)有的情況來看，目前已有不少的金融會計信息系統(tǒng)受到網(wǎng)絡(luò)黑客的攻擊和損害，并給我們的金融業(yè)造成了非常大的危害。2012年國防科技大學(xué)的曾做了一項調(diào)查表明，我國與互聯(lián)網(wǎng)相連的網(wǎng)絡(luò)管理中心95%都遭到過境內(nèi)外黑客的攻擊和侵入，其中以銀行、金融和證券機(jī)構(gòu)為其攻擊的重點。

3、解決網(wǎng)絡(luò)金融會計發(fā)展瓶頸的新思路

3.1建立健全網(wǎng)絡(luò)金融會計風(fēng)險防范意識

在網(wǎng)絡(luò)金融的大數(shù)據(jù)快速處理信息的背景下,對我國的網(wǎng)絡(luò)金融機(jī)構(gòu)的財務(wù)人員提出了更高的要求，應(yīng)建立起比傳統(tǒng)會計更高的風(fēng)險防范意識,加強(qiáng)對會計信息安全的主動保護(hù),除了加強(qiáng)風(fēng)險防范意識外,更重要的是建立起更加安全可靠的網(wǎng)絡(luò)金融會計處理系統(tǒng),這也是當(dāng)代網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，是網(wǎng)絡(luò)金融會計充分發(fā)展的關(guān)鍵因素。對于網(wǎng)絡(luò)金融企業(yè)而言，要建立一個安全完善的網(wǎng)絡(luò)金融會計系，應(yīng)由以下元素構(gòu)成：

1、必須建成一個基于大數(shù)據(jù)的安全可靠的網(wǎng)絡(luò)金融通信網(wǎng)絡(luò)，在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中應(yīng)積極采用先進(jìn)的反病毒技術(shù)和軟件。注重在主動和被動防御的基礎(chǔ)上，在會計數(shù)據(jù)的處理運行與維護(hù)過程中應(yīng)高度重視計算機(jī)及手機(jī)客戶端病毒的防范及相應(yīng)的技術(shù)手段與措施。通過對傳統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)金融數(shù)據(jù)信息的分析技術(shù)手段以保證財會數(shù)據(jù)信息安全、迅速的傳輸。

2、及時的做好金融會計數(shù)據(jù)信息備份工作，建立災(zāi)備防護(hù)體系。備份是防止網(wǎng)絡(luò)財務(wù)系統(tǒng)意外事故最基本也是最有效的手段，它包括對信息系統(tǒng)的硬件備份、系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份、財務(wù)軟件系統(tǒng)備份和數(shù)據(jù)備份四個方面。

3、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該根據(jù)具體的數(shù)據(jù)安全及會計處理特點，建立信息安全的預(yù)警機(jī)制，應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)重要程度確定相應(yīng)的安全保護(hù)級別，并針對相應(yīng)風(fēng)險級別進(jìn)行設(shè)計建設(shè)。

3.2培育和建設(shè)一支網(wǎng)絡(luò)金融會計安全專業(yè)人員隊伍

篇6

信息安全課程是地方本科金融院校IT相關(guān)專業(yè)的重要核心課程和主干課程，也是金融院校非IT專業(yè)的公共選修課程，它具有以下特點:

1．與金融信息系統(tǒng)應(yīng)用關(guān)聯(lián)度高信息安全體系有機(jī)地融合在金融信息系統(tǒng)中，安全、可靠地保護(hù)著銀行、證券和保險等業(yè)務(wù)部門信息傳輸、存儲和處理等環(huán)節(jié)。金融信息安全技術(shù)和相關(guān)設(shè)備都基于信息安全的保密性、完整性和可用性原理之上。

2．內(nèi)容廣泛課程既要強(qiáng)調(diào)紛繁復(fù)雜的信息安全技術(shù)，如密碼學(xué)、惡意代碼、操作系統(tǒng)、入侵檢測系統(tǒng)、防火墻和VPN等安全知識;又要重視傳授體系化的信息安全管理知識，如商業(yè)銀行信息安全風(fēng)險評估、信息安全等級保護(hù)和業(yè)務(wù)連續(xù)性分析等內(nèi)容。

3．對前導(dǎo)課程要求高且知識更新快在課程開設(shè)前，學(xué)生應(yīng)掌握程序設(shè)計、計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、組成原理、操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫等相關(guān)課程知識。同時，隨著信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)攻擊技術(shù)的更新和利用越來越快，必須將最新發(fā)展內(nèi)容補(bǔ)充到課程知識體系中。

4．學(xué)生基礎(chǔ)相對薄弱地方本科金融院校的信息安全課程，其授課對象多是信息管理類，諸如信息管理與信息系統(tǒng)和電子商務(wù)專業(yè)的學(xué)生，相比重點院校的信息安全專業(yè)學(xué)生，他們的基礎(chǔ)理論知識和應(yīng)用技能能力相對薄弱，而學(xué)習(xí)的交叉課程較多。

(二)當(dāng)前教材存在的問題

基于金融院校信息安全課程和學(xué)生的特點，不難發(fā)現(xiàn)，要想達(dá)到理想的教學(xué)目標(biāo)，需要師生的共同努力。教材作為最基本的教學(xué)工具，在教學(xué)改革中起著重要的作用。因此，分析當(dāng)前金融院校信息安全教材的不足，得出教材建設(shè)的必要性結(jié)論。

1．缺乏具有金融特色的針對性教材金融院校信息安全課程教學(xué)具有較強(qiáng)的領(lǐng)域知識，專業(yè)教學(xué)內(nèi)容需要貼近金融市場要求。目前，金融特色的信息安全教材較為罕見，課程多采用市面常見的信息安全概論教材。相應(yīng)地，這些概論教材分為信息安全專業(yè)和非信息安全專業(yè)的;其來源大多借用同類通用教材，由編者增刪或排序重組而成;該類教材普遍強(qiáng)調(diào)知識的系統(tǒng)性，應(yīng)用技能相比基礎(chǔ)理論分量較少。由于地方本科金融院校學(xué)生相比重點院校學(xué)生，其基礎(chǔ)相對薄弱，掌握起來較困難。

2．與金融市場任職崗位需求差距較大地方本科金融院校的IT相關(guān)專業(yè)學(xué)生，畢業(yè)后多數(shù)都將投身于金融信息化建設(shè)中。確保金融領(lǐng)域各類信息化體系和網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)安全，是他們行將面臨的工作。這就需要學(xué)校調(diào)整信息安全課程的教學(xué)內(nèi)容。因此，必須修改對應(yīng)的教材內(nèi)容，以適應(yīng)就業(yè)市場的需求。

3．缺乏立體化教學(xué)資源庫支撐目前，金融信息安全教材僅有機(jī)械工業(yè)出版社的《金融信息安全工程》和科學(xué)出版社的《金融信息安全》。前一本書配有教學(xué)PPT，尚待開發(fā)相關(guān)電子資源和輔助教材;后一本書尚無教學(xué)PPT，教輔材料更無從談起。即便是使用廣泛的信息安全概論教材，其PPT資源也只是對教材內(nèi)容的概括。這些教學(xué)資源在用于教學(xué)時，還需要任課教師精心調(diào)整和修改，否則會造成學(xué)生對課程的懼怕和厭煩心理，教師本身也無從體會教學(xué)的樂趣。

二、建設(shè)原則及具體實施建議

不難發(fā)現(xiàn)，地方本科金融院校的信息安全課程教材亟待建設(shè)和改革。金融特色信息安全課程既是信息安全知識在金融領(lǐng)域的應(yīng)用，又是金融信息化內(nèi)容在信息安全領(lǐng)域的延伸。對于該門課程教材的建設(shè)應(yīng)該遵循以下原則和具體實施建議。

(一)建設(shè)原則

1．以培養(yǎng)學(xué)生就業(yè)能力為導(dǎo)向應(yīng)用型本科金融院校是以社會需求為導(dǎo)向，走多樣化人才培養(yǎng)之路的必然產(chǎn)物，金融市場職業(yè)導(dǎo)向是其教育教學(xué)的主要特征，即它的教育教學(xué)過程以培養(yǎng)學(xué)生的職業(yè)適應(yīng)能力為主要特征。金融特色信息安全教材要圍繞就業(yè)能力這條主線，來設(shè)計理論教學(xué)體系和實踐教學(xué)體系，加強(qiáng)學(xué)生的專業(yè)應(yīng)用技能和綜合實踐能力的培養(yǎng)。

2．建設(shè)地方高校特色教材隨著國家高等教育規(guī)?？焖侔l(fā)展，地方本科金融院校應(yīng)根據(jù)自身定位和實際情況，把握金融信息安全教材改革方向，實施精品教材戰(zhàn)略，走具有金融特色的信息安全教材建設(shè)之路。以上海金融學(xué)院信息管理學(xué)院的信息安全教材為例，要圍繞上海國際金融中心建設(shè)目標(biāo)，為培養(yǎng)應(yīng)用型、國際型和復(fù)合型的金融信息化人才服務(wù)。

3．以學(xué)生為中心金融信息安全教材內(nèi)容編排應(yīng)符合學(xué)生的認(rèn)知心理和學(xué)科認(rèn)知能力。教材內(nèi)容的組織應(yīng)遵循教育教學(xué)和人才成長規(guī)律，為學(xué)生的學(xué)習(xí)和發(fā)展循序漸進(jìn)地提供所需要的知識、技能和素質(zhì)。同時，力求語言簡練、深入淺出，便于學(xué)生閱讀與自學(xué)，使學(xué)生愿意并樂于使用教材，真正成為學(xué)習(xí)的主體。

(二)具體實施建議

金融特色信息安全教材建設(shè)應(yīng)堅持實用原則，側(cè)重培養(yǎng)學(xué)生的信息安全意識，普及常用的信息安全技術(shù)。教材內(nèi)容應(yīng)以信息安全基本概念、常見信息安全問題的基本機(jī)理和防范手段、信息安全風(fēng)險教育以及信息安全相關(guān)法規(guī)等為重點，不宜過多地糾纏理論細(xì)節(jié)?？傮w來說，教材內(nèi)容的具體建設(shè)可以從以下方面進(jìn)行:

1．教材內(nèi)容結(jié)構(gòu)金融信息系統(tǒng)包括縱橫連接的多級網(wǎng)絡(luò)以及運行著的多個業(yè)務(wù)系統(tǒng)。相應(yīng)地，金融信息安全體系結(jié)構(gòu)包括物理安全、系統(tǒng)安全、網(wǎng)絡(luò)安全、應(yīng)用安全和安全管理。物理安全是保障整個網(wǎng)絡(luò)與信息系統(tǒng)安全的前提。系統(tǒng)安全包括操作系統(tǒng)安全以及災(zāi)難備份與恢復(fù)。應(yīng)用安全是保障應(yīng)用程序使用過程和結(jié)果的安全。安全管理對安全事件和設(shè)備故障信息等進(jìn)行集中分析和處置，并在此基礎(chǔ)上實施統(tǒng)一規(guī)劃、集中管理、明確責(zé)任和動態(tài)監(jiān)控，確保金融信息系統(tǒng)安全可靠運行。金融信息安全課程的理論性和實踐性都較強(qiáng)，并具有技術(shù)與管理知識相結(jié)合的特征，加之地方本科金融院校學(xué)生的學(xué)科特點，教材的編寫在保持信息安全技術(shù)邏輯的基礎(chǔ)上，應(yīng)注意與金融、經(jīng)濟(jì)和法律等其他學(xué)科的銜接、融合與滲透，開闊學(xué)生的學(xué)科視野，拓展學(xué)生的實踐思維，以滿足復(fù)合型人才培養(yǎng)的需求。

2．重點內(nèi)容強(qiáng)調(diào)教材不僅要考慮保密性、完整性和可用性問題在金融系統(tǒng)的具體業(yè)務(wù)需求，還需要考慮金融系統(tǒng)中的特別和關(guān)鍵信息安全問題。

(1)金融數(shù)據(jù)安全。金融行業(yè)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)活動的日漸頻繁，加之我國龐大的人口基數(shù)以及金融系統(tǒng)的復(fù)雜性，金融行業(yè)產(chǎn)生了海量數(shù)據(jù)。這些信息涉及社會的方方面面，作用十分重要，一旦遭到蓄意入侵或非法破壞，將對國民經(jīng)濟(jì)和社會穩(wěn)定產(chǎn)生重大影響。因此，金融數(shù)據(jù)安全的攻擊形式和保障措施，應(yīng)成為金融特色信息安全教材的一項重點建設(shè)內(nèi)容。

(2)金融網(wǎng)絡(luò)安全。金融信息化和全球化推動了金融信息系統(tǒng)與國內(nèi)外網(wǎng)絡(luò)的互通互聯(lián)，以及方便快捷的網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)，都催生了一些網(wǎng)絡(luò)安全隱患。如利用網(wǎng)絡(luò)傳播的計算機(jī)病毒，針對金融系統(tǒng)展開攻擊和入侵，如信用卡號失竊、用戶信息泄漏等，嚴(yán)重影響了用戶資金安全。因此，包括事前監(jiān)控預(yù)警、事中保護(hù)反擊和事后審計分析的金融網(wǎng)絡(luò)安全也是金融特色信息安全教材的另一項重點建設(shè)內(nèi)容。

篇7

二、互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全概況

一是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)自身的信息安全相對于傳統(tǒng)金融企業(yè)仍較薄弱，其中不完善的密鑰管理及加密技術(shù)將會給互聯(lián)網(wǎng)金融數(shù)據(jù)安全和業(yè)務(wù)連續(xù)性帶來嚴(yán)重影響，如2013年4月，豐達(dá)財富P2P網(wǎng)貸平臺遭到持續(xù)攻擊，網(wǎng)站癱瘓5分鐘，2014年3月網(wǎng)貸之家官網(wǎng)遭到惡意攻擊等。二是互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)自身的內(nèi)部風(fēng)險控制亟待提高，管理也存在較大局限性，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)雖然可以依據(jù)大數(shù)據(jù)來分析用戶的行為，監(jiān)管各種交易風(fēng)險，但是這些更多的是對微觀層面的控制，很難從宏觀上進(jìn)行監(jiān)控，如2013年8月的光大證券烏龍指事件。三是用戶認(rèn)識度不高，用戶對互聯(lián)網(wǎng)金融借助的大數(shù)據(jù)云技術(shù)概念和技術(shù)缺乏了解，沒有考慮自身的需要，完全照搬國外經(jīng)驗，以致資源利用率不高，導(dǎo)致人力物力財力的浪費。四是消費者信息安全防范意識仍舊薄弱，如點擊不明鏈接，遭受木馬攻擊，導(dǎo)致泄露支付賬號和密碼以及消費者身份信息等。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全風(fēng)險分類

1．信息技術(shù)風(fēng)險

一是計算機(jī)客戶端安全風(fēng)險，目前互聯(lián)網(wǎng)金融客戶端基本采用用戶名和密碼進(jìn)行登陸的方式，缺乏傳統(tǒng)金融行業(yè)的動態(tài)口令、U盾等輔助安全手段，一旦客戶端感染病毒、木馬等惡意程序?qū)?yán)重威脅互聯(lián)網(wǎng)金融賬戶和密碼安全。二是網(wǎng)絡(luò)通信風(fēng)險，在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，交易信息通過網(wǎng)絡(luò)傳輸，部分互聯(lián)網(wǎng)金融平臺并沒有在“傳輸、存儲、使用、銷毀”等環(huán)節(jié)建立保護(hù)敏感信息的完整機(jī)制,互聯(lián)網(wǎng)金融中的數(shù)據(jù)傳輸和傳輸?shù)冗^程的加密算法，一旦被攻破，將造成客戶的資金、賬號和密碼等的泄露，給互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全造成嚴(yán)重影響。三是互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)庫存在漏洞風(fēng)險，互聯(lián)網(wǎng)平臺面臨網(wǎng)頁掛馬、數(shù)據(jù)篡改、DDoS攻擊、病毒等信息安全風(fēng)險，數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)存在越權(quán)使用、權(quán)限濫用等安全威脅。

2.業(yè)務(wù)管理類風(fēng)險

一是應(yīng)急管理風(fēng)險，絕大多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)沒有較好且完備的應(yīng)急管理計劃和災(zāi)備系統(tǒng)，業(yè)務(wù)連續(xù)性較差，一旦發(fā)生電力中斷、地震等災(zāi)害，將給公司造成非常大的損失乃至導(dǎo)致破產(chǎn)。二是內(nèi)控管理風(fēng)險，互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)大多存在內(nèi)控制度的建設(shè)不完善和執(zhí)行力欠缺的問題，員工的不當(dāng)操作以及內(nèi)部控制的失敗，可能在內(nèi)部控制和信息系統(tǒng)存在缺陷時導(dǎo)致不可預(yù)期的損失。三是外包管理風(fēng)險，目前大多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)基本采用外包的形式為企業(yè)提供業(yè)務(wù)或技術(shù)支持。如果缺乏業(yè)務(wù)外包管理制度或未明確業(yè)務(wù)外包范圍，將導(dǎo)致不宜外包的核心業(yè)務(wù)進(jìn)行外包，出現(xiàn)泄密風(fēng)險。四是法律風(fēng)險，目前有關(guān)互聯(lián)網(wǎng)金融的法律法規(guī)不完善，缺乏監(jiān)管措施，這些將影響互聯(lián)網(wǎng)金融的健康發(fā)展。

四、構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全風(fēng)險體系

1．建全互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的法律法規(guī)

一是完善互聯(lián)網(wǎng)金融法律法規(guī)，制定互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，提高互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的安全準(zhǔn)入門檻，明確互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的法律地位和金融監(jiān)管部門以及政府監(jiān)管職責(zé)和互聯(lián)網(wǎng)金融的準(zhǔn)入和退出機(jī)制，從而搭建起互聯(lián)網(wǎng)金融法律體系。二是構(gòu)建包含一行三會、司法和稅務(wù)等多部門的多層次、跨行業(yè)、跨區(qū)域的互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系。三是提升互聯(lián)網(wǎng)金融消費者權(quán)益保護(hù)力度，加強(qiáng)信用環(huán)境建設(shè)和完善信息披露制度，暢通互聯(lián)網(wǎng)金融消費的投訴受理渠道，逐步完善互聯(lián)網(wǎng)金融消費者權(quán)益保護(hù)的法律制度框架，建立消費者保護(hù)的協(xié)調(diào)合作機(jī)制。

2．建立互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

建立互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)的協(xié)調(diào)聯(lián)系機(jī)制，加強(qiáng)信息安全風(fēng)險的監(jiān)測和預(yù)防工作，加快與國際上有關(guān)計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)安全的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范對接。整合資源，建立以客戶為中心的互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全數(shù)據(jù)庫，以實現(xiàn)數(shù)據(jù)的歸類整理分析和實時監(jiān)控業(yè)務(wù)流程。

3．加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全技術(shù)體系建設(shè)

目前我國互聯(lián)網(wǎng)金融系統(tǒng)核心技術(shù)缺少自主知識產(chǎn)權(quán)，加之“棱鏡門”的出現(xiàn)，使我國互聯(lián)網(wǎng)金融計算機(jī)系統(tǒng)存在較大的風(fēng)險隱患。因此，必須加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融信息安全技術(shù)體系建設(shè)，在核心軟硬件上去除“IOE”，開發(fā)具有高度自主知識產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)，使在互聯(lián)網(wǎng)金融的關(guān)鍵領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)使用國產(chǎn)化軟硬件設(shè)備，提升互聯(lián)網(wǎng)金融的信息安全風(fēng)險防范能力，加大對信息安全技術(shù)的投入，以信息安全等級保護(hù)為基礎(chǔ)，建立基于云計算和大數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)體系，應(yīng)用PDCA的思想，從整個信息系統(tǒng)生命周期來實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)金融長期有效的安全保障。

篇8

一、面臨的挑戰(zhàn)

目前，金融業(yè)的業(yè)務(wù)開展更加依賴于信息技術(shù)的應(yīng)用，特別是以綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)整合、數(shù)據(jù)集中為主要特征的金融業(yè)信息化發(fā)展到一個新的階段。因而，信息技術(shù)風(fēng)險也自然成為中國金融機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險的重要方面。金融業(yè)信息安全工作正面臨比以往更嚴(yán)峻的形勢，圍繞信息網(wǎng)絡(luò)空間的斗爭日趨尖銳，境內(nèi)外網(wǎng)絡(luò)違法犯罪活動呈快速遞增趨勢，惡意代碼和網(wǎng)絡(luò)攻擊呈多樣化局面，金融業(yè)信息系統(tǒng)安全運行的難度加大，挑戰(zhàn)增多。

一是人民銀行的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督管理滯后于金融業(yè)信息化發(fā)展。

與金融業(yè)信息化的高速發(fā)展相比，金融業(yè)信息安全的指導(dǎo)、監(jiān)管工作還需要進(jìn)一步加強(qiáng)。國內(nèi)曾有專家明確提出，在金融信息化、網(wǎng)絡(luò)化時代，“信息資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管是現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的核心理念?！毙畔①Y產(chǎn)風(fēng)險指在信息化中，信息資產(chǎn)的規(guī)劃、設(shè)計、開發(fā)、生成、存在、運用、服務(wù)、管理、維護(hù)、監(jiān)管以及其他相關(guān)過程中產(chǎn)生的信用、市場、操作與業(yè)務(wù)風(fēng)險。人民銀行在金融信息規(guī)劃、信息標(biāo)準(zhǔn)、信息安全等諸多方面承擔(dān)著重要職責(zé)，在2008奧運年中發(fā)揮了重要、積極的作用。但總體來看，人民銀行及其分支行對金融機(jī)構(gòu)信息安全工作的指導(dǎo)和監(jiān)管，還處于初級階段，由于人民銀行分支機(jī)構(gòu)對各金融機(jī)構(gòu)信息安全缺乏指導(dǎo)、缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管目標(biāo)、缺乏完整的認(rèn)識，以及缺乏監(jiān)督管理的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，從而導(dǎo)致監(jiān)管措施不到位，監(jiān)管手段缺失，致使基層行監(jiān)管缺乏主動性。

二是核心設(shè)備和技術(shù)依賴于國外，底層技術(shù)難以掌握，存在安全隱患。

目前，我國金融業(yè)信息系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)中，大量使用國外廠商生產(chǎn)的設(shè)備，這些設(shè)備使用的操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、芯片也大多數(shù)是由國外廠商生產(chǎn)。外方不可能提供設(shè)備的核心技術(shù)和專利，我方很難判斷設(shè)備是否存在“后門”、“軟件陷阱”、“系統(tǒng)漏洞”、“軟件炸彈”等安全漏洞。據(jù)調(diào)查，一些重要網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中使用的信息技術(shù)產(chǎn)品，都不可避免地存在一定的安全漏洞。這些漏洞可能是開發(fā)過程中有意預(yù)留，也可能是無意疏忽造成的。特殊情況下，特定安全漏洞可能被利用實施人侵，修改或破壞設(shè)備程序，或從設(shè)備中竊取機(jī)密數(shù)據(jù)和信息。前一階段國外炒作的IC卡安全問題以及近年來出現(xiàn)的微軟“黑屏事件”，已經(jīng)為我們敲響了警鐘。

三是境內(nèi)外網(wǎng)絡(luò)違法犯罪活動呈快速遞增趨勢，新技術(shù)的應(yīng)用使我們面臨更大的挑戰(zhàn)。

金融業(yè)信息網(wǎng)絡(luò)和重要信息系統(tǒng)正成為敵對勢力、不法分子進(jìn)行攻擊、破壞和恐怖活動的重點目標(biāo)。金融業(yè)信息系統(tǒng)已經(jīng)遭受到多次攻擊，整體信息安全形勢嚴(yán)峻。2009年國防科技大學(xué)的一項研究表明，我國與互聯(lián)網(wǎng)相連的網(wǎng)絡(luò)管理中心有95%都遭到過境內(nèi)外黑客的攻擊或侵人，其中銀行、金融和證券機(jī)構(gòu)是攻擊重點。

2005年6月18日，被稱為有史以來最嚴(yán)重的信息安全案件在美國爆發(fā)，萬事達(dá)、VISA和美國運通公司的主要服務(wù)商的數(shù)據(jù)處理中心網(wǎng)絡(luò)被黑客程序侵人，導(dǎo)致4000萬個賬戶信息被黑客截獲，使客戶資金處于十分危險的狀態(tài)。

由此可見，基于開放性網(wǎng)絡(luò)的金融服務(wù)對我國金融信息安全工作提出嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

四是數(shù)據(jù)大集中的同時，也使技術(shù)風(fēng)險相對集中。

伴隨著數(shù)據(jù)大集中的實現(xiàn)，風(fēng)險也相對集中.一旦數(shù)據(jù)中心發(fā)生災(zāi)難，將導(dǎo)致金融業(yè)的所有分支機(jī)構(gòu)、營業(yè)網(wǎng)點和全部的業(yè)務(wù)處理停頓，或造成客戶重要數(shù)據(jù)的丟失，其后果不堪設(shè)想。

近年來，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)因為信息技術(shù)系統(tǒng)故障導(dǎo)致大面積、較長時問業(yè)務(wù)中斷的事件時有發(fā)生。2006年，日本花旗銀行出現(xiàn)交易系統(tǒng)故障，5天內(nèi)約27．5萬筆公用事業(yè)繳費遭重復(fù)扣劃或交易后未作月結(jié)記錄，造成該行的重大聲譽(yù)損失。

信息系統(tǒng)潛在的風(fēng)險已引起金融業(yè)的高度重視，如何保障后數(shù)據(jù)大集中時代金融業(yè)信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，是需要整個金融業(yè)深入研究的課題。

五是我國金融業(yè)的災(zāi)難處理能力有待加強(qiáng)。

據(jù)人民銀行在2009年對21家全國性商業(yè)銀行災(zāi)備中心建設(shè)情況的調(diào)查顯示，僅有3家建立了同城和異地災(zāi)備中心，9家建立了同城災(zāi)備中心，6家建立了異地災(zāi)備中心，尚有3家沒有建立災(zāi)備中心。返觀國外同業(yè)．多數(shù)國外銀行已經(jīng)做到了分行一級的災(zāi)難備份與恢復(fù)。這表明，我國金融業(yè)災(zāi)備中心建設(shè)同國外相比存在較大差距。

此外，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)有災(zāi)難備份中心布局不合理，過度集中在北京、上海兩地，一旦發(fā)生區(qū)域性重大災(zāi)難，將對我國金融業(yè)整體運行狀況帶來極大危害，并造成過高的重建成本。

二、應(yīng)對措施

按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)中國人民銀行主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》(新“三定”方案)規(guī)定，人民銀行的主要職責(zé)之一是組織制定金融業(yè)信息化發(fā)展規(guī)劃，負(fù)責(zé)金融標(biāo)準(zhǔn)化的組織管理協(xié)調(diào)工作，指導(dǎo)金融業(yè)信息安全工作。

在新形勢下如何指導(dǎo)和協(xié)調(diào)金融業(yè)信息化建設(shè)和信息安全，是人民銀行尤其是人民銀行分支機(jī)構(gòu)需要認(rèn)真思考的問題。

金融業(yè)信息系統(tǒng)的安全是防范和化解金融風(fēng)險的重要組成部分，要依靠法律、管理機(jī)制、技術(shù)保障等多方面相互配合，形成一個完整的安全保障體系。

一是加強(qiáng)金融服務(wù)指導(dǎo)和行業(yè)監(jiān)管。

應(yīng)建立跨部門的金融業(yè)信息安全協(xié)調(diào)機(jī)制以及重點時期的安保工作機(jī)制，強(qiáng)化信息安全手段和隊伍建設(shè)，加強(qiáng)信息安全檢測和準(zhǔn)人制度，實施信息安全等級保護(hù)，建立信息資產(chǎn)風(fēng)險評估體系，提高信息安全水平，保證金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對中小金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)指導(dǎo)，尤其是在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)、災(zāi)備建設(shè)和信息安全方面給予具體指導(dǎo)，幫助中小金融機(jī)構(gòu)借鑒成功經(jīng)驗，規(guī)避風(fēng)險，實現(xiàn)跨越式發(fā)展。

各級人民銀行，應(yīng)牽頭成立金融業(yè)信息安全領(lǐng)導(dǎo)小組，并建立和完善信息安全通報制度、報告制度和聯(lián)席會議制度，建立健全一個運轉(zhuǎn)靈活、反應(yīng)靈敏的信息安全應(yīng)急處理協(xié)調(diào)機(jī)制，隨時處置和協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)安全事件，以迅速應(yīng)對突發(fā)事件的發(fā)生，降低或消除金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和主要信息系統(tǒng)因出現(xiàn)重大事件造成的損失。

二是研究建立跨部門的現(xiàn)代化金融業(yè)信息安全管理網(wǎng)絡(luò)。真正實現(xiàn)對金融機(jī)構(gòu)信息安全風(fēng)險的及時、動態(tài)、全面、連續(xù)的監(jiān)管。

在正確評估我國金融網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，借鑒國外的組網(wǎng)模式，盡快建立適應(yīng)我國金融業(yè)信息化建設(shè)和發(fā)展實際的高速、安全和先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)框架，在建設(shè)時要充分考慮到網(wǎng)絡(luò)的兼容性和拓展性，為下一步與各金融業(yè)的網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)做準(zhǔn)備。同時促進(jìn)各家金融機(jī)構(gòu)完善內(nèi)控機(jī)制，保障運行安全?，F(xiàn)代金融業(yè)高度依賴信息技術(shù)，必須充分認(rèn)識到金融業(yè)信息安全對整體業(yè)務(wù)和金融體系，乃至經(jīng)濟(jì)體系的影響，牢固樹立風(fēng)險防范意識，把信息科技作為風(fēng)險管理的重要手段。

三是人民銀行要協(xié)調(diào)督促金融機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)自主創(chuàng)新，加大對國產(chǎn)軟硬件采購力度，努力減少和降低一些關(guān)鍵領(lǐng)域的對外技術(shù)依賴。

對采購或使用的信息技術(shù)和產(chǎn)品，能自主的就要千方百計地推進(jìn)自主，不能自主的，也須保證其可知可控，也就是說，要對信息技術(shù)產(chǎn)品的風(fēng)險和隱患、漏洞和問題做到“心中有底、手中有招、控制有術(shù)”。

對須引進(jìn)的，實行市場準(zhǔn)人制度，并引進(jìn)權(quán)威機(jī)構(gòu)對其產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險、安全、實用等綜合性評估。

對各地區(qū)一些科技水平還比較低的中小金融機(jī)構(gòu)，要加大支持力度，加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部的交流合作。針對目前金融業(yè)，特別是中小金融機(jī)構(gòu)的信息系統(tǒng)的開發(fā)、建設(shè)和運維采用IT外包的形式，應(yīng)出臺相應(yīng)的政策、制度和措施，促進(jìn)IT外包健康快速發(fā)展，約定監(jiān)管機(jī)制，規(guī)范服務(wù)商的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和流程，使IT外包以服務(wù)行為的公司化、強(qiáng)大的配套支持能力、靈活的外包服務(wù)方式成為金融機(jī)構(gòu)快速發(fā)展的可行之道。

四是建立健全信息安全管理制度，定期進(jìn)行信息安全檢查，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全攻擊防范。

由于金融業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)運營方式，使網(wǎng)絡(luò)必定要建成一個同Internet和外部線路有較密切關(guān)系的結(jié)構(gòu)，各種網(wǎng)絡(luò)訪問上的安全問題也隨之產(chǎn)生。金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)面臨的攻擊有來自內(nèi)部的，也有來自外部的。攻擊的后果將造成信息失密、信息遭篡改、身份遭假冒和偽造等，特別是在網(wǎng)絡(luò)上運行關(guān)鍵業(yè)務(wù)時，網(wǎng)絡(luò)安全問題更是要優(yōu)先解決的問題。因此，應(yīng)通過建立健全信息安全制度、定期組織信息安全非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查等方式，促進(jìn)銀行做好系統(tǒng)加固工作，充分利用各種安全產(chǎn)品強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)安全防范，加強(qiáng)移動存儲介質(zhì)管理，做好安全日志分析、預(yù)警和監(jiān)測工作，防止植入木馬導(dǎo)致信息泄漏和來自內(nèi)部的安全威脅。

五是增加業(yè)務(wù)持續(xù)動作能力，切實采取措施防范數(shù)據(jù)處理集中后的技術(shù)風(fēng)險。

巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會共同論壇2006年8月了《業(yè)務(wù)連續(xù)性高級原則》將業(yè)務(wù)連續(xù)性管理定義為，發(fā)生中斷事件時，確保某些業(yè)務(wù)保持運行或在短時間內(nèi)得到恢復(fù)的一整套辦法，包括政策、標(biāo)準(zhǔn)和程序。

業(yè)務(wù)連續(xù)性管理的實施在組織上的保證至關(guān)重要。人民銀行應(yīng)指導(dǎo)金融業(yè)參照國外先進(jìn)經(jīng)驗，專門成立業(yè)務(wù)連續(xù)性管理指導(dǎo)委員會，將業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門和IT部門有關(guān)業(yè)務(wù)連續(xù)性的管理職責(zé)融于一處統(tǒng)籌管理。

目前，國內(nèi)銀行災(zāi)難備份和業(yè)務(wù)連續(xù)性管理主要集中在系統(tǒng)故障、人員操作、機(jī)房維護(hù)和短時間電力中斷等情況。在防范自然災(zāi)害、重大疫情和恐怖襲擊等方面的應(yīng)對管理還需加強(qiáng)。一是要強(qiáng)涮“突發(fā)”與“應(yīng)急”。由于災(zāi)害事件的不確定性，應(yīng)急管理與保障工作必須建立在高強(qiáng)度的實戰(zhàn)性基礎(chǔ)上，使災(zāi)難應(yīng)急管理真正適應(yīng)“應(yīng)急”的要求。二是要擴(kuò)大應(yīng)急預(yù)案本身的覆蓋范圍。我國金融業(yè)災(zāi)難備份及業(yè)務(wù)連續(xù)性管理主要集中在IT部門，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)連續(xù)性的需要，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)部門的參與，與IT部門共同構(gòu)建適應(yīng)現(xiàn)代金融業(yè)發(fā)展需要的應(yīng)急保障體系，確保運營安全。

篇9

2金融系統(tǒng)工程案例證券投資基金的發(fā)展評價

目前，證券市場已經(jīng)受到了學(xué)術(shù)界以及金融界的廣泛關(guān)注，相關(guān)的學(xué)者也進(jìn)行了深入的分析和研究，在對我國證券基金市場進(jìn)行了評價，也構(gòu)建出了適宜我國證券投資基金行業(yè)發(fā)展的新型評價體系。就現(xiàn)階段來看，現(xiàn)階段的研究從新視野中對基金管理公司進(jìn)行了深入的探究，這就有效打破了人們傳統(tǒng)的思維模式，開拓了評價的思路，當(dāng)然，證券投資基金的評價是一項十分復(fù)雜的工程，很難在短期內(nèi)得出相關(guān)的結(jié)論，而從現(xiàn)階段的研究來看，對于證券投資基金的研究還存在一些問題，對于基金管理公司以及基金經(jīng)理的研究還處在一個初級的階段，還有很多問題需要進(jìn)行深入的分析與探討，這就需要在研究中引入更加科學(xué)、復(fù)雜的理論。相信在我國證券市場的完善與發(fā)展下，基金業(yè)必然能夠得到不斷的規(guī)范與成熟，這樣才能夠為證券投資基金行業(yè)的研究提供更加全面的理論支持。在未來階段，不僅需要對現(xiàn)階段的研究進(jìn)行深化，還要積極借鑒國外的研究，引入新的研究思想，擴(kuò)展相關(guān)的研究領(lǐng)域，不僅要科學(xué)的評價我國的基金投資發(fā)展情況，還要科學(xué)的總結(jié)我國基金投資業(yè)的特征，以此為基礎(chǔ)來形成一套科學(xué)的績效評估模式?？紤]到金融市場的復(fù)雜性較高，各個金融實體之間的聯(lián)系又十分的緊密，在進(jìn)行分析時，必須要考慮到金融系統(tǒng)的相關(guān)思想。

篇10

面臨風(fēng)云變幻的國際經(jīng)濟(jì)局勢，出口信用保險已經(jīng)成為我國很多外貿(mào)企業(yè)“走出去”的保護(hù)措施；而越南金融危機(jī)的發(fā)生，也讓中國出口信用保險公司（簡稱“中國信?！保┰僖淮纬袚?dān)了為我國企業(yè)對越投資、出口保駕護(hù)航的重任。

越南經(jīng)濟(jì)急轉(zhuǎn)直下，貿(mào)易風(fēng)險陡然激增

在過去的10年里，越南一直是亞洲增長最快的國家之一，年均經(jīng)濟(jì)增長率維持在7.5%的高水平上。由于大量的海外資金看好越南，流入越南的外國直接投資和熱錢持續(xù)累積。直到2007年下半年，越南一直是世界投資機(jī)構(gòu)的寵兒。而為了保持經(jīng)濟(jì)的高速增長，越南政府也對物價上漲、經(jīng)濟(jì)過熱等現(xiàn)象保持了較高的容忍度。

不過，今年以來，隨著越南的多項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)亮起紅燈，人們對于越南經(jīng)濟(jì)的信心也急轉(zhuǎn)直下。數(shù)字顯示，5月份越南國內(nèi)的通脹率達(dá)到了25.2%的惡性通脹水平，為13年來新高；今年1～5月份的貿(mào)易赤字達(dá)到了144億美元，已超過了去年全年的數(shù)額?！霸侥蠁栴}的根源在于經(jīng)濟(jì)增長過快，特別是虛擬經(jīng)濟(jì)部門?！鄙虅?wù)部國際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院研究員梅新育表示。

越南金融危機(jī)的出現(xiàn)和深化，對我國企業(yè)的對越出口和投資造成了不小的負(fù)面影響?！艾F(xiàn)在，我國在越南投資的企業(yè)普遍面臨生產(chǎn)成本加大的問題”，越南中國商會副會長賀長順說，“另外還有一些企業(yè)出口到越南的貨物無法議付，因為越南的美元比較緊缺，現(xiàn)在不少貨物只能積壓在港口”。同時，由于越南經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，我國企業(yè)的對越出口難度加大，客戶的不穩(wěn)定性增加，收匯風(fēng)險加大。

據(jù)統(tǒng)計，以河北省為例，今年4月份，河北省的對越出口額達(dá)到6687萬美元，但進(jìn)入5月份，對越出口額迅速回落到4347萬美元，環(huán)比下降35%，呈現(xiàn)出明顯的下滑態(tài)勢。

信用保險促進(jìn)對越貿(mào)易，中國信保保障外貿(mào)安全

面對愈演愈烈的越南經(jīng)濟(jì)風(fēng)波，如何保護(hù)中資企業(yè)的對越貿(mào)易安全？這是中國信保一直在思考和破解的問題。中國信保在國內(nèi)有23個營業(yè)機(jī)構(gòu)，在倫敦等地設(shè)有海外代表機(jī)構(gòu)，與全球諸多政府部門、金融保險和法律等機(jī)構(gòu)保持著良好的合作關(guān)系，已經(jīng)形成覆蓋中國、走向國際的業(yè)務(wù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

越南是我國在東盟地區(qū)的重要經(jīng)貿(mào)伙伴國之一，也是中國信保在該地區(qū)業(yè)務(wù)開拓的重點市場之一。中國信保一直都在關(guān)注越南的經(jīng)濟(jì)風(fēng)波。目前，中國信保的短期出口信用保險、中長期出口信用保險和投資保險3個產(chǎn)品，可以保障企業(yè)對越南出口以及投資的安全。

有了這3項信用保險產(chǎn)品，一旦企業(yè)投資所在國發(fā)生匯兌限制、征收、戰(zhàn)爭及政治暴亂、政府違約以及承租人違約等風(fēng)險，中國信?？梢韵蛲侗Ｆ髽I(yè)提供經(jīng)濟(jì)損失賠償。

近年來，隨著中國與越南雙邊經(jīng)貿(mào)合作的不斷深入發(fā)展，中國信保支持企業(yè)對越南出口和投資的作用逐漸顯現(xiàn)。2002年，中國信保支持我國企業(yè)在越南開展了短期險業(yè)務(wù)，承保規(guī)模為158.3萬美元；到了2003年，這一數(shù)字已經(jīng)增長到了3508萬美元。此后，中國信保對企業(yè)開拓越南市場的支持力度不斷加大。2007年，中國信保支持企業(yè)在越南出口和投資總規(guī)模已經(jīng)達(dá)到了19.25億美元。

2008年5月，在中國信保承保的出口越南項目中，有一筆200多萬美元應(yīng)還款到期，越方向中國出口商提出延期一個月支付的請求，經(jīng)過雙方協(xié)商，最終越方在拖欠10天后支付了款項?！斑@是越南中長期業(yè)務(wù)中首次出現(xiàn)債務(wù)人請求推遲還款的事件。從中可以看出，目前越南項目還款因貨幣危機(jī)而受到一定影響；但是，在出現(xiàn)支付困難時能主動與債權(quán)人保持積極溝通，這說明越南目前債務(wù)償還意識以及主觀信用仍較好”。該項目負(fù)責(zé)人說。

關(guān)注越南經(jīng)濟(jì)動向，加強(qiáng)信用風(fēng)險防范

雖然國際經(jīng)濟(jì)風(fēng)云變幻，面臨著很多難以預(yù)知的風(fēng)險，但是國內(nèi)企業(yè)的風(fēng)險防范意識仍有待提高；還有一些企業(yè)雖然對信用風(fēng)險概念并不陌生，但對信用風(fēng)險的防范以及有關(guān)工具的使用還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。據(jù)有關(guān)部門調(diào)查：目前我國93%的出口均是在沒有出口信用保險支持和保障的情況下進(jìn)行的。對于這種情況，越南經(jīng)濟(jì)風(fēng)波的爆發(fā)又一次為國內(nèi)外貿(mào)企業(yè)敲響了警鐘。

中國信保一直致力于開展信用保險宣傳，提高企業(yè)風(fēng)險防范意識，幫助企業(yè)提升信用管理水平。自2005年起，為了幫助我國企業(yè)把握全球信用風(fēng)險，中國信保開始以中國視角繪制的全球信用風(fēng)險“地圖”——《國家風(fēng)險分析報告》。在這份國別信用風(fēng)險圖中，中國信保根據(jù)不同國家和地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)、金融、社會狀況等，從中國視角將韓國、日本、英國、美國等60個和中國外經(jīng)貿(mào)交往密切的國家所存在的國家風(fēng)險劃分為九級。根據(jù)評定，越南的國家風(fēng)險被評定為五級，亦位居國家風(fēng)險較高水平之列。

今年以來，中國信保也對越南當(dāng)前的通貨膨脹和貨幣危機(jī)狀況給予了高度關(guān)注，采取了積極的應(yīng)對措施，具體包括以下4個方面。

一是如果發(fā)生保險責(zé)任內(nèi)的風(fēng)險，中國信保按照保單規(guī)定及時向投保企業(yè)進(jìn)行賠付，確保企業(yè)經(jīng)營不受影響，能夠可持續(xù)發(fā)展。